EUROOPAN KOMISSIO Bryssel 8.12.2016 COM(2016) 807 final KOMISSION KERTOMUS EUROOPAN PARLAMENTILLE JA NEUVOSTOLLE maataloustukirahaston menoista Varojärjestelmä nro 11-12/2016 FI FI
SISÄLLYSLUETTELO 1. Johdanto... 3 2. Maataloustukirahaston käyttötarkoitukseensa sidotut tulot... 3 3. Kuvaus maataloustukirahaston vuoden 2016 talousarvion alustavasta toteutumisesta 4 4. Maataloustukirahaston käyttötarkoitukseensa sidottujen tulojen toteutuminen... 6 5. Päätelmät... 7 LIITE 1: MAATALOUSTUKIRAHASTON MÄÄRÄRAHOJEN ALUSTAVA KÄYTTÖ 31.12.2016 ASTI 2
1. JOHDANTO Liitteessä esitetään maataloustukirahaston vuoden 2016 talousarviomäärärahojen alustava toteutuminen. Menot ovat 43 899,1 miljoonaa euroa. Määrä koostuu pääasiassa jäsenvaltioiden 16. lokakuuta 2015 ja 15. lokakuuta 2016 välisenä aikana ilmoittamista maataloustukirahaston yhteisesti hallinnoitavista menoista sekä kuukausikorvauksiin varainhoitovuoden mittaan tehdyistä vähennyksistä. Sen lisäksi siihen kuuluvat arviolta 10,9 miljoonan euron suorat menot, jotka on määrä toteuttaa viimeistään 31. joulukuuta 2016. 2. MAATALOUSTUKIRAHASTON KÄYTTÖTARKOITUKSEENSA SIDOTUT TULOT Asetuksen (EU) N:o 1306/2013 1 43 artiklan säännösten mukaan tulot, jotka saadaan tilien tarkastamista ja hyväksymistä ja sääntöjenmukaisuustarkastuksia koskevien päätösten mukaisesti tehdyistä rahoitusoikaisuista, sääntöjenvastaisuuksien perusteella ja maidon lisämaksuista, ovat maataloustukirahaston menojen rahoittamiseksi tarkoitettuja käyttötarkoitukseensa sidottuja tuloja. Näiden säännösten mukaan käyttötarkoitukseensa sidotut tulot voidaan käyttää minkä tahansa maataloustukirahaston menojen kattamiseksi. Jos osa tuloista jää varainhoitovuonna käyttämättä, kyseinen osuus siirretään automaattisesti seuraavaan varainhoitovuoteen 2. On syytä huomata, että varainhoitovuosi 2016 on viimeinen vuosi, jona maidon lisämaksusta saatavia tuloja kerätään, koska maitokiintiöt loppuivat 31. maaliskuuta 2015. Maataloustukirahaston vuoden 2016 talousarvio sisälsi paitsi komission viimeisimmän arvion määrärahoista, jotka tarvittiin ennakoitujen markkinatoimenpiteiden ja suorien tukien rahoittamiseksi, myös arviot käyttötarkoitukseensa sidotuista tuloista, joita ennakoitiin kerättävän kyseisen varainhoitovuoden kuluessa, sekä edelliseltä varainhoitovuodelta siirretyt käyttämättä jääneet käyttötarkoitukseensa sidotut tulot. Komissio otti maataloustukirahaston vuoden 2016 talousarviomäärärahoja koskevassa ehdotuksessaan huomioon käyttötarkoitukseensa sidottujen tulojen ennakoidun kokonaismäärän ja pyysi vuoden 2016 talousarvioon määrärahoja, joiden määrä on laskettu vähentämällä arvioidut käyttötarkoitukseensa sidotut tulot maataloustukirahastolle arvioitujen tarpeiden määrästä. Budjettivallan käyttäjä hyväksyi maataloustukirahaston talousarvion ja otti huomioon käyttötarkoitukseensa sidottujen tulojen ennakoidun määrän. Vuoden 2016 talousarviota laadittaessa komissio arvioi käyttötarkoitukseensa sidottujen tulojen määrän olevan 2 980 miljoonaa euroa. Tulot muodostuvat seuraavasti: 1 2 Euroopan parlamentin ja neuvoston asetus (EU) N:o 1306/2013, annettu 17 päivänä joulukuuta 2013, yhteisen maatalouspolitiikan rahoituksesta, hallinnoinnista ja seurannasta ja neuvoston asetusten (ETY) N:o 352/78, (EY) N:o 165/94, (EY) N:o 2799/98, (EY) N:o 814/2000, (EY) N:o 1290/2005 ja (EY) N:o 485/2008 kumoamisesta. Unionin yleiseen talousarvioon sovellettavista varainhoitosäännöistä annetun Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU, Euratom) N:o 966/2012 14 artiklassa säädetään, että sisäiset käyttötarkoitukseensa sidotut tulot siirretään vain yhdeksi vuodeksi. Niinpä moitteettoman varainhoidon varmistamiseksi kyseiset käyttötarkoitukseensa sidotut tulot käytetään yleensä ennen asianomaisen budjettikohdan hyväksyttyjä määrärahoja. 3
Käyttötarkoitukseensa sidotuista tuloista varainhoitovuoden 2016 kuluessa saatavaksi määräksi arvioitiin 2 090 miljoonaa euroa. Sääntöjenmukaisuustarkastuksia koskevien päätösten mukaisesti tehdyistä oikaisuista arvioitiin saatavan 1 125 miljoonaa euroa ja sääntöjenvastaisuuksien perusteella 155 miljoonaa euroa. Maidon lisämaksusta saataviksi tuloiksi arvioitiin 810 miljoonaa euroa. Varainhoitovuodelta 2015 varainhoitovuodelle 2016 siirrettäväksi käyttötarkoitukseensa sidottujen tulojen määräksi arvioitiin 890 miljoonaa euroa. Komissio jakoi nämä alun perin arvioidut 2 980 miljoonan euron tulot vuoden 2016 talousarviossa seuraaviin järjestelmiin: 600 miljoonaa euroa hedelmä- ja vihannesalan tuottajaorganisaatioiden toimintarahastoihin, ja 2 380 miljoonaa euroa perustukijärjestelmään. Budjettivallan käyttäjä myönsi näihin järjestelmiin määrärahoja komission ehdotuksen mukaisesti. Hyväksyttyjen määrärahojen ja edellä mainittujen käyttötarkoitukseensa sidottujen tulojen summa vastaa 898:aa miljoonaa euroa hedelmä- ja vihannesalan tuottajaorganisaatioiden toimintarahastoihin, 18 307:ää miljoonaa euroa perustukijärjestelmään. Liitteessä, jossa esitetään vuoden 2016 talousarvion alustava toteutuminen 15. lokakuuta 2016 asti ulottuvalla jaksolla, hedelmä- ja vihannesalan sekä tuotannosta irrotettujen suorien tukien momenttien talousarviomäärärahoja koskevissa numerotiedoissa ei oteta huomioon edellä mainittuja käyttötarkoitukseensa sidottuja tuloja. Niiden mukaan hyväksytyt määrärahat ovat hedelmä- ja vihannesalaa koskevalla momentilla 611,8 miljoonaa euroa ja tuotannosta irrotettuja suoria tukia koskevalla momentilla 34 269,2 miljoonaa euroa. Kun näiden momenttien käyttötarkoitukseensa sidotut tulot otettiin mukaan, vuoden 2016 talousarviossa ennakoidut kokonaismäärärahat ovat hedelmä- ja vihannesalalla 1 211,8 miljoonaa euroa ja tuotannosta irrotettujen suorien tukien alalla 36 649,2 miljoonaa euroa. 3. KUVAUS MAATALOUSTUKIRAHASTON VUODEN 2016 TALOUSARVION ALUSTAVASTA TOTEUTUMISESTA Liitteessä esitetään talousarvion alustava toteutuminen 16. lokakuuta 2015 ja 15. lokakuuta 2016 välisenä aikana. Seuraavassa on lyhyt kuvaus tosiasiallisesti toteutuneiden menojen ja vuoden 2016 talousarvioon sisältyneiden vastaavien määrärahojen merkittävimmistä eroista talousarvion eräiden momenttien osalta. 3.1. Markkinatoimenpiteet Liitteessä olevasta taulukosta ilmenee 483,2 miljoonan euron ylikäyttö. Jos kuitenkin otetaan huomioon käyttötarkoitukseensa sidotut tulot, tuloksena on 116,8 miljoonan euron alikäyttö (ks. lisätietoja edellä 2 kohdassa), joka vastaa lähinnä viinialan, hedelmä- ja vihannesalan sekä eläintuotealan täytäntöönpanomallien nettovaikutusta 4
3.1.1. Hedelmät ja vihannekset (+560,9 miljoonaa euroa hyväksyttyihin määrärahoihin verrattuna) Kuten edellä on mainittu, tämä toteutumistaso johtuu pääasiassa tuottajaorganisaatioiden toimintarahastoja koskevan järjestelmän menoista, jotka rahoitetaan sekä talousarvion hyväksytyistä määrärahoista että käyttötarkoitukseensa sidotuista tuloista. Liitteessä 1 olevan alustavaa täytäntöönpanoa koskevan taulukon alaviite * osoittaa sen, mikä olisi tilanne, jos indikaattoria olisi sovellettu tämän momentin rahoittamiseksi käytettävissä oleviin kokonaismäärärahoihin, joihin sisältyvät myös käyttötarkoitukseensa sidotut tulot (600 miljoonaa euroa). Jos indikaattoria olisi sovellettu tämän momentin käytettävissä oleviin ennakoituihin 1 211,8 miljoonan euron kokonaismäärärahoihin, olisi ilmennyt 39,1 miljoonan euron alikäyttö. Alikäyttö liittyy kouluhedelmäjärjestelmään ja tuottajaryhmittymien esihyväksyntää varten myönnettävään tukeen. 3.1.2. Viinialan tuotteet (-46,6 miljoonaa euroa) Alikäyttö johtui siitä, että eräille jäsenvaltioille aiheutui vuonna 2016 vähemmän menoja verrattuna niiden viinialan kansallisissa tukiohjelmissa ennakoituihin määriin. 3.1.3. Maito ja maitotuotteet (-130,5 miljoonaa euroa) Momentin 130,5 miljoonan euron alikäyttö johtuu alhaisemmasta käyttöasteesta koulumaitojärjestelmässä ja varastointijärjestelmissä. Kotieläintuotannon alojen viljelijöille kohdennettua poikkeuksellista tukea varten alamomentille 05 02 12 99 Muut toimenpiteet (maito ja maitotuotteet) budjetoidut kokonaismäärärahat olivat 420 miljoonaa euroa, mutta jäsenvaltioilla oli mahdollisuus käyttää se kaikilla kotieläintuotannon aloilla. Tämä lähestymistapa valittiin, koska budjetointivaiheessa ei ollut saatavilla suunniteltua käyttöä eri kotieläintuotannon aloilla koskevia ennakkotietoja. Jäsenvaltiot ilmoittivat tämän maitoalan tukijärjestelmän osalta 324 miljoonan euron menot ja käyttivät samalla myös osan tästä tuesta muiden kotieläintuotantoalojen viljelijöiden hyväksi. Näin ollen tämän momentin määrärahojen käyttöaste on alhaisempi johtuen määrärahojen siirroista, jotka oli tehtävä muilla kotieläintuotannon aloilla ilmoitettujen menojen kattamiseksi ts. naudan- ja vasikanliha 29,6 milj. euroa, lampaan- ja vuohenliha 1,8 milj. euroa ja sianliha 74,9 milj. euroa. Kohdennetun tuen toteutumisen kokonaismäärän osalta tukikelpoisuusajan päättymiseen eli 30. kesäkuuta 2016 mennessä käytettävissä olleet määrärahat käytettiin miltei kokonaan (menot olivat yhteensä 414,6 miljoonaa euroa, mikä vastaa 98,7:ää prosenttia 420 miljoonan euron kokonaismäärästä). 3.1.4. Naudan- ja vasikanliha (+30,1 milj. euroa), lampaan- ja vuohenliha (+1,8 milj. euroa) ja sianliha, munat ja siipikarjanliha (+76,6 milj. euroa) Näiden momenttien ylikäyttö on peilikuva maito- ja maitotuotteiden osalta todetusta alikäytöstä, joka johtuu kotieläintuotannon alojen kohdennetun tuen soveltamisesta. Näiden alojen osalta ilmoitetut menot katetaan siirtämällä momentissa 05 02 12 tälle toimenpiteelle käytettävissä olevia määrärahoja. 5
3.2. Suorat tuet Liitteessä olevasta taulukosta ilmenee 1 585,4 miljoonan euron ylikäyttö. Jos kuitenkin otetaan huomioon käyttötarkoitukseensa sidotut tulot, tämä vastaa noin 794,6 miljoonan euron alikäyttöä. 3.2.1. Tuotannosta irrotetut suorat tuet (+935,5 miljoonaa euroa hyväksyttyihin määrärahoihin verrattuna) Liitteessä olevasta taulukosta ilmenee 935,5 miljoonan euron ylikäyttö hyväksyttyihin määrärahoihin verrattuna. Mutta verrattuna yhteensä 36 649,2 miljoonan euron käytettävissä oleviin määrärahoihin, jotka näkyvät alaviitteessä ja joihin sisältyvät tämän alan käyttötarkoitukseensa sidotut tulot, ylikäyttö muuttuu 1 444,5 miljoonan euron alikäytöksi (ks. lisätietoja edellä 2 kohdassa). Muiden suorien tukien mukainen pienviljelijäjärjestelmä rahoitetaan kuitenkin kaikkien muiden järjestelmien enimmäismäärästä riippumatta siitä, ovatko ne tuotannosta irrotettuja vai ei. Koska ei ollut saatavilla tietoja mahdollisesta käyttöasteesta tämän YMP:n vuoden 2013 uudistuksen yhteydessä hyväksytyn uudistettujen suorien tukien järjestelmän ensimmäiseltä toteuttamisvuodelta, vuoden 2016 talousarviossa ei ollut varattu erillisiä määrärahoja pienviljelijäjärjestelmää varten. Sen vuoksi 874 miljoonan euron määrä on ilmoitettu pienviljelijäjärjestelmälle muiden suorien tukien yhteydessä, mutta se rahoitetaan tuotannosta irrotetuille tuille varatuista määrärahoista. Jäljelle jäävä 570 miljoonan eurona alikäyttö liittyi lähinnä perustukijärjestelmään, ilmaston ja ympäristön kannalta suotuisille maatalouskäytännöille myönnettyyn tukeen ja nuorten viljelijöiden tukeen. 3.2.2. Muut suorat tuet (+650,1 miljoonaa euroa hyväksyttyihin määrärahoihin verrattuna) Kuten tuotannosta irrotettujen suorien tukien yhteydessä on selitetty, pienviljelijäjärjestelmä rahoitetaan useista muista järjestelmistä. Kun tämä vaikutus jätetään huomioimatta, 224 miljoonan euron alikäyttö liittyy lähes yksinomaan vapaaehtoisesta tuotantosidonnaisesta tuesta. 3.3. Maatalousmenojen tarkastaminen (+ 52,4 miljoonaa euroa) Ylikäyttö tässä luvussa johtuu odotettua korkeammista tilien tarkastamista ja hyväksymistä koskevista jäsenvaltioiden hyväksi tehdyistä oikaisuista ja riitojen ratkaisemista koskevista suuremmista maksuista. 4. MAATALOUSTUKIRAHASTON KÄYTTÖTARKOITUKSEENSA SIDOTTUJEN TULOJEN TOTEUTUMINEN Liitteenä oleva taulukko osoittaa, että varainhoitovuonna 2016 käytettävissä olleiden käyttötarkoitukseensa sidottujen tulojen kokonaismäärä oli 3 423,5 miljoonaa euroa. Vuoden 2016 talousarvion käyttötarkoitukseensa sidotut tulot arvioitiin 2 980 miljoonaksi euroksi; tästä määrästä 890 miljoonaa euroa siirrettiin vuodelta 2015, 1 125 miljoonaa euroa odotettiin saatavan maataloustukirahaston tilien 6
tarkastamisesta ja hyväksymisestä, 155 miljoonaa euroa sääntöjenvastaisuuksista ja 810 miljoonaa euroa maidontuottajilta perittävästä lisämaksusta. Lisämaksusta saatu tosiasiallinen tulo vastasi koko lailla odotettua määrää, mutta sääntöjenvastaisuuksista saadut tulot olivat 37 miljoonaa euroa odotettua vähemmän ja tilien tarkastamisesta ja hyväksymisestä saadut tulot 469 miljoonaa euroa odotettua enemmän. Nämä vaihtelut tilien tarkastamisen ja hyväksymisen sekä sääntöjenvastaisuuksien yhteydessä todettiin jo kesäkuussa, ja ne otettiin huomioon laadittaessa vuoden 2017 talousarvioesitykseen tehtävää oikaisukirjelmää. Käyttötarkoitukseensa sidottujen määrärahojen vuonna 2016 käyttämättä jäänyt määrä siirretään vuodelle 2017, ja se käytetään jäsenvaltioiden kyseisenä vuonna ilmoittamien maataloustukirahaston menojen rahoittamiseen. 5. PÄÄTELMÄT Maataloustukirahaston vuoden 2016 talousarvion alustavat menot, mukaan lukien suoria menoja koskevat arviot 31. joulukuuta 2016 asti, osoittavat 2 120,4 miljoonan euron ylikäyttöä hyväksyttyihin talousarviomäärärahoihin verrattuna. Tämä ylikäyttö katetaan käytettävissä olevilla 3 423,5 miljoonan euron käyttötarkoitukseensa sidotuilla tuloilla. Lisäksi kriisivarausta ei käytetty vuonna 2016, joten vuoden 2016 talousarviossa on jäljellä 441,6 miljoonaa euroa käyttämättömiä määrärahoja. Komissio hyväksyy asetuksen (EU) N:o 1306/2013 3 26 artiklan 6 kohdan mukaisesti asetuksen, jossa vahvistetaan niille suorien tukien saajille vuonna 2017 takaisin maksettavat määrät, joihin sovelletaan rahoituskuria kyseisenä varainhoitovuonna. Näin ollen 435 miljoonaa euroa sitomattomia määrärahoja, jotka vastaavat jäsenvaltioissa vuonna 2016 suorista tuista vähennettyä rahoituskurin mukaista määrää, olisi siirrettävä varainhoitovuodelle 2017 ja käytettävä jäsenvaltioille siltä osin aiheutuneiden menojen korvaamiseen. Vielä on suoritettava useita vuoden lopussa tehtäviä oikaisuja ja määrärahasiirtoja. Nämä mukautukset sekä edellä esitetyt vuoden 2016 talousarvion rahoitustarpeet huomioon ottaen arvioidaan, että siirrettävä käyttötarkoitukseensa sidottujen tulojen jäljellä oleva määrä on noin 1,3 miljardia euroa, ja se sisällytetään vuoden 2017 talousarvioon. 3 Euroopan parlamentin ja neuvoston asetus (EU) N:o 1306/2013, annettu 17 päivänä joulukuuta 2013, yhteisen maatalouspolitiikan rahoituksesta, hallinnoinnista ja seurannasta ja neuvoston asetusten (ETY) N:o 352/78, (EY) N:o 165/94, (EY) N:o 2799/98, (EY) N:o 814/2000, (EY) N:o 1290/2005 ja (EY) N:o 485/2008 kumoamisesta. 7