KORJAUSVELAN MÄÄRITYS Helsinki 6.4.2011 Harri Isoniemi
SISÄLTÖ Korjausvelka lähtökohta ja sisältö Korjausvelan määritysprosessi Korjausvelka esimerkki - Päijät-Hämeen koulutuskuntayhtymä - Pohjois-Karjalan koulutuskuntayhtymä Korjausvelkaindeksi - Aikasarja - Vertailu Lopuksi
KORJAUSVELKA- LÄHTÖKOHTA JA SISÄLTÖ Työkalu suurten omaisuuserien tarkasteluun - tuottaa yhteismitallista informaatiota rakennuksista koko omaisuuden tarkasteluun - tuotetaan rakennusten reaaliarvot - lasketaan rakennusten ja koko omaisuuden korjausvelka - lasketaan määritellyillä tavoitetasoilla omaisuuden välittömät investointitarpeet Arvon määritys, rakennusten kunto ja kuntoprofiili - jälleenhankinta-arvon määritys (JHA) - teknisen arvon määritys (TeknA) - rakennuksen kuntoluokat (Kla = TeknA/JHA) - kuntoprofiili, omaisuus kuntoluokittain (5 luokkaa) Korjausvelka, peruskorjaus- ja perusparannustarve - korjausvelan laskenta (Kla < 75 % -> 75 %) - peruskorjaustarpeen määritys (Kla < 60 % -> 90 %) - perusparannustarpeen määritys (Kla < 60 % -> 120 %) Dokumentointi ja tilatietokortit - Trellum Korjausvelka- ja tilakortit- dokumentti - www.tilatieto.fi
KORJAUSVELAN MÄÄRITYSPROSESSI 1. Lähtötiedot Rakennusten perustiedot Investointihistoria n. 20 v (käyttöomaisuus kirjanpidosta) 2. Arvon määritys lähtötiedoista Investointihistorian indeksointi JHA:n määritys 1) Uudet indeksoitu hankintahinta 2) Trellum:n tietopankki 3) Haahtela kirja TeknA määritys 1) Rakennuksen kuluminen 2) Investointihistoria Kuntoluokan laskenta 3. Katselmointi JHA:n tarkistus ( /m2) Kla:n tarkistus (kuluneisuus) 4. Rakennusten arvojen tuottaminen Rakennusten JHA:n ja TeknA tuottaminen 5. Omaisuuden tunnusluvut Kvelka, Pktarve, Pptarve ja kuntoprofiili 6. Dokumentointi
Kuluminen = KLA Tekn./JHA TRELLUM KUNTOLUOKKA JA KULUMINEN Uusi rakennus = 100 % Rakennus alkaa välittömästi kulua investoinnin jälkeen 120 % 100 % 90 % 75 % Korjausvelka Perusparannustarve Peruskorjaustarve Korjausaste 30 % Perusparannus ikä 0 13 23 40 vuodet Arvionti: Uuden vastaavan rakennuksen rakentamiskustannus ja nykyisen rakennuksen ku
KORJAUSVELKA-YHTEENVETOESIMERKKI Päijät-Hämeen koulutuskuntayhtymä Trellum: Arvotietojen yhteenveto 2011 PHKK Lkm 103 Pinta-ala 205 753 /m2 JHA 340 570 545 1 655 TeknA 245 746 432 1 194 KLA 72,16 % Kuluminen 5 949 251 2,41 Kulumen %/jha 1,75 % Kvelka 75% 17 736 346 86 Peruskorjaustarve <60% talot Tavoite 90% 9 991 447 49 Perusparannustarve <60 % talot Tavoite 120 % 17 474 285 85 Trellum kuntoprofiili 2011 Rakennuskannan kuntoprofiili 2011 Kunto Tilojen lkm Pinta-ala keskim.m2 %/kpl %/m2 <50 % 9 2 348 261 9 % 1 % 50 %- 60 % 7 12 942 1 849 7 % 6 % 60 %- 75 % 57 127 101 2 230 55 % 62 % 75 %- 90 % 22 49 994 2 272 21 % 24 % > 90 % 8 13 369 1 671 8 % 6 % Yhteensä 103 205 753 1 998 100 % 100 % 140 000 120 000 100 000 80 000 60 000 40 000 20 000 0 Pinta-ala <50 % 50 % - 60 % 60 % - 75 % 75 % - 90 % > 90 %
KORJAUSVELKA-YHTEENVETOESIMERKKI 2 Pohjois-Karjalan koulutuskuntayhtymä Trellum: Arvotietojen yhteenveto 2009 PKKY Lkm 117 pinta-ala 142 172 /m2 JHA 213 049 074 1 499 Tekn. arvo 157 624 483 1 109 Kla 74,0 % Kuluminen 3 728 359 2,19 Kulumen %/jha 1,75 % Kvelka 75% 11 331 538 80 peruskorjaustarve <60% rakennukset tavoitetaso 90% 12 121 024 85 perusparannustarve <60% rakennukset tavoitetaso 120% 22 567 259 159 Trellum kuntoprofiili 2009 Rakennuskannan kuntoprofiili 2009 kunto rak. lkm pinta-ala keskim. m2 %/m2 %/kpl < 50 % 4 1 395 349 1 % 3 % 50 %- 59 % 18 22 810 1 267 16 % 15 % 60 %- 74 % 48 40 870 851 29 % 41 % 75 %- 89 % 33 65 196 1 976 46 % 28 % > 90 % 14 11 902 850 8 % 12 % yhteensä 117 142 172 1 215 100 % 100 % 70 000 60 000 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0 pinta-ala <50 % 50 % - 60 % 60 % - 75 % 75 % - 90 % > 90 %
ARVOT JA KVELKA TARKEMMIN Pohjois-Karjalan koulutuskuntayhtymä Jälleenhankinta-arvo Tekninen arvo Korjausvelka Perusparannustarve Kunta Lkm m2 % m2 jha /m2 tekn.arvo /m2 kla kvelka /m2 pptarve /m2 Ilomantsi 2 3 192 2 % 4 699 938 1 472 3 060 987 959 65 % 463 966 145 317 532 99 Joensuu 38 68 979 48 % 109 997 392 1 595 86 331 728 1 252 78 % 1 501 189 22 349 536 5 Kitee 27 17 735 12 % 24 176 789 1 363 16 348 178 922 68 % 2 403 397 136 6 006 588 339 Lieksa 11 13 979 10 % 20 405 497 1 460 11 912 852 852 58 % 3 447 641 247 10 433 459 746 Nurmes 5 8 926 6 % 12 782 032 1 432 9 106 059 1 020 71 % 713 480 80 0 0 Outokumpu 7 12 999 9 % 18 356 346 1 412 13 216 125 1 017 72 % 934 754 72 0 0 Pyhäselkä 8 7 293 5 % 10 746 701 1 474 9 324 511 1 279 87 % 553 120 76 1 734 789 238 Valtimo 19 9 124 6 % 11 884 380 1 303 8 324 042 912 70 % 1 313 991 144 3 725 356 408 Yhteensä 117 142 226 100 % 213 049 074 1 498 157 624 483 1 108 74 % 11 331 538 80 22 567 259 159 Kuntoluokat % Korjausvelka /m2 100 % 300 90 % 80 % 70 % 250 200 60 % 50 % 40 % 30 % kla 150 100 50 /m2 20 % 10 % 0 % Ilom. Jns Kitee Lieksa Nurmes Outok. Pyhäs. Valt. 0 Ilom. Jns Kitee Lieksa Nurmes Outok. Pyhäs. Valt. /m2 145 22 136 247 80 72 76 144 1 000 464 1 501 2 403 3 448 713 935 553 1 314
KORJAUSVELKAINDEKSI Arvon päivitys - rakennuskustannusindeksi (Tekn ja JHA) - Tekn. arvosta kuluminen pois ja lisätään investoinnit - tuotetaan päivitetyt arvot, josta lasketaan uudet omaisuuden tunnusluvut 90 000 000 85 000 000 80 000 000 75 000 000 70 000 000 65 000 000 60 000 000 kvelka 2005 2006 2007 2008 2009 170 000 000 160 000 000 150 000 000 140 000 000 130 000 000 120 000 000 110 000 000 100 000 000 pptarve 2005 2006 2007 2008 2009 20,00 % 15,00 % 10,00 % 5,00 % 0,00 % -5,00 % -10,00 % -15,00 % -20,00 % 2005 2006 2007 2008 2009 kvelka 75% 0,00 % -5,03 % 13,83 % 1,99 % 0,15 % pp 60 %/120 % 0,00 % -5,01 % 16,84 % 0,00 % 2,32 % kvelka 75% pp 60 %/120 %
KORJAUSVELKAINDEKSI VERTAILU a) Korjausvelka kaupungeittain v. 2009
KORJAUSVELKAINDEKSI VERTAILU b) Karkea kuntoprofiili kaupungeittain v. 2009 Kuntoprofiilit kaupungeittain v. 2009 100 % 90 % 80 % 70 % 60 % 50 % 40 % 30 % 20 % 10 % 0 % > 75 % 60 % - 75 % < 60 %
KORJAUSVELKAINDEKSI VERTAILU c) Korjausvelan muutos v. 2008 2009 kaupungeittain Korjausvelan muutos kaupungeittain 2008-2009 % 35,00 % 25,00 % 15,00 % 5,00 % -5,00 % -15,00 % -25,00 % HKI Espoo Vant. Lahti Kuop. Pori Joens. Lapp. Häm. Vaasa Seinäj. Kotka Mikk. Porv. Järv. % 2,79 % -1,23 0,15 % -6,91-1,92-2,11-4,10 3,78 % 30,14-18,11 0,00 % -1,01-11,04 8,14 % -24,91
LOPUKSI Omaisuuden kunto ja investointitarve - käytännössä ainoa järkevä tapa määrittää suurten omaisuuserien karkeita Investointitarpeita Tuotettuja tietoja ja arvoja usein käytetään - sisäisen vuokran pääomavuokran laskennassa - toiminnan vaikuttavuuden arviointiin (korjausvelan aikasarja) - ulkoiseen ja sisäiseen viestintään - investointien priorisointiin (mistä lähdetään tekemään kuntoarvioita ja tarkempaa rakennusosa/investointitarvelaskentaa) Trellum referenssit - noin 30 suurta kaupunkia ja kuntayhtymää - noin 5,0 miljoonaa neliömetriä ja 5 500 rakennusta (vuodesta 2002 - )
kysymyksiä tai muuta? ottakaa yhteyttä Harri Isoniemi GSM. 0400-520 199 fax. (02) 246 2722 Puh. (02) 487 4802