Taloudellinen jaosto Sivu 1/5 KOKOUSAIKA Torstai 31.8.2017 klo 14.00 15.21 KOKOUSPAIKKA Temppelikatu 9 A, 2 krs neuvotteluhuone SAAPUVILLA Mäkelä Pertti puheenjohtaja OLLEET Pahkala Ritva varapuheenjohtaja JÄSENET Arola Pirkko jäsen MUUT SAAPU- Koskela Tanja vs.kirkkoherra VILLA OLLEET Jokinen Päivi talousjohtaja Palola Kaija toimistopäällikkö, sihteeri Humalajoki Matti kiinteistöpäällikkö klo 14:00-14:38 56-59, 61 ASIAT 56-66 ALLEKIRJOITUS puheenjohtaja pöytäkirjanpitäjä Pertti Mäkelä Kaija Palola ON Riihimäellä 31.8.2017 TARKISTETTU Allekirjoitukset Ritva Pahkala Pirkko Arola
Taloudellinen jaosto Sivu 2/5 56 Kokouksen avaus Puheenjohtaja avasi kokouksen. 57 Laillisuus ja päätösvaltaisuus Kokous todetaan lailliseksi ja päätösvaltaiseksi. Todettiin. 58 Pöytäkirjan tarkastus ja nähtävillä olo Pöytäkirja tarkastetaan 31.8.2017 Pöytäkirja muutoksenhakuohjeineen pidetään nähtävillä 14 vuorokauden ajan 1.9. - 15.9.2017. Taloudellinen jaosto hyväksyy tarkastuspäivän ja nähtävilläoloajan. Pöytäkirja tarkastetaan 31.8.2017. Pöytäkirja muutoksenhakuohjeineen pidetään nähtävillä 14 vuorokauden ajan 1.9. - 15.9.2017. 59 Työjärjestyksen hyväksyminen Taloudellinen jaosto hyväksyy tämän kokouksen työjärjestyksen esittelylistan mukaisena. Päätösehdotus hyväksyttiin muutoksella, että pykälä 61 käsiteltiin ensimmäisenä tämän pykälän jälkeen. 60 Kentältä löytyneiden suomalaisten sankarivainajien hautausjärjestelyt Kirkkohallitus on täydentänyt vuonna 2000 antamiaan yleiskirjeitä, joissa on ohjeistettu seurakuntia kentältä löydettyjen sankarivainajien hautausjärjestelyistä (liite nro 1). Kirkkohallitus suosittaa edelleen, että seurakunnat avustavat korvauksetta Sotavainajien muiston vaalimisyhdistystä sankarivainajien omaistietojen selvittämisessä. Kentältä löytyneen sankarivainajan henkilöllisyyden varmistuttua, Sotavainajien muiston vaalimisyhdistys ilmoittaa tästä vainajan omaisille ja vainajan kotiseurakunnalle. Omaisten toivomuksesta sankarivainaja voidaan haudata kotiseurakunnan sankarihautausmaahan. sukuhautaan tai valtakunnallisten sankarihautajaisten yhteydessä Lappeenrantaan. Kirkkohallituksen suositus on, että seurakunnat ottaisivat vastuun hautauksen järjestelyistä ja siitä syntyvistä välittömistä kuluista.
Taloudellinen jaosto Sivu 3/5 Taloudellinen jaosto päättää, että seurakunta korvaa kentältä löytyneiden suomalaisten sankarivainajien hautausjärjestelyt. 61 Kiinteistökatselmuspöytäkirja Riihimäen seurakunnan kiinteistökatselmukset pidettiin touko-kesäkuussa 2017 (liite nro 2). Kiinteistöpäällikkö on tehnyt käytyjen tarkastuskäyntien perusteella oheisen liitteen mukaiset rakennusten korjaus- ja kunnossapitosuunnitelmat ja investointisuunnitelman. Talousarvioon vuodelle 2018 kiinteistöpäällikkö esittää seurakunnan eri kiinteistöihin seuraavia määrärahavarauksia: Rakennusten rakennus- ja kunnossapito Investoinnit 43.400 euroa 275.000 euroa Taloudellinen jaosto hyväksyy varattavaksi vuoden 2018 talousarvioon oheisen kiinteistökatselmuspöytäkirjan mukaiset määrärahaesitykset. Rakennusten rakennus- ja kunnossapitoon 43.400 euroa ja investointeihin 275.000 euroa. 62 Tuloslaskelma ajalta 1.1. 30.6.2017 Ohessa (liite nro 3) tiedoksi tuloslaskelma ajalta 1.1. 30.6.2017. Taloudellinen jaosto merkitsee asian tiedoksi. Merkittiin. 63 Riihimäen seurakunnan sijoitustoiminnan kehitys ja tilanne 30.6.2017 Kansantalouden tilanne on maailmanlaajuisesti ollut viime aikoina epävakaa, mikä vaikuttaa myös osakemarkkinoihin. Markkinoilla on ollut hiljaista siitäkin huolimatta, että yritykset ovat raportoineet pääsääntöisesti hyvistä tuloksista. Korot ovat pysyneet edelleen ennätyksellisen alhaalla. Oheisessa liitteessä (liite nro 4) tuottoraportit ajalta 30.6.2017. Taloudellinen jaosto merkitsee tuottoraportit 30.6.2017 tiedoksi. Merkittiin.
Taloudellinen jaosto Sivu 4/5 64 Taloussääntö Seurakunnan ja seurakuntayhtymän varojen käyttämisestä, kirkollisverosta, tilivelvollisista ja tilintarkastajan vastuusta sekä taloutta koskevista muista säännöksistä ja määräyksistä säädetään kirkkolain 15 luvussa. Lisäksi kirkkojärjestyksen 15 luvussa säädetään muun muassa talousarviosta, talouden tasapainosta, tilinpäätöksestä, toimintakertomuksesta, hallinnon ja talouden tarkastamisesta, metsien hoidosta sekä toiminnan ja talouden tilastoinnista. Kirkkolain 15 luvun 4 :ssä säädetään, että taloudenhoidon järjestämisestä määrätään tarkemmin kirkkovaltuuston tai yhteisen kirkkovaltuuston hyväksymässä taloussäännössä. Taloussäännöllä kirkkovaltuusto tai yhteinen kirkkovaltuusto ohjaa talousarvion sekä toiminta- ja taloussuunnitelman valmistelua ja sisältöä, omaisuuden hoitoa ja rahatointa, kirjanpitoa ja tilinpäätöstä sekä tilintarkastusta ja sisäistä valvontaa. Kirkkohallituksen virastokollegio on hyväksynyt uudet seurakuntatalouden taloussääntömallit erikseen itsenäiselle seurakuntataloudelle ja seurakuntayhtymälle. Uusiin sääntöihin on päivitetty kirkkolakiin ja kirkkojärjestykseen ja muihin taloussääntöä koskeviin lakeihin tulleet muutokset. Lisäksi on huomioitu seurakuntatalouden ja Kirkon palvelukeskuksen tehtävien työnjako. Uudessa sääntömallissa on huomioitu muun muassa kulttuurihistoriallisesti arvokkaiden rakennusten ja irtaimiston hoito. Mallista on poistettu mainita seurakunnan rahan lainaamisesta toiselle seurakunnalle. Päätösvaltaa voidaan delegoida alaspäin esimerkiksi kirkkoneuvostolle tai taloudelliselle jaostolle. Erityisen tärkeää on huomioida sääntömallin 2 :ssä mainittu taloudesta vastaava viranhaltija, joka muun muassa allekirjoittaa seurakuntatalouden tilinpäätöksen yhdessä kirkkoneuvoston tai yhteisen kirkkoneuvoston kanssa. Jokaisen seurakuntatalouden on laadittava mallin perusteella oma taloussääntö ja käsiteltävä se kirkkoneuvostossa ja esittävä kirkkovaltuuston hyväksyttäväksi. Taloudellinen jaosto hyväksyy oheisen päivitetyn taloussäännön (liite nro 5) esitettäväksi kirkkoneuvostolle ja edelleen kirkkovaltuustolle hyväksyttäväksi. 65 Kirkollisverotulojen kertymä ja arvio 31.7.2017 Veroprosenttia nostettiin vuonna 2014, jolloin kirkollisverotulojen määrä vuodesta 2013 vuoteen 2014 kasvoi 356.482 eurolla. Vuosi 2015 oli vielä yli 40.000 euroa suurempi kuin vuosi 2014. Vuodesta 2016 verotulojen määrä on alkanut tasaisesti laskea ja arvio vuodesta 2017 on noin 4.500.000 euroa. Kirkollisverotulojen laskua seurakunnan osalta on -5,2 % edellisen vuoden heinäkuuhun verrattuna. Koko kirkon osalta laskua on -4,0 %.
Taloudellinen jaosto Sivu 5/5 vuosi 2014 vuosi 2015 vuosi 2016 vuosi 2016 ansiovero yhteisövero ansiovero yhteisövero ansiovero yhteisöv. valtionrah. vuosi 2017 ansiovero valtionrahoitus Tammikuu 406 427 72 842 447 337 48 351 451 281 17 874 47 828 394 716 47 828 Helmikuu 513 350 48 326 492 920 45 661 498 225 8 830 47 828 497 523 47 828 Maaliskuu 420 409 34 877 414 025 38 154 411 525-61 47 828 382 787 47 828 Huhtikuu 427 683 38 530 424 105 32 096 420 600-427 47 828 408 156 47 828 Toukokuu 468 368 105 097 463 607 159 440 456 259 102 927 47 828 426 739 47 828 Kesäkuu 420 650 24 360 404 252 27 633 399 537-25 236 47 828 380 217 47 828 Heinäkuu 482 008 41 523 467 041 40 069 453 626 4 237 47 828 439 739 47 828 Elokuu 446 820 39 854 427 787 43 242 425 216 2 780 47 828 420 000 47 828 Syyskuu 404 854 49 521 386 903 50 986 388 824-1 082 47 828 383 000 47 828 Lokakuu 404 573 51 078 387 503 48 108 388 725 394 47 828 382 000 47 828 Marraskuu -23 896 58 103 7 233 45 672-87 381-2 318 47 828-4 877 47 828 Joulukuu 360 878 18 982 452 554 35 389 390 047-19 301 47 828 390 000 47 828 yhteensä 4 732 124 583 093 4 775 267 614 801 4 596 484 88 617 573 936 4 500 000 573 936 Taloudellinen jaosto merkitsee verotulojen tilanteen tiedoksi. 66 Kokouksen päättäminen ja muutoksenhaku Puheenjohtaja antoi muutoksenhakuohjeet ja päätti kokouksen klo 15:21. Muutoksenhaku: pöytäkirjaan liitetään muutoksenhakuohjeet muutoksenhakukielto KL 24: 5 :n nojalla koska valmistelua tai täytäntöönpanoa KL 24: 3 :n mukainen oikaisuvaatimus - hankintaa koskeva asia; KL 24:14 :n valituskielto