Sastamalan koulutuskuntayhtymä 2

SISÄLLYSLUETTELO 1 TOIMINTAKERTOMUS... 1 1.1 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa... 1 1.1.1 Kuntayhtymäjohtajan katsaus vuoteen 2014... 1 1.1.2 Kuntayhtymän toiminta ja talous... 3 1.1.3 Yleinen taloudellinen kehitys... 3 1.1.4 Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä... 5 1.2 Kuntayhtymän rakenne ja hallinto... 7 1.2.1 Kuntayhtymän jäsenkunnat... 7 1.2.2 Kuntayhtymän hallinto... 8 1.2.3 Kuntayhtymän henkilöstö... 15 1.3 Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä... 19 1.4 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus... 22 1.4.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen... 22 1.4.2 Toiminnan rahoitus... 23 1.5 Rahoitusasema ja sen muutokset... 25 1.6 Kokonaistulot ja -menot... 27 1.7 Konsernin toiminta ja talous... 28 1.7.1 Konsernirakenne... 28 1.7.2 Konsernin toiminnan ohjaus... 29 1.7.3 Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat... 29 1.7.4 Arvio konsernin tulevasta kehityksestä... 29 1.7.5 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut... 30 1.8 Tilikauden tuloksen käsittely... 34 2 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN... 35 2.1 Käyttötalousosan toteutuminen... 35 2.1.1 Määrä-, laatu- ja taloudellisuustavoitteet, kuntayhtymä yhteensä... 35 2.1.2 Kuntayhtymän johto... 36 2.1.3 Luoteis-Pirkanmaan oppilaitokset... 37 2.1.4 Sastamalan oppilaitokset... 43 2.1.5 Mäntän seudun koulutuskeskus... 46 2.1.6 Huittisten ammatti- ja yrittäjäopisto... 49 2.1.7 Aikuiskoulutus ja oppisopimuskoulutus... 55 2.1.8 Kuntayhtymän hallintopalvelut... 58 2.1.9 Kehittämistoiminnat... 60 2.1.10 Kuntayhtymän talous yhteensä... 62 2.1.11 Käyttötalousosan toteutuminen yhtymähallituksen tasolla... 63 2.2 Tuloslaskelmaosan toteutuminen... 70 2.3 Investointiosan toteutuminen... 71 2.4 Rahoitusosan toteutuminen... 75 2.5 Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta... 76 3 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT... 77 3.1 Tuloslaskelma... 77 3.2 Rahoituslaskelma... 78 3.3 Tase... 79 3.4 Konsernin tuloslaskelma... 81 3.5 Konsernin rahoituslaskelma... 82 3.6 Konsernitase... 83 4 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT... 85 4.1 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot... 85 4.2 Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot... 85 4.3 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot... 86 4.4 Tasetta koskevat liitetiedot... 91 4.4.1 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot... 91 4.4.2 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot... 94 4.5 Henkilöstöä ja tilintarkastajan palkkioita koskevat liitetiedot... 99 5 PROJEKTIT JA MUUT KEHITTÄMISHANKKEET... 100 6 LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA... 103 7 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUKSET... 105

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 1 1 TOIMINTAKERTOMUS 1.1 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 1.1.1 Kuntayhtymäjohtajan katsaus vuoteen 2014 Talousarviomme keskeisin tavoite vuonna 2014 oli laajentuneen toiminnan vakiinnuttaminen ja yhteensovittaminen kustannustehokkaasti, koska hallitusohjelman mukaisesti kaikkia koulutustasoja tulee koskemaan resurssien vähentämistoimenpiteet. Talousarvio 2014 laadittiin -2173.941 euroa alijäämäiseksi. Tilinpäätöksen 2014 osalta toimintamme on pääsääntöisesti ollut tuloksellista, siitä lämmin kiitos koko osaavalle ja sitoutuneelle henkilöstöllemme. Tehostamistoimenpiteitä tullaan jatkossa toteuttamaan aikuiskoulutuksen ja oppisopimustoimiston osalta. Lopullisessa rahoituspäätöksessä olemme huomanneet muutamia epäkohtia, joista yhtymähallituksen päätöksellä on tehty opetus- ja kulttuuriministeriölle oikaisuvaatimus. Fuusio toteutettiin strategisesti oikeaan aikaan huomioiden OKM:n päätökset ammatillisen koulutuksen opiskelijapaikkamäärien ja rahoituksen leikkauksista. Fuusion toteuttamiseen osaksi vuoden 2014 rahoitusta saimme neuvoteltua OKM:n kanssa harkinnanvaraista yksikköhintakorotusta 967.623 euroa. Tuloksellisuusrahoitusta saimme 708.860 euroa. Pirkanmaan ammattikorkeakoulu Oy päätti joulukuussa 2014 yhtiön sijoitetun vapaan oman pääoman osittaisesta palauttamisesta osakkaille. Sastamalan koulutuskuntayhtymän osuus palautetusta pääomasta oli 886.445,79 euroa. Sastamalan koulutuskuntayhtymä on toiseksi suurin Pirkanmaan ammattikorkeakoulu Oy:n omistaja 8,98 %:n osuudella hankittuaan Pirkanmaan koulutuskonserni-kuntayhtymän purkamisjärjestelyjen yhteydessä myytävänä olleita osakkeita 637 kappaletta. Laajentuneessa Sastamalan koulutuskuntayhtymässä olemme onnistuneet heti ensimmäisenä yhteisenä toimintavuotena ottamaan tavoitteeksi tulevaisuuden osaamistarpeet ennakoivan työskentelytavan toimintojen yhteensovittamisessa. Tehdyillä ratkaisuilla on opiskelijoidemme kannalta opintoja edistävä vaikutus. Yhdessä olemme enemmän ja tätä kautta tulevaisuudessa pystymme tarjoamaan laajentuneen Saskyn toiminta-alueella kokonaisvaltaisemmat koulutuspalvelut niin opiskelijoille kuin yritys- ja elinkeinoelämän sidosryhmille. Vuoden 2014 aikana olemme jatkaneet vahvaa laatutyön eteenpäin viemistä prosessien kuvaamisella. Tavoitteena on vuoteen 2015 mennessä toimiva toimintajärjestelmä OKM:n Ammatillisen koulutuksen laatustrategian mukaisesti. Ammatillisen perusja lisäkoulutuksen järjestäjien laadunhallintajärjestelmien itsearviointiin osallistumme maaliskuussa 2015. Toisena panostuksen kohteena on ollut kuntayhtymän kansainvälisyysstrategian luominen. Kuntayhtymän strategiassa vuosille 2014-2016 visiossamme todetaan tavoitteeksemme olla kansainvälisesti arvostettu ja luotettava työelämän kumppani. Vuoden 2014 aikana olemmekin toteuttaneet uusia avauksia Kiinan ja Venäjän suuntaan koulutusviennin mahdollistamiseksi. Vahvana näytteenä osaamispääomamme kartuttamisesta on ollut myös Ikaalisten käsi- ja taideteollisuusoppilaitoksen opiskelijan Jaakko Järven valinta WordSkills São Paolo 2015 -kilpailuihin Suomen maajoukkueeseen Huonekalupuusepän lajiin sekä Josefiina Kiveron valinta Sastamalan koulutuskuntayhtymän aikuiskoulutusosastolta Floristiikka-lajiin. Korostaa tulee myös vahvaa perustyötä, jota teemme osaavan ja innovatiivisen henkilöstömme voimin: kansainväliset yhteydet, työelämäyhteistyö, koulutuskokeilu ja opiskelijoidemme päätyminen alansa töihin ovat näyttöjä henkilöstömme osaamisesta ja kyvystä luoda uutta. Hyvinvointiteknologian koulutuskokeilu aloitettiin syksyllä 2014 Voimarinteen Innovaatiokeskuksessa Pirkanmaan liiton rahoittaman KOTI (Koti Osana Tulevaisuuden Innovaatioita) -hankkeen uudessa oppimisympäristössä. Uusi oppimisympäristö kodinomaisine demotiloineen ja robotteineen tarjoaa ainutlaatuisen ympäristön hyvinvointiteknologiaalan opiskeluun ja kokeiluihin alan uusinta teknologiaa hyödyntäen. Vuoden 2014 aikana KOTI-hankkeen lisäksi saatettiin onnistuneesti loppuun myös mittava Luonnonkuitukomposiittien oppimisympäristön ja koulutuksen kehittäminen -hankekokonaisuus. Kuntayhtymän kehittämishankkeiden taloudellinen kokonaisuus on merkittävä, noin 3,5 milj. euroa, minkä on mahdollistanut tuloksellinen yhteistyö opetus- ja kulttuuriministeriön, Opetushallituksen ja Pirkanmaan liiton kanssa. Toiminta-alueidemme yritys- ja elinkeinoelämä ovat tyytyväisiä aluekehitystoimintaamme. Uusia mahdollisuuksia tuovina hankkeina vahvistaen työelämän palvelu- ja kehittämistehtävää ovat Sastamalan koulutuskuntayhtymän, Tampereen teknillisen yliopiston ja Tampereen ammattikorkeakoulun yhteisesti valmistelussa olevat 3D-tulostuksen EAKR-hankkeet. Kuntayhtymämme menestyy hyvin. Koulutuskuntayhtymän on jatkossakin toimittava aktiivisesti järjestäjäverkon kokoamisen suhteen ja tarvittaessa oltava valmiina neuvottelemaan lähialueiden koulutuksen järjestäjien kanssa yhteistyön tiivistämisestä. Toimien aktiivisesti ja etupainotteisesti osoitamme valtiovallalle, että pystymme toteuttamaan isoja uudistuksia sekä ammatillisen koulutuksen että koko toisen asteen koulutuksen parhaaksi erityisesti opiskelijoiden tarpeet huomioiden. Pirkanmaan liitto ja Sastamalan koulutuskuntayhtymän toiminta-alueen jäsenkunnat toteuttavat

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 2 maakunnan kehittämisrahalla 1.9.2014-30.6.2015 toisen asteen koulutuksen kehittämisprojektia. Tavoitteena on kehittää toisen asteen koulutusta kokonaisuutena ja selvittää ammatillisen koulutuksen, lukiokoulutuksen sekä vapaan sivistystyön yhteistyömahdollisuuksia. Sastamalassa 6.2.2015 Antti Lahti, kuntayhtymäjohtaja

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 3 1.1.2 Kuntayhtymän toiminta ja talous Sastamalan koulutuskuntayhtymän järjestämisluvan mukainen ammatillisen peruskoulutuksen opiskelijamäärä on 3 055 opiskelijaa. Toteutunut keskimääräinen opiskelijamäärä vuonna 2014 oli 3 046, eli järjestämisluvan mukainen määrä alitettiin 9 opiskelijalla. Talousarvio laadittiin 3 000 opiskelijan mukaisesti. Aikuiskoulutuksena toteutettu ammatillinen lisäkoulutus toteutui 171,5 %:sesti. Opiskelijatyövuosien määräksi arvioitiin talousarviossa 162. Toteutuma oli 277,9. Lisäksi maksullisena palvelukoulutuksena annetussa koulutuksessa toteutui 12,2 opiskelijatyövuotta tavoitteen oltua 10 opiskelijatyövuotta. Oppisopimuskoulutuksen opiskelijamäärä vuonna 2014 oli 491 opiskelijaa. Talousarvion tavoitteet alitettiin 39 opiskelijalla. Toimintatuottojen määrä oli 42 877 256,83 euroa ja ylitys suhteessa talousarvioon 5,08 prosenttia. Valmistevarastojen muutos oli 174 055,95 euroa ja valmistus omaan käyttöön 3 403,87 euroa. Toimintakulujen määrä oli 39 943 931,15 euroa ja alitus suhteessa talousarvioon 0,22 prosenttia. Tilikauden tulos Toimintakatteeksi muodostui 3 110 785,50 euroa. Ylitys suhteessa talousarvioon oli 291,75 prosenttia. Rahoituskulut olivat 178 788,81 euroa suuremmat kuin rahoitustuotot. Näin ollen vuosikate (2 931 996,69 euroa) oli edellä mainitun määrän verran toimintakatetta pienempi. Suunnitelman mukaisten poistojen suuruus oli 3 076 348,44 euroa ja ylitys suhteessa talousarvioon 0,25 prosenttia. Kuntayhtymän poistojen perusteita on muutettu Kirjanpitolautakunnan kuntajaoston suosituksen mukaisiksi 1.1.2013 alkaen. Poistojen määrää kasvatti tilinpäätösvuonna Kihniön opetuspisteen tasearvon alaskirjaus opetuspisteen toiminnan päätyttyä ja tulontuottamiskyvyn näin ollen lakattua. Kuntayhtymän 100 prosenttisesti omistamasta Parkanon Teollisuustalo Oy:n osakkeista on kirjattu 245 000 euron suuruinen arvonalennus. Tilikauden tulokseksi muodostui lopulta -389 351,75 euroa. Talousarviossa tilikauden tulokseksi arvioitiin -2 447 217. Poistoerokirjausten (-505 833,31 euroa) ja varausten muutosten (931 918,77 euroa) jälkeen tilikauden ylijäämäksi muodostui 36 733,71 euroa, joka esitetään siirrettäväksi edellisten tilikausien yli-/alijäämätilille. Muilta osin tavoitteiden toteutuminen on esitetty toimintakertomuksen kohdassa 2.1 Käyttötalousosan toteutuminen. 1.1.3 Yleinen taloudellinen kehitys Tilastokeskuksen julkaisemien alustavien kansantalouden neljännesvuositilinpidon lukujen mukaan Suomen talous kasvoi vuoden 2014 kolmannella neljänneksellä 0,2 % edellisestä neljänneksestä. Myös toisen neljänneksen kasvulukua korjattiin ylöspäin. Valtiovarainministeriön kansantalousosaston ennuste BKT:n kasvuksi vuonna 2014 on tältä pohjalta 0,1 %. Vaimean kasvun taustalla on nettoviennin positiivinen kontribuutio, sillä yksityinen kulutus ei lisäänny lainkaan ja yksityiset investoinnit laskevat. VM:n kansantalousosaston ennusteen mukaan vuoden 2015 kasvuksi muodostuu 0,9 %, kun kasvu muuttuu laajapohjaisemmaksi. Yksityinen kulutus lisääntyy 0,3 %, huolimatta siitä, että kotitalouksien reaalitulot eivät juuri kasva. Kotitalouksien säästämisaste laskee hieman ennusperiodin loppua kohden ja velkaantumisaste taittuu. Viennin kasvu jää edelleen maailmankaupan kasvua heikommaksi ja siten markkinaosuuksien menettäminen jatkuu. Tuonnin kasvua hidastaa kotimaisen kysynnän vaimeus. Yksityiset investoinnit hieman virkoavat lähinnä kone- ja laiteinvestointien sekä t&k-investointien vetämänä. Kunnat ovat reagoineet heikkenevien verotuloihin ja valtionosuusleikkauksiin korottamalla veroprosenttejaan vuodelle 2015. Keskimääräinen tuloveroprosentti nousi korotusten jälkeen 19,84 %:iin, kasvua edelliseen vuoteen on 0,1 %- yksikköä. Lisäksi voimallisia sopeutuksia menoihin on odotettavissa edelleen lähes kaikissa kunnissa. Taloudellisen tilanteen heikkeneminen on tiedostettu kunnissa hyvin. Taloustilanne Suomessa on pitkän laskun jälkeen edelleen heikko eikä mitään nopeaa kasvua ensi vuodelle tarvinne odottaa. Suomen luottoluokitus sai kolauksen, kun Standard & Poor s laski syksyllä valtion, Takauskeskuksen ja Kuntarahoituksen kolmen A:n luokituksen AA+ -luokkaan.

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 4 Työmarkkinoiden tilanne pysyy heikkona vuonna 2015 ja työttömyysasteen ennustetaan nousevan 8,8 prosenttiin. Pitkäaikaistyöttömien osuus on nousussa, ja siten rakenteellinen työttömyys edelleen kasvaa. Taloudellisen aktiviteetin viriämisestä huolimatta työvoiman kysynnän ja tarjonnan välillä ilmenevät yhteensopivuusongelmat ylläpitävät pitkäaikaistyöttömyyttä. Työn tuottavuuden kehitys on vaimeaa, sillä nousua kertyy vain 0,8 %. Inflaatio jää 0,8 prosenttiin. Vuoden 2016 talouskasvuksi ennustetaan 1,3 %. Kotimaisen kysynnän merkitys muodostuu edellisvuosia suuremmaksi. Yksityisen kulutuksen kasvu nopeutuu vajaaseen prosenttiin työllisyystilanteen ja kotitalouksien luottamuksen kohenemisen myötä. Yksityisten investointien ennustetaan virkoavan 4 prosentin kasvuun. Vuonna 2016 myös rakennusinvestoinnit kokonaisuudessaan näyttäisivät lisääntyvän. Nettoviennin vaikutus talouskasvuun on kahta edellisvuotta vähäisempi. Työllisyyskehitys on jatkunut heikkona vuoden 2014 toisella ja kolmannella neljänneksellä. Työllisten määrä oli kausitasoitettuna pienempi kuin vastaavina ajankohtina edellisvuonna, ja lasku oli ennakoidun mukaista. Työllisten määrä ei kuitenkaan enää loppuvuodesta supistunut yhtä voimakkaasti kuin aiemmin. Esimerkiksi syyskuussa 2014 työllisiä oli enemmän kuin vastaavana ajankohtana vuonna 2013. Tästä huolimatta työllisten määrä vuonna 2014 jää 0,4 % vuotta 2013 alemmalle tasolle. VM:n kansantalousosaston ennuste vuoden 2014 työttömyysasteeksi on 8,6 %. Työvoimatutkimuksen (TK) mukainen työttömyys on noussut muutaman viime vuoden ajan huomattavasti vähemmän kuin työvoimatoimistoihin rekisteröityneiden työttömien määrä (TEM). Tilastointitekijöiden lisäksi ilmiön taustalla on osaltaan aktiivisesta työnhausta luopuminen suhdannenäkymien heikkouden vuoksi. Tämä on erittäin huolestuttava kehityssuunta siksi, että työnhausta luopuneiden työllistyminen on kasvun käynnistyessä epätodennäköisempää kuin niiden, jotka aktiivisesti etsivät töitä. Työttömyystilastojen välinen ero on viime kuukausina hieman tasaantunut ja sen ennakoidaan alkavan supistua ennustejaksolla, kun yhä useammat TE-toimistoihin rekisteröityneistä työttömistä työnhakijoista alkavat etsiä aktiivisesti töitä suhdannetilanteen parantuessa. Virallinen työttömyys (TK) saattaakin pysyä pitkään korkeana, vaikka rekisteröityjen työttömien määrä alkaisi kasvun käynnistyttyä laskea. Työllisyysodotukset ovat yhä negatiivisia, vaikka avoimien työpaikkojen määrä kääntyi lievään kasvuun vuoden 2014 jälkipuoliskolla. Työllisyyskehityksen arvioidaankin olevan lähivuosina hyvin vaisua. Työllisyyden paranemisnäkymiä varjostavat työmarkkinoiden lisääntyneet yhteensopivuusongelmat. Työpaikkojen avoinna olon kesto on pidentynyt ja pitkäaikaistyöttömyys kasvanut. Lisäksi toimiala- ja tehtävärakenteen muutoksen seurauksena havaitaan selviä yhteensopivuusongelmia työttömien työnhakijoiden ja avoimien työpaikkojen välillä niin alueellisesti kuin ammatillisestikin. Talouskasvun työllistävyyttä heikentää ennustejaksolla se, että yritysten ennakoidaan pyrkivän tulevassa suhdannekäänteessä ensisijaisesti parantamaan kannattavuuttaan ennen kuin nähdään laajemmassa määrin uusia rekrytointeja. Työllisyystilanne alkaa ennusteen mukaan parantua vasta vuonna 2015. Työllisten määrän kasvu jää kuitenkin edellä mainituista syistä vaatimattomaksi, 0,1 prosenttiin. Työllisyyden paraneminen on vielä vuonna 2016 hidasta huolimatta laaja-alaisemmasta tuotannon kasvusta. Työllisten määrä kasvaa tuolloin 0,3 prosenttia. Samat syyt, jotka hidastavat työllisyyden parantumista lähivuosina, vaikuttavat myös siihen, että työttömyyden aleneminen on lähivuosina hidasta. Työttömyysaste pysyy koko ennusteajanjakson ajan yli kahdeksassa prosentissa. Vuoden 2014 kuluttajahintojen keskimääräiseksi vuosimuutokseksi eli inflaatioksi muodostuu noin 1,1 % kansallisella indeksillä mitattuna. Inflaatio hidastui vuoden 2014 alun noin puolestatoista prosentista alle prosenttiin kesään mennessä, mutta syksyllä inflaatio on palasi yli prosenttiin. Vaimea talouskehitys on välittynyt hintaindeksiin muun muassa energiahyödykkeiden halpenemisen kautta ja viimeaikainen raakaöljyn hinnan merkittävä lasku näkyi vielä loppuvuoden inflaatiolukemissa. Lisäksi tuore-elintarvikkeiden pitkään jatkunut reipas hintojen nousu kääntyi vuoden alkupuoliskolla selvään laskuun vuodentakaiseen verrattuna. Toisaalta palveluiden hintakehityksessä ei ole ollut vielä havaittavissa hidastumisen merkkejä maltillisesta palkkaratkaisusta huolimatta. Syynä tähän on, että esimerkiksi vuokrat ovat jatkaneet tasaista nousuaan, terveyspalveluissa on ollut merkittäviä hinnankorotuksia, ja laskussa olleet matkaviestinpalveluiden hinnat ovat kääntyneet aiemman kireän kilpailutilanteen hellittämisen myötä nousuun. Inflaatiota ovat pitäneet yllä myös vuoden alussa tehdyt välillisten verojen korotukset, joiden vaikutus vuoden 2014 inflaatioon on liki 0,5 prosenttiyksikköä. Valtiovarainministeriön kansantalousosaston ennusteen mukaan vuoden 2015 inflaatio jää noin 0,8 prosenttiin muun muassa raakaöljyn maailmanmarkkinahinnan viimeaikaisen laskun seurauksena. Matalaa inflaatiota tukee korkotason pysyminen ennätyksellisen matalalla, mikä näkyy selvästi asuntolainojen ja kulutusluottojen keskikoroissa. Lisäksi vuoden 2013 syksyllä saavutetun matalan palkkaratkaisun oletetaan hillitsevän hintojen nousua. Kotimaisen kysynnän

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 5 kasvu jää vaisuksi työllisyystilanteen ja ostovoimakehityksen vuoksi. Vuoden 2015 alussa useita välillisiä veroja kiristetään jälleen. Kuluttajien käyttämän sähkön, liikenteen polttoaineiden ja lämmitysöljyn energiaverotusta kiristetään, samoin kuin tupakkaveroa. Lisäksi v. 2016 alussa voimaan astuvan ajoneuvoveron korotuksen vaikutus jakautuu veroteknisistä syistä puoliksi jo vuodelle 2015. Yhteensä näiden valtion toimenpiteiden arvioidaan nostavan koko vuoden 2015 keskimääräistä inflaatiota liki 0,4 prosenttiyksikköä. Lähde: Valtiovarainministeriö: Tulo- ja kustannuskehityksen selvitystoimikunnan raportti: Talousnäkymät ja palkanmuodostus Kunnat.net: Kuntatalous 4/2014 1.1.4 Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Hallitus on, rakenteellista kehittämistä koskevien suuntaviivojen mukaisesti, jättänyt 4.12.2014 eduskunnalle esityksen laeiksi lukiolain, ammatillisesta peruskoulutuksesta annetun lain, ammatillisesta aikuiskoulutuksesta annetun lain ja vapaasta sivistystyöstä annetun lain muuttamiseksi. Uusittavan lainsäädännön tavoitteena on kehittää koulutuksen järjestäjä- ja ylläpitäjäverkkoa siten, että se kykenee jatkossakin tarjoamaan laadukasta koulutusta ja koulutuksen saatavuus on kaikkien käyttäjäryhmien tavoitteet huomioon ottaen hyvä. Koulutuksen järjestäjä- ja ylläpitäjäverkkoa kehitetään vähenevän resurssikehityksen tilanteessa. Hallitus on julkisen talouden suunnitelmassaan vuosille 2015 2018 ja siihen liittyvässä kehyspäätöksessä päättänyt tehostaa lukiokoulutuksen, ammatillisen peruskoulutuksen, ammatillisen aikuiskoulutuksen ja vapaan sivistystyön toimintaa. Toiminnan tehostamiseen sisältyy vähenevä menokehys. Suurin osa koulutukseen osoitetuista menovähennyksistä oli tarkoitus astua voimaan samanaikaisesti koulutuksen järjestämislupien uusimisen yhteydessä, vuoden 2017 alussa. Lukion, ammatillisen perus- ja aikuiskoulutuksen sekä vapaan sivistystyön rakenteiden uudistushanke ei toteudu suunnitellusti. Järjestämisverkkoa ja -lupia koskeva hallituksen esitys on rauennut sivistysvaliokunnan käsittelyssä 9.3.2015, eivätkä uudet järjestämisluvat tule koulutuksen järjestäjien haettavaksi esitetyn mukaisesti. Kuntayhtymän talouden kannalta tulevaisuus tulee olemaan haasteellinen. Vuoden 2015 talousarvion laadinta vähenevien resurssien vuoksi oli haasteellinen tehtävä. Talousarvio laadittiin oppilaitosmuotoisen perusopetuksen osalta 3000 opiskelijan mukaan, joka on 55 opiskelijaa alle järjestämisluvan. Lisäksi talousarvion laadinnassa ei otettu huomioon tuloksellisuusrahoitusta ja harkinnanvaraista yksikköhintarahoitusta. Vuoden 2015 yksikköhintoja on valtion säästötoimenpiteiden yhteydessä pienennetty 1,25 prosentilla vuoden 2014 tasosta. Vuosille 2016 ja 2017 yksikköhinnan on ennakoitu pysyvän vuoden 2015 tasolla. Talousarvion 2015 tuloslaskelman tilikauden alijäämäksi jäi -1.895.010 euroa, joka ei kuitenkaan tule toteutumaan tällaisenaan. Todennäköisten rahoitusjärjestelmän uudistusten vaikutuksia valtionrahoitukseen tulevina vuosina ei tässä vaiheessa pystytä arvioimaan. Sastamalan koulutuskuntayhtymän haasteita tulevaisuudessa tulevat olemaan myös vajaakäytössä oleva ja osittain huonokuntoinen kiinteistömassa. Vuoden 2015 aikana tullaan jatkamaan kiinteistöjen kuntokartoitusta ja tilojen tarkoituksenmukaisuuden tarkastelua. Länsi-Pirkanmaan koulutuskuntayhtymän fuusion toteuttamiseen liittyvä viiden vuoden irtisanomissuoja vakituisessa palvelusuhteessa olevan henkilöstön osalta edellyttää henkilöstön ja toimintaprosessien osalta kriittistä tarkastelua, miten olemassa olevat henkilöresurssit saadaan mahdollisimman tehokkaasti palvelemaan kuntayhtymän toimintaa. Hallituksen rakennepoliittisen ohjelman mukaisesti toisen asteen (lukio sekä ammatillinen perus- ja lisäkoulutus) kehittämistoimilla oli pyrkimys edellä mainittujen yksikköhintarahoituksen leikkausten lisäksi noin 260 miljoonan euron lisävähennykseen koulutuksen järjestäjien kokonaisrahoituksessa vuoteen 2017 mennessä. Tähän liittyi ammatillisen koulutuksen rahoitusjärjestelmän uudistus, jonka oli tarkoitus tulla voimaan 2017 alusta lukien. Eduskuntakäsittelyssä 13.3. ja 14.3.2015 ollut rahoitusjärjestelmän uudistamista koskeva hallituksen esitys sekä vapaasta sivistystyöstä annetun lain muuttaminen jäi pöydälle ja siirtyy käsiteltäväksi alkaviin hallitusneuvotteluihin. Viestit lakiesitysten kaatumisten vaikutuksista 260 miljoonan euron leikkausten kohtaloihin vaihtelevat. Toistaiseksi ei ole mitään syytä olettaa, että säästöt peruuntuisivat seuraavalla hallituskaudella. Todennäköistä on, että uusi hallitus käynnistää toisen asteen rahoituksen ja rakenteiden kokonaisuudistuksen. Ammatillisen perus- ja lisäkoulutuksen uudessa rahoitusjärjestelmässä oli tarkoitus, että koulutuksen järjestäjälle myönnettävä rahoitus olisi määräytynyt koulutuksen järjestämismuodoittain (oppilaitosmuotoinen ammatillinen peruskoulutus, oppilaitosmuotoinen ammatillinen lisäkoulutus, oppisopimuskoulutuksena järjestettävä ammatillinen

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 6 peruskoulutus ja oppisopimuskoulutuksena järjestettävä ammatillinen lisäkoulutus). Kunkin järjestämismuodon talousarviossa päätetty määräraha kuntarahoitusosuuksineen olisi jakaantunut rahoitusosuuksiin, joita olisivat olleet perusrahoitusosuus, suoritusrahoitusosuus ja vaikuttavuusrahoitusosuus sekä lisäksi oppilaitosmuotoisessa ammatillisessa peruskoulutuksessa erityisopetuksen erityisen koulutustehtävän perusteella järjestettävän koulutuksen rahoitukseen, majoitusrahoitukseen ja harkinnanvaraiseen rahoitukseen. Perusrahoitusosuuden tarkoituksena oli luoda ennakoitavaa perustaa koulutuksen järjestämiselle sekä kannustaa koko ikäluokan kouluttamiseen turvaamalla rahoitusta myös silloin kun opiskelija ei eri syistä saisi suoritettua tutkinnon osia tai suorittaisi niitä keskimääräistä hitaammin. Suoritusrahoitusosuuden määräytymisperusteena oli tarkoitus käyttää suoritettuja tutkintoja sekä tutkintojen ja valmentavan koulutuksen osia. Suoritusrahoitusosuuden tarkoituksena oli ohjata ja kannustaa koulutuksen järjestäjiä tehostamaan opintoprosessejaan ja huolehtimaan siitä, että opiskelijat saisivat suoritettua tutkintoja ja niiden osia koulutukselle asetettujen tavoitteiden mukaisesti. Vaikuttavuusrahoitusosuudessa oli rahoitusta tarkoitus kohdentaa koulutuksen järjestäjien toiminnan ja laadun vaikuttavuuden perusteella. Tavoitteena oli kannustaa ja ohjata koulutuksen järjestäjiä kohdentamaan koulutusta niille aloille, joilla on työvoimatarvetta sekä huolehtimaan koulutuksen työelämävastaavuudesta ja laadusta. Oppilaitosmuotoisessa ammatillisessa peruskoulutuksessa perusrahoituksen osuus olisi esityksen mukaan ollut kokonaisrahoituksesta 49,9 %, suoritusrahoituksen 44,1 % ja vaikuttavuusrahoituksen 6 %. Oppilaitosmuotoisessa ammatillisessa lisäkoulutuksessa perusrahoituksen osuus olisi kokonaisrahoituksesta ollut 35 %, suoritusrahoituksen 61 % ja vaikuttavuusrahoituksen 4 %. Oppisopimuskoulutuksena järjestettävässä ammatillisessa peruskoulutuksessa perusrahoitus osuus olisi esityksen mukaan ollut 49,9 prosenttia, suoritusrahoitusosuus 45,1 prosenttia ja vaikuttavuusrahoitusosuus 5 prosenttia. Järjestämisverkkoa ja -lupia koskevan hallituksen esityksen raukeamisesta huolimatta niukkenevien resurssien ja kasvavien haasteiden olosuhteissa on keskityttävä toiminnan laatuun ja koulutuksen oikea-aikaiseen ja taloudelliseen kohdentamiseen. Sastamalan koulutuskuntayhtymän toiminta-alueella toimii useita lukioita. Lukiot ovat opiskelijamäärältään pienehköjä ja tarvitsevat yhä enenevässä määrin lisärahoitusta kunnilta. Ikäluokkien pienentyessä taloudelliset ja toiminnalliset haasteet kasvavat ja tässä tilanteessa voimavarojen yhdistäminen ammatillisen koulutuksen ja lukiokoulutuksen osalta voisi tuoda tehokkuutta ja samalla luoda edellytykset koulutuksen turvaamiseksi toimintaalueellamme. Molempia koulutusmuotoja tarvitaan myös tulevaisuudessa. Sastamalan koulutuskuntayhtymän yhtymähallitus päätti 29.4.2014 78 perustaa työryhmän, jonka tehtävänä on selvittää edellytykset siirtää Sastamalan koulutuskuntayhtymän toiminta-alueen lukiotoiminta ja kansalaisopistotoiminta Sastamalan koulutuskuntayhtymään. Työryhmän neuvotteluissa 13.6.2014 ja 12.8.2014 sovittiin, että tehdään selvitys siitä, onko Sastamalan koulutuskuntayhtymän toiminta-alueen lukioiden ja vapaan sivistystyön oppilaitosten siirtäminen osaksi Sastamalan koulutuskuntayhtymää taloudellisesti ja toiminnallisesti tarkoituksenmukaista. Pirkanmaan liiton ja Sastamalan koulutuskuntayhtymän koulutusalueen jäsenkuntien toisen asteen koulutuksen kehittämisprojekti toteutetaan ajalla 1.9.2014 30.6.2015. Ammatillista perus- ja aikuiskoulutusta koskevien säädösmuutosten (TUTKE 2) johdosta uudistetut ammatillisten perustutkintojen perusteet tulevat voimaan 1.8.2015. Keskeisenä tavoitteena on vahvistaa ammatillisten tutkintojen (perustutkinnot, ammattitutkinnot ja erikoisammattitutkinnot) osaamisperusteista määrittelyä ja tutkinnon osiin perustuvaa rakennetta. Tällä tuetaan joustavien ja yksilöllisten opintopolkujen rakentamista ja edistetään aikaisemmin hankitun osaamisen tunnistamista ja tunnustamista osaksi tutkintoa. Ammatillisten perustutkintojen mitoitusperusteena otetaan käyttöön ECVET-suositukseen (European Credits for Vocational Education and Training) perustuvat osaamispisteet, jotka korvaavat nykyisin käytetyt opintoviikot. ECVETjärjestelmässä keskeistä on osaamisperusteisuus. ECVET-pisteillä tarkoitetaan tutkintoon kuuluvien oppimistulosten eli osaamisen numeerisesti esitettyä kokonaispainoarvoa ja kunkin tutkinnon osan suhteellista painoarvoa koko tutkinnosta. ECVET-suosituksen mukaan virallisessa täysipäiväisessä ammatillisessa koulutuksessa vuoden aikana suoritettavat oppimistulokset vastaavat 60:tä pistettä. ECVET-järjestelmän periaatteiden mukaan pisteet määritellään ensin koko tutkinnolle. Sen jälkeen tutkinnon pisteiden kokonaismäärästä annetaan pisteitä kullekin tutkinnon yksikölle sen mukaan, mikä on niiden suhteellinen painoarvo koko tutkinnosta. Tutkinnon kokonaispistemäärän määrittelyn lähtökohtana suositellaan käytettäväksi tutkinnon virallista oppimispolkua. Ammatillisen perustutkinnon laajuus on 180 osaamispistettä. Opetus- ja kulttuuriministeriön asetuksella voidaan säätää tutkinnon laajuudeksi yli 180 osaamispistettä, jos ammattialaa koskeva sääntely sitä edellyttää. Tutkinnon osien osaamispisteet määräytyvät sen mukaan, mikä on niihin sisältyvän osaamisen kattavuus, vaikeusaste ja merkittävyys suhteessa koko tutkinnon ammattitaitovaatimuksiin ja osaamistavoitteisiin. Ammatillisiin perustutkintoihin kuuluvia yhteisiä tutkinnon osia selkeytetään ryhmittelemällä ne aiempaa laajemmiksi osaamisperusteisiksi tutkinnon osiksi. Yhteisiä tutkinnon osia ovat viestintä- ja vuorovaikutusosaaminen, matemaattis-luonnontieteellinen osaaminen,

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 7 yhteiskunnassa ja työelämässä tarvittava osaaminen sekä sosiaalinen ja kulttuurinen osaaminen. Erilliset oppiaineet sisällytetään osa-alueina tai osaamistavoitteina näihin tutkinnon osiin. Osaamisperusteisessa ammatillisessa peruskoulutuksessa tulee opetus ja ohjaus järjestää siten, että asetetut osaamistavoitteet voidaan saavuttaa opiskelijan kannalta tarkoituksenmukaisella tavalla. Kun 1.8.2015 siirrytään osaamispisteisiin, on tutkinnon osien vaatimat opetusmenetelmät ja niihin liittyvä mahdollinen kontaktiopetus suunniteltava uudelleen. Osaamispiste ei synny tietystä määrästä lähiopetusta, vaan opiskelija voi hankkia pisteitä jatkossa hyvin monimuotoisesti. Aikaperusteisuudesta siirrytään osaamisen todentamiseen. Kyseessä on suuri pedagoginen ajattelutavan muutos oppiainekeskeisyydestä opiskelijakeskeisyyteen. Opettajan työn sisältö muuttuu lähiopetuksesta yksilöllisten opintopolkujen mahdollistamiseen. Kuntayhtymän henkilöstöresurssien ja opetussuunnitelmien laadintaa ei saa ohjata se, millaisia opintojen sisällöt ja opettajien tuntijako ovat aiemmin olleet, vaan meidän tulee miettiä uudelleen opetuksen organisointi ja resursointi tutkinnoittain ja tutkinnonosittain. Kun osaaminen ja oppija ovat keskiössä, myös opetusmenetelmiä ja oppimisympäristöjä on hyvä uudistaa ja hakea yhteistä pohjaa osaamispisteajattelulle ja toiminnan suunnittelulle. Keskiössä tulevat olemaan tutkintokohtaisten opetussuunnitelmien ja niihin liittyvien toteutussuunnitelmien kehittäminen. 1.2 Kuntayhtymän rakenne ja hallinto 1.2.1 Kuntayhtymän jäsenkunnat Sastamalan koulutuskuntayhtymällä on 13 jäsenkuntaa: Huittinen, Hämeenkyrö, Ikaalinen, Juupajoki, Keuruu, Kihniö, Multia, Mänttä-Vilppula, Nokia, Parkano, Punkalaidun, Ruovesi ja Sastamala. Kuntayhtymän jäsenkuntien asukasmäärät, opiskelijamäärät, peruspääomien määrät sekä suhteelliset omistusosuudet on esitetty yhteenvetona seuraavassa taulukossa: Jäsenkunta Asukasmäärä Opiskelijat Peruspääoma Omistus -% 31.12.2014 2014 k.m. 31.12.2014 31.12.2014 Huittinen 10 493 144 842 686,35 3,95 Hämeenkyrö 10 621 200 1 570 281,29 7,37 Ikaalinen 7 306 241 3 492 353,69 16,38 Juupajoki 2 037 24 222 700,14 1,04 Keuruu 10 187 71 662 601,66 3,11 Kihniö 2 081 9 395 389,16 1,85 Multia 1 762 2 93 479,08 0,44 Mänttä-Vilppula 10 738 243 2 133 522,36 10,01 Nokia 32 854 82 356 045,30 1,67 Parkano 6 804 53 1 698 068,66 7,97 Punkalaidun 3 116 51 382 541,61 1,79 Ruovesi 4 691 48 292 809,44 1,37 Sastamala 25 392 614 9 176 347,96 43,04 Kokemäki 7 703 56 YHTEENSÄ 135 785 1 838 21 318 826,70 100,00 Sastamala on korottanut peruspääomaansa vuoden 2014 aikana 45 000 eurolla ja Punkalaidun 10 000 eurolla.

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 8 Kuntayhtymän perussopimuksen mukaiset äänivallan perusteet ja edustajamäärät 1.1.2014 alkaen ovat: Yhtymäkokous äänimäärät Yhtymähallitus edustajamäärät Huittinen 9 2 Hämeenkyrö 9 2 Ikaalinen 13 2 Juupajoki 1 1 Keuruu 4 1 Kihniö 1 1 Multia 1 Mänttä-Vilppula 11 2 Nokia 3 1 Parkano 6 1 Punkalaidun 2 1 Ruovesi 2 Sastamala 38 4 Yhteensä 100 18 1.2.2 Kuntayhtymän hallinto Organisaatio Koulutuskuntayhtymän organisaatio

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 9 Yhtymäkokous Kuntayhtymässä ylintä päätösvaltaa käyttää yhtymäkokous. Kukin jäsenkunta valitsee yhden yhtymäkokousedustajan ja hänelle henkilökohtaisen varaedustajan. Jäsenkuntien äänivallan perusteena käytetään vuosien 2010-2012 opiskelijamäärien keskiarvoa (70 %), jakautuen ammatillinen perusopetus 70 % ja oppisopimus 30 %, sekä nettovarallisuuteen 31.12.2012 perustuvaa laskennallista peruspääomaosuutta (30 %). Jäsenkunta Äänimäärät Huittinen 9 Hämeenkyrö 9 Ikaalinen 13 Juupajoki 1 Keuruu 4 Kihniö 1 Multia 1 Mänttä-Vilppula 11 Nokia 3 Parkano 6 Punkalaidun 2 Ruovesi 2 Sastamala 38 Yhteensä 100 Toimikaudeksi 2014-2016 valitun yhtymäkokouksen kokoonpano on vuonna 2014 ollut seuraava: Varsinaiset jäsenet Varajäsenet Mäkipää Juhani Huittinen Säilä Maarit Huittinen Immonen Anna-Kaisa Hämeenkyrö Palomäki Susanna Hämeenkyrö Heikkilä Marjo Ikaalinen Vuorela Sonja Ikaalinen Jauhiainen Jani Juupajoki Vihersalo Anita Juupajoki Kässi-Jokinen Saara Keuruu Viitanen Raimo Keuruu Silvennoinen Erja Kihniö Hellgren Jussi Kihniö Mertaniemi Anneli Multia Tienaho Erkki Multia Jatkola Ilkka Mänttä-Vilppula Mikkonen Pirjo Mänttä-Vilppula Grönroos Orvokki 5.8.14 Nokia Aaltonen Auli Nokia Nyblom saakka Kalle 6.10.14 alkaen Lamminmäki Ari Parkano Ojennus Reijo Parkano Murtoo Tapani Punkalaidun Lehtinen Kari Punkalaidun Kuutti-Selkee Heidi Ruovesi Kuosa Pasi Ruovesi Holappa Petri Sastamala Liukko-Sipi Aatto Sastamala Puheenjohtaja I varapuheenjohtaja II varapuheenjohtaja Ilkka Jatkola, Mänttä-Vilppula Ari Lamminmäki, Parkano Petri Holappa, Sastamala Yhtymäkokous kokoontui neljä kertaa. Tarkastuslautakunta Valtuusto/yhtymäkokous asettaa toimikaudekseen tarkastuslautakunnan ja valitsee yhden tai useamman tilintarkastajan toimikauttaan vastaavien vuosien hallinnon ja talouden tarkastuksen järjestämistä ja tarkastamista varten. Valtuusto valitsi toimikaudekseen tilintarkastuspalvelujen toimittajaksi PwC Julkistarkastus Oy:n.

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 10 Toimikaudeksi 2013-2016 valitun tarkastuslautakunnan kokoonpano vuonna 2014 on ollut seuraava: Varsinaiset jäsenet Varajäsenet Riuttamäki Ilkka Huittinen Multanen Seija Huittinen Jauhiainen Jani Juupajoki Viitanen Raimo Keuruu Ritola Markku Keuruu Paappanen Tapio Keuruu Saramäki Tarja Multia Palomäki Leena Sastamala Paski Katja Mänttä-Vilppula Louhela Anita Ruovesi Niemi Sinikka Nokia Nuutinen Taina Nokia Murtoo Tapani Punkalaidun Pietilä Pauli Sastamala Lahtinen Pirkko Sastamala Seljänperä Samueli Sastamala Puheenjohtaja Varapuheenjohtaja Jani Jauhiainen, Juupajoki Katja Paski, Mänttä-Vilppula Tarkastuslautakunta kokoontui kaksi kertaa. Fuusion johdosta toimielimen jäsenet valittiin uudelleen. Toimikaudeksi 2014-2016 valitun tarkastuslautakunnan kokoonpano vuonna 2014 on ollut seuraava: Varsinaiset jäsenet Varajäsenet Jokinen Petri Ikaalinen Uotila Jyrki Parkano Äijö Matti Ikaalinen Reinilä Ulla-Maija Sastamala Nieminen Marita Hämeenkyrö Riuttamäki Ilkka Huittinen Ritola Markku Keuruu Toivonen Hannu Sastamala Heinämäki Sisko Multia Madekivi Sirkka Punkalaidun Louhela Anita Ruovesi Vuorinen Anne Mänttä-Vilppula Puheenjohtaja Varapuheenjohtaja Matti Äijö, Ikaalinen Marita Nieminen, Hämeenkyrö Tarkastuslautakunta kokoontui neljä kertaa. Yhtymähallitus Yhtymähallituksen tehtävänä on vastata käytännön päätöksenteosta ja koordinoinnista sekä yhtymäkokouksen päättämien asioiden täytäntöönpanosta. Yhtymähallituksen kokouksissa on läsnäolo- ja puheoikeus yhtymäkokouksen puheenjohtajilla sekä esittelijöillä. Toimikaudeksi 2013-2016 valitun yhtymähallituksen kokoonpano vuonna 2014 on ollut seuraava: Varsinaiset jäsenet Varajäsenet Harakka Sari Huittinen Aaltonen Heikki Huittinen Mattila Timo Huittinen Lehtisalo Eeva Leena Huittinen Säilä Maarit Huittinen Nixon Susanna Huittinen Niemelä Aarno Juupajoki Ikkala Timo Ruovesi Kaijanmäki Timo Keuruu Träff Henry Keuruu Anttila Martti Mänttä-Vilppula Vuorinen Anne Mänttä-Vilppula Anttila Mira Mänttä-Vilppula Kaukola Kalevi Mänttä-Vilppula Laitinen Arja Nokia Grönroos Orvokki Nokia Myllyniemi Sari Punkalaidun Prihti Ari Punkalaidun Holappa Petri Sastamala Kaaja Kari Sastamala Lehtonen Jorma Sastamala Sylander Ismo Sastamala Liukko-Sipi Aatto Sastamala Kulonpää Irmeli Sastamala Oksanen Kari Sastamala Friman Merja Sastamala Pietilä Tarja Sastamala Viitanen Jarmo Sastamala Välimäki Erkki Sastamala Rintamäki Matti Sastamala Lisäksi Lpkkyn asiantuntijajäsenet: Jouni Ovaska Hämeenkyrö, Kalle Mäkelä Ikaalinen ja Vuokko Kuusiluoma Parkano.

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 11 Puheenjohtaja I varapuheenjohtaja II varapuheenjohtaja Erkki Välimäki, Sastamala Martti Anttila, Mänttä-Vilppula Timo Mattila, Huittinen Yhtymähallitus kokoontui yhden kerran. Fuusion johdosta toimielimen jäsenet valittiin uudelleen. Toimikaudeksi 2014-2016 valitun yhtymähallituksen kokoonpano vuonna 2014 on ollut seuraava: Varsinaiset jäsenet Varajäsenet Harakka Sari Huittinen Aaltonen Heikki Huittinen Tähtinen Tinja Huittinen Mattila Timo Huittinen Ankelo Aku Hämeenkyrö Hätönen Tarja Hämeenkyrö Ovaska Jouni Hämeenkyrö Hiltunen Päivi Hämeenkyrö Haavisto Mirjami Ikaalinen Bruun Kaisa Ikaalinen Mäkelä Kalle Ikaalinen Talonen Esa Ikaalinen Niemelä Aarno Juupajoki Marttila Virve Ruovesi Kaijanmäki Timo Keuruu Träff Henry Keuruu Mäkinen Heikki Kihniö Salenius Marita Multia Anttila Mira Mänttä-Vilppula Kaukola Kalevi Mänttä-Vilppula Lahtinen Jyrki Mänttä-Vilppula Pirttilahti Tea Mänttä-Vilppula Laitinen Arja Nokia Grönroos Orvokki 5.8.14 Nokia Aaltonen saakka Auli 23.10.14 alkaen Kuusiluoma Vuokko Parkano Heiniluoma Jari Parkano Myllyniemi Sari Punkalaidun Liukko-Sipi Aatto Sastamala Oksanen Kari Sastamala Friman Merja Sastamala Pietilä Tarja Sastamala Prihti Ari Punkalaidun Sylander Ismo Sastamala Lehtonen Jorma Sastamala Välimäki Erkki Sastamala Rintamäki Matti Sastamala Puheenjohtaja I varapuheenjohtaja II varapuheenjohtaja III varapuheenjohtaja Erkki Välimäki, Sastamala Jyrki Lahtinen, Mänttä-Vilppula Jouni Ovaska, Hämeenkyrö Tinja Tähtinen, Huittinen Yhtymähallitus kokoontui 15 kertaa. Rakennustoimikunta Luottamushenkilöjäsenet Varajäsenet Anttila Mira Kuusiluoma Vuokko Lahtinen Jyrki, puheenjohtaja Mäkelä Kalle Oksanen Kari Pietilä Tarja Välimäki Erkki Viranhaltijajäsenet Lahti Antti Kakkuri Anja Haataja Jani, sihteeri Rakennustoimikunta kokoontui kaksi kertaa.

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 12 Mäntän seudun ammatillinen neuvottelukunta Neuvottelukunnan tehtävänä on mm. tehdä esityksiä elinkeinoelämän tarpeisiin perustuvista koulutusmuutoksista ja toisen asteen koulutuksen kehittämisestä sekä varmistaa työ- ja elinkeinoelämän yhteistyö. Hallitus nimeää neuvottelukuntaan jäseniä Mäntän alueen jokaisesta jäsenkunnasta. Neuvottelukunnan puheenjohtajana toimii kuntayhtymähallituksen keskuudestaan nimeämä henkilö Mäntän seudun koulutuskeskuksen alueelta. Lisäksi neuvottelukuntaan kuuluu Mäntän yksikön johtava viranhaltija ja kuntayhtymäjohtaja. Neuvottelukunta voi kutsua asiantuntijajäseniä työ- ja elinkeinoelämästä. Neuvottelukunnan kokouksissa esittelijänä toimii Mäntän yksikön johtava viranhaltija. Mäntän seudun ammatillisen neuvottelukunnan kokoonpano vuonna 2014 on ollut seuraava: Lahtinen Jyrki puheenjohtaja Anttila Mira jäsen Jatkola Ilkka yhtymäkokouksen pj Kaijanmäki Timo varapuheenjohtaja Korhonen Ismo jäsen Lähteenmäki Harri jäsen Mertaniemi Anneli jäsen Niemelä Aarno jäsen Saarela Eija jäsen Teiskonen Jukka jäsen Tiirinen Sisko jäsen Ukkonen Anu jäsen Lahti Antti kuntayhtymäjohtaja Pylvänäinen Arto rehtori, esittelijä Korhonen Rinna sihteeri Neuvottelukunta kokoontui kolme kertaa. Lounais-Pirkanmaan ja Kaakkois-Satakunnan Yritys- ja elinkeinoelämän ammatillinen neuvottelukunta Ammatillisen neuvottelukunnan kokoonpano vuonna 2014 on ollut seuraava: Välimäki Erkki, puheenjohtaja Boström Anna-Stiina, henkilöstöpäällikkö Hukkanen Veijo, toimitusjohtaja Jaakkola Mikko, hallintopäällikkö Inna Lauri, kunnanjohtaja Isotalo Jouni, jälkimarkkinointipäällikkö Kelonen Lasse, myyntipäällikkö Kiuru Henri, myyntipäällikkö Korpela Antti, toimitusjohtaja Korpela Pekka, henkilöstö- ja hallintojohtaja Kulmala Aulis, hallituksen puheenjohtaja Laine Ville, toimitusjohtaja Lehtonen Hannu, toimitusjohtaja Leikko Jari, osto- ja henkilöstöpäällikkö Levonen Saija, henkilöstöasianhoitaja Luhtala Mika, tehtaanjohtaja Matintalo Tapani, toimitusjohtaja / pj Nieminen Mikko, toimitusjohtaja Rantanen Mika, toimitusjohtaja Rämö Heidi, yrittäjä Sinisalo Jarno, tuotantojohtaja Tuominen Sirpa, yrittäjä Törmä Eila, elinkeinojohtaja Malmberg Jarkko, kaupunginjohtaja Yhtymähallituksen pj Vexve Group Oy V. Hukkanen Oy Huittisten Säästöpankki Punkalaitumen kunta Huittisten Laatuauto Oy Fortaco Oy Seloy Oy Etelä-Satakunnan Puhelin Oy Teknikum Yhtiöt Oy HT Hi Tech Polymers Oy Lojer Oy SHT-Tukku Oy Niemen Tehtaat Oy Kemira Chemicals Oy Saarioinen Oy Svea Perintä Oy / Vammalan Yrittäjät Vammalan Seudun Yrityspalvelu Oy Kirami Oy Huittisten Satulinna Muoti ja Koti Purso Oy TV Tuominen Oy Huittisten kaupunki Sastamalan kaupunki

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 13 Mattila Timo, yhtymähallituksen varajäsen Lahti Antti, kuntayhtymäjohtaja Moisio Ilpo, aikuiskoulutusjohtaja Kivipuro Anna-Leena, rehtori Komulainen Tuula, rehtori Haavisto Heikki, vt. kehittämisjohtaja Rautanen Riitta, sihteeri Neuvottelukunta kokoontui kolme kertaa. Luoteis-Pirkanmaan ammatillinen neuvottelukunta Ammatillisen neuvottelukunnan kokoonpano vuonna 2014 on ollut seuraava: Mäkelä Kalle, kaupunginjohtaja/puheenjohtaja Alenius Antero, kunnanjohtaja Heiniluoma Jari, kaupunginjohtaja Häkli Ilkka, puheenjohtaja Kärkelä Pilvi, sihteeri Laakkonen Tiina, toimitusjohtaja Liukku Petri, kunnanjohtaja Luoma Kari, toimitusjohtaja Läykki Maj-Lis, yliopettaja Talonen Esa, toimitusjohtaja Tuominen Juha, kehityspäällikkö Saarela Samuli, kehityspäällikkö Ankelo Aku, yhtymähallituksen jäsen Kuusiluoma Vuokko, yhtymähallituksen jäsen Lamminmäki Ari, yhtymähallituksen jäsen Mäkinen Heikki, yhtymähallituksen jäsen Liukkonen Joni, rehtori, esittelijä Lahti Antti, kuntayhtymäjohtaja Kähkönen Vesa, aikuiskoulutuspäällikkö Haavisto Heikki, vt. kehittämisjohtaja, sihteeri Ikaalisten kaupunki Hämeenkyrön kunta Parkanon kaupunki Hämeenkyrön yrittäjät Kihniön yrittäjien edustaja Hämeenkyrön yrityspalvelut Kihniön kunta Ikaalisten Kylpyläkaupunki TAMK/Maakuntakorkeakoulu Ikaalisten Matkatoimisto Kehitys-Parkki KOPAR Oy Neuvottelukunta kokoontui kaksi kertaa. Ammattiosaamisen näyttöjen toimielin Ammattiosaamisen toimielin on perustettu ammattiosaamisen näyttöjen suunnittelua ja toteuttamista varten. Siihen kuuluu koulutuksen järjestäjän edustaja, opettajia, opiskelijoita sekä asianomaisen alan tai asianomaisten alojen työ- ja elinkeinoelämää edustavia jäseniä. Koulutuksen järjestäjän edustaja: Lahti Antti, kuntayhtymäjohtaja, toimielimen puheenjohtaja Opettajien edustajat: Varaedustajat: Marata-ala Järvenpää Mari, toimielimen sihteeri Rantanen Mari Sosiaali ja terveysala Lylynperä Tarja Tastula Sanna Luonnonvara-ala Lammi Jussi Kuisma Aulikki Kulttuuriala Kimppa Taina Jylhä-Vuorio Heikki Tekniikan ja liikenteen ala Salmi Eira Mäkinen Kai Yhteiskuntatieteiden, liiketalouden ja hallinnon ala sekä Luonnontieteiden ala Seppä-Koskinen Päivi Pitkänen Outi Työelämän edustajat Marata-ala Kärkelä Jaana Linnanlahti-Tuominen Outi Sosiaali- ja terveysala Helander Anneli Haverinen Tarja Luonnonvara-ala Sainio Mari Reko Sirkku Kulttuuriala Viitakoski Manta Vornanen Kimmo Tekniikan ja liikenteen ala Kulma Pertti Nieminen Pasi

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 14 Yhteiskuntatieteiden, liiketalouden ja hallinnon ala sekä Luonnontieteiden ala Karhunen Tiina Raskila Esko Opiskelijajäsenet Huittisten ammatti- ja yrittäjäopisto Jahnsson Milja Mäkitalo Roope Luoteis-Pirkanmaan oppilaitokset Tuomisto Kati, Ikol Nieminen Pauli, Ikata Mäntän seudun koulutuskeskus Piila Helmi Sastamalan oppilaitokset Kinnunen Mari Yli-Viikari Nora Toimielin kokoontui kaksi kertaa. Yhteistoiminta ja työsuojelu Kuntayhtymässä toimii yhteistoimintamenettelystä annettujen suositusten mukainen yhteistyötoimikunta, joissa edustettuina ovat henkilöstöjärjestöt ja työnantajan edustus. Yhteistyötoimikunta työnantajan edustajat Lahti Antti kuntayhtymäjohtaja Päivärinta Terhi hallintojohtaja 30.9.2014 saakka Kakkuri Anja vt. hallintojohtaja 1.10.-31.12.2014 Välimäki Erkki yhtymähallituksen pj Lahtinen Jyrki yhtymähallituksen I vpj Haavisto Mirjami yhtymähallituksen jäsen henkilöstöjärjestöjen edustajat kevät 2014 Taina Mäenpää, luottamusmies, JHL 441, varaedustaja Sirpa Koivuniemi Kaija Ojala, luottamusmies, Mänttä-Vilppula JHL ry, varaedustaja Mika Pohjalainen Outi Jämsä, luottamusmies, Jyty ry, varaedustaja Ella Sikiö Marko Hulkkonen, pääluottamusmies Kunta-alan Unioni ry Katriina Isolauri, pääluottamusmies, OAJ ry / JUKO ry Raija Hituri, luottamusmies, OAJ ry / JUKO ry (Vak, Tkto, Kosol) Outi Kykylä, luottamusmies, OAJ ry / JUKO ry (Hayo) Jari Turpeinen, luottamusmies, OAJ ry /JUKO ry Mskk Arto Anetjärvi, pääluottamusmies JUKO ry henkilöstöjärjestöjen edustajat syys 2014 Arto Anetjärvi, pääluottamusmies JUKO ry, varaedustaja Antti Vartiainen Katriina Isolauri, pääluottamusmies JUKO ry, varaedustaja Raija Hituri Outi Kykylä, luottamusmies, JUKO ry, varaedustaja Jari Turpeinen Ilkka Lampila, luottamusmies, JUKO ry, varaedustaja Kaija Haavisto Kari Poikkeus, luottamusmies, JUKO ry, varaedustaja Esko Koskiniemi Marko Hulkkonen, pääluottamusmies Kunta-alan Unioni ry Outi Jämsä, luottamusmies, Jyty ry, varaedustaja Ella Sikiö Taina Mäenpää, luottamusmies, JHL 441, varaedustaja Sirpa Koivuniemi Kaija Ojala, luottamusmies, Mänttä-Vilppula JHL ry, varaedustaja Mika Pohjalainen Yhteistyötoimikunta kokoontui viisi kertaa. Palkkauksen kehittämistyöryhmä Lahti Antti Päivärinta Terhi Kakkuri Anja Hulkkonen Marko kuntayhtymäjohtaja hallintojohtaja 30.9.2014 saakka talouspäällikkö pääluottamusmies Kunta-alan Unioni ry

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 15 Jämsä Outi Mäenpää Taina Ojala Kaija Anetjärvi Arto Isolauri Katriina Välimäki Erkki Pietilä Tarja Haavisto Mirjami luottamusmies, Jyty ry, varaedustaja Ella Sikiö luottamusmies, JHL 441, varaedustaja Sirpa Koivuniemi luottamusmies, Mänttä-Vilppula JHL ry pääluottamusmies JUKO ry pääluottamusmies JUKO ry yhtymähallituksen pj. yhtymähallituksen jäsen yhtymähallituksen jäsen Työryhmä kokoontui vuoden 2014 aikana kaksi kertaa. Työsuojelutoimikunta Työnantajan edustajat Lahti Antti kuntayhtymäjohtaja, työsuojelupäällikkö 1.10.-31.12.2014 Päivärinta Terhi hallintojohtaja, työsuojelupäällikkö 1.1.-30.9.2014 Toimipaikkojen työsuojeluvaltuutetut ja varavaltuutetut Aikuis- ja oppisopimuskoulutus Lanteri Maria työsuojeluvaltuutettu (1. vara Kotakorva Salla) Huittisten ammatti- ja yrittäjäopisto Kykylä Outi työsuojeluvaltuutettu, opetus Rannikko Tapio työsuojeluvaltuutettu, tukipalvelu (1. vara Leppänen Sanna) Luoteis-Pirkanmaan oppilaitokset Jokinen Juha työsuojeluvaltuutettu, opetus (1. vara Kimppa Altti) Lampila Ilkka työsuojeluvaltuutettu, opetus (1. vara Karttunen Tuula) Näsiaho Helena työsuojeluvaltuutettu, tukipalvelu (1. vara Kujansuu Teija, 2. vara Niemi Risto) Mäntän seudun koulutuskeskus Joensalmi Ari työsuojeluvaltuutettu, opetus (1. vara Takala Markku) Jämsä Outi työsuojeluvaltuutettu, tukipalvelu (1. vara Ojala Kaija) Sastamalan oppilaitokset Hituri Raija työsuojeluvaltuutettu, opetus Rintala Juhani työsuojeluvaltuutettu, opetus Ala-Hongisto Liisa työsuojeluvaltuutettu, tukipalvelu Työsuojelutoimikunta kokoontui neljä kertaa. Johtoryhmä Johtoryhmä kokoontuu pääsääntöisesti 1-2 kertaa kuukaudessa. Johtoryhmään kuuluvat kuntayhtymäjohtaja, rehtorit, aikuiskoulutusjohtaja, hallintojohtaja, kehittämisjohtaja, talouspäällikkö ja henkilöstön edustaja. 1.2.3 Kuntayhtymän henkilöstö Henkilöstölukujen vertailuvuoteen on lisätty Länsi-Pirkanmaan koulutuskuntayhtymän vuoden 2013 henkilöstön määrä, jotta luku olisi vertailukelpoinen tilinpäätösvuoden kanssa. Henkilöstön lukumäärä 2014 2013 Opetushenkilöstö, vakituinen 251 243 Opetushenkilöstö, määräaikainen 46 62 Muu henkilöstö, vakituinen 146 168 Muu henkilöstö, määräaikainen 38 48 Yhteensä 481 521 Sivutoiminen henkilöstö 119 125

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 16 Henkilöstön määrä 31.12.2014 251 146 46 38 Opetushenkilöstö, vakituinen Opetushenkilöstö, määräaikainen Muu henkilöstö, vakituinen Muu henkilöstö, määräaikainen Naisten ja miesten osuus henkilöstöstä 2014 2013 Naiset 298 324 Miehet 183 197 Yhteensä 481 521 Sukupuolijakauma 2014 Miehet 38 % Naiset 62 %

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 17 Henkilöstön ikäjakauma Alle 20v 20-24v 25-29v 30-34v 35-39v 40-44v Naiset 2 5 15 21 37 51 58 67 61 41 10 2 370 Miehet 0 2 9 17 15 24 38 32 46 30 5 5 223 YHT 2 7 24 38 52 75 96 99 107 71 15 7 593 45-49v 50-54v 55-59v 60-64v 65-68v Yli 68v Yht Luvut sisältävät sivutoimisen henkilöstön. Luvut eivät sisällä niitä henkilöitä, jotka tulisivat mukaan kahteen kertaan (esim. virkavapaus/työloma omasta vakinaisesta tehtävästä ja samanaikaisesti määräaikainen muu tehtävä). 70 Ikäjakauma 2014 60 50 40 30 20 Naiset Miehet 10 0 Alle 20v 20-24v 25-29v 30-34v 35-39v 40-44v 45-49v 50-54v 55-59v 60-64v 65-68v Yli 68v Vakinaisen henkilöstön vaihtuvuus 2014 2013 Tulleet 13 7 Lähteneet 25 20 Vuoden aikana alkaneet uudet eläkkeet 2014 2013 Työkyvyttömyyseläke 1 1 Vanhuuseläke 10 11 Sairauspoissaolopäivät 2014 2013 Opetushenkilöstö 2009 1662 Muu henkilöstö 3133 3066 Yhteensä 5142 4728 Henkilöiden lukumäärä 244 254 Sairauspoissaolopäivä ka/henkilö 10,7 9,1

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 18 3500 Sairauspoissaolopäivät 3000 2500 2000 1500 1000 Opetushenkilöstö Muu henkilöstö 500 0 2014 2013 Henkilöstökulut tulosalueittain Kuntayhtymän johto 459 853,36 Luoteis-Pirkanmaan oppilaitokset 8 883 414,75 Sastamalan oppilaitokset 5 126 402,22 Mäntän seudun koulutuskeskus 3 864 918,68 Huittisten ammatti- ja yrittäjäopisto 3 488 988,04 Aikuis- ja oppisopimuskoulutus 1 804 489,28 Kuntayhtymän hallinto 348 612,22 Kehittämistoiminnat 914 899,17 Yhteensä 24 891 577,72 Henkilöstökulut tulosalueittain 2014 7 % 1 % 4 % 2 % Kuntayhtymän johto Luoteis-Pirkanmaan oppilaitokset 14 % Sastamalan oppilaitokset 15 % 36 % Mäntän seudun koulutuskeskus Huittisten ammatti- ja yrittäjäopisto Aikuis- ja oppisopimuskoulutus Kuntayhtymän hallinto 21 % Kehittämistoiminnat

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 19 1.3 Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Koulutuskuntayhtymässä on hyväksytty vuoden 2012 alussa noudatettavaksi Sisäinen valvonta sekä hyvä johtamis- ja hallintotapa -ohje. Samoin hyväksyttiin noudatettavaksi Riskienhallintapolitiikka-asiakirja. Ohjeet on päivitetty vuoden 2014 alusta lukien Länsi-Pirkanmaan koulutuskuntayhtymän fuusion vuoksi. Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen Kuntayhtymähallituksen näkemyksen mukaan kuntayhtymän toiminnassa on noudatettu toimintaan liittyviä määräyksiä ja säännöksiä. Myös eri tasoilla tehtyjen päätösten noudattamisessa ei ole havaittu puutteita. Laajentuneessa kuntayhtymässä tulosalueiden toiminnan vakiintuessa osana uutta kuntayhtymää vakiintuu myös sisäiseen valvontaan käytetyt menetelmät osaksi päivittäistä toimintaa. Aikuis- ja oppisopimuskoulutuksen puolella erilaisilla toimintatavoilla koskien koulutusohjelmien toteutustapoja on ollut suora vaikutus tulosalueen talouteen. Kuntayhtymän säännöt ja määräykset ovat henkilöstön nähtävissä Intrassa. Niitä on myös käsitelty tulosalueiden sisäisissä koulutus- tms. tilaisuuksissa. Valitusprosesseja liittyen henkilöstövalintoihin tai muihin päätöksiin ei vuoden 2014 aikana ole laitettu vireille eikä niitä ole kesken valitusviranomaisissa. Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus Tavoitteiden toteutuminen käy ilmi talousarvion toteutumisvertailussa. Myös varojen käytön seuranta sekä tuloksellisuuden toteutumisen seuranta selviävät tilinpäätösraporteista. Yhtymähallitus toteaa, että tavoitteiden asettamisessa ja määrärahojen budjetoinnissa on onnistuttu riittävästi, tulosvastuuta on noudatettu muiden kuin Aikuisja oppisopimuskoulutuksen tulosalueella ja on toimittu toimivallan puitteissa. Tulosalueilla varojen käyttöä ja tuloksellisuutta seurataan ja mahdollisiin poikkeamiin reagoidaan heti. Yhtymähallitus on pyytänyt selvityksen Aikuis- ja oppisopimuskoulutuksen tulosalueen johtajalta siitä, miksi talousarvion sitova erä (toimintakate) käyttötalouden osalta on ylitetty vuonna 2014. Yhtymäkokous on hyväksynyt ylityksen kokouksessaan 5.3.2015. Mäntän seudun koulutuskeskuksen tulosalueella toiminnallisten tavoitteiden toteutumisessa ei ole ylletty aivan asetettuihin tavoitteisiin. Syynä tähän on ollut toimintaympäristö huomioiden hieman epärealistisesti asetetut tavoitteet. Kehittämishankkeilla on rahoitussuunnitelmassa määritellyt tavoitteet. Mikäli tavoitteet eivät toteudu, rahoittajan kanssa neuvotellaan hyvissä ajoin muutostarpeista. Varojen käyttöä seurataan taloushallinnon raporteista säännöllisesti projektija kustannuspaikkakohtaisesti. Hankkeissa tavoitteiden toteutumista seurataan seurantakausittain sekä rahoittajalle tehtävien että sisäisten raporttien kautta. Luonnonkuitukomposiitti-hankkeiden osalta kustannusarvio ylittyi vuonna 2014 merkittävästi ja kehittämistyötä jouduttiin jatkamaan vielä hankkeen päätyttyä kuntayhtymän omalla rahoituksella. Syynä olivat mm. rakennusvaiheen aikatauluongelmat sekä se, että laitteistolla ei saavutettu tavoitteeksi asetettua tuotantokapasiteettia. Asiasta on pidetty yhtymähallitus, kuntayhtymäjohtaja ja talouspäällikkö ajan tasalla. Aikuiskoulutusosaston johtoryhmä (aikuiskoulutusjohtaja, aikuiskoulutuspäälliköt ja koulutustarkastaja) kokoontuu noin kerran kuukaudessa. Tilaisuudessa käsitellään aikuiskoulutuksen taloudellinen ja toiminnallinen tilanne. Aikuiskoulutuskoulutusosastolla on käytössä vuosisuunnitelma, joka kattaa toimintavuoden ammatillisen lisäkoulutuksen (VOS-rahoitteinen koulutus, työvoimapoliittinen koulutus sekä maksullinen palvelutoiminta). Näissä tilaisuuksissa tehdään tarvittavat muutokset toimintaan sekä seurataan muodostuneita kustannuksia. Keskeisin toimintatapoihin liittyvä muutos koskee oppilaitosmuotoisen ammatillisen lisäkoulutuksen laskentaperiaatteita. 2015 alusta luodun yhteisen laskentamallin avulla ammatillinen lisäkoulutus saadaan tulevaisuudessa toimimaan kustannustehokkaasti. Oppisopimuskoulutuksen tavoitteiksi asetetut opiskelijamäärät alittuivat vuonna 2014. Tähän vaikutti erityisesti yritysten toiminnallinen tilanne, joka johtuu yritysten tilauskannan laskusta. Oppilaitosmuotoisen ammatillisen lisäkoulutuksen osalta opiskelijamäärätavoite ylittyi. Ylitys johtuu pitkäkestoisten koulutusohjelmien toteuttamisesta, jotka haluttiin kuitenkin viedä loppuun fuusion jälkeisessä tilanteessa. Taustalla oli opiskelijoiden oikeusturva, henkilöstön siirtymäsuoja sekä tehdyt sopimukset.

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 20 Riskienhallinnan järjestäminen Riskienhallintapolitiikka-asiakirjaan perustuen käynnistettiin kesäkuussa 2012 riskikartoitustyö tavoitteena tunnistaa ja arvioida kuntayhtymään kohdentuvia merkittävimpiä riskejä sekä määritellä näille hallintatoimenpiteet. Työn toteuttamiseen käytettiin asiantuntija-apua PricewaterhouseCoopersilta. Kuntayhtymätasoinen riskikartoitus toteutettiin syksyllä 2012. Riskien tunnistaminen ja arviointi tapahtui työkokouksessa, johon osallistui yhteensä yksitoista koulutuskuntayhtymän avainhenkilöä (johtoryhmän jäsenet, kiinteistöpäällikkö sekä työsuojelupäällikkö). Haastattelujen pohjalta täydennettiin luotua riskilistaa sekä priorisoitiin riskejä niiden vaikutuksen ja todennäköisyyden mukaan. Riskeille suunniteltiin myös hallintakeinoja keskittyen merkittävimpiin riskeihin. Riskien priorisoinnin tuloksena saatiin Sastamalan koulutuskuntayhtymän riskikartat ja avainriskit. Toimenpideohjelmassa kymmenelle avainriskille määriteltiin lisäksi hallinnasta vastaava vastuutaho tai -henkilö. Kuntayhtymätasoiset riskit päivitettiin riskienhallinnan johtoryhmän kokouksessa syyskuussa 2014. Riskiluokitukseltaan kohtalaisille ja merkittäville riskeille on laadittu riskikortit, jotka on päivitetty syksyllä 2014. Suurimmat kuntayhtymätasoiset riskit ovat: 1) Valtion yksikköhintarahoituksen, oppisopimus- ja työvoimapoliittisen koulutuksen budjettileikkaus ja/tai uudelleenallokointi 2) Kuntarakenneuudistuksen vaikutukset 3) IT-johtamisen puutteet 4) Kiinteistöjen korjausvelka kasvaa ennakoitua enemmän 5) Muu henkilöturvallisuuteen liittyvä riski (henkilöön kohdistuva fyysinen tai henkinen teko kuten pahoinpitely, uhkailu, painostus, häirintä tms.) Myös seuraavilla tulosalueilla suoritettiin riskikartoitus joulukuussa 2013: Huittisten ammatti- ja yrittäjäopisto, Karkun kotitalous- ja sosiaalialan oppilaitos, Mäntän seudun koulutuskeskus, Tyrvään käsi- ja taideteollisuusoppilaitos, Vammalan ammattikoulu sekä Oppisopimus- ja aikuiskoulutus. Kartoituksen tekivät tulosalueiden ydinryhmät, joissa oli maksimissaan 10 henkilöä. Ryhmät koostuivat sekä esimiehistä että opetushenkilöstöstä ja tukipalveluhenkilöstöstä. Myös tulosalueiden riskiluokitukseltaan kohtalaisille tai merkittäville riskeille laadittiin riskikortit. Riskikortit on päivitetty syksyllä 2014. Sastamalan oppilaitosten osalta riskikorttien päivitykseen osallistui koko henkilöstö. Riskikortit on käsitelty samassa yhteydessä lähiesimiesten toimesta. Riskien hallinta -kyselyn yhteenveto käsiteltiin oppilaitosten henkilöstökokouksissa: VAK 19.5.2014, TKTO 13.5.2014 ja KOSOL 23.4.2014. Mäntän seudun koulutuskeskuksen tulosalueella merkittävimmäksi riskiksi on nostettu lentokonealan koulutustilojen varmistaminen nykyisen koulutustilan vuokrasopimuksen päättyessä kesällä 2016. Tämä riski on tiedostettu ja asiaa on pidetty esillä niin ammatillisen neuvottelukunnan kokouksissa kuin myös yhtymähallituksen jäsenille sekä Mänttä- Vilppulan kaupungin päättäjille. Luoteis-Pirkanmaan oppilaitosten ja Kehittämistoimintojen tulosalueilla Sastamalan koulutuskuntayhtymän riskikartoituspohjan mukainen riskiarviointi on toteutettu alkuvuodesta 2015. Riskiarvioinnin perusteella laaditaan seuraavaksi myös näille tulosalueille riskikortit. Sekä kuntayhtymän että tulosalueiden riskikartoitukset sekä niihin liittyvät riskikortit päivitetään keväällä 2015. Samassa yhteydessä käydään läpi ja päivitetään Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan kyselyn sisältö. Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta Omaisuuden hankinnassa ja kilpailutuksessa noudatetaan Lakia julkisista hankinnoista sekä kuntayhtymän omia hankintaohjeita. Hankintavaltuudet on määritelty yhtymähallituksen päätöksellä ja ne käyvät ilmi talousarvion täytäntöönpano-ohjeista. Kilpailutukseen osallistuneilta ei ole vuoden 2014 aikana tullut valituksia. Pysyviin vastaaviin kuuluvan kiinteän omaisuuden myynnistä päättää yhtymäkokous ja muiden pysyvien vastaavien osalta hallintojohtaja. Irtaimen omaisuuden myynnistä päättävät tulosalueiden johtajat. Rakennerahastohankkeita koskee ns. pysyvyyssääntö, jonka mukaan hankkeessa hankitut koneet ja laitteet on säilytettävä vähintään viiden vuoden ajan hankkeen päättymisen jälkeen. Hankkeissa hankittu omaisuus merkitään EU-

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 21 tarroin, jotta välineet on helpompi jäljittää vielä myöhemminkin. Vaihtoehtoisesti voidaan EU-varoin rakennettu tila merkitä tietokyltein. Tietokoneet ja vastaavat laitteet ovat niissä olevan sarjanumeron perusteella identifioitavissa. Sopimustoiminta Sopimusten allekirjoittamisoikeudet on määritelty kuntayhtymän hallintosäännössä. Sopimustoiminnan osalta ei ole tiedossa mitään negatiivisia seuraamuksia. Sopimukset viedään Dynasty-järjestelmään, jossa sopimuksen päättymisajankohdan lähestyessä tulee huomautus vastuuhenkilöiden sähköpostiin. Kuntayhtymän ja tulosalueiden vanhojen sopimusten vieminen Dynasty-järjestelmään on vielä kesken. Opetusmaatilojen ja -puutarhan toiminnassa on noudatettu EU-lainsäädäntöä ja voimassa olevia viranomaismäärityksiä. Arvio sisäisen tarkastuksen järjestämisestä Kuntayhtymässä ei ole erillistä sisäisen tarkastuksen toimintoa. Sisäinen valvonta on toteutettu osana normaaleja kuntayhtymän johtamistoimintoja. Tarkastustoiminnan puitteissa ei ole tullut ilmi väärinkäytöksiä. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan kehittäminen Riskienhallintapolitiikan ja Sisäinen valvonta sekä hyvä johtamis- ja hallintotapa -asiakirjojen yhteydessä hyväksyttiin käyttöönotettavaksi myös viitekehys, jonka avulla kartoitetaan sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tilaa sekä kehittämistarpeita kuntayhtymässä. Viitekehys sisältää joukon kysymyksiä, joihin vuoden 2014 alussa pyydettiin kuntayhtymän henkilöstöltä ja yhtymähallituksen jäseniltä vastauksia Webropol-kyselynä. Vastauksien perusteella löydettiin kehittämistä kaipaavat osa-alueet. Kysely toteutetaan kerran vuodessa tilinpäätöksen yhteydessä. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan kyselyä pidetään edelleen haasteellisena. Asioiden läpikäymisestä ja keskustelusta huolimatta vaikuttaa siltä, että henkilöstö ei osaa yhdistää kyselyssä kysyttäviä asioita käytännön toimenpiteisiin. Tulosalueilla on avattava edelleen käsitteistöä ja niiden yhteyttä konkreettisiin arjen toimintoihin. Vastaajien vähäinen määrä ei välttämättä anna validia tulosta oikeasta tilanteesta tulosalueilla. Kyselyn tuloksista nousevat kehittämiskohteet tulee muuttaa konkreettisiksi toimenpiteiksi ja sisällyttää vuosikelloon. Tuloksellisuuden seurantaan tulee opiskelijahallinto-ohjelmaan kehittää vielä puuttuvia työkaluja, kuten kansainvälisyys ja opiskelijahuollon riittävyys (vrt. tuloskortti). Sisäinen valvonta ja riskienhallinta ovat osa kuntayhtymän laadunhallintatyötä, johon on panostettu huomattavasti vuoden 2014 aikana ja työtä jatketaan edelleen. Tavoitteena on luoda kuntayhtymälle toimiva kokonaisvaltainen laadunhallintajärjestelmä.

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 22 1.4 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus 1.4.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen Tilikauden tuloksen muodostumista kuvataan tuloslaskelmassa. TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 2014 2013 1 000 1 000 Toimintatuotot 42 877 44 701 Valmistevarastojen muutos 174 169 Valmistus omaan käyttöön 3 2 Toimintakulut -39 944-41 974 Toimintakate 3 111 2 898 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 6 11 Muut rahoitustuotot 12 12 Korkokulut -170-193 Muut rahoituskulut -27-5 Vuosikate 2 932 2 723 Poistot ja arvonalentumiset -3 321-2 883 Tilikauden tulos -389-160 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) -506-249 Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) 932 644 Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) 0 0 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 37 235 Tuloslaskelman tunnusluvut: Toimintatuottojen %-osuus toimintakuluista 107,8 106,9 Vuosikate prosenttia poistoista 88,3 94,5 Vertailuvuoteen 2013 on yhdistelty vanhan LPKKY:n luvut Toimintakate on toimintatuottojen ja -kulujen erotus. Kuntayhtymässä toimintakatteen on oltava ylijäämäinen, koska verorahoitusta ei ole. Maksurahoituksen osuutta toimintamenoista kuvataan tunnusluvulla, joka lasketaan kaavasta: Toimintatuotot % toimintakuluista = 100*Toimintatuotot/(Toimintakulut Valmistus omaan käyttöön) Tunnusluku osoittaa, paljonko toiminnan kuluista saadaan katetuksi palvelusuoritteiden myynti- ja maksutuotoilla sekä muilla varsinaisen toiminnan tuotoilla. Vuosikatteen ja poistojen vertailussa käytetään tunnuslukua, joka lasketaan kaavasta: Vuosikate % poistoista =100*Vuosikate/Poistot ja arvonalentumiset

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 23 Kun tunnusluvun arvo on 100 %, oletetaan kuntayhtymän tulorahoituksen olevan riittävä. Oletusta voidaan kuitenkin pitää pätevänä vain, mikäli poistot ja arvonalentumiset vastaavat keskimääräistä vuotuista investointitasoa. 1.4.2 Toiminnan rahoitus Toiminnan rahoitusta tilikauden aikana tarkastellaan rahoituslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. RAHOITUSLASKELMA 1.1. - 31.12.2014 1.1. - 31.12.2013 Toiminnan rahavirta Vuosikate 2 932 2 723 Tulorahoituksen korjauserät -228 2 704 0 2 723 Investointien rahavirta Investointimenot -4 048-2 990 Rahoitusosuudet investointimenoihin 190 764 Pysyvien vastaavien hyödykk luov.tulot 891 0 Investointien myyntivoitot/-tappiot 0-2 966 0-2 225 Toiminnan ja investointien rahavirta -262 498 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0 0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -637-637 Oman pääoman muutokset 55-59 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 58-39 Vaihto-omaisuuden muutos -71-12 * Saamisten muutos -2 237-683 Korottomien velkojen muutos 759-1 491 1 282 548 Rahoituksen rahavirta -2 073-148 Rahavarojen muutos -2 335 350 Rahavarojen muutos -2 335 350 * Kassavarat 31.12. 995 3 329 * Kassavarat 1.1. 3 329 2 979 * v. 2013 Konsernitili 2 422 960,51 euroa sisältyy saamisten muutokseen, ei kassavaroihin * v. 2014 Konsernitili 5 877 906,31 euroa sisältyy saamisten muutokseen, ei kassavaroihin TUNNUSLUVUT: Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5v -11 436-12 380 Investointien tulorahoitus % 76,0 122,4 Kassan riittävyys (pv) 56 46 Lainanhoitokate 4 4 Vertailuvuoteen 2013 on yhdistelty vanhan LPKKY:n luvut

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 24 Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5v Toiminnan ja investointien rahavirta -välituloksen tilinpäätösvuoden ja neljän edellisen vuoden kertymän avulla voidaan seurata investointien omarahoituksen toteutumista pitemmällä aikavälillä. Omarahoitusvaatimus täyttyy, jos kertymä viimeksi päättyneenä tilinpäätösvuonna on positiivinen. Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä ei saisi muodostua pysyvästi negatiiviseksi. Investointien tulorahoitus -tunnusluku kertoo, kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoitettu tulorahoituksella. Tunnusluku vähennettynä sadasta osoittaa prosenttiosuuden, mikä on jäänyt rahoitettavaksi pääomarahoituksella eli pysyvien vastaavien hyödykkeiden myynnillä, lainalla tai rahavarojen määrää vähentämällä. Tunnusluku lasketaan kaavasta: Investointien tulorahoitus % = 100*Vuosikate/Investointien omahankintameno Kuntayhtymän maksuvalmiutta kuvataan kassan riittävyytenä päivissä. Tunnusluku ilmaisee, monenko päivän kassasta maksut voidaan kattaa kuntayhtymän rahavaroilla. Tunnusluku lasketaan kaavasta: Kassan riittävyys (pv) =365 pv*rahavarat 31.12./Kassasta maksut tilikaudella Lainanhoitokate = (Vuosikate+Korkokulut)/(Korkokulut+Lainanlyhennykset) Lainanhoitokate kertoo kuntayhtymän tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos tunnusluvun arvo on 1 tai suurempi. Kun tunnusluvun arvo on alle 1, joudutaan vieraan pääoman hoitoon ottamaan lisälainaa, realisoimaan omaisuutta tai vähentämään rahavaroja.

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 25 1.5 Rahoitusasema ja sen muutokset Kuntayhtymän rahoituksen rakennetta kuvataan taseen ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Rahoitusasemassa tilikaudella tapahtuneet muutokset kuten sijoitukset, pääoman lisäykset ja palautukset käyvät ilmi rahoituslaskelmassa. VASTAAVAA 31.12.2014 1.1.2014 A I II III PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 1. Aineettomat oikeudet 0 0 2. Muut pitkävaikutteiset menot 17 35 17 35 Aineelliset hyödykkeet 1. Maa- ja vesialueet 641 641 1. Kiinteistöjen liittymismaksut 314 314 2. Rakennukset 33 728 31 890 3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 1 520 1 114 4. Koneet ja kalusto 1 991 2 802 6. Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 0 891 Sijoitukset 38 194 37 652 1. Osakkeet ja osuudet 1 896 2 548 4. Muut saamiset 12 12 1 908 2 559 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 40 118 40 246 B Toimeksiantojen varat 2. Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 52 27 TOIMEKSIANTOJEN VARAT YHTEENSÄ 52 27 C I II VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus 1. Aineet ja tarvikkeet 202 274 2. Keskeneräiset tuotteet 821 647 3. Valmiit tuotteet 68 62 4. Muu vaihto-omaisuus 42 78 5. Ennakkomaksut 0 0 1 132 1 061 Saamiset Lyhytaikaiset saamiset 1. Myyntisaamiset 491 525 2. Lainasaamiset 6 3. Muut saamiset 6 331 2 962 4. Siirtosaamiset 946 2 051 7 775 5 538 IV Rahat ja pankkisaamiset 995 3 329 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 9 902 9 928 VASTAAVAA YHTEENSÄ 50 072 50 201

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 26 VASTATTAVAA 31.12.2014 1.1.2014 A OMA PÄÄOMA I Peruspääoma 21 319 21 264 III Muut omat rahastot 135 135 IV Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 6 754 6 519 V Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 37 236 B D E I II 28 245 28 153 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 1. Poistoero 6 131 5 625 2. Vapaaehtoiset varaukset 1 100 2 032 7 231 7 657 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 2. Lahjoitusrahastojen pääomat 52 27 3. Muut toimeksiantojen pääomat 103 45 155 72 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 5 703 6 340 5. Saadut ennakot 20 30 7. Muut velat 92 110 Lyhytaikainen 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 637 637 5. Saadut ennakot 286 260 6. Ostovelat 2 539 2 309 7. Muut velat 496 559 8. Siirtovelat 4 668 4 072 14 440 14 318 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 50 072 50 201 TUNNUSLUVUT: Omavaraisuusaste % 71,3 71,7 Suhteellinen velkaantuneisuus % 33,0 31,4 Kertynyt yli-/alijäämä, tuh. 6 791 6 754 Lainakanta 31.12.2014, tuh. 6 340 6 977 Omavaraisuusaste mittaa kuntayhtymän vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä tähtäimellä. Hyvänä tavoitetasona voidaan pitää keskimäärin 70 % omavaraisuutta. Tunnusluku lasketaan kaavasta: Omavaraisuusaste % = 100*(Oma pääoma+poistoero ja vapaaehtoiset varaukset)/(koko pääoma Saadut ennakot) Suhteellinen velkaantuneisuus kertoo, kuinka paljon kuntayhtymän toimintatuotoista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Tunnusluku lasketaan kaavasta: Suhteellinen velkaantuneisuus % = 100*(Vieras pääoma Saadut ennakot)/toimintatuotot

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 27 Lainakannalla tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa. Tunnusluku lasketaan kaavasta: Lainakanta =Vieras pääoma-(saadut ennakot+ostovelat+siirtovelat+muut velat) 1.6 Kokonaistulot ja -menot Kokonaistulojen ja -menojen laskelma laaditaan tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta, jotka sisältävät vain ulkoiset tulot, menot ja rahoitustapahtumat. Kokonaistulo ja -meno käsitteet kattavat laskelmassa varsinaisen toiminnan ja investointien tulot ja menot sekä rahoitustoiminnan rahan lähteet ja käytön. TULOT t % Toiminta Toimintatuotot 43 051 97,9 Korkotuotot 6 0,0 Muut rahoitustuotot 12 0,0 Tulorahoituksen korjauserät 228 0,5 - pysyvien vastaavien luovutusvoitot -228-0,5 Investoinnit Rahoitusosuudet investointeihin 190 0,4 Pysyvien vastaavien luovutustulot 664 1,5 Rahoitustoiminta Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0 0,0 Oman pääoman lisäykset 55 0,1 Kokonaistulot yhteensä 43 978 100,0 MENOT t % Toiminta Toimintakulut 39 944 89,1 -valmistus omaan käyttöön -3 0,0 Korkokulut 170 0,4 Muut rahoituskulut 27 0,1 Tulorahoituksen korjauserät 0,0 Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit 4 048 9,0 Rahoitustoiminta Pitkäaikaisten lainojen vähennys 637 1,4 Kokonaismenot yhteensä 44 822 100,0

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 28 1.7 Konsernin toiminta ja talous 1.7.1 Konsernirakenne Konserni on taloudellinen kokonaisuus, jonka muodostavat kuntayhtymä (emoyhteisö) sekä ne juridisesti itsenäiset yhteisöt, joissa kuntayhtymällä yksin tai yhdessä muiden konserniin kuuluvien yhteisöjen kanssa on määräysvalta (tytäryhteisöt). Määräämisvaltasuhde voi perustua myös siihen, että tytäryhteisöillä yksin tai yhdessä muiden tytäryhteisöjen kanssa on määräysvalta toisessa yhteisössä. Konsernitilinpäätöksen tavoitteena on selvittää ne varat, velat ja vastuut, joihin kuntayhtymällä on omistajuuteen tai sopimukseen perustuvaa määräysvaltaa, velvoitteita tai vastuita. Sastamalan koulutuskuntayhtymällä oli vuoden 2014 lopussa kaksi tytäryhtiötä. Parkanon Teollisuustalo Oy siirtyi kuntayhtymälle Länsi-Pirkanmaan koulutuskuntayhtymän fuusion kautta ja AikoAcademy Oy rekisteröitiin joulukuussa 2014. Tytäryhtiöiden yhdistely konsernitaseeseen tapahtuu omistusosuuden mukaisesti. AikoAcademy Oy:n ensimmäinen tilikausi on normaalista poikkeava ja yhdistely tapahtuu ensimmäisen kerran vasta vuodelta 2015. Osakkuusyhteisöissä kuntayhtymällä on merkittävä (20-50 %) omistusosuus, mutta ei määräämisvaltaa. Osakkuusyhteisöistä konsernitilinpäätökseen yhdistellään päättyneen ja edellisten tilikausien yli- ja alijäämä. Sastamalan koulutuskuntayhtymän konsernitilinpäätökseen on tällä tavalla yhdistelty Kiinteistö Oy Kuntomäki. Sastamalan koulutuskuntayhtymä TYTÄRYHTEISÖT Ulkoinen juridinen konserni KONSERNIIN KUULUMATTOMAT Kuntayhtymän palveluita tuottavat yhteisöt Parkanon Teollisuustalo Oy OSAKKUUSYHTEISÖT - Kiinteistö Oy Kuntomäki AikoAcademy Oy YHDISTELMÄ KONSERNITILINPÄÄTÖKSEEN SISÄLTYVISTÄ YHTEISÖISTÄ Yhdistelty konsernitilinpäätökseen Yhdistelty (kpl) Ei yhdistelty (kpl) Tytäryhteisöt Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt 1 Muut yhtiöt 1 Osakkuusyhteisöt 1 Yhteensä 2 1

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 29 1.7.2 Konsernin toiminnan ohjaus Sastamalan koulutuskuntayhtymässä ei ole tällä hetkellä olemassa erillistä konserniohjeistusta. Konserniohjauksen ja valvonnan toteuttamista säätelee kuntayhtymässä kuntalaki, perussopimus, hallintosääntö sekä näitä täydentävä ohjeistus, mm. Sisäisen valvonnan sekä hyvän johtamis- ja hallintotavan ohje. Parkanon Teollisuustalo Oy on kuntayhtymän 100 % omistama yhtiö ja yhtiön hallituksen jäsenet ovat joko kuntayhtymän viranhaltijoita tai luottamushenkilöitä. Kiinteistö Oy Kuntomäestä omistusosuus on 33,3 % ja yhtiön kolmesta hallituspaikasta kuntayhtymällä on käytössään yksi. Hallituksen jäseneksi on valittu Sastamalan koulutuskuntayhtymän kuntayhtymäjohtaja. Vuoden 2015 aikana on tarkoitus laatia kuntayhtymälle konserniohjeistus. Vuoden 2015 talousarvioon ei ole vielä sisällytetty sitovia toiminnallisia ja taloudellisia tavoitteita konserniin kuuluville yhtiöille. Tavoitteet määritellään tulevaan vuoden 2016 talousarvioon. 1.7.3 Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Parkanon teollisuustalo Oy Yhtiön maksuvalmius vuonna 2014 on ollut hyvä. Yhtiöllä on ollut kaksi lainaa, jotka on maksettu pois vuoden 2014 aikana. Yhtiön rakennus on ollut osin Parkanon koululaitoksen käytössä. Sitä on käytetty väistötilana, kun kaupungin koulurakennuksissa on tehty sisäilma- ym. korjauksia. Kuntayhtymän toisen asteen koulutuksen kysyntä on ollut vähenemässä, mikä aiheuttaa tulevaisuudessa ongelmia. AikoAcademy Oy Aiko Academy Oy on perustettu kuntalain mukaisesti hoitamaan kuntayhtymän maksullisena palvelutoimintana tuottamaa koulutuksen myyntiä varten. Tähän sisältyy myös työvoimapoliittisen koulutuksen järjestäminen. Yhtiön toimialaan kuuluu lisäksi kansainvälisen koulutusviennin käynnistäminen ja toteuttaminen. Yhtiön toimitusjohtajana toimii Sastamalan koulutuskuntayhtymän aikuiskoulutusjohtaja. 1.7.4 Arvio konsernin tulevasta kehityksestä Sastamalan koulutuskuntayhtymän tytäryhteisöt toimivat lähtökohtaisesti ilman kuntayhtymän avustusta. Parkanon Teollisuustalo Oy:n tuottamien palveluiden kustannusvastuu kohdentuu kuitenkin joko suoraan tai välillisesti Sastamalan koulutuskuntayhtymälle. Näin ollen haasteena on säilyttää yhtiön palveluiden hinnoittelu kohtuullisena ja yhtiön kustannuskehitys linjassa kuntayhtymän omien tuottavuustavoitteiden kanssa.

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 30 1.7.5 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut 1.7.5.1 Konsernin tuloksen muodostuminen Konsernin tilikauden tuloksen muodostumista kuvataan konsernituloslaskelmassa. KONSERNITULOSLASKELMA 2014 2013 JA SEN TUNNUSLUVUT 1 000 1 000 Toimintatuotot 42 891 44 702 Valmistevarastojen muutos 174 169 Valmistus omaan käyttöön 3 2 Toimintakulut -39 921-41 943 Toimintakate 3 147 2 929 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 6 11 Muut rahoitustuotot 25 12 Korkokulut -170-193 Muut rahoituskulut -27-5 Vuosikate 2 981 2 754 Poistot ja arvonalentumiset -3 344-2 888 Tilikauden tulos -363-134 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) -506-249 Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) 932 644 Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 63 261 Konsernituloslaskelman tunnusluvut: Toimintatuottojen %-osuus toimintakuluista 107,9 107,0 Vuosikate prosenttia poistoista 89,1 95,4 Vertailuvuoteen 2013 on yhdistelty vanhan LPKKY:n konsernin luvut sekä Kiinteistöosakeyhtiö Kuntomäen tiedot Konsernituloslaskelman tunnusluvut lasketaan, kuten koulutuskuntayhtymän tuloslaskelmassa ks. luku 1.4.1

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 31 1.7.5.2 Konsernin toiminnan rahoitus Konsernin toiminnan rahoitusta tarkastellaan konsernirahoituslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. KONSERNIRAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 1.1. - 31.12.2014 1.1. - 31.12.2013 Toiminnan rahavirta Vuosikate 2 981 2 754 Tulorahoituksen korjauserät -254 2 727 2 754 Investointien rahavirta Investointimenot -4 048-2 993 Rahoitusosuudet investointimenoihin 190 764 Pysyvien vastaavien hyödykk luov.tulot 891 Investointien myyntivoitot/-tappiot -2 966-2 229 Toiminnan ja investointien rahavirta -239 526 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0 0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -649-666 Oman pääoman muutokset 55-59 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 58-39 Vaihto-omaisuuden muutos -71-12 * Saamisten muutos -2 237-682 Korottomien velkojen muutos 760-1 490 1 282 549 Rahoituksen rahavirta -2 085-176 Rahavarojen muutos -2 324 349 Rahavarojen muutos -2 324 349 * Kassavarat 31.12. 1 023 3 347 * Kassavarat 1.1. 3 347 2 997 * v. 2013 Konernitili 2 422 960,51 euroa sisältyy saamisten muutokseen, ei kassavaroihin * v. 2014 Konernitili 5 877 906,31 euroa sisältyy saamisten muutokseen, ei kassavaroihin Konsernirahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5v -11 436-12 380 Investointien tulorahoitus % 77,3 123,6 Kassan riittävyys (pv) 56 46 Lainanhoitokate 4 3 Vertailuvuoteen 2013 on yhdistelty vanhan LPKKY:n konserniluvut sekä Kiinteistöosakeyhtiö Kuntomäen tiedot Konsernin rahoituslaskelman tunnusluvut lasketaan, kuten koulutuskuntayhtymän rahoituslaskelmassa ks. luku 1.4.2

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 32 1.7.5.3 Konsernin rahoitusasema ja sen muutokset Konsernin rahoituksen rakennetta kuvataan konsernitaseen ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Rahoitusasemassa tilikaudella tapahtuneet muutokset kuten sijoitukset, pääoman lisäykset ja palautukset käyvät ilmi rahoituslaskelmassa. KONSERNITASE JA SEN TUNNUSLUVUT VASTAAVAA 31.12.2014 1.1.2014 A I II III PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 1. Aineettomat oikeudet 2. Muut pitkävaikutteiset menot 17 35 17 35 Aineelliset hyödykkeet 1. Maa- ja vesialueet 641 641 1. Kiinteistöjen liittymismaksut 314 314 2. Rakennukset 34 476 32 656 3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 1 520 1 114 4. Koneet ja kalusto 2 001 2 815 6. Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 891 Sijoitukset 38 951 38 431 1. Osakkeet ja osuudet 1 004 1 656 4. Muut saamiset 12 12 1 015 1 667 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 39 983 40 133 B Toimeksiantojen varat 2. Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 52 27 TOIMEKSIANTOJEN VARAT YHTEENSÄ 52 27 C I II VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus 1. Aineet ja tarvikkeet 202 274 2. Keskeneräiset tuotteet 821 647 3. Valmiit tuotteet 68 62 4. Muu vaihto-omaisuus 42 78 5. Ennakkomaksut 1 132 1 061 Saamiset Lyhytaikaiset saamiset 1. Myyntisaamiset 491 525 2. Lainasaamiset 6 3. Muut saamiset 6 331 2 962 4. Siirtosaamiset 946 2 051 7 775 5 538 IV Rahat ja pankkisaamiset 1 023 3 347 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 9 930 9 946 VASTAAVAA YHTEENSÄ 49 965 50 106 Vertailuvuotena tilinpäätösvuoden avaava konsernitase

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 33 VASTATTAVAA 31.12.2014 1.1.2014 A OMA PÄÄOMA I Peruspääoma 21 319 21 264 III Muut omat rahastot 135 135 IV Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 6 621 6 411 V Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 63 236 B D E I II 28 138 28 046 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 1. Poistoero 6 131 5 625 2. Vapaaehtoiset varaukset 1 100 2 032 7 231 7 657 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 2. Lahjoitusrahastojen pääomat 52 27 3. Muut toimeksiantojen pääomat 103 45 155 72 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 5 703 6 340 5. Saadut ennakot 20 30 7. Muut velat 92 110 Lyhytaikainen 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 637 649 5. Saadut ennakot 286 260 6. Ostovelat 2 540 2 309 7. Muut velat 496 559 8. Siirtovelat 4 668 4 073 14 441 14 331 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 49 965 50 106 Konsernitaseen tunnusluvut: Omavaraisuusaste % 71,2 71,7 Suhteellinen velkaantuneisuus % 33,0 31,4 Kertynyt yli-/alijäämä, tuh. 6 684 6 647 Lainakanta 31.12. tuh. 6 340 6 989 Konsernin lainasaamiset Vertailuvuotena tilinpäätösvuoden avaava konsernitase Konsernitaseen tunnusluvut lasketaan, kuten koulutuskuntayhtymän taseessa ks. luku 1.5, lukuun ottamatta omavaraisuusaste %:ia, jossa tulee konsernin tunnuslukua laskettaessa huomioida mahdolliset vähemmistöosuudet ja konservireservit. Omavaraisuusaste % = 100*(Oma pääoma+vähemmistöosuus+konservireservi+poistoero ja vapaaehtoiset varaukset)/(koko pääoma Saadut ennakot)

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 34 1.8 Tilikauden tuloksen käsittely Kuntalain 69 :n mukaan yhtymähallituksen on toimintakertomuksessa otettava kantaa tilikauden tuloksen käsittelystä. Tilikauden tuloksella tarkoitetaan tuloslaskelman tulosta ennen varaus- ja rahastosiirtoja. Ylijäämäinen tulos voidaan siirtää vapaaehtoisiin varauksiin, rahastoon tai tilikauden ylijäämä - tilille. Oman pääoman edellisten tilikausien yli- /alijäämä -tilin saldo on 6 754 385,86 euroa. Tilikauden ylijäämä vuodelta 2014 on 36 733,71 euroa. Kuntayhtymähallitus esittää, että: a) Puretaan investointivarauksia 931 918,77 euroa ja tehdään 748 000,82 euron poistoeron lisäys b) tuloutetaan tehtyä poistoeroa 242 167,51 euroa c) tilikauden ylijäämä 36 733,71 euroa siirretään edellisten tilikausien yli-/alijäämä -tilille.

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 35 2 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 2.1 Käyttötalousosan toteutuminen 2.1.1 Määrä-, laatu- ja taloudellisuustavoitteet, kuntayhtymä yhteensä Oppilaitosmuotoinen ammatillinen perusopetus MÄÄRÄTAVOITTEET TA 2014 TOTEUMA 2014 TOTEUMA 2013 TOTEUMA 2012 Opiskelijoita 3 121 3 046 1 956 1 989 Näistä erityisop. 344 388 300 305 LAATUTAVOITTEET PROSESSIT Keskeyttämisaste opiskelijoita 3 089 3 015 1 923 1 956 eronnut 260 269 178 208 kesk.aste 8,4 8,9 9,3 10,6 Läpäisymittari aloittaneet 1 339 1 339 832 874 valmistuneet 1 006 892 558 573 läpäisyaste 75,1 66,6 67,1 65,6 Työkykypassit, suoritetut 305 263 238 80 HENKILÖSTÖ Opettajien kelpoisuusmittari opettajien lkm 207 211 123 128 kelpoisia 184 186 109 107 kelpoisuusaste 89,1 88,2 88,6 83,6 Kehittämismittari koulutusmenot 69 750 44 170 36 041 56 933 henkilöstömenot 13 022 708 13 767 058 8 654 106 8 751 957 kehittämismittari 0,5 0,3 0,4 0,7 Työelämäyhteydet opettajien lkm 28 28 10 18 työpäivien lkm 600 608 167 357 TALOUDELLISUUSTAVOITTEET Yksikköhintarahoitus/opisk. 9 127 10 157 10 334 10 728 Käyttömenot/opisk. 9 441 8 929 10 056 9 262 (ei poistoja)

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 36 2.1.2 Kuntayhtymän johto Kuntayhtymän johdon tehtäväalue koostuu seuraavista päätoiminnoista: Päätöksentekoelimet ja tilintarkastus yhtymäkokous yhtymähallitus tilien ja hallinnon tarkastus Kuntayhtymän johto Talous Kuntayhtymän johto TA 2014 Toteutuma Poikkeama Käyttö % Toimintatuotot 939 115,16-939 115,16 0,0 Toimintakulut -454 490-894 396,64 439 906,64 196,8 Toimintakate/-jäämä (sitova erä) -454 490 44 718,52-499 208,52-9,8 Rahoitustuotot ja -kulut 0-110,61 110,61 0,0 Poistot ja arvonalentumiset 0 0,00 0,00 0,0 Vyörytyserät 454 490-44 718,52 499 208,52-9,8 Poistoeron ja varausten muutos 0 0,00 0,00 0,0 Yli-/alijäämä 0-110,61 110,61 0,0

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 37 2.1.3 Luoteis-Pirkanmaan oppilaitokset Luoteis-Pirkanmaan tulosalue muodostuu 1.1.2014 Sastamalan koulutuskuntayhtymään liittyneistä Länsi-Pirkanmaan koulutuskuntayhtymän oppilaitoksista. Tulosalueeseen kuuluvat Ammatti-instituutti Iisakki ja siihen kuuluva Osaran maaseutuopetusyksikkö, Ikaalisten käsi- ja taideteollisuusoppilaitos, Ikaalisten kauppaoppilaitos sekä yleissivistävä yksikkö. Luoteis-Pirkanmaan oppilaitoksissa otettiin käyttöön Saskyssa jo aiemmin käytössä olleet järjestelmät ja toimintatavat. Luoteis-Pirkanmaan oppilaitosten organisaatiomalli muuttui merkittävästi, kun entisestä koulutuskuntayhtymästä (poislukien kehittämis- ja aikuiskoulutusyksikkö) tuli Saskyn yksi tulosalue. Luoteis-Pirkanmaan oppilaitoksien kokonaisopiskelijamäärä jäi tavoitteesta, koska seudun nuorten ikäluokka pieneni ja läpäisyä tehostettiin. Lisäksi yhteisvalinnassa tapahtui merkittävä muutos, kun opintopolku.fi -hakuväylää saivat käyttää ainoastaan peruskoulupohjaiset ja ylioppilaspohjaiset hakijat. Tällä oli vaikutus erityisesti valtakunnallisiin aloihin IKATAlla ja Osaralla. Luoteis-Pirkanmaan oppilaitoksien opiskelijoista yhteensä yli puolet tulee muista kunnista kuin missä paikkakunnan oppilaitokset sijaitsevat. Toiminnallisten tavoitteet IKAALISTEN KÄSI- JA TAIDETEOLLISUUSOPPILAITOS (IKATA) IKATAn koulutus on valtakunnallista ja oppilaitoksessa on opiskelijoita yli sadasta kunnasta ympäri Suomen. Hakijoista yli puolet tulee Pirkanmaan ulkopuolelta. Opetustoiminta IKATAn Kihniön toimipisteessä loppui kesällä 2014 ja lasialan opetus siirrettiin Ikaalisiin. Kihniön toimipisteen yli 3000 neliömetriä käsittävistä tiloista toiminta sovitettiin 657 neliömetrin tiloihin. Tilankäytön tehostamisen lisäksi siirto paransi opetuksen, tukipalveluiden ja opiskelijapalveluiden järjestettävyyttä sekä yhteistyötä ammattialojen välillä. Graafisen suunnittelun ammattiala siirtyi vuokratiloista Ikaalisten kauppaoppilaitoksen tiloihin kesän aikana, kun Tampereen ammattikorkeakoulu siirsi nuorten koulutuksen Saskyn omistamista tiloista Tampereelle. IKATAn kansainvälinen toiminta oli monipuolista ja käsitti useita eri kv-hankkeita, joilla lisättiin asiantuntijavaihtoa, opiskelijavaihtoa sekä kehitettiin ja testattiin yhteisiä käytäntöjä. IKATA sai mm. soitinrakennuksen kumppanuushankkeen loppuraportin palautteena parhaan mahdollisen arvosanan kansainvälisen liikkuvuuden ja yhteistyön keskus CIMO:lta. Soitinrakennuksen 30 -vuotisjuhlavuoden kunniaksi julkaistiin ammattialan historiikki sekä järjestettiin näyttely IKATAn ja Taidosto osuuskunnan kesäpajan yhteyteen Ikaalisten kylpylässä. IKATAlla vietiin vuonna 2014 eteenpäin 3D-tulostuksen ja -skannauksen opetusta. Henkilöstö oli aktiivisesti mukana Pirkanmaan 3D -verkostohankkeen koulutuksissa sekä EU-rakennerahastohankkeen hakemuksen valmistelussa. Joulukuussa 2014 hankkeen toiminnot koottiin nimen 3D-tulostuksen Akatemia alle. IKAALISTEN KAUPPAOPPILAITOS (IKOL) IKOLin koulutus palvelee seutukunnan liiketalouden ja tieto- ja viestintätekniikan työelämätarpeita. Opiskelijat tulevat oppilaitokseen pääsääntöisesti kuntayhtymän jäsenkuntien sekä Tampereen ja Ylöjärven alueelta. Tampereen ammattikorkeakoulu TAMKin nuorten koulutus siirtyi kauppaoppilaitoksen tiloista Tampereelle 1.8.2014 ja jätti merkittävän osan oppilaitoksen tiloista tyhjäksi, mikä vaikutti myös vuokratulojen laskuun 1.8.2014 alkaen. Elokuussa IKATAn graafinen suunnittelu siirtyi vuokratiloista IKOLin tiloihin. Tiloissa ovat syksystä lähtien olleet vuokralla myös TAMKin aikuiskoulutus, Tredun lähihoitajakoulutus, Ylä-Satakunnan musiikkiopisto ja Ikaalisten kansalaisopisto. Oppimisympäristöjä kehitettiin opetuslaitteita uusimalla. Datanomien uuden opetussuunnitelman mukaisen verkkolaboratorio-oppimisympäristön kehittämistyötä jatkettiin yhdessä opiskelijoiden kanssa. IKOL:n opiskelijat menestyivät hyvin valtakunnallisessa Mestarimyyjäkilpailussa.

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 38 Tiivistä yhteistyötä on tehty alueen opinto-ohjaajien ja erityisopettajien kanssa. Tutustumiskäyntejä on lisätty oppilaitoksesta kiinnostuneille hakijoille. Painopiste kaikessa toiminnassa on ollut opiskelijan oppimisprosessin tukeminen ja työssäoppimisen merkityksen korostaminen. NY-toiminta oppilaitoksessa oli vilkasta vuoden aikana; keväällä NY-opiskelijoita oli 29 ja syksyllä määrä lisääntyi, kun kaikki aloittaneet opiskelijat liittyivät mukaan toimintaan. Syksyllä 2014 toiminta laajeni niin, että myös datanomiopiskelijat olivat mukana 24h-leirillä. Co-operating for the Future -hankkeen mahdollistamana työssäoppimisen suoritti ulkomailla kaikkiaan kaksitoista opiskelijaa ja Venäjäverkoston kautta kolme opiskelijaa. Kohdemaina olivat Englanti, Espanja, Kreikka, Saksa, Unkari ja Venäjä. Vaihdossa olleiden opiskelijoiden ajatuksia on voinut seurata SASKY/LPKKY International -sivustolla Facebookissa. Opetushenkilöstö osallistui kv-hanketoimintaan Venäjällä, Englannissa ja Espanjassa. AMMATTI-INSTITUUTTI IISAKKI (Hämeenkyrö, Parkano) Ammatti-instituutti Iisakin Hämeenkyrön vanhimmissa tiloissa tehtiin kattava peruskorjaus keittiöihin, ruokalaan sekä teorialuokkiin ja toimistoihin. Ruokala, suurkeittiö ja opetuskeittiö otettiin käyttöön elokuussa ja kakkosvaiheessa valmistuivat teorialuokat, toimistot sekä kiinteistön tekniset tilat, jotka otettiin käyttöön vuoden 2014 lopussa. Ammatti-instituutti Iisakissa Parkanossa kone- ja metallialan koulutuksessa on kehitetty ja käynnistetty yritysten kanssa yhteistyössä työvaltaisen oppimisen opintopolku Parkano Talent. Parkano Talentissa opiskelijat tekevät noin kaksi kolmasosaa opinnoistaan yrityksissä. Parkanon Opintotalossa oli Parkanon ala-asteen oppilaita väistötiloissa syksyn ajan. Parkanossa käynnistyy lähihoitajakoulutus syksyllä 2015. Parkanon lähihoitajakoulutuksen suunnittelu käynnistettiin syksyllä 2014 yhteistyössä Pihlajalinna Oy:n ja Parkanon kaupungin kanssa. Lähihoitajakoulutuksen pedagogisina lähtökohtina ovat työvaltainen oppiminen, työelämäyhteistyö opetuksen suunnittelussa sekä opintopolkujen joustavuus. Iisakissa vahvistettiin hanketoimintaa vuonna 2014. Esimerkiksi Läpäisyn edistämisen hankkeessa (Läpsy) kehitettiin ja pilotoitiin tutoropettaja-mallia, jossa tuen tarpeen ennakoinnin ja yhteisopettajuuden menetelmin tuetaan opintojen etenemistä ja varmistetaan ammattiin valmistuminen. Vientiteollisuuden edellyttämän osaamisen kehittämisen hankkeessa (Vike) on kehitetty yritysten kanssa yhteistyössä työvaltaista opiskelupolkuja, opetuksen sisältöjä sekä pedagogisia menetelmiä. OSARAN MAASEUTUOPETUSYKSIKKÖ Osaran maaseutuopetusyksikössä jatkettiin oppimisympäristöjen ja maatilan kehittämistä. Tallin jätevesijärjestelmä uudistettiin, samoin koneiden pesupaikka viimeisteltiin. Osaran vanhimman rakennuksen, Toukolan, muuttaminen opetustiloiksi ja työpajan päähän rakennettavien saunatilojen peruskorjaus on ollut viimeistelyvaiheessa. Viljankuivaamoon on uusittu koneistusta ja korjattu julkisivua. Osaran maaseutuopetusyksikköön hankittiin puimuri ja oppilaskuljetuksia varten pikkubussi. Opiskelijoita on ollut työssäoppimassa ulkomailla mm. Islannissa, Ruotsissa ja Keniassa. Virolaisia opettajia vieraili Osaralla ja vastavierailu toteutettiin. NY-toiminta on Osaralla luonteva osa koulutusta. Tämä opiskelu on toteutettu niin, että opiskelijat ovat perustaneet oman NY-yrityksen ja toimineet yrittäjinä. Osaran opetusmaatilalla on annettu mahdollisuus oman alan harjoittelijoille ja työkokeilijoille. Osaran maaseutuopetusyksikölle myönnettiin kestävän kehityksen sertifikaatti uudelleen auditoinnissa kesäkuussa 2014. Sertifikaatti on voimassa kolme vuotta. Sastamalan koulutuskuntayhtymän yhtymähallitus haki Opetus- ja kulttuuriministeriöstä järjestämislupaa hevostalouden perustutkinnon järjestämiseen Osaralla.

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 39 YLEISSIVISTÄVÄ YKSIKKÖ (YLSI) Luoteis-Pirkanmaan yleissivistäviin oppilaitoksiin kuuluvat Petäjä-opisto (kansalaisopisto), Pirkanmaan aikuislukio ja Ylä- Satakunnan musiikkiopisto jatkoivat toimintaansa fuusiota edeltävällä tavalla. Petäjä-opisto järjesti kansalaisopistopalveluja Parkanon ja Kankaanpään kaupunkien, Kihniön, Pomarkun ja Honkajoen kuntien alueella. Vuoden aikana toimintaa laajennettiin Karvian kuntaan syksyllä 2014 ja sovittiin koko kansalaisopistotoiminnan järjestämisestä Karviassa vuoden 2015 syksystä alkaen. Petäjä-opiston opetus toteutui suunnitellussa laajuudessa. Petäjä-opisto sai keväällä 2014 OKKA-säätiön kestävä kehityksen -sertifikaatin ensimmäisten opistojen joukossa Suomessa. Pirkanmaan aikuislukio siirtyi verkko-opetuksessa ohjelmapohjaiseen toteutukseen. Aikuislukion toimintamahdollisuuksia koko kuntayhtymän puitteissa pyrittiin selvittämään ja verkko-opetus tuotiin tarjolle yhtymän muiden oppilaitosten opiskelijoille. Aikuislukion lukio-opetuksessa oli 108 opiskelijaa, joista ylioppilastutkintoon tähtääviä aikuisia ja yhdistelmäopiskelijoita oli yhteensä 90. Ylä-Satakunnan musiikkiopiston toimialueena ovat Ikaalisten ja Parkanon kaupungit sekä Kihniön kunta. Musiikkiopiston opetuksen määrä oli lähes tavoitteiden mukainen. Vuosi oli monelle täynnä muutoksia, uudistuksia ja yhteensovittamista. Saskyn ja Lpkkyn fuusio on vaatinut isoa työpanosta kaikilta työntekijöiltä. Iso kiitos kaikille Saskylaisille hyvästä yhteistyöstä ja merkittävästä panoksesta yhteisen toiminnan rakentamisessa. Joni Liukkonen rehtori

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 40 Määrä-, laatu- ja taloudellisuustavoitteet MÄÄRÄTAVOITTEET Teli MaRaTa Kulttuuri YhLiHa LuTi LuVa KAIKKI Opiskelijoita 290 48 456 109 53 170 1 126 Näistä erityisopiskelijoita 20 10 19 6 7 10 72 TOTEUTUMA Opiskelijoita 296 45 431 109 47 161 1 088 Näistä erityisopiskelijoita 28 12 18 7 5 11 81 LAATUTAVOITTEET PROSESSIT Keskeyttämisaste opiskelijoita 290 48 456 109 53 170 1 126 eronnut 19 3 46 11 6 17 102 keskeyttämisaste 6,6 6,3 10,1 10,1 11,3 10,0 9,1 TOTEUTUMA opiskelijoita 296 45 431 109 47 161 1 088 eronnut 11 2 32 5 2 23 75 keskeyttämisaste 3,7 4,4 7,4 4,6 4,3 14,3 6,9 Läpäisyaste aloittaneet 113 20 152 49 23 80 437 valmistuneet 90 20 125 29 16 50 330 läpäisyaste 79,6 100,0 82,2 59,2 69,6 62,5 75,5 TOTEUTUMA aloittaneet 113 20 152 49 23 80 437 valmistuneet 84 17 115 26 10 52 304 läpäisyaste 74,3 85,0 75,7 53,1 43,5 65,0 69,6 Suoritettujen tyky-passien lkm 0 0 0 0 0 0 0 TOTEUTUMA suoritetut, lkm 0 0 0 0 0 0 0 HENKILÖSTÖ Opettajien kelpoisuusaste opettajien lkm 20 4 38 6 3 12 83 kelpoisia 16 4 33 6 3 9 71 kelpoisuusaste 80,0 100,0 86,8 100,0 100,0 75,0 85,5 TOTEUTUMA opettajien lkm 18 4 41 8 1 12 84 kelpoisia 16 4 35 7 1 12 75 kelpoisuusaste 88,9 100,0 85,4 87,5 100,0 100,0 89,3 Kehittämismittari koulutusmenot 0 0 0 0 0 0 0 henkilöstömenot 1 681 683 348 867 2 713 846 540 909 324 252 1 395 517 4 291 228 kehittämismittari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTEUTUMA koul.menot 5 021 262 4 843 1 871 576 1 176 13 749 henk.menot 1 253 886 222 075 2 298 427 442 293 173 801 771 922 5 162 403 keh.mittari 0,40 0,12 0,21 0,42 0,33 0,15 0,27 Työelämäyhteydet opettajien lkm 2 1 4 1 0 1 9 työpäivien lkm 35 20 140 40 0 20 255 TOTEUTUMA opettajien lkm 2 1 6 0 0 7 16 työpv.lkm 60 20 150 0 0 135 365 TALOUDELLISUUSTAVOITTEET Yksikköhintarahoitus/opiskelija 9 298 10 668 9 728 6 651 7 152 12 680 9 762 Käyttömenot/opiskelija 9 569 11 204 9 953 8 296 9 710 10 189 9 771 (ei poistoja) TOTEUTUMA Yksikköhintarahoitus/opisk. 9 880 10 720 10 153 7 319 7 763 12 560 10 072 Käyttömenot/opisk. 8 809 9 122 9 902 7 399 7 313 9 635 9 172

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 41 Tavoitteet Yleissivistävä yksikkö Ylä-Satakunnan musiikkiopisto Petäjä-opisto Pirkanmaan aikuislukio Tavoite toteuma Tavoite toteuma Tavoite toteuma MÄÄRÄTAVOITTEET Opiskelijoita 400 403 2 600 2 587 100 108,5 Kunnittain Parkano 130 125 Ikaalinen 117 116 Kihniö 50 49 LAATUTAVOITTEET 1. PROSESSIT Opetustunnit 10 329 10 139 14 000 14 072 2 640 Valtionosuustunnit 10 329 10 139 11 350 11 626 1 400 Kursseja 300 289 100 91 2. HENKILÖSTÖ A Opettajien kelpoisuusmittari Päätoimiset opettajat lkm 19 19 2 2 3 3 kelpoisia 19 19 2 2 2 2 Sivutoimisia/tuntiopettajia 80 89 4 4 B henkilöstön kehittämismittarit Työtyytyväisyys 3,9 4 3,8 3,6 *3. ASIAKASTYYTYVÄISYYS 4 x 4 x 4 x TALOUDELLISET TAVOITEET Menot (t ) 744 1 081 319 Kustannus/kurssi 3 740 3 505 Kustannus/tunti 73 73,4 76 76,8 Kustannus/opiskelija 1 882 1 846 411 418 374 368 Kuntaosuudet 200 183 377 368 * 3 v. välein, seuraava v. 2016

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 42 Talous Luoteis-Pirkanmaan oppilaitokset TA 2014 Toteutuma Poikkeama Käyttö % Toimintatuotot 14 506 647 14 324 355,99 182 291,01 98,7 Valmistevarastojen muutos 96 400 66 919,47 29 480,53 69,4 Valmistus omaan käyttöön 0 2 787,67-2 787,67 0,0 Toimintakulut -13 645 692-13 360 257,87-285 434,13 97,9 Toimintakate/-jäämä (sitova erä) 957 355 1 033 805,26-76 450,26 108,0 Rahoitustuotot ja -kulut 0 593,03-593,03 0,0 Poistot ja arvonalentumiset -986 630-1 350 884,45 364 254,45 136,9 Vyörytyserät -708 925-417 637,62-291 287,38 58,9 Poistoeron ja varausten muutos 69 976 78 944,75-8 968,75 112,8 Yli-/alijäämä -668 224-655 179,03-13 044,97 98,0

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 43 2.1.4 Sastamalan oppilaitokset Toiminnallisten tavoitteet Sastamalan kolmen oppilaitoksen ensimmäinen yhteinen vuosi on takana. Tulosalueella on vuoden aikana yhtenäistetty käytänteitä ja kehitetty uusia opiskelijoiden opiskelua tukevia toimia. Opetuksen ajanmukaisuus ja laadukas perustyö ovat toteutuneet muutoksen pyörteistä huolimatta. Vuoden pääasiallinen opetukseen liittyvä asia on ollut uusiin tutkinnonperusteisiin liittyvä koulutus ja suunnittelu. Opettajien näkemystä opiskelijan osaamisen arvioinnista ja ammattiosaamisen näytöistä vahvistettiin. Työelämän tarvitseman osaamisen tietämystä parannettiin jo tutuiksi käyneillä opettajien työelämäjaksoilla. Keskeisinä henkilöstökoulutuksen asioina olivat myös ensiapuvalmiudet, laatutyö ja riskienhallinta. Kuntayhtymän strategiaa on käsitelty ja toimeenpantu yhdessä henkilöstön ja opiskelijoiden kanssa. Opiskelijoiden henkilökohtaisia opintopolkuja toteutettiin mm. laajennetun työssäoppimisen avulla. Koulutusalojen yhteistyö ja hyvien käytänteiden jakaminen lisääntyivät koulutuspäälliköiden yhteistapaamisissa. Opiskelijoiden tietoisuutta yrittäjyydestä lisättiin ja sen seurauksena perustettiin kahden artesaanialoilla toimivan osuuskunnan lisäksi neljä uutta nuoriyrittäjäyritystä. Työelämän kanssa tehtävää yhteistyötä lisättiin muodostamalla seudullinen ammattiosaamisen näyttöjen toimielin. Sen tarkoituksena on arvioida ammattiosaamisen näyttötoimintaa ja tuoda näkemyksiä oppimisympäristöjen kehittämiseen. Toimielimen kautta on mahdollisuus hyödyntää elinkeinoelämän asiantuntemusta ajanmukaisen ja työelämän osaamisvaatimusten mukaisen opetuksen toteuttamiseksi. Lukuvuoden aikana valmisteltiin alueen yrityksen kanssa myös yhteistä koneistuksen konehankintaa. Sastamalan kaupungille, yhteisöille ja yrityksille tarjottiin erilaisia opiskelijan osaamisen lisäämistä tukevia palveluita mm. suunnittelua sekä sen toteuttamista, erilaisia tilaisuuksia, ohjattua toimintaa kehitysvammaisille, ikäihmisille ja heidän omaishoitajilleen. Uutta tuulta purjeisiin sai myös kansainvälisyys. Syksyllä valmisteltiin yhteensä kuuden opiskelijan työssäoppimisjaksoja ulkomailla. Yhteistyöstä Pietarin Sokos hotellin kanssa odotamme pitkäkestoista ja opiskelijoiden osaamisen lisäämistä palvelevaa vastavuoroisuutta. Kansainväliseen vaihtoon lähtevien opiskelijoiden määrä on kasvussa. Vaihtoon liittyvää ohjausta on kehitetty samanlaiseksi kaikissa oppilaitoksissa. Uusi oppilas- ja opiskelijahuoltolaki astui voimaan 1.8.2014. Opiskelijaa tuetaan yhteisöllisesti ja yksilöllisesti. Aikaisemmin aloitettu moniammatillinen yhteistyö alueen toimijoiden kanssa on auttanut lain konkreettisessa toteuttamisessa. Lain myötä opiskelijoiden käytössä ovat psykologin ja vastaavan kuraattorin palvelut. Opiskelijoiden hyvinvointia edistettiin mm. arjentaitojen kurssilla, seinäkiipeilyllä, kamerakerholla jne. Lisäksi osallistuttiin Saku Ry:n SakuStars -kulttuurikilpailuihin, Taitaja-kilpailuihin ja järjestettiin tutorkoulutuksia. Sastamalan oppilaitosten talousarvio laadittiin ensimmäistä kertaa kolmen oppilaitoksen yhteiseksi. Talousarvion perustana oleva opiskelijamäärä on ollut laskusuuntainen, joka johtuu uudesta yhteishakukäytänteestä ja muutamien ammattialojen heikosta vetovoimasta. Haasteeseen on vastattu kahdella uudella koulutusala-avauksella, tutustumispäivien osallistujien määrän lisäämisellä ja näkyvyyden tehostamisella. Lisäksi hankkeiden aikana rakennetut ympäristöt eivät lisänneet tuloja odotetusti. Rakennuksista aiheutuvat poistot rasittavat taloutta huomattavasti. Positiivisena voidaan pitää opiskelijatyötulojen lisääntymistä ja hankkeiden tuomaa lisärahoitusta opetuksen kehittämiseen sekä tilinpäätöksen ennakoitua parempaa tulosta. Kolmen oppilaitoksen yhteisen hallinnon ja toiminnan ensiaskeleet on otettu, ja vaikka muutos kuluttaa koko henkilöstön voimavaroja, uskon tämän kaiken olevan sen arvoista. Isompana kokonaisuutena olemme vahvempia ottamaan vastaan haasteet, joita toisen asteen ammatilliselle koulutukselle tulevaisuudessa asetetaan. Anna-Leena Kivipuro rehtori

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 44 Määrä-, laatu- ja taloudellisuustavoitteet MÄÄRÄTAVOITTEET TeLi MaRaTa SoTeLi Kulttuuri KAIKKI Opiskelijoita 353 120 249 150 872 Näistä erityisopiskelijoita 50 34 19 3 106 TOTEUTUMA Opiskelijoita 339 104 277 116 836 Näistä erityisopiskelijoita 57 41 21 3 122 LAATUTAVOITTEET PROSESSIT Keskeyttämisaste opiskelijoita 353 120 249 150 872 eronnut 11 12 23 23 69 keskeyttämisaste 3,1 10,0 9,2 15,3 7,9 TOTEUTUMA opiskelijoita 339 104 277 116 836 eronnut 23 14 29 12 78 keskeyttämisaste 6,8 13,4 10,5 10,4 9,3 Läpäisymittari aloittaneet 142 57 100 57 356 valmistuneet 117 40 77 43 277 läpäisyaste 82,4 70,2 77,0 75,4 77,8 TOTEUTUMA aloittaneet 142 57 100 57 356 valmistuneet 105 38 78 39 260 läpäisyaste 73,9 66,7 78,0 68,4 73,0 Työkykypassit, suoritetut 103 33 40 15 191 TOTEUTUMA suoritetut, lkm 104 24 38 0 166 HENKILÖSTÖ Opettajien kelpoisuusmittari opettajien lkm 22 9 17 6 54 kelpoisia 21 9 15 3 48 kelpoisuusaste 95,5 100,0 88,2 50,0 88,9 TOTEUTUMA opettajien lkm 23 9 14 6 52 kelpoisia 20 9 13 3 45 kelpoisuusaste 87,0 100,0 92,9 50,0 86,5 Kehittämismittari koul.menot 4 950 3 850 7 300 900 16 100 henk.menot 1 397 640 608 520 1 000 770 427 370 3 006 930 keh.mittari 0,35 0,63 0,73 0,21 0,54 TOTEUTUMA koul.menot 1 883 1 949 451 135 4 419 henk.menot 1 273 597 500 240 898 501 408 184 3 080 522 keh.mittari 0,15 0,39 0,05 0,03 0,14 Työelämäyhteydet opettajien lkm 2 0 4 4 10 työpv.lkm 20 0 80 80 180 TOTEUTUMA opettajien lkm 0 3 5 1 9 työpv.lkm 0 60 100 20 180 TALOUDELLISUUSTAVOITTEET Yksikköhintarahoitus/opisk. 9 409 10 172 8 419 8 209 9 025 Käyttömenot/opisk. 9 606 9 986 9 379 6 797 9 110 (ei poistoja) TOTEUTUMA Yksikköhintarahoitus/opisk. 10 193 11 520 9 073 10 173 9 985 Käyttömenot/opisk. 8 943 10 535 7 419 8 330 8 552

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 45 Talous Sastamalan oppilaitokset TA 2014 Toteutuma Poikkeama Käyttö % Toimintatuotot 8 983 650 9 229 017,40-245 367,40 102,7 Valmistevarastojen muutos 65 000 68 213,07-3 213,07 104,9 Valmistus omaan käyttöön 616,20-616,20 0,0 Toimintakulut -8 009 180-7 566 582,48-442 597,52 94,5 Toimintakate/-jäämä (sitova erä) 1 039 470 1 731 264,19-691 794,19 166,6 Rahoitustuotot ja -kulut 0-75,07 75,07 0,0 Poistot ja arvonalentumiset -1 317 630-1 230 946,28-86 683,72 93,4 Vyörytyserät -535 672-243 333,12-292 338,88 45,4 Poistoeron ja varausten muutos 118 500 265 023,99-146 523,99 223,6 Yli-/alijäämä -695 332 521 933,71-1 217 265,71-75,1

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 46 2.1.5 Mäntän seudun koulutuskeskus Toiminnalliset tavoitteet Kuntayhtymän laajentuessa vuoden 2014 alusta oli koko kuntayhtymän haasteena kehittää opetuksen pedagogista johtamista Saskyn eri tulosalueilla samaan suuntaan. Mäntän seudun koulutuskeskuksessa (MSKK) oli asetettu vuodelle 2014 toiminnan ja kehittämisen yhdeksi keskeiseksi painopisteeksi toimintojen yhtenäistäminen kuntayhtymän muiden oppilaitosten kanssa. Tähän pedagogisen kehittämiseen liittyy opetussuunnitelmatyö, jonka tavoitteena on kehittää opetusta työelämälähtöiseksi ja käytännönläheiseksi. MSKK:ssa pedagogisella kehittämisellä on tavoiteltu opiskelijoiden yksilöllisten ja joustavampien opintopolkujen tarjoamista. Joustavuudella pyritään vaikuttamaan parempaan opintojen läpäisyasteeseen sekä vähentämään opintonsa keskeyttäneiden määrää. Tähän toimintojen yhtenäistämistyöhön kuntayhtymän oppilaitoksissa antoi hyvän kehittämisfoorumin käynnissä oleva opetussuunnitelmien uudistamistyö. MSKK on omalla panoksellaan toiminut aktiivisesti kuntayhtymän toimintojen yhdenmukaistamiseksi. MSKK on vuodelle 2014 asetetun tavoitteen mukaisesti toiminut aktiivisesti atto-opetuksen integroinnista ammatillisiin opintoihin saatujen kokemusten levittämisessä koko kuntayhtymän käyttöön. Samoin on toimittu myös verkkoopetuksesta saatujen kokemusten levittämisessä koko kuntayhtymään verkko-opetustaitojen vahvistamiseksi. MSKK on ollut mukana edelleen verkko-opetuksen kehittämisessä myös valtakunnallisissa verkostoissa. MSKK on toiminut yhtenä viidestä oppilaitoksesta valtakunnallisen Ammatillisen verkkokoulun toiminnat käynnistämiseksi. Tällä Ammatillisen verkkokoulun kehittämistyöllä palvellaan ja parannetaan myös aikuiskoulutuksen valmiuksia ja kilpailukykyä verkkoopetustarjonnassa. Kuntayhtymän toiminnanohjausjärjestelmän pitkäjänteinen kehittäminen on aloitettu. Toiminnanohjausjärjestelmä sekä verkkaisesti edennyt kuntayhtymän Intran käyttöön ottaminen luovat hyviä edellytyksiä toimintojen yhdenmukaistamiseen tulevaisuudessa. Sosiaalisen median käyttöä opetuksessa ja työssäoppimisen ohjaamisessa on MSKK:ssa pyritty tukemaan osana pedagogista kehittämistyötä ja näin on voitu luoda oppilaitoksessa toteutettavalle työssäoppimiselle työelämälähtöisempiä toimintamalleja. Työelämälähtöisen koulutuksen toteutumista on vuoden 2014 aikana pyritty varmistamaan kouluttamalla työssäoppimispaikoille lisää työpaikkaohjaajia. Lentokonealan koulutuksen oppimisympäristöön kohdistuvat muutokset ovat olleet MSKK:ssa oppimisympäristöjen osalta vuonna 2014 työllistävin prosessi. Tilajärjestelyjen kohdalla on jouduttu huomioimaan ilmailuviranomaisen Part- 147 organisaatiolta edellyttämät vaatimukset, jotta voidaan taata MSKK:lle ja koko kuntayhtymälle tärkeän Part-147 lentokonealan koulutusorganisaation toimiluvan säilyminen. Arto Pylvänäinen rehtori

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 47 Määrä-, laatu- ja taloudellisuustavoitteet MÄÄRÄTAVOITTEET TeLi Leko MaRaTa SoTeLi YhLiHa LuTi OhVa KAIKKI Opiskelijoita 242 50 74 108 117 45 8 644 Näistä erityisopiskelijoita 58 0 19 19 10 2 0 108 TOTEUTUMA Opiskelijoita 234 54 72 107 105 36 8 616 Näistä erityisopiskelijoita 58 0 25 16 8 2 3 112 LAATUTAVOITTEET PROSESSIT Keskeyttämisaste opiskelijoita 218 50 66 108 117 45 8 612 eronnut 14 2 6 9 10 6 2 49 keskeyttämisaste 6,4 4,0 9,1 8,3 8,5 13,3 25,0 8,0 TOTEUTUMA opiskelijoita 211 54 64 107 105 36 8 585 eronnut 21 1 8 10 20 7 3 70 keskeyttämisaste 9,9 1,9 12,5 9,3 19,1 19,3 37,5 12,0 Läpäisymittari aloittaneet 95 17 34 45 40 37,0 268 valmistuneet 76 16 17 34 33 24,0 200 läpäisyaste 80,0 94,1 50,0 75,6 82,5 64,9 74,6 TOTEUTUMA aloittaneet 95 17 34 45 40 37 268 valmistuneet 69 15 20 29 25 18 176 läpäisyaste 72,6 88,2 58,8 64,4 62,5 48,6 65,7 Työkykypassit, suoritetut 5 0 10 7 20 0 0 42 TOTEUTUMA suoritetut, lkm 1 0 0 10 3 1 0 15 HENKILÖSTÖ Opettajien kelpoisuusmittari opettajien lkm 15 7 5 7 5 3 1 42 kelpoisia 15 4 4 7 5 2 0 37 kelpoisuusaste 100,0 57,1 80,0 100,0 100,0 80,0 0,0 89,2 TOTEUTUMA opettajien lkm 15 4 6 8 5 3 1 42 kelpoisia 12 2 5 7 5 2 1 34 kelpoisuusaste 80,0 50,0 83,3 87,5 100,0 66,7 100,0 81,0 Kehittämismittari koul.menot 12 900 1 800 8 400 3 950 5 550 3 350 400 36 350 henk.menot 925 620 255 920 366 280 469 980 304 300 206 550 36 850 2 565 500 keh.mittari 1,39 0,70 2,29 0,84 1,82 1,62 1,09 1,42 TOTEUTUMA koul.menot 464 5 211 3 900 497 2 587 513 0 13 172 henk.menot 1 080 212 262 832 332 444 485 702 386 724 167 878 31 385 2 747 178 keh.mittari 0,04 1,98 1,17 0,10 0,67 0,31 0,00 0,48 Työelämäyhteydet opettajien lkm 2 0 1 0 1 1 0 5 työpv.lkm 40 0 15 0 15 15 0 85 TOTEUTUMA opettajien lkm 2 0 0 0 1 0 0 3 työpv.lkm 43 0 0 0 20 0 0 63 TALOUDELLISUUSTAVOITTEET Yksikköhintarahoitus/opisk. 9 624 13 044 9 720 8 344 6 760 6 912 6 896 8 942 Käyttömenot/opisk. 8 549 11 056 9 879 8 751 6 855 8 913 9 983 8 666 (ei poistoja) TOTEUTUMA Yksikköhintarahoitus/opisk. 10 464 14 507 10 973 9 096 7 362 7 602 7 843 9 909 Käyttömenot/opisk. 8 996 10 416 8 674 8 579 7 031 8 183 6 785 8 600

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 48 Talous Mäntän seudun koulutuskeskus TA 2014 Toteutuma Poikkeama Käyttö % Toimintatuotot 6 277 580 6 582 189,85-304 609,85 104,9 Valmistevarastojen muutos -140 500 38 923,41-179 423,41-27,7 Valmistus omaan käyttöön 0 0,00 0,00-100,0 Toimintakulut -5 502 820-5 630 350,10 127 530,10 102,3 Toimintakate/-jäämä (sitova erä) 634 260 990 763,16-356 503,16 156,2 Rahoitustuotot ja -kulut 0-146,97 146,97 0,0 Poistot ja arvonalentumiset -424 350-407 943,78-16 406,22 96,1 Vyörytyserät -398 140-161 823,65-236 316,35 40,6 Poistoeron ja varausten muutos 83 500 70 139,76 13 360,24 84,0 Yli-/alijäämä -104 730 490 988,52-595 718,52-468,8

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 49 2.1.6 Huittisten ammatti- ja yrittäjäopisto Toiminnalliset tavoitteet Huittisten ammatti- ja yrittäjäopisto on monialainen oppilaitos. Opiskelijamäärä on noin 500. Huittisten yksikössä voi suorittaa liiketalouden perustutkinnon (merkonomi) ja tieto- ja viestintätekniikan perustutkinnon (datanomi). Kokemäen yksikössä voi suorittaa maatalousalan perustutkinnon (eläintenhoitaja, maaseutuyrittäjä), puutarhatalouden perustutkinnon (puutarhuri) ja talotekniikan perustutkinnon (putkiasentaja). HUITTISTEN YKSIKKÖ Opetustoiminta Molemmissa yksiköissä valmistautuminen tutkinnon perusteiden uudistamiseen, osaamisperusteisuuteen ja yhteisten opintojen integraation laajentumiseen on aloitettu koulutuksella ja opettajien välisillä keskusteluilla tutkinnon osien sisällöstä ja ammattitaitovaatimuksista. Huittisten yksikkö on tehnyt yhteistyötä kuntayhtymässä Mäntän seudun koulutuskeskuksen ja Ikaalisten kauppaoppilaitoksen kanssa. Osaamo-hankkeessa on purettu tutkinnon osien osaamisalueita ja laadittu tutkinnon osa -kohtaisia opetussuunnitelmia. Lukuvuoden aikana oppipajatoimintaa kehitettiin edelleen sekä opiskelun tukena että yrityksen toimeksiantojen toteuttamisessa. Oppipajassa ohjaajina toimivat tietotekniikan opettaja (erityisopettaja) ja koulutusohjaaja. Pajan tavoitteena on tukea opintojen suorittamista sekä toisaalta edesauttaa yritysyhteistyössä tehtävien projektien toteuttamista. Merkonomiopiskelijat ovat tehneet yhteistyötä lentopalloseura LP Vampula Huittinen kanssa. Opiskelijat ovat hoitaneet joukkueen kotipeleissä Kuninkaisten koulutus- ja kulttuurikeskuksessa lipunmyyntiä, kahviota, lapsiparkkia ja liikenteen ohjausta sekä tehneet pelien ottelulehtisen. Toiminta on ollut hyvää asiakaspalvelun harjoittelua ennen ensimmäistä työssäoppimisjaksoa. Nuori yrittäjyys -toiminta on vakiintunut oppilaitoksen koulutustarjontaan. Nuori yrittäjyys -opiskelijat osallistuivat Uskalla yrittää 2014 Pirkanmaan semifinaaliin 12.2.2014. Finaaliin Kajaaniin 28. - 29.4.2014 pääsi kisaamaan yksi yritys. Kaksi yritystä osallistui 17.3. - 4.4.2014 Huittisten Riiliin, jossa yritykset kisasivat Lauttakylän lukion NY-yritysten kanssa erilaisissa paikallisten yritysten antamissa tehtävissä. Laajennettua työssäoppimista on suorittanut 4 opiskelijaa. Kolme opiskelijaa on hoitanut kolme kuukautta Kivikylä Kotipalvaamo Oy:n omaa myyntitiskiä K-Supermarket Lautturissa. Ryhmänpäivänä 27.8. jokainen ryhmä osallistui ryhmänohjaajan johdolla yhdessä mietittyyn toimintaan ja laati ryhmän säännöt. Kodin ja koulun välistä yhteistyötä tehostettiin aloittavien opiskelijoiden huoltajien tapaamisilla. Ryhmänohjaaja tapasi oman ryhmänsä huoltajan yhdessä opiskelijan kanssa. Tätä käytäntöä pidettiin hyvänä. Työssäoppimisen kotiväen ilta järjestettiin ennen opiskelijoiden ensimmäistä työssäoppimisjaksoa. Uusi opiskelijahuoltoryhmä aloitti toimintansa syksyllä. Tukitiimi perustettiin käsittelemään opiskelijan opiskeluun ja elämänhallintaan liittyviä käytännön asioita. Tukitiimi kokoontuu kahden viikon välein. Ammattiosaamisen työkykypasseja on suoritettu 32. Henkilöstön kehittäminen Opettajien koulutuspäivätavoite 2 koulutuspäivää/lukuvuosi toteutui. Henkilöstön yhteiset koulutukset olivat 10.3.2014 ja koko Saskyn yhteinen päivä 7.11.2014. Henkilöstön virkistyspäivä oli 28.5.2014 ja kuntayhtymän tykypäivä 5.9.2014. Valmiuksia maahanmuuttajaopiskelijan kohtaamiseen ja opettamiseen on pyritty lisäämään koulutuksella. Jo keväällä 2013 käynnistyi Jyväskylän ammatillisen opettajakorkeakoulun kautta koulutuskokonaisuus, jonka teemoina olivat Moniarvoinen työyhteisö ja Maahanmuuttajaopiskelijan polku ammatillisessa koulutuksessa. Koulutusta edelsi aiheeseen liittyvä osaamistarveselvitys. Viimeiset lähipäivät olivat keväällä 2014. Koulutukseen osallistui henkilöstöä kummastakin yksiköstä.

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 50 Opiskelijan ohjausta ja tukemista on kehitetty ryhmänohjaajien ja koulutusohjaajan yhteistyön tiivistämisellä, verkostoyhteistyön lisäämisellä, tukitiimin perustamisella sekä kodin ja koulun yhteistyön lisäämisellä. Wilman ohjaus-välilehden käyttöönotto on helpottanut opiskelijan tukitoimien kirjaamista ja tiedottamista. Kansainvälisyys Comenius-hankkeen Tradition, Diversity and Acceptance partnerimaita ovat Espanja, Romania, Puola, Espanja ja Italia. Toiseen projektitapaamiseen talvella 2014 Italiassa osallistuivat opettaja ja viisi opiskelijaa, samoin Romanian tapaamiseen keväällä. Syksyllä Puolaan matkusti opettaja neljän opiskelijan kanssa. Yhteensä projektissa liikkui kalenterivuonna 2014 kolme opettajaa ja 14 opiskelijaa. Hanke jatkuu kevääseen 2015. Yksi opiskelija oli työssäoppimassa Espanjassa. Saksassa työssäoppimisensa tehnyt opiskelija palasi Saksaan ja suoritti sieltä käsin viimeisiä opintojaan etäopiskeluna. Kielten tunneilla vieraili Suomessa vaihdossa olevia korkeakouluopiskelijoita Saksasta. Keväällä 2014 oppilaitoksessa oli tutustumisvierailulla kaksi belgialaista opettajaa. Nordplus-hankkeessa liikkui kaksi opettajaa tapaamiseen Norjaan. Norjan lisäksi projektissa on mukana oppilaitoksia Suomesta ja Islannista. Kv-koordinaattori osallistui Joensuun kvpäiville 4. - 5.11.2014. Toimenpiteet osaston vetovoimaisuuden lisäämiseksi Tutustumiskäynneistä ja koulutuskokeiluista on tullut merkittävä osa koulutuksen markkinointia. Peruskoulupäivät toteutettiin molemmissa yksiköissä 24. - 25.9.2014. Peruskouluissa käydään sekä vanhempainilloissa että 9. luokan oppilaille esittelemässä koulutusta. Yhteistyö opinto-ohjaajien ja etsivän nuorisotyön kanssa on entistä tiiviimpää. Koulutusta on markkinoitu alan messuilla, lehdissä, kotisivuilla, facebookissa sekä suoramarkkinointikirjeellä laajalla jakelulla. 12.5.2014 Kokemäen yksikössä toteutettiin opo-päivä, johon kutsuttiin lähialueiden perusopetuksen opintoohjaajia ja etsiviä nuorisotyöntekijöitä. Taitaja-kilpailujen semifinaaleihin osallistui neljä opiskelijaa. KOKEMÄEN YKSIKKÖ Kokemäen opetusmaatila ja -puutarha ovat tärkeä osa opetusta. Siellä viljellään esimerkiksi viljaa, sokerijuurikasta, marjoja, hedelmiä, taimitarhakasveja ja avomaavihanneksia. Puutarhalla harjoitetaan monipuolista kasvihuoneviljelyä. Puutarhamyymälä Pehtorska ja Karimaan puutarha palvelevat asiakkaita ja tukevat samalla asiakaspalvelun opetusta. Eläinopetusta tukevat opetusmaatilan kotieläintuotanto sekä uusimpana hankintana lampaat (Kainuun harmas). Muun muassa linnut, liskot, kanit, jyrsijät ja selkärangattomat terraarioeläimet ovat tärkeä osa pieneläinopetusta. Oppilaitoksen sidosryhmätyö on aktiivista. Tästä esimerkkinä on ns. projektikoiratoiminta. Oppilaitoksella on yhteistyösopimus Niinisalon sotakoiraosaston, Poliisikoiralaitoksen sekä Tullin koirakoulun kanssa. Virkakoiria on myyty myös ulkomaille, Tanskan ja Latvian viranomaisille. Toiminnalliset tavoitteet Opetustoiminta Puutarhamyymälöiden kehittämistyötä on viety eteenpäin. Tavoitteena oli toiminnan selkeyttäminen ja tuotevalikoiman laajentaminen opetusmaatilan tuotteisiin ja palveluihin. Nykyisessä myymälässä suunnitelmaa ei voida toteuttaa. Uudistamisella tehostettaisiin asiakaspalvelun/yritystoiminnan opetusta. Vuoden alussa tutkinnon perusteiden uudistustyö käynnistyi Puutarhatalouden perustutkinnon tutkinnon osien pisteytysesityksellä (OPH tilaustyö) ja keskustelulla työelämän edustajien ja Opetushallituksen edustajan kanssa. Osaamisperustaisuus, osaamispisteet, uudet yhteiset aineet ovat olleet kokouksien aiheena kuntayhtymän sisällä ja muilla foorumeilla. Tutkinnon perusteiden ja niihin liittyvien määräysten valmistuttua on varsinainen opetussuunnitelmatyö käynnistynyt.

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 51 Laajennettua työssäoppimista on suorittanut 4 opiskelijaa. Yksi opiskelija opiskeli työssäoppien maatilan syystöitä ja koneenkorjausta maatilalla. Kaksi opiskelijaa on suorittanut työssäoppien kolmannen vuoden opintojaan monipuolisella maatilalla. Neljäs opiskelija on opiskellut laajasti lammastaloutta useammalla tilalla työssäoppien. Uusilla opiskelijoilla pidettiin perinteinen palo- ja liikenneturvallisuuspäivä sammutusharjoituksineen syyskuussa. Marraskuun alussa oli kaikille opiskelijoille teatteriesitys LVI-teatterissa Hyvinvointi virtaa -teeman merkeissä. Ammattiosaamisen työkykypasseja on suoritettu 50. Henkilöstön kehittäminen Koko oppilaitoksen henkilöstön virkistyspäivä oli 28.5.2014 ja kuntayhtymän tykypäivä 5.9.2014. VESO-päivä pidettiin 7.11.2014, aiheena opetussuunnitelmauudistus. Ammattialakohtaisiin ja lakisääteisiin koulutuksiin henkilöstö on osallistunut tarjonnan ja tarpeen mukaan. HOJKSin laatimisessa ovat mukana opiskelija ja alaikäisen huoltaja, erityisopettaja, koulutusohjaaja ja ryhmänohjaaja. Erityisopettaja tiedottaa uusien ryhmien HOJKS-opiskelijoista ja kertoo opetuksen kannalta oleelliset tiedot. Kerran viikossa kaikilla opiskelijoilla on mahdollisuus Oljenkorressa tehdä erityisopettajan ohjauksessa rästitehtäviään ja -kokeitaan. Koulutusohjaaja antaa yksilöllistä ohjausta tehtävissä tarpeen mukaan. Molemminpuolisen tiedonkulun tehostamiseksi erityisopettaja ja koulutusohjaaja keskustelivat työpisteittäin opettajien ja työnohjaajien kanssa uusien ryhmien opiskelijoista. Wilmassa on opettajilla ja ohjaajilla käytössään ohjauksen välilehti. Opettajat ja ohjaajat voivat kirjata havaintojaan opiskelijoista. Näin ryhmänohjaaja ja koulutusohjaaja saavat laajemmin tietoa opiskelijoista ja tehostettua tukitoimia. Kansainvälisyys Kesällä 2014 Kokemäen koulutilan puutarhalla suoritti 4 viikon työssäoppimisjaksoaan kuusi ranskalaista puutarha-alan opiskelijaa Lycée agricole et horticole de Saint-Germain-en-Laye -oppilaitoksesta Ranskasta. Kaksi luonnonvara-alan opiskelijaa suoritti työssäoppimisjakson kyseisessä oppilaitoksessa keväällä ja syksyllä 2014. Vuonna 2014 Kokemäen yksikkö oli mukana neljässä hankkeessa. Leonardo da Vinci kumppanuushanke "Peat Valley: The Golden Triangle" päättyi kesäkuussa Puolassa pidettävään päätöskokoukseen. Oppilaitoksesta oli siellä mukana 4 edustajaa. Comenius-hankkeen healthy.living@school.eu puitteissa järjestettiin kolme kokousta: Ranskassa oli 3 opiskelijaa ja 2 opettajaa, Turkissa 4 opiskelijaa ja 2 opettajaa ja Espanjassa 4 opiskelijaa ja 2 opettajaa. Carousel-hanke käynnistyi 20-22.1.2014 suunnittelukokouksella Hollannissa. Hankkeessa ovat mukana Alankomaat, Tanska, Ruotsi, Viro, Englanti ja Suomi. Aloituskokoukseen osallistui yksi opettaja. Erasmus+ All4One-hanke alkoi syksyllä 2014. Toimenpiteet osaston vetovoimaisuuden lisäämiseksi Taitaja-kilpailujen semifinaaleihin osallistui kuusi opiskelijaa. Lajeina olivat kukkasidonta, eläintenhoito ja putkiasennus. Tutustumiskäynneistä ja koulutuskokeiluista on tullut merkittävä osa koulutuksen markkinointia. Peruskoulupäivät toteutettiin syyskuussa. Peruskouluissa käydään sekä vanhempainilloissa että 9. luokan oppilaille esittelemässä koulutusta. Yhteistyö opinto-ohjaajien ja etsivän nuorisotyön kanssa on entistä tiiviimpää. Koulutusta on markkinoitu alan messuilla Turussa, Tampereella, Porissa ja Oripään OKRA-messuilla, lehdissä, kotisivuilla, Facebookissa sekä suoramarkkinointikirjeellä laajalla jakelulla. Koulutusinfoja on pidetty oppilaitoksella useampia vuoden aikana. Toiminta aloitettiin tammikuussa, helmikuussa yhteistyökumppanien kanssa toteutettiin Energiavarmuus-päivä, toukokuussa perinteisillä Puutarhapäivillä, elokuun alussa oli jälleen koulutusinfo-iltapäivä, syyskuussa ProAgrian järjestämän nurmipäivän yhteydessä ja marraskuun lopulla Pehtorskan joulunavauksen yhteydessä koulutustarjonta oli hyvin esillä. Positiivista julkisuutta on saatu alpakoiden vierailukäynneillä päiväkodeissa ja vanhainkodeissa.

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 52 Oppilaitos on toimijana ELHO-etäohjaaja -hankkeessa. Pilotointi toteutuu Projektikoira-ryhmän opiskelijoiden ohjauksessa. Tuula Komulainen rehtori

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 53 Määrä-, laatu- ja taloudellisuustavoitteet MÄÄRÄTAVOITTEET TeLi YhLiHa LuTi LuVa KAIKKI Opiskelijoita 40 137 70 232 479 Näistä erityisopiskelijoita 6 13 8 31 58 TOTEUTUMA Opiskelijoita 55 144 74 233 506 Näistä erityisopiskelijoita 6 17 9 41 73 LAATUTAVOITTEET PROSESSIT Keskeyttämisaste opiskelijoita 40 137 70 232 479 eronnut 4 12 6 18 40 keskeyttämisaste 10,0 8,8 8,6 7,8 8,4 TOTEUTUMA opiskelijoita 55 144 74 233 506 eronnut 2 21 8 15 46 keskeyttämisaste 3,6 14,6 10,8 6,4 9,1 Läpäisymittari aloittaneet 20 78 35 145 278 valmistuneet 15 48 25 111 199 läpäisyaste 75,0 61,5 71,4 76,6 71,6 TOTEUTUMA aloittaneet 20 78 35 145 278 valmistuneet 14 41 15 82 152 läpäisyaste 70,0 52,6 42,9 56,6 54,7 Työkykypassit, suoritetut 12 14 14 32 72 TOTEUTUMA suoritetut, lkm 14 21 11 36 82 HENKILÖSTÖ Opettajien kelpoisuusmittari opettajien lkm 2 7 5 14 28 kelpoisia 2 7 5 14 28 kelpoisuusaste 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 TOTEUTUMA opettajien lkm 3 9 5 16 33 kelpoisia 3 9 5 15 32 kelpoisuusaste 100,0 100,0 100,0 93,8 97,0 Kehittämismittari koul.menot 3 000 4 100 3 000 7 200 17 300 henk.menot 197 540 716 950 376 860 1 867 700 3 159 050 keh.mittari 1,52 0,57 0,80 0,39 0,55 TOTEUTUMA koul.menot 1 815 3 298 1 132 6 584 12 829 henk.menot 244 448 737 962 376 407 1 418 138 2 776 955 keh.mittari 0,74 0,45 0,30 0,46 0,46 Työelämäyhteydet opettajien lkm 1 1 1 1 4 työpv.lkm 20 20 20 20 80 TOTEUTUMA opettajien lkm 0 0 0 0 0 työpv.lkm 0 0 0 0 0 TALOUDELLISUUSTAVOITTEET Yksikköhintarahoitus/opisk. 9 947 7 328 7 710 12 625 10 168 Käyttömenot/opisk. 9 658 7 417 7 929 12 846 10 308 (ei poistoja) TOTEUTUMA Yksikköhintarahoitus/opisk. 10 083 7 492 7 834 14 217 10 925 Käyttömenot/opisk. 8 903 6 754 7 001 11 975 9 431

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 54 Talous Huittisten ammatti- ja yrittäjäopisto TA 2014 Toteutuma Poikkeama Käyttö % Toimintatuotot 5 612 230 6 155 785,10-543 555,10 109,7 Toimintakulut -5 195 510-5 297 796,43 102 286,43 102,0 Toimintakate/-jäämä (sitova erä) 416 720 857 988,67-441 268,67 205,9 Rahoitustuotot ja -kulut 0 1 635,78-1 635,78 0,0 Poistot ja arvonalentumiset -293 490-294 288,18 798,18 100,3 Vyörytyserät -296 132-151 519,12-144 612,88 51,2 Poistoeron ja varausten muutos 1 300 11 345,76-10 045,76 872,8 Yli-/alijäämä -171 602 425 162,91-596 764,91-247,8

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 55 2.1.7 Aikuiskoulutus ja oppisopimuskoulutus Toiminnalliset tavoitteet Toimintavuonna aikuiskoulutuksen painopisteitä oli uuden toimintakulttuurin rakentaminen aikuiskoulutusosaston ja oppisopimustoimiston tulosalueelle. Länsi-Pirkanmaan ja Sastamalan koulutuskuntayhtymien toimintojen yhdistäminen antoi aikuiskoulutus- ja oppisopimuspalveluja tuottaville tulosyksiköille entistä paremmat mahdollisuudet toteuttaa niille määriteltyjä tehtäviä. Fuusion myötä aikuiskoulutuksella saatiin entistä paremmin vastattua elinkeinoelämän ja julkisyhteisöjen erilaisiin koulutustarpeisiin ja siten olla osaltaan turvaamassa alueellisen työvoiman saatavuutta ja osaamisen pysyvyyttä. Keskityimme osaavan työvoiman varmistamiseen, aikuiskoulutuksen laatuun sekä uusien koulutusohjelmien kehittämiseen ja toteuttamiseen. Aikuiskoulutus tarjosi opiskelumahdollisuuksia työelämässä oleville osaamistason kohottamiseksi, muutostilanteisiin toimenkuvien ja yritysten toimintatapojen muuttuessa sekä mahdollisuuksia ammatin vaihtoon. Aikuiskoulutus järjesti ammatillista koulutusta ja työelämän kehittämis- ja palvelutehtäviä Ylä-, Luoteis- ja Lounais- Pirkanmaalla sekä Kaakkois-Satakunnassa sekä toimi myös valtakunnallisena koulutus- ja asiantuntijapalveluiden tuottajana. Koulutuskuntayhtymän vaikutusalue ulottuu erittäin laajalle ja järjestettävillä koulutuksilla ja asiantuntijapalveluilla parannettiin työelämässä tarvittavaa osaamista sekä turvattiin osaavan työvoiman saatavuutta. Työvoimahallinnon jo vuonna 2013 käyttöön otetut uudistukset syrjäytymisen ehkäisyssä näkyivät entistä selvemmin aikuiskouluttamisen arjessa. Nuorisotakuu- järjestelmä antoi mahdollisuuksia ohjata entistä tehokkaammin nuoret työ- ja koulutuspoluille. Vuosina 2013-2016 toteutettava Nuorten aikuisten osaamisohjelma puolestaan tähtää omalla erillisrahoituksellaan vailla toisen asteen tutkintoa olevien ammatilliseen kouluttamiseen. Satakunnassa Aikuiskoulutus on ollut entistä tiiviimmässä yhteistyössä muiden oppilaitosten kanssa Nuorten aikuisten osaamisohjelmaan liittyen. Hyviä onnistumisia on koettu nuorten kanssa, etenkin Myynnin ammattitutkinto on osoittautunut nuorille sopivaksi väyläksi ammattiin ja työelämään. Onnistumisia on koettu myös floristisella alalla. Aikuiskoulutus sai omat järjestämisoikeudet myös uudistettuun Floristin ammattitutkintoon ja aikuisopiskelijamme Josefiina Kivero edustaa SASKYa ja Suomea WORLD SKILSS -kisoissa Brasiliassa elokuussa. Nyt Sastamalan koulutuskuntayhtymällä on yli 50 näyttöjen järjestämissopimusta. Visualistiopiskelijat ovat jatkaneet työelämälähtöisellä opiskeluotteella. Vuonna 2014 on toteutettu todella monta asiakastyötä ja messutapahtumaa. Aidot työtilanteet opettavat. Sastamalassa kulunut vuosi oli lyhytkoulutusten osalta ennätyksellinen. Päiväopiskelijoiden määrä nousi yli 2 200:aan ja koulutusten määrä yli 220:een. Yrityskohtaisten koulutusten määrä kasvoi. Suurimmat lisäykset tulivat kuljettajien ammattipätevyyskoulutuksista sekä sosiaali- ja terveysalan koulutuksista. Tutkintotavoitteisten koulutusten osalta merkittävimmät asiat olivat kumialan ammattitutkintokoulutuksen päättyminen, kemian sekä myynnin ammattitutkintokoulutuksen alkaminen. Kaikissa koulutuksissa toteutustapa oli yrityskohtainen. Toimintavuosi oli erittäin haasteellinen, sillä muutokset yritysten toiminnassa vaikuttivat aikuiskoulutuksen koulutusohjelmiin niin määrällisesti kuin sisällöllisestikin. Useilla toimialoilla taloudellinen taantuma näkyi selvästi lomautuksina ja irtisanomisina. Aikuiskoulutuspalvelujen tarjonta muuttuikin entistä työelämälähtöisemmäksi ja aikuiskoulutusosaston toiminta keskittyi erityisesti rakennemuutoksista johtuvien koulutuspalvelun tuottamiseen. Sastamalan ja Länsi-Pirkanmaan alueella toteutettiin useampi yhteishankintakoulutus, mukana niin Rekry-, Muutos- kuin Täsmäkoulutuksia. Täsmäkoulutukset aloitettiin vuoden lopulla Teknologia-Akatemia koulutuksina. Haasteena kuitenkin oli työvoimapoliittisen koulutuksen siirtyminen lähes kokonaisuudessaan Pirkanmaalla Tampereelle ja Satakunnassa Poriin. Tämä vaikutti Hämeenkyrössä ja Sastamalassa olevien vuokratilojen käyttöön. Koska työvoimapoliittista koulutusta ei järjestetä toiminta-alueellamme, purimme vuokrasopimukset molemmissa toimipisteissä toimintavuoden aikana. Toimintatapamme on joustava ja toteutimme koulutuksia sekä kehittämishankkeita asiakkaidemme tarpeiden mukaisesti. Yhteistyössä muiden asiantuntijoiden ja asiantuntijaverkostojen kanssa toteutimme ammatilliseen perustutkintoon, ammatti- ja erikoisammattitutkintoon valmistavia koulutuksia sekä ammattitaitoa kehittäviä että syventäviä lisä- ja täydennyskoulutuksia. Koulutustiloja aikuiskoulutusosastolla on Eurassa, Huittisissa, Kokemäellä, Mänttä-Vilppulassa ja Sastamalassa. Aikuiskoulutusosastolla on laaja ja toimiva yhteistyöverkosto, joka ohjaa ja kehittää aikuiskoulutusosaston koulutus- ja asiantuntijapalveluja. Verkostossa on mukana yritysten, koulutuksen järjestäjien ja muiden elinkeinoelämässä mukana olevien tahojen edustajia. Toimintavuoden aikana rakennettiin koulutuspalvelumallia erityisesti pienyrityksille. Toiminnan tuloksena aikuiskoulutuksen palvelutarjontaa kehitettiin vastaamaan paremmin pienyritysten tarpeita ja lisättiin koulutustarpeiden ennakointivalmiutta. Tästä hyvänä esimerkkinä on teknisen eristäjän koulutusohjelma. Lisäksi opintojen suorittamista verkkoympäristössä kehitettiin niin, että yhä useampi opiskelija voi suorittaa opintojaan verkkoympäristössä. Osa aikuiskoulutusosaston ja oppisopimustoimiston palveluista toteutetaan Voimarinteellä. Voimarinteellä olevat tilat ovat toimivat ja antavat henkilöstöllemme paremmat lähtökohdat tuottaa hyvää

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 56 asiakaspalvelua. Hoikan Helmen tilat uutena oppimisympäristönä on otettu hyvin vastaan ja tilojen käyttöaste on saavuttanut tason, jota voidaan pitää tyydyttävänä. Laadun ja tuotteiden kehittäminen Aikuiskoulutus toteutti työelämän kehittämis- ja palvelutehtävää (TYKE), jonka tavoitteena on palvella seutukunnan yrityselämää, työntekijöitä ja työnhakijoita. Työkyvyn kokonaisvaltainen ylläpitäminen ja työurien pidentäminen ovat olleet yhtenä suurena painopisteenä kehittämistyössämme. Tässä kehittämistyössä ammatillisella osaamisella on merkittävä rooli työkyvyn ylläpitämisessä. Vuoden loppuun päättynyt Pirkanmaan ELY-keskuksen rahoittama TYKE-hankkeemme, Yxi luukku tuloskuntoon, keskittyi juuri työhyvinvointiin. Suomessa työhyvinvointikeskustelu on ollut hyvin ongelmalähtöistä. Hankkeella nostettiin esiin työn ja työorganisaation positiivinen vaikutus ihmisen kokonaishyvinvointiin. Hankkeen aikana kehitettiin Yki luukku tuloskuntoon toimintamallia yhdessä yrityksen, työterveyshuollon, koulutuksenjärjestäjien ja eläkevakuutusyhtiön kanssa. Konkreettisia kehittämistuotteita ovat mm. Tuloskuntosauna ja Tuloskuntopaja, joista ensimmäisessä on enemmän kartoittava ja toisessa kehittävä työote. Olemme joustavia ja asiakkaan tarpeen huomioivia. Oppimisympäristömme ja -ohjelmamme soveltuvat entistä paremmin myös ohjattuun etäopiskeluun. Tästä hyvänä esimerkkinä PYRY-hanke, jossa liikuteltava oppimisympäristömme Pyry-bussi on ollut vilkkaassa käytössä. Liikuteltavalla oppimisympäristöllä voidaan madaltaa kynnystä opinpolulle siirtymisessä. Tilassa voi vahvistaa omia atk-taitoja tai ottaa haltuun uusia suunnitteluohjelmia, kuten Solidworks ja AutoCad. Tila on myös hyvin luonteva paikka tavata asiakkaita. Pyry-hanke on tästäkin oiva esimerkki, koska hanke kohdistui erityisesti pienyrittäjiin. Parhaimmillaan aikuiskoulutuksemme on kytkeytynyt tiiviiksi osaksi yritysten ja työpaikkojen kehittämistä. Tällöin koulutuspalveluilla ei vain reagoida osaamistarpeisiin, vaan myös kehitetään yritysten ja työpaikkojen toimintaa. Tästä hyvänä esimerkkinä voisi mainita Ruovedellä toimivan Pihlavan Ikkuna Oy:n kanssa tehtävän yhteistyön. Kolmen vuoden aikana lähes viisikymmentä työntekijää on suorittanut puusepän ammattitutkinnon. Henkilökohtaistaminen Henkilökohtaistamiseen liittyvien työkalujen kehitystyö jatkui koko toimintavuoden. Aikuiskoulutusosasto uudisti henkilökohtaistamisasiakirjoja helpommin käsiteltävään muotoon. Henkilökohtaistamisohjausta kehitettiin yksilölähtöisemmäksi, lisäksi kouluttajille ja asiantuntijoille varattiin enemmän resursseja toteutukseen. Fuusion yhteydessä saimme myös Länsi-Pirkanmaan kehittämät oppisopimusohjelmistot koko oppisopimustoimintamme käyttöön. Ilpo Moisio aikuiskoulutusjohtaja Määrä-, laatu- ja taloudellisuustavoitteet Määrätavoitteet TA2014 Toteutuma Oppisopimuskoulutus (oppisopimusopiskelijat) Ammatillinen peruskoulutus 240 opiskelijaa 206 Ammatillinen tutkintotavoitteinen lisäkoulutus 250 261 Muu ammatillinen lisäkoulutus 40 24 Ammatillinen lisäkoulutus (opiskelijatyövuodet) VOS omaehtoinen 158 276,2 VOS henkilöstök. 4 1,7 Maksullinen palvelutoiminta 10 12,2 Laatutavoitteet Suoritetut tutkinnot/lkm Oppisopimuskoulutus Ammatillinen peruskoulutus 130 63 Ammatillinen tutkintotavoitteinen lk 150 71 Ammatillinen lisäkoulutus Omaehtoinen tutkintotavoitteinen (VOS) 80 48

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 57 Suoritetut tutkinnon osat/lkm TA Toteutuma Oppisopimuskoulutus Ammatillinen peruskoulutus 20 63 Ammatillinen tutkintotavoitteinen lk 30 71 Ammatillinen lisäkoulutus Omaehtoinen tutkintotavoitteinen (VOS) 30 48 Maksullinen palvelutoiminta 5 0 Talous Oppisopimuskoulutus ja aikuiskoulutus TA 2014 Toteutuma Poikkeama Käyttö % Toimintatuotot 4 450 192 4 501 593,03-51 401,03 101,2 Toimintakulut -4 279 134-4 635 962,82 356 828,82 108,3 Toimintakate/-jäämä (sitova erä) 171 058-134 369,79 305 427,79-78,6 Rahoitustuotot ja -kulut 0-20 306,86 20 306,86 0,0 Poistot ja arvonalentumiset -38 020-37 285,75-734,25 98,1 Vyörytyserät -225 679-169 073,76-56 605,24 74,9 Poistoeron ja varausten muutos 0 631,2-631,20 0,0 Yli-/alijäämä -92 641-360 404,96 267 763,96 389,0

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 58 2.1.8 Kuntayhtymän hallintopalvelut Toiminnalliset tavoitteet Hallintopalveluiden suurimpana haasteena vuonna 2014 oli Länsi-Pirkanmaan koulutuskuntayhtymän fuusion myötä hallinnon, henkilöstöhallinnon, taloushallinnon sekä IT-toimintojen käytänteiden ja ohjelmistojen yhdenmukaistaminen. Kaikki talous- ja henkilöstöhallinnon käytössä olleet ohjelmistot on saatu otettua koko laajentuneen kuntayhtymän käyttöön. Myös tietoverkkojen ja muiden tietohallinnon järjestelmien käyttöönoton ja yhdenmukaistamisen tilanne on hyvä. Kuntayhtymässä hallintopalveluita johdettiin syys-joulukuu oman tehtävän ohella ilman erillistä hallintojohtajaa. Edellinen hallintojohtaja irtisanoutui tehtävästä ja virka täytettiin vasta 1.1.2015 alkaen. Tietohallinnon osalta kolme Länsi-Pirkanmaan koulutuskuntayhtymän palveluksessa ollutta henkilöä siirtyi Sastamalan Tukipalvelu Oy:n palvelukseen. Yleishallinto Yleishallinnon osalta on otettu käyttöön uuden laajennetun kuntayhtymän hallintomalli sekä uudet luottamushenkilöt ovat aloittaneet työskentelyn. Uuden perussopimuksen mukaisesti yhtymävaltuuston tilalle tuli yhtymäkokous 1.1.2014 alkaen. Henkilöstöhallinto Henkilöstöhallinnon osalta Länsi-Pirkanmaan koulutuskuntayhtymän palkkahallinnon työntekijät siirtyivät uusiin tehtäviin kuntayhtymän sisällä tai Sastamalan Tukipalvelu Oy:lle tai irtisanoutuivat. Sastamalan Tukipalvelu Oy:n palveluksessa olevat kaksi päätoimista palkkasihteeriä on ottanut hoitaakseen myös fuusioituneen henkilöstön palkanlaskentatyön. Henkilöstön määrää tältä osin ei siis lisätty. Uusien käytäntöjen omaksuminen on vaatinut sopeutumista ja lisätyötä myös henkilöstöhallinnon puolella. Taloushallinto Myös taloushallinnon puolella fuusion vuoksi on tehty huomattava määrä lisätyötä toimintojen saamiseksi käyntiin kaikilla osa-alueilla. Yhtenäistäminen on vienyt oman aikansa ja kaikkea ei ole pystytty tällä aikataululla ja käytettävissä olevilla henkilöresursseilla saamaan kuntoon. Työtä jatketaan vuoden 2015 puolella myös osana strategia- ja laatutyötä. Ostoreskontran hoito organisoitiin uudestaan Sastamalan Tukipalvelu Oy:n kautta siten, että kahden henkilön työpanos muodostettiin Länsi-Pirkanmaan koulutuskuntayhtymän palveluksessa olleista henkilöistä. Kiinteistönhallinta Kiinteistönhallinnassa vuonna 2014 keskeisiä asioita ovat olleet vuodelle 2014 päätettyjen investointihankkeiden rakennuttaminen, kiinteistöhallintapalveluiden kehittäminen ja yhtenäistäminen koulutuskuntayhtymän tasolla kuten myös kiinteistöstrategian ja kunnossapitosuunnitelmien kehittäminen sekä päivittäminen yhteistyössä tulosalueiden kanssa. Kihniön toimipisteestä koulutus on siirretty Ikaalisiin ja tilat ovat nyt tyhjillään. Niille pyritään löytämään mahdollisimman pikaisesti uusi omistaja. Kuntayhtymässä kiinteistönhallintapalveluita johdettiin syys-joulukuu omien tehtävien ohella ilman erillistä kiinteistöpäällikköä. Edellinen kiinteistöpäällikkö irtisanoutui tehtävästä ja uusi kiinteistöpäällikkö aloitti vasta 1.1.2015. Anja Kakkuri vt. hallintojohtaja

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 59 Talous Kuntayhtymän hallinto TA 2014 Toteutuma Poikkeama Käyttö % Toimintatuotot 60 000 288 572,57-228 572,57 481,0 Toimintakulut -1 187 360-1 174 163,32-13 196,68 98,9 Toimintakate/-jäämä (sitova erä) -1 127 360-885 590,75-241 769,25 78,6 Rahoitustuotot ja -kulut -172 850-160 196,08-12 653,92 92,7 Poistot ja arvonalentumiset -8 330-8 330 0,0 Vyörytyserät 1 135 690 885 590,75 250 099,25 78,0 Poistoeron ja varausten muutos 0 0,00 0,00 0,0 Yli-/alijäämä -172 850-160 196-12 654 0,0

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 60 2.1.9 Kehittämistoiminnat Toiminnalliset tavoitteet Kehittämistoiminnot Hanketoiminnassa 2014 oli EU-ohjelmakausien vaihtumisen vuosi. Merkittävimmät EAKR- ja ESR-hankkeet (Luonnonkuitukomposiitti, KOTI-hanke, Y-Kampus, EDGE jne.) vietiin päätökseen ja uusien valmistelu käynnistyi kesällä. Uuden ohjelmakauden ensimmäiseen hankehakuun jätettiin 3D-tulostuksen kehittämishanke 3D Boosti. Sasky tulee hallinnoimaan laajaa kokonaisuutta, jossa kumppaneina ovat TAMK ja TTY. Keskeyttämisen ja syrjäytymisen ehkäisyyn liittyvä Lupa valmistua -hanke, KOTI-hankkeen jatkoksi suunniteltu ÄLYS-hanke ja Pirkanmaan ammatillisten oppilaitosten yhteinen yrittäjyyskasvatus -hanke jätettiin niin ikään ensimmäisessä haussa. Ohjelmakauden käynnistyminen tapahtuu viranomaisilla hitaasti ja päätöksiä em. hankkeisiin tullaan saamaan vasta keväällä 2015. Kansallisella rahoituksella toteutettu kehittämistoiminta oli edelleen aktiivista. Hankkeita oli lukuisia ja OKM:n rahoittamina suurimmat, laajan oppilaitosverkoston yhteishankkeet olivat Työssäoppimispainotteisen ammatillisen koulutuksen kehittämishanke sekä yrittäjyyskasvatushanke HOPE YTY. Laatujärjestelmä Järjestelmää kehitettiin toiminnan ja tulosten arvioinnin osalta ammatillisen koulutuksen laadunhallintasuosituksen pohjalta. Vuoden 2014 aikana kuvattiin ydinprosessit ja osa tukiprosesseista. Henkilöstö osallistui prosessien kuvaamiseen. Henkilöstön perehdyttäminen laadunhallintaan ja toimintajärjestelmän käyttöönottoon aloitettiin. Laadunhallinnan suunnitelma tehtiin vuosille 2015-2016 ja päätettiin laatuorganisaatio. Toiminta rahoitettiin osin laatustrategian toimeenpanon tuen avulla (rahoittaja Opetushallitus). Strategisten päämäärien toteutumista arvioitiin tasapainotettu mittariston (BSC) avulla. Henkilöstön koulutuksen koordinointi Henkilöstön osaamisen kehittämisessä hyödynnettiin Oppia ikä kaikki -hanketta ja opettajien työelämähankkeita. Yhteensä 38 opettajaa oli 4-8 viikon työelämäjaksolla vuoden aikana ja Oppia ikä kaikki -hankkeen koulutuksiin osallistuneita oli 309. IT-koordinointi ja TVT Tvt-strategiatyötä ja IT-koordinointia varten perustettiin vuoden 2014 alusta TVT-ryhmä, joka koostuu kahdesta koordinaattorista sekä johdon ja tulosalueiden edustuksesta. Ryhmä aloitti kuluvana vuotena TVT-opetuskäytön strategian, tulosalueiden TVT-suunnittelun systematisoinnin sekä tulosalueilta nousseiden näihin liittyvien kehittämiskohteiden toteuttamisen koulutuskuntayhtymässä. IT-koordinaattorit ja TVT-ryhmä toimivat vuoden 2014 tietoja viestintäteknologiaan liittyvissä ohjelmisto- ja laitehankinnoissa, jossa tärkeimpinä olivat fuusioon liittyvät yhtenäistämiset, koulutuskuntayhtymän uudet oppimisympäristöt (Office365) ja langattoman verkon laajennustyön aloittaminen kaikkiin SASKYn oppilaitoksiin. OPH:n rahoittamiin ammatillisen lisäkoulutuksen laadun ja oppimisympäristöjen kehittämisen hankkeisiin tehtiin aktiivisesti hakuja ja toimittiin niissä koordinaattoreina sekä asiantuntijajäseninä (Mobiilisovelluksia moniammatillisesti, TUTTU, Edu3D.fi, Kouluturvaa 3D:stä). TVT-ryhmän toimintaan kuului lisäksi Sharepoint-kehitystyö, henkilöstökoulutuksien järjestäminen, ohjeiden ja ohjeistuksien luominen sekä toimintatapojen ja käytänteiden yhdistäminen. Ryhmä jatkaa TVT-strategian mukaista kehittämistyötä kuluvan kauden 2013-2016 loppuun. Kuntayhtymän markkinointi Kuntayhtymän markkinointia koordinoi fuusion myötä laajentunut asiantuntijaryhmä. Lisääntyneen asiantuntemuksen myötä mm. graafisen suunnittelun työt tehtiin pääosin omalla henkilöstöllä. Suurimmat kokonaisuudet vuoden aikana olivat graafisen ilmeen uudistaminen ja ohjeistus sekä uusien internet-sivujen rakentaminen. Uudet www-sivut julkaistiin vuoden 2015 alussa.

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 61 Kansainvälisyys SASKY:lle luotiin uusi kv-strategia ja strategiassa tavoitteena olevien yhteisten pelisääntöjen luominen käynnistettiin. SASKY:lle haettiin yhteinen liikkuvuushanke sekä käynnistettiin opiskelijavaihto Venäjälle. Yhteisen hanketoiminnan myötä kv-tiimin toiminta vilkastui huomattavasti ja löydettiin myös alakohtaista synergiaetua. Kv-tiimissä tapahtuva vertaisoppiminen ja harkitulla kokoonpanolla toteutetut opettajaliikkuvuudet kasvattivat opettajien kv-osaamista. Hankerahoituksella pystyttiin merkittävästi lisäämään opiskelijaliikkuvuuden määrää ja parantamaan sen laatua. Myös kansainväliseen koulutusliiketoimintaan panostettiiin, ja kuntayhtymän johto teki avauksia mm. Kiinaan ja Venäjälle. Heikki Haavisto vt. kehittämisjohtaja Talous Kehittämistoiminnat TA 2014 Toteutuma Poikkeama Käyttö % Toimintatuotot 912 800 974 415,60-61 615,60 106,8 Toimintakulut -1 755 730-1 502 209,36-253 520,64 85,6 Toimintakate/-jäämä (sitova erä) -842 930-527 793,76-315 136,24 62,6 Rahoitustuotot ja -kulut 0-182,03 182,03 0,0 Poistot ja arvonalentumiset 0 0,00 0,00 0,0 Vyörytyserät 564 020 302 515,04 261 504,96 53,6 Poistoeron ja varausten muutos 0 0,00 0,00 0,0 Yli-/alijäämä -278 910-225 460,75-53 449,25 80,8

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 62 2.1.10 Kuntayhtymän talous yhteensä Talous Talous yhteensä TA 2014 Toteutuma Poikkeama Käyttö % Toimintatuotot 40 803 099 42 995 044,70-2 191 945,70 105,4 Valmistevarastojen muutos 20 900 174 055,95-153 155,95 832,8 Valmistus omaan käyttöön 0 3 403,87-3 403,87 0,0 Toimintakulut -40 029 916-40 061 719,02 31 803,02 100,1 Toimintakate/-jäämä (sitova erä) 794 083 3 110 785,50-2 316 702,50 391,7 Rahoitustuotot ja -kulut -172 850-178 788,81 5 938,81 103,4 Poistot ja arvonalentumiset -3 068 450-3 321 348,44 252 898,44 108,2 Poistoeron ja varausten muutos 273 276 426 085,46-152 809,46 155,9 Yli-/alijäämä -2 173 941 36 733,71-2 210 674,71-1,7

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 63 2.1.11 Käyttötalousosan toteutuminen yhtymähallituksen tasolla Päätöksentekoelimet ja tilintarkastus TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 0 0,00 0,00 0,0 Toimintakulut -152 080-115 765,46-36 314,54 76,1 Toimintakate/-jäämä -152 080-115 765,46-36 314,54 76,1 Kuntayhtymäjohto TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 0 939 115,16-939 115,16 0,0 Toimintakulut -302 410-778 631,18 476 221,18 257,5 Toimintakate/-jäämä -302 410 160 483,98-462 893,98-53,1 KUNTAYHTYMÄN JOHTO TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 0 939 115,16-939 115,16 0,0 Toimintakulut -454 490-894 396,64 439 906,64 196,8 Toimintakate/-jäämä -454 490 44 718,52-499 208,52-9,8 Opetus ja opetuksen tukitoiminta/lupi TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 382 632 321 638,62 60 993,38 84,1 Toimintakulut -790 053-931 051,70 140 998,70 117,8 Toimintakate/-jäämä -407 421-609 413,08 201 992,08 149,6 Perusopetuksen lisäopetus/lupi TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 110 695 83 278,46 27 416,54 75,2 Toimintakulut -92 830-81 339,33-11 490,67 87,6 Toimintakate/-jäämä 17 865 1 939,13 15 925,87 10,9 Tekniikan ja liikenteen ala/lupi TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 2 788 490 3 032 271,25-243 781,25 108,7 Valmistevarastojen muutos 96 400 66 919,47 96 400,00 0,0 Toimintakulut -2 564 683-2 521 481,58-43 201,42 98,3 Toimintakate/-jäämä 320 207 577 709,14-257 502,14 180,4 Matkailu-, ravitsemis- ja talousala/lupi TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 546 050 492 747,46 53 302,54 90,2 Toimintakulut -498 867-377 703,73-121 163,27 75,7 Toimintakate/-jäämä 47 183 115 043,73-67 860,73 243,8 Luonnonvara- ja ympäristöala/lupi TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 2 563 540 2 379 423,63 184 116,37 92,8 Toimintakulut -1 986 017-1 910 884,05-75 132,95 96,2 Toimintakate/-jäämä 577 523 468 539,58 108 983,42 81,1 Kulttuuriala/LUPI TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 4 713 080 4 548 377,44 164 702,56 96,5 Valmistus omaan käyttöön 0 2 787,67-2 787,67 0,0 Toimintakulut -4 188 846-4 108 224,85-80 621,15 98,1 Toimintakate/-jäämä 524 234 442 940,26 81 293,74 84,5

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 64 Yhteisk.tiet., liik. ja hallinnon ala/lupi TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 862 780 952 237,95-89 457,95 110,4 Toimintakulut -808 409-843 848,99 35 439,99 104,4 Toimintakate/-jäämä 54 371 108 388,96-54 017,96 199,4 Luonnontieteiden ala/lupi TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 461 270 439 811,26 21 458,74 95,3 Toimintakulut -469 752-366 493,00-103 259,00 78,0 Toimintakate/-jäämä -8 482 73 318,26-81 800,26-864,4 Lukiokoulutus/LUPI TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 99 374 90 852,04 8 521,96 91,4 Toimintakulut -332 650-297 575,77-35 074,23 89,5 Toimintakate/-jäämä -233 276-206 723,73-26 552,27 88,6 Taiteen perusopetus/lupi TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 753 263 743 558,21 9 704,79 98,7 Toimintakulut -714 731-717 269,90 2 538,90 100,4 Toimintakate/-jäämä 38 532 26 288,31 12 243,69 68,2 Vapaa sivistystyö/lupi TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 1 061 473 1 072 953,31-11 480,31 101,1 Toimintakulut -1 017 726-1 033 941,62 16 215,62 101,6 Toimintakate/-jäämä 43 747 39 011,69 4 735,31 89,2 Tukipalvelutoiminnot/LUPI TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 164 000 167 206,36-3 206,36 102,0 Toimintakulut -181 128-170 443,35-10 684,65 94,1 Toimintakate/-jäämä -17 128-3 236,99-13 891,01 18,9 LUOTEIS-PIRKANMAAN OPPILAITOKSET TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 14 506 647 14 324 355,99 182 291,01 98,7 Valmistevaraston muutos 96 400 66 919,47 29 480,53 69,4 Valmistus omaan käyttöön 0 2 787,67-2 787,67 0,0 Toimintakulut -13 645 692-13 360 257,87-285 434,13 97,9 Toimintakate/-jäämä 957 355 1 033 805,26-76 450,26 108,0 Opetus ja opetuksen tukitoiminta/vak TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 14 000 101 380,69-87 380,69 724,1 Toimintakulut -918 170-989 624,94 71 454,94 107,8 Toimintakate/-jäämä -904 170-888 244,25-15 925,75 98,2 Tekniikan ja liikenteen ala/vak TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 3 566 350 3 541 619,09 24 730,91 99,3 Valmistevaraston muutos 65 000 68 213,07-3 213,07 0,0 Valmistus omaan käyttöön 616,20-616,20 0,0 Toimintakulut -2 019 210-1 821 883,74-197 326,26 90,2 Toimintakate/-jäämä 1 612 140 1 788 564,62-176 424,62 110,9 Matkailu-, ravitsemis- ja talousala/vak TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 1 019 120 984 084,41 35 035,59 96,6 Toimintakulut -560 270-567 152,19 6 882,19 101,2 Toimintakate/-jäämä 458 850 416 932,22 41 917,78 90,9

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 65 Sosiaali-, terveys- ja liikunta-ala/vak TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 867 220 921 655,69-54 435,69 106,3 Toimintakulut -463 170-476 955,33 13 785,33 103,0 Toimintakate/-jäämä 404 050 444 700,36-40 650,36 110,1 Tukipalvelutoiminnot/VAK TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 477 370 409 119,28 68 250,72 85,7 Valmistus omaan käyttöön 0 0,00 0,00 0,0 Toimintakulut -1 342 200-1 241 074,87-101 125,13 92,5 Toimintakate/-jäämä -864 830-831 955,59-32 874,41 96,2 VAMMALAN AMMATTIKOULU TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 5 944 060 5 957 859,16-13 799,16 100,2 Valmistevaraston muutos 65 000 68 213,07-3 213,07 104,9 Valmistus omaan käyttöön 0 616,20-616,20 0,0 Toimintakulut -5 303 020-5 096 691,07-206 328,93 96,1 Toimintakate/-jäämä 706 040 929 997,36-223 957,36 131,7 Opetus ja opetuksen tukitoiminta/kosol TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 0 13 760,61-13 760,61 0,0 Toimintakulut -251 510-234 016,62-17 493,38 93,0 Toimintakate/-jäämä -251 510-220 256,01-31 253,99 87,6 Matkailu-, ravitsemis- ja talousala/kosol TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 366 510 355 558,03 10 951,97 97,0 Toimintakulut -249 250-212 475,70-36 774,30 85,2 Toimintakate/-jäämä 117 260 143 082,33-25 822,33 122,0 Sosiaali-, terveys- ja liikunta-ala/kosol TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 1 257 010 1 532 187,16-275 177,16 121,9 Toimintakulut -792 570-672 140,47-120 429,53 84,8 Toimintakate/-jäämä 464 440 860 046,69-395 606,69 185,2 Tukipalvelutoiminnot/KOSOL TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 152 190 151 088,47 1 101,53 99,3 Toimintakulut -457 950-446 471,10-11 478,90 97,5 Toimintakate/-jäämä -305 760-295 382,63-10 377,37 96,6 KARKUN KOTITALOUS- JA SOS.ALAN OPPILAITOS TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 1 775 710 2 052 594,27-276 884,27 115,6 Toimintakulut -1 751 280-1 565 103,89-186 176,11 89,4 Toimintakate/-jäämä 24 430 487 490,38-463 060,38 1995,5 Opetus ja opetuksen tukitoiminta/tkto TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 0 9 848,83-9 848,83 0,0 Toimintakulut -242 860-258 614,77 15 754,77 106,5 Toimintakate/-jäämä -242 860-248 765,94 5 905,94 102,4

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 66 Kulttuuriala/TKTO TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 1 250 780 1 185 305,38 65 474,62 94,8 Toimintakulut -517 620-491 890,70-25 729,30 95,0 Toimintakate/-jäämä 733 160 693 414,68 39 745,32 94,6 Tukipalvelutoiminnot/TKTO TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 13 100 23 409,76-10 309,76 178,7 Toimintakulut -194 400-154 282,05-40 117,95 79,4 Toimintakate/-jäämä -181 300-130 872,29-50 427,71 72,2 TYRVÄÄN KÄSI- JA TAIDETEOLLISUUSOPPILAITOS TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 1 263 880 1 218 563,97 45 316,03 96,4 Toimintakulut -954 880-904 787,52-50 092,48 94,8 Toimintakate/-jäämä 309 000 313 776,45-4 776,45 101,5 SASTAMALAN OPPILAITOKSET TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 8 983 650 9 229 017-245 367,40 102,7 Valmistevaraston muutos 65 000 68 213-3 213,07 104,9 Valmistus omaankäyttöön 0 616-616,20 0,0 Toimintakulut -8 009 180-7 566 582-442 597,52 94,5 Toimintakate/-jäämä 1 039 470 1 731 264-691 794,19 166,6 Opetus ja opetuksen tukitoiminta/mskk TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 0 45 352,43-45 352,43 0,0 Toimintakulut -772 820-678 297,90-94 522,10 87,8 Toimintakate/-jäämä -772 820-632 945,47-139 874,53 81,9 Tekniikan ja liikenteen ala/mskk TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 2 567 160 2 525 887,82 41 272,18 98,4 Valmistevarastojen muutos -140 500 38 923,41-179 423,41-27,7 Toimintakulut -1 235 090-1 426 089,64 190 999,64 115,5 Toimintakate/-jäämä 1 191 570 1 138 721,59 52 848,41 95,6 Tekniikan ja liikenteen ala/leko/mskk TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 674 190 816 525,83-142 335,83 121,1 Toimintakulut -383 270-476 627,45 93 357,45 124,4 Toimintakate/-jäämä 290 920 339 898,38-48 978,38 116,8 Matkailu-, ravitsemis- ja talousala/mskk TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 758 150 826 020,08-67 870,08 109,0 Toimintakulut -479 180-433 226,45-45 953,55 90,4 Toimintakate/-jäämä 278 970 392 793,63-113 823,63 140,8 Sosiaali-, terveys- ja liikunta-ala/mskk TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 966 200 1 056 732,26-90 532,26 109,4 Toimintakulut -578 110-597 210,86 19 100,86 103,3 Toimintakate/-jäämä 388 090 459 521,40-71 431,40 118,4

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 67 Yht.kuntatiet., liiketalouden ja hallinnon ala/mskk TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 791 910 775 364,89 16 545,11 97,9 Toimintakulut -354 710-420 495,83 65 785,83 118,5 Toimintakate/-jäämä 437 200 354 869,06 82 330,94 81,2 Luonnontieteiden ala/mskk TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 311 030 278 297,72 32 732,28 89,5 Toimintakulut -228 880-186 271,27-42 608,73 81,4 Toimintakate/-jäämä 82 150 92 026,45-9 876,45 112,0 Ohjaava ja valmistava koulutus/mskk TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 55 170 62 745,00-7 575,00 113,7 Toimintakulut -49 250-31 526,57-17 723,43 64,0 Toimintakate/-jäämä 5 920 31 218,43-25 298,43 527,3 Tukipalvelutoiminnot/MSKK TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 153 770 195 263,82-41 493,82 127,0 Valmistus omaan käyttöön 0 0,00 0,00 0,0 Toimintakulut -1 421 510-1 380 604,13-40 905,87 97,1 Toimintakate/-jäämä -1 267 740-1 185 340,31-82 399,69 93,5 MÄNTÄN SEUDUN KOULUTUSKESKUS TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 6 277 580 6 582 189,85-304 609,85 104,9 Valmistevarastojen muutos -140 500 38 923,41-179 423,41-27,7 Valmistus omaan käyttöön 0 0,00 0,00 0,0 Toimintakulut -5 502 820-5 630 350,10 127 530,10 102,3 Toimintakate/-jäämä 634 260 990 763,16-356 503,16 156,2 Opetus ja opetuksen tukitoiminta/hayo TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 0 958,09-958,09 0,0 Toimintakulut -109 710-135 505,27 25 795,27 123,5 Toimintakate/-jäämä -109 710-134 547,18 24 837,18 122,6 Yht.kuntatiet., liiketalouden ja hallinnon ala/hayo TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 1 004 730 1 095 378,62-90 648,62 109,0 Toimintakulut -827 000-854 994,39 27 994,39 103,4 Toimintakate/-jäämä 177 730 240 384,23-62 654,23 135,3 Luonnontieteiden ala/hayo TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 540 180 592 525,36-52 345,36 109,7 Toimintakulut -458 560-463 368,10 4 808,10 101,0 Toimintakate/-jäämä 81 620 129 157,26-47 537,26 158,2 Luonnonvara- ja ympäristöala/hayo TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 3 326 150 3 543 803,36-217 653,36 106,5 Toimintakulut -3 176 000-2 941 750,51-234 249,49 92,6 Toimintakate/-jäämä 150 150 602 052,85-451 902,85 401,0

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 68 Tekniikan ja liikenteen ala/haoy TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 401 390 556 470,24-155 080,24 138,6 Toimintakulut -332 540-418 554,17 86 014,17 125,9 Toimintakate/-jäämä 68 850 137 916,07-69 066,07 200,3 Tukipalvelutoiminnot/HAYO TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 339 780 366 649,43-26 869,43 107,9 Toimintakulut -291 700-483 623,99 191 923,99 165,8 Toimintakate/-jäämä 48 080-116 974,56 165 054,56-243,3 HUITTISTEN AMMATTI- JA YRITTÄJÄOPISTO TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 5 612 230 6 155 785,10-543 555,10 109,7 Toimintakulut -5 195 510-5 297 796,43 102 286,43 102,0 Toimintakate/-jäämä 416 720 857 988,67-441 268,67 205,9 Oppisopimuskoulutus TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 2 587 287 2 416 293,55 170 993,45 93,4 Toimintakulut -2 376 752-2 473 938,39 97 186,39 104,1 Toimintakate/-jäämä 210 535-57 644,84 268 179,84-27,4 Lisäkoulutus TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 1 443 105 1 774 595,14-331 490,14 123,0 Toimintakulut -1 750 122-1 893 638,24 143 516,24 108,2 Toimintakate/-jäämä -307 017-119 043,10-187 973,90 38,8 Maksullinen palvelutoiminta/aikuiskoulutus TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 419 800 310 704,34 109 095,66 74,0 Toimintakulut -152 260-268 386,19 116 126,19 176,3 Toimintakate/-jäämä 267 540 42 318,15 225 221,85 15,8 AIKUISKOULUTUS JA OPPISOPIMUSKOULUTUS TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 4 450 192 4 501 593,03-51 401,03 101,2 Toimintakulut -4 279 134-4 635 962,82 356 828,82 108,3 Toimintakate/-jäämä 171 058-134 369,79 305 427,79-78,6 Hallintopalvelut/KY TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 60 000 65 947,83-5 947,83 109,9 Toimintakulut -717 730-738 617,06 20 887,06 102,9 Toimintakate/-jäämä -657 730-672 669,23 14 939,23 102,3 Taloushallintopalvelut/KY TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 0 222 624,74-222 624,74 0,0 Toimintakulut -352 010-379 660,49 27 650,49 107,9 Toimintakate/-jäämä -352 010-157 035,75-194 974,25 44,6

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 69 Kiinteistönhallintapalvelut/KY TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 0 0,00 0,00 0,0 Toimintakulut -117 620-55 885,77-61 734,23 47,5 Toimintakate/-jäämä -117 620-55 885,77-61 734,23 47,5 KUNTAYHTYMÄN HALLINTO TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 60 000 288 572,57-228 572,57 481,0 Toimintakulut -1 187 360-1 174 163,32-13 196,68 98,9 Toimintakate/-jäämä -1 127 360-885 590,75-241 769,25 78,6 Kuntayhtymän kehittämistoiminnat TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 0 0,00 0,00 0,0 Toimintakulut -133 770 12 681,98-146 451,98-9,5 Toimintakate/-jäämä -133 770 12 681,98-146 451,98-9,5 Kuntayhtymän laadunhallintajärjestelmä TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 912 800 974 415,60-61 615,60 106,8 Toimintakulut -1 621 960-1 514 891,34-107 068,66 93,4 Toimintakate/-jäämä -709 160-540 475,74-168 684,26 76,2 KEHITTÄMISTOIMINNAT TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 912 800 974 415,60-61 615,60 106,8 Toimintakulut -1 755 730-1 502 209,36-253 520,64 85,6 Toimintakate/-jäämä -842 930-527 793,76-315 136,24 62,6 KÄYTTÖTALOUS YHTEENSÄ TA (alkup.+muutos) Toteutuma Poikkeama Käyttö Toimintatuotot 40 803 099 42 995 044,70-2 191 945,70 105,4 Valmistevarastojen muutos 20 900 174 055,95-153 155,95 832,8 Valmistus omaan käyttöön 0 3 403,87-3 403,87 0,0 Toimintakulut -40 029 916-40 061 719,02 31 803,02 100,1 Toimintakate/-jäämä 794 083 3 110 785,50-2 316 702,50 391,7

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 70 2.2 Tuloslaskelmaosan toteutuminen TULOSLASKELMAN TOTEUTUMA Talousarvio Toteutuma Poikkeama Ulkoinen/sisäinen 2014 1.1.-31.12.2014 summa Toimintatuotot Myyntituotot 32 932 715 36 882 888,84 3 950 173,84 Maksutuotot 801 410 635 874,93-165 535,07 Tuet ja avustukset 6 403 594 4 481 271,74-1 922 322,26 Muut toimintatuotot Vuokratuotot 630 480 695 406,54 64 926,54 Muut toimintatuotot 34 900 299 602,65 264 702,65 Valmistevarastojen muutos 20 900 174 055,95 153 155,95 Valmistus omaan käyttöön 3 403,87 3 403,87 Toimintakulut 0,00 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -20 189 778-19 673 640,92 516 137,08 Henkilösivukulut Eläkekulut -4 218 430-4 195 806,66 22 623,34 Muut henkilösivukulut -1 080 760-1 022 130,14 58 629,86 Palvelujen ostot -7 144 181-7 592 167,39-447 986,39 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -5 489 730-5 460 485,05 29 244,95 Avustukset -80 650-77 751,28 2 898,72 Muut toimintakulut Vuokrakulut -1 337 900-1 456 906,36-119 006,36 Muut toimintakulut -488 487-582 831,22-94 344,22 Toimintakate 794 083 3 110 785,50 2 316 702,50 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 15 000 5 536,50-9 463,50 Muut rahoitustuotot 12 130,77 12 130,77 Korkokulut -187 850-169 776,58 18 073,42 Muut rahoituskulut -26 679,50-26 679,50 Vuosikate 621 233 2 931 996,69 2 310 763,69 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -3 068 450-3 076 348,44-7 898,44 Pys. Vast. arvonalentumiset -245 000,00-245 000,00 Tilikauden tulos -2 447 217-389 351,75 2 057 865,25 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 201 276-505 833,31-707 109,31 Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) 931 918,77 931 918,77 Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) 72 000-72 000,00 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -2 173 941 36 733,71 2 210 674,71

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 71 2.3 Investointiosan toteutuminen KUNTAYHTYMÄN JOHTO Nordcare OY:n osakkeet Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2014 % TA:sta Menot 75 000 75 000-75 000,00 Tulot Nettomeno 75 000 75 000-75 000,00 Aiko Academyn osakkeet Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2014 % TA:sta Menot 250 000 250 000 245 500,00-4 500,00 98,2 Tulot Nettomeno 250 000 250 000 245 500,00-4 500,00 98,2 LUOTEIS-PIRKANMAAN OPPILAITOKSET Kuivaamo Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Osara en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2014 % TA:sta Menot 17 890 10 500 10 500 7 920,99-2 579,01 75,4 Tulot Nettomeno 17 890 10 500 10 500 7 920,99-2 579,01 75,4 Jätevesijärjestelmä Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Osara en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2014 % TA:sta Menot 19 500 19 500 19 214,11-285,89 98,5 Tulot Nettomeno 19 500 19 500 19 214,11-285,89 98,5 Iisakki peruskorjaus Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Rakentaminen en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2014 % TA:sta Menot 259 834 2 500 000 670 000 3 170 000 2 962 556,75-207 443,25 93,5 Tulot Nettomeno 259 834 2 500 000 670 000 3 170 000 2 962 556,75-207 443,25 93,5 Toiminnan siirto Kihniöstä Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2014 % TA:sta Menot 150 000 150 000 148 489,34-1 510,66 99,0 Tulot Nettomeno 150 000 150 000 148 489,34-1 510,66 99,0 Pikkubussi käytettynä Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2014 % TA:sta Menot 30 000 30 000 21 854,84-8 145,16 72,8 Tulot Nettomeno 30 000 30 000 21 854,84-8 145,16 72,8 Automaatio-oppimisympäristö Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2014 % TA:sta Menot 20 193 20 000 20 000 20 504,29 504,29 102,5 Tulot Nettomeno 20 193 20 000 20 000 20 504,29 504,29 102,5

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 72 Autonostin Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Auto-osasto en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2014 % TA:sta Menot 19 500 19 500 19 480,00-20,00 99,9 Tulot Nettomeno 19 500 19 500 19 480,00-20,00 99,9 Puimuri käytettynä Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Osara en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2014 % TA:sta Menot 40 000 10 000 50 000 50 604,84 604,84 101,2 Tulot Nettomeno 40 000 10 000 50 000 50 604,84 604,84 101,2 Alkukatkaisusaha Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Ikata en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2014 % TA:sta Menot 24 000-5 000 19 000 15 899,17-3 100,83 83,7 Tulot Nettomeno 24 000-5 000 19 000 15 899,17-3 100,83 83,7 3-D Skanneri Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Ikata en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2014 % TA:sta Menot 25 000-5 000 20 000 19 500,00-500,00 97,5 Tulot Nettomeno 25 000-5 000 20 000 19 500,00-500,00 97,5 Iisakin peruskorjaus Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Kalusto en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2014 % TA:sta Menot 30 000 30 000 25 152,47-4 847,53 83,8 Tulot Nettomeno 30 000 30 000 25 152,47-4 847,53 83,8 Länsi-Maidon osuusmaksut Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2014 % TA:sta Menot 11 068,11 11 068,11 Tulot Nettomeno 11 068,11 11 068,11 VAMMALAN AMMATTIKOULU Auto-osaston kylmävarasto Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma opetustilaksi en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2014 % TA:sta Menot 213 110 35 000 15 000 50 000 48 788,99-1 211,01 97,6 Tulot Nettomeno 213 110 35 000 15 000 50 000 48 788,99-1 211,01 97,6 Siilo- ja säkityslaitteet Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Luonnonkuitukomposiitti en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2014 % TA:sta Menot 30 000 30 000-30 000,00 Tulot Nettomeno 30 000 30 000-30 000,00 Autonosturi Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Auto-osasto en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2014 % TA:sta Menot 11 000 11 000 10 453,69-546,31 95,0 Tulot Nettomeno 11 000 11 000 10 453,69-546,31 95,0

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 73 KARKUN KOTITALOUS- JA SOSIAALIALAN OPPILAITOS Päärakennuksen lisäosan Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma katon korjaus en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2014 % TA:sta Menot 50 000-15 000 35 000 20 454,00-14 546,00 58,4 Tulot Nettomeno 50 000-15 000 35 000 20 454,00-14 546,00 58,4 MÄNTÄN SEUDUN KOULUTUSKESKUS A-rakennus Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Matalan osan huopakaton uusiminen en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2014 % TA:sta Menot 50 000 50 000 48 513,00-1 487,00 97,0 Tulot Nettomeno 50 000 50 000 48 513,00-1 487,00 97,0 Tietokoneet oheislaitteineen Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma vaunuissa en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2014 % TA:sta Menot 22 000 22 000 21 548,00-452,00 97,9 Tulot Nettomeno 22 000 22 000 21 548,00-452,00 97,9 Henkilöauto ja tavaran- Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma kuljetusauto käytettynä en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2014 % TA:sta Menot 35 000 35 000 34 659,59-340,41 99,0 Tulot Nettomeno 35 000 35 000 34 659,59-340,41 99,0 Jet-peel ihonhoitolaite Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma Kosmetologeille en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2014 % TA:sta Menot 15 000 15 000 15 000,00 100,0 Tulot Nettomeno 15 000 15 000 15 000,00 100,0 HUITTISTEN AMMATTI- JA YRITTÄJÄOPISTO Karimaan päärakennuksen kuisti Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2014 % TA:sta Menot 25 000 25 000-25 000,00 Tulot Nettomeno 25 000 25 000-25 000,00 Metsäliiton osuusmaksut Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2014 % TA:sta Menot 331,00 331,00 Tulot Nettomeno 331,00 331,00 KUNTAYHTYMÄN HALLINTO Piramkin osakkeet Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2014 % TA:sta Menot Tulot 663 819,17 663 819,17 Nettomeno -663 819,17-663 819,17

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 74 KEHITTÄMISTOIMINNOT Luonnonkuitukomposiitti-hanke Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2014 % TA:sta Menot 835 823 35 000 35 000 48 380,93 13 380,93 138,2 Tulot 460 599 17 500 17 500-25 317,22-42 817,22-144,7 Nettomeno 375 224 17 500 17 500 73 698,15 56 198,15 421,1 KOTI-hanke Ed. vuosi- Alkup. Talousarvio- TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Toteutuma en käyttö talousarvio muutokset jälkeen 2014 % TA:sta Menot 49 686 210 000 210 000 231 853,26 21 853,26 110,4 Tulot 44 952 157 500 157 500 215 623,53 58 123,53 136,9 Nettomeno 4 734 52 500 52 500 16 229,73-36 270,27 30,9 KUNTAYHTYMÄ YHTEENSÄ Yhteensä rakentaminen Menot 490 834 2 840 000 670 000 3 510 000 3 255 937,18-254 062,82 92,8 Tulot Nettomeno 490 834 2 840 000 670 000 3 510 000 3 255 937,18-254 062,82 92,8 Yhteensä kalusto-, laite- ja muut hankinnat Menot 885 509 516 500 355 000 871 500 791 790,19-79 709,81 90,9 Tulot 505 551 175 000 175 000 854 125,48 679 125,48 488,1 Nettomeno 341 500 355 000 696 500-62 335,29-758 835,29-8,9 Kaikki yhteensä Menot 1 376 343 3 356 500 1 025 000 4 381 500 4 047 727,37-333 772,63 92,4 Tulot 505 551 175 000 175 000 854 125,48 679 125,48 488,1 Nettomeno 870 791 3 181 500 1 025 000 4 206 500 3 193 601,89-1 012 898,11 75,9

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 75 2.4 Rahoitusosan toteutuminen RAHOITUSLASKELMAN TOTEUTUMINEN Alkuperäinen TA TA Toteutuma Poikkeama TA muutokset muutosten jälkeen 2014 Toiminnan rahavirta Vuosikate 621 233 621 233 2 931 996,69 2 310 763,69 Tulorahoituksen korjauserät -227 595,97-227 595,97 Toiminnan rahavirta 621 233 0 621 233 2 704 400,72 2 083 167,72 Investointien rahavirta Investointimenot -3 356 500-1 025 000-4 381 500-4 047 727,37 333 772,63 Rahoitusosuudet investointimenoihin 175 000 175 000 190 306,31 15 306,31 Pysyvien vastaavien hyödykk luov.tulot 891 415,14 891 415,14 Investointien myyntivoitot/-tappiot 0,00 0,00 Investointien rahavirta -3 181 500-1 025 000-4 206 500-2 966 005,92 1 240 494,08 Toiminnan ja investointien rahavirta -2 560 267-1 025 000-3 585 267-261 605,20 3 323 661,80 Rahoituksen rahavirta Pitkäaikaisten lainojen lisäys 1 300 000 1 300 000 0,00-1 300 000,00 Piitkäaikaisten lainojen lyhennys -712 833-712 833-637 014,00 75 819,00 Velkojen muutokset -27 400-27 400 0,00 27 400,00 Oman pääoman muutokset 55 000 55 000 55 000,00 0,00 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 57 946,37 57 946,37 Vaihto-omaisuuden muutos -71 048,76-71 048,76 * Saamisten muutos -2 237 229,32-2 237 229,32 Korottomien velkojen muutos 759 384,14 759 384,14 Rahoituksen rahavirta 614 767 0 614 767-2 072 961,57-2 687 728,57 Rahavarojen muutos -1 945 500-1 025 000-2 970 500-2 334 566,77 635 933,23 Rahavarojen muutos * Kassavarat 31.12. 1 854 500 994 577,50 * Kassavarat 1.1. 3 800 000 3 329 144,27 * Konsernitili sisältyy saamisten muutokseen, ei kassavaroihin

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 76 2.5 Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta Sito- Määrärahat Tuloarviot Toimintakate vuus Talousarvio Toteutunut Poikkeama Talousarvio Toteutunut Poikkeama Talousarvio Toteutunut Poikkeama N Menot Muutos Muutoksen Menot Tulot Muutos Muutoksen Tulot Kate/jäämä Muutos Muutoksen Kate/jäämä B jälkeen jälkeen jälkeen KÄYTTÖTALOUSOSA 40 029 916 0 40 029 916 40 061 719,02-31 803,02 40 823 999 0 40 823 999 43 172 504,52 2 348 505,52 794 083 0 794 083 3 110 785,50 2 316 702,50 Kuntayhtymän johto N 454 490 454 490 894 396,64-439 906,64 0 0 939 115,16 939 115,16-454 490 0-454 490 44 718,52-499 208,52 Luoteis-Pirkanmaan oppilaitokset N 13 645 692 13 645 692 13 360 257,87 285 434,13 14 603 047 14 603 047 14 394 063,13-208 983,87 957 355 0 957 355 1 033 805,26-76 450,26 Sastamalan oppilaitokset N 8 009 180 8 009 180 7 566 582,48 442 597,52 9 048 650 9 048 650 9 297 846,67 249 196,67 1 039 470 0 1 039 470 1 731 264,19-691 794,19 Mäntän seudun koulutuskeskus N 5 502 820 5 502 820 5 630 350,10-127 530,10 6 137 080 6 137 080 6 621 113,26 484 033,26 634 260 0 634 260 990 763,16-356 503,16 Huittisten ammatti- ja yritt.opisto N 5 195 510 5 195 510 5 297 796,43-102 286,43 5 612 230 5 612 230 6 155 785,10 543 555,10 416 720 0 416 720 857 988,67-441 268,67 Aikuis- ja oppisopimuskoulutus N 4 279 134 4 279 134 4 635 962,82-356 828,82 4 450 192 4 450 192 4 501 593,03 51 401,03 171 058 0 171 058-134 369,79 305 427,79 Kuntayhtymän hallinto N 1 187 360 1 187 360 1 174 163,32 13 196,68 60 000 60 000 288 572,57 228 572,57-1 127 360 0-1 127 360-885 590,75-241 769,25 Kehittämistoiminnat N 1 755 730 1 755 730 1 502 209,36 253 520,64 912 800 912 800 974 415,60 61 615,60-842 930 0-842 930-527 793,76-315 136,24 TULOSLASKELMAOSA 187 850 0 187 850 196 456,08-8 606,08 15 000 0 15 000 17 667,27 2 667,27 0 0 0 0,00 0,00 Korkotuotot B 15 000 15 000 5 536,50-9 463,50 Muut rahoitustuotot B 0 12 130,77 12 130,77 Korkokulut B 187 850 187 850 169 776,58 18 073,42 Muut rahoituskulut B 26 679,50-26 679,50 INVESTOINTIOSA 3 356 500 1 025 000 4 381 500 4 047 727,37 333 772,63 175 000 0 175 000 854 125,48 679 125,48-3 181 500-1 025 000-4 206 500-3 193 601,89 1 012 898,11 Rakentaminen N 2 840 000 670 000 3 510 000 3 255 937,18 254 062,82-2 840 000-670 000-3 510 000-3 255 937,18-254 062,82 Kalusto-, laite- ja muut hankinnat N 516 500 355 000 871 500 791 790,19 79 709,81 175 000 175 000 854 125,48 679 125,48-341 500-355 000-696 500 62 335,29-758 835,29 RAHOITUSOSA 740 233 0 740 233 2 127 961,57-1 387 728,57 1 355 000 0 1 355 000 2 389 566,77 1 034 566,77 0 0 0 0,00 0,00 Pitkäaikaisten lainojen lisäys B 1 300 000 1 300 000 0,00-1 300 000,00 Pitkäaikaisten lainojen lyhennys B 712 833 712 833 637 014,00 75 819,00 Lyhytaikaisten velkojen muutos B 27 400 27 400 0,00 27 400,00 Oman pääoman muutokset B 55 000 55 000 55 000,00 0,00 Muut maksuvalmiuden muutokset 1 490 947,57-1 490 947,57 Vaikutus maksuvalmiuteen 0,00 0 2 334 566,77 2 334 566,77 KAIKKI YHTEENSÄ 44 314 499 1 025 000 45 339 499 46 433 864-1 094 365 42 368 999 0 42 368 999 46 433 864 4 064 865 N = sitovuus nettomääräraha/-tuloarvio B = bruttomääräraha/-tuloarvio

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 77 3 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT 3.1 Tuloslaskelma TULOSLASKELMA 1.1. - 31.12.2014 1.1. - 31.12.2013 Toimintatuotot Myyntituotot 36 774 847,11 38 509 150,58 Maksutuotot 635 787,43 846 803,57 Tuet ja avustukset 4 481 271,74 4 293 333,10 Muut toimintatuotot Vuokratuotot 685 747,90 845 277,02 Muut toimintatuotot 299 602,65 42 877 256,83 206 972,93 44 701 537,20 Valmistevarastojen muutos 174 055,95 168 546,98 Valmistus omaan käyttöön 3 403,87 2 141,84 Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -19 673 640,92-20 489 430,42 Henkilösivukulut Eläkekulut -4 195 806,66-4 387 354,91 Muut henkilösivukulut -1 022 130,14-1 080 526,63 Palvelujen ostot -7 494 287,77-7 742 932,49 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -5 451 600,80-5 816 186,95 Avustukset -77 751,28-145 899,04 Muut toimintakulut Vuokrakulut -1 445 882,36-1 504 149,56 Muut toimintakulut -582 831,22-39 943 931,15-807 660,26-41 974 140,26 Toimintakate 3 110 785,50 2 898 085,76 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 5 536,50 10 975,55 Muut rahoitustuotot 12 130,77 12 144,81 Korkokulut -169 776,58-192 895,50 Muut rahoituskulut -26 679,50-178 788,81-4 836,91-174 612,05 Vuosikate 2 931 996,69 2 723 473,71 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -3 076 348,44-2 882 826,51 Pys. Vast. arvonalentumiset -245 000,00 Tilikauden tulos -389 351,75-159 352,80 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) -505 833,31-249 487,86 Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) 931 918,77 644 357,42 Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) 0,00 0,00 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 36 733,71 235 516,76 Vertailuvuoteen 2013 on yhdistelty vanhan LPKKY:n luvut

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 78 3.2 Rahoituslaskelma RAHOITUSLASKELMA 1.1. - 31.12.2014 1.1. - 31.12.2013 Toiminnan rahavirta Vuosikate 2 931 996,69 2 723 473,71 Tulorahoituksen korjauserät -227 595,97 2 704 400,72 0,00 2 723 473,71 Investointien rahavirta Investointimenot -4 047 727,37-2 989 891,05 Rahoitusosuudet investointimenoihin 190 306,31 764 479,35 Pysyvien vastaavien hyödykk luov.tulot 891 415,14 0,00 Investointien myyntivoitot/-tappiot 0,00-2 966 005,92 0,00-2 225 411,70 Toiminnan ja investointien rahavirta -261 605,20 498 062,01 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0,00 0,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -637 014,00-637 014,00 Oman pääoman muutokset 55 000,00-58 992,40 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 57 946,37-38 789,19 Vaihto-omaisuuden muutos -71 048,76-11 840,16 * Saamisten muutos -2 237 229,32-683 056,21 Korottomien velkojen muutos 759 384,14-1 490 947,57 1 282 004,97 548 319,41 Rahoituksen rahavirta -2 072 961,57-147 686,99 Rahavarojen muutos -2 334 566,77 350 375,02 Rahavarojen muutos -2 334 566,77 350 375,02 * Kassavarat 31.12. 994 577,50 3 329 144,27 Kassavarat 1.1. 3 329 144,27 2 978 769,25 * v. 2013 Konsernitili 2 422 960,51 euroa sisältyy saamisten muutokseen, ei kassavaroihin * v. 2014 Konsernitili 5 877 906,31 euroa sisältyy saamisten muutokseen, ei kassavaroihin Vertailuvuoteen 2013 on yhdistelty vanhan LPKKY:n luvut

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 79 3.3 Tase VASTAAVAA 31.12.2014 1.1.2014 A PYSYVÄT VASTAAVAT I Aineettomat hyödykkeet 1. Aineettomat oikeudet 0,00 2. Muut pitkävaikutteiset menot 16 614,17 34 914,86 16 614,17 34 914,86 II Aineelliset hyödykkeet 1. Maa- ja vesialueet 640 924,59 640 924,59 1. Kiinteistöjen liittymismaksut 313 819,17 313 819,17 2. Rakennukset 33 728 481,95 31 890 056,42 3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 1 519 874,38 1 113 940,42 4. Koneet ja kalusto 1 991 025,61 2 801 926,43 6. Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 0,00 890 984,47 III Sijoitukset 38 194 125,70 37 651 651,50 1. Osakkeet ja osuudet 1 895 956,16 2 547 876,22 4. Muut saamiset 11 570,00 11 570,00 1 907 526,16 2 559 446,22 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 40 118 266,03 40 246 012,58 B TOIMEKSIANTOJEN VARAT 2. Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 52 322,81 26 934,07 TOIMEKSIANTOJEN VARAT YHTEENSÄ 52 322,81 26 934,07 C VAIHTUVAT VASTAAVAT I Vaihto-omaisuus 1. Aineet ja tarvikkeet 201 582,96 273 514,15 2. Keskeneräiset tuotteet 821 329,35 647 273,40 3. Valmiit tuotteet 67 509,00 61 915,00 4. Muu vaihto-omaisuus 41 560,00 78 230,00 5. Ennakkomaksut 0,00 0,00 1 131 981,31 1 060 932,55 II Saamiset Lyhytaikaiset saamiset 1. Myyntisaamiset 491 439,98 525 001,02 2. Lainasaamiset 6 114,04 3. Muut saamiset 6 331 190,07 2 961 893,57 4. Siirtosaamiset 946 424,98 2 051 045,16 7 775 169,07 5 537 939,75 IV Rahat ja pankkisaamiset 994 577,50 3 329 144,27 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 9 901 727,88 9 928 016,57 VASTAAVAA YHTEENSÄ 50 072 316,72 50 200 963,22

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 80 VASTATTAVAA 31.12.2014 1.1.2014 A OMA PÄÄOMA I Peruspääoma 21 318 826,70 21 263 826,70 III Muut omat rahastot 135 239,50 135 239,50 IV Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 6 754 385,86 6 518 869,10 V Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 36 733,71 235 516,76 28 245 185,77 28 153 452,06 B POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 1. Poistoero 6 131 146,76 5 625 313,45 2. Vapaaehtoiset varaukset 1 100 000,00 2 031 918,77 7 231 146,76 7 657 232,22 D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 2. Lahjoitusrahastojen pääomat 52 322,81 26 934,07 3. Muiden toimeksiantojen pääomat 103 165,58 45 219,21 155 488,39 72 153,28 E VIERAS PÄÄOMA I Pitkäaikainen 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 5 702 909,00 6 339 923,00 5. Saadut ennakot 20 000,00 30 000,00 7. Muut velat 91 672,03 109 703,84 II Lyhytaikainen 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 637 014,00 637 014,00 5. Saadut ennakot 286 041,92 260 450,04 6. Ostovelat 2 539 075,56 2 309 249,35 7. Muut velat 496 171,46 559 285,55 8. Siirtovelat 4 667 611,83 4 072 499,88 14 440 495,80 14 318 125,66 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 50 072 316,72 50 200 963,22

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 81 3.4 Konsernin tuloslaskelma KONSERNITULOSLASKELMA 1.1. - 31.12.2014 1.1. - 31.12.2013 Toimintatuotot Myyntituotot 36 762 032,11 38 509 150,58 Maksutuotot 635 787,43 846 803,57 Tuet ja avustukset 4 481 271,74 4 293 333,10 Muut toimintatuotot Vuokratuotot 685 747,90 845 277,02 Muut toimintatuotot 299 602,65 206 972,93 Osuus osakkusyht. Voitosta 26 143,84 42 890 585,67 44 701 537,20 Valmistevarastojen muutos 174 055,95 168 546,98 Valmistus omaan käyttöön 3 403,87 2 141,84 Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -19 674 156,92-20 489 430,42 Henkilösivukulut Eläkekulut -4 195 806,66-4 387 354,91 Muut henkilösivukulut -1 022 130,14-1 080 526,63 Palvelujen ostot -7 494 287,77-7 742 932,49 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -5 451 600,80-5 816 186,95 Avustukset -77 751,28-145 899,04 Muut toimintakulut Vuokrakulut -1 404 027,36-1 472 788,04 Muut toimintakulut -601 691,06-39 921 451,99-807 660,26-41 942 778,74 Toimintakate 3 146 593,50 2 929 447,28 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 5 536,50 10 975,59 Muut rahoitustuotot 24 945,77 12 144,81 Korkokulut -169 818,64-193 211,82 Muut rahoituskulut -26 679,50-166 015,87-4 880,66-174 972,08 Vuosikate 2 980 577,63 2 754 475,20 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -3 098 773,02-2 888 169,29 Pys. Vast. arvonalentumiset -245 000,00 Tilikauden tulos -363 195,39-133 694,09 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) -505 833,31-249 487,86 Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) 931 918,77 644 357,42 Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 62 890,07 261 175,47 Vertailuvuoteen 2013 on yhdistelty vanhan LPKKY:n konsernin luvut sekä Kiinteistöosakeyhtiö Kuntomäen tiedot

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 82 3.5 Konsernin rahoituslaskelma KONSERNIRAHOITUSLASKELMA 1.1. - 31.12.2014 1.1. - 31.12.2013 Toiminnan rahavirta Vuosikate 2 980 577,63 2 754 475,20 Tulorahoituksen korjauserät -253 739,81 2 726 837,82 2 754 475,20 Investointien rahavirta Investointimenot -4 047 727,37-2 993 325,85 Rahoitusosuudet investointimenoihin 190 306,31 764 479,35 Pysyvien vastaavien hyödykk luov.tulot 891 415,14 Investointien myyntivoitot/-tappiot -2 966 005,92-2 228 846,50 Toiminnan ja investointien rahavirta -239 168,10 525 628,70 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0,00 0,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -649 284,19-666 381,66 Oman pääoman muutokset 55 000,00-58 992,40 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 57 946,37-38 789,19 Vaihto-omaisuuden muutos -71 048,76-11 840,16 * Saamisten muutos -2 236 867,02-682 333,05 Korottomien velkojen muutos 759 717,10-1 490 252,31 1 282 021,03 549 058,63 Rahoituksen rahavirta -2 084 536,50-176 315,43 Rahavarojen muutos -2 323 704,60 349 313,27 Rahavarojen muutos -2 323 704,60 349 313,27 * Kassavarat 31.12. 1 023 045,57 3 346 750,17 Kassavarat 1.1. 3 346 750,17 2 997 436,90 * v. 2013 Konsernitili 2 422 960,51 euroa sisältyy saamisten muutokseen, ei kassavaroihin * v. 2014 Konsernitili 5 877 906,31 euroa sisältyy saamisten muutokseen, ei kassavaroihin Vertailuvuoteen 2013 on yhdistelty vanhan LPKKY:n konserniluvut sekä Kiinteistöosakeyhtiö Kuntomäen tiedot

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 83 3.6 Konsernitase VASTAAVAA 31.12.2014 1.1.2014 A PYSYVÄT VASTAAVAT I Aineettomat hyödykkeet 1. Aineettomat oikeudet 2. Muut pitkävaikutteiset menot 16 614,17 34 914,86 16 614,17 34 914,86 II Aineelliset hyödykkeet 1. Maa- ja vesialueet 640 924,59 640 924,59 1. Kiinteistöjen liittymismaksut 313 819,17 313 819,17 2. Rakennukset 34 475 558,59 32 656 336,09 3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 1 519 874,38 1 113 940,42 4. Koneet ja kalusto 2 000 690,23 2 814 812,60 6. Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 890 984,47 III Sijoitukset 38 950 866,96 38 430 817,34 1. Osakkeet ja osuudet 1 003 724,70 1 655 644,76 4. Muut saamiset 11 570,00 11 570,00 1 015 294,70 1 667 214,76 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 39 982 775,83 40 132 946,96 B TOIMEKSIANTOJEN VARAT 2. Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 52 322,81 26 934,07 TOIMEKSIANTOJEN VARAT YHTEENSÄ 52 322,81 26 934,07 C VAIHTUVAT VASTAAVAT I Vaihto-omaisuus 1. Aineet ja tarvikkeet 201 582,96 273 514,15 2. Keskeneräiset tuotteet 821 329,35 647 273,40 3. Valmiit tuotteet 67 509,00 61 915,00 4. Muu vaihto-omaisuus 41 560,00 78 230,00 5. Ennakkomaksut 1 131 981,31 1 060 932,55 II Saamiset Lyhytaikaiset saamiset 1. Myyntisaamiset 491 439,98 525 001,02 2. Lainasaamiset 6 114,04 3. Muut saamiset 6 331 190,22 2 961 893,72 4. Siirtosaamiset 946 424,98 2 051 407,46 7 775 169,22 5 538 302,20 IV Rahat ja pankkisaamiset 1 023 045,57 3 346 750,17 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 9 930 196,10 9 945 984,92 VASTAAVAA YHTEENSÄ 49 965 294,74 50 105 865,95 Vertailuvuotena tilinpäätösvuoden avaava konsernitase

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 84 VASTATTAVAA 31.12.2014 1.1.2014 A OMA PÄÄOMA I Peruspääoma 21 318 826,70 21 263 826,70 III Muut omat rahastot 135 239,50 135 239,50 IV Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 6 620 726,28 6 411 353,36 V Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 62 890,07 235 516,76 28 137 682,55 28 045 936,32 B POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 1. Poistoero 6 131 146,76 5 625 313,45 2. Vapaaehtoiset varaukset 1 100 000,00 2 031 918,77 7 231 146,76 7 657 232,22 D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 2. Lahjoitusrahastojen pääomat 52 322,81 26 934,07 3. Muiden toimeksiantojen pääomat 103 165,58 45 219,21 155 488,39 72 153,28 E VIERAS PÄÄOMA I Pitkäaikainen 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 5 702 909,00 6 339 923,00 5. Saadut ennakot 20 000,00 30 000,00 7. Muut velat 91 672,03 109 703,84 II Lyhytaikainen 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 637 014,00 649 284,19 5. Saadut ennakot 286 041,92 260 450,04 6. Ostovelat 2 539 556,80 2 309 257,79 7. Muut velat 496 171,46 559 420,55 8. Siirtovelat 4 667 611,83 4 072 504,72 14 440 977,04 14 330 544,13 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 49 965 294,74 50 105 865,95 Vertailuvuotena tilinpäätösvuoden avaava konsernitase

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 85 4 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT LIITE NRO 1 TILINPÄÄTÖSTÄ LAADITTAESSA NOUDATETUT ARVOSTUSPERIAATTEET JA -MENETELMÄT SEKÄ JAKSOTUSPERIAATTEET JA -MENETELMÄT: 4.1 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Sijoitusten arvostus Pysyvien vastaavien sijoitukset on arvostettu taseeseen hankintamenoon tai sitä alempaan arvoon. Arvostuksen perusteena on ollut hyödykkeen todennäköisesti tulevaisuudessa kerryttämä tulo tai sen arvo palvelutuotannossa. Pysyvien vastaavien sijoitusluonteiset erät on merkitty taseeseen hankintamenoon tai sitä alempaan todennäköiseen luovutushintaan. Vaihto-omaisuuden arvostus Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen juoksevan keskihinnan -periaatteen mukaisesti hankintamenon tai sitä alemman todennäköisen hankintamenon tai todennäköisen luovutushinnan määräisenä. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen luovutushintaan. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Länsi-Pirkanmaan koulutuskuntayhtymä fuusioitui Sastamalan koulutuskuntayhtymään 1.1.2014. Tästä johtuen on tuloslaskelmassa ja rahoituslaskelmassa sekä liitetiedoissa vertailuvuoteen 2013 yhdistelty vanhan Lpkky:n luvut. Taseen vertailutietona esitetään tilinpäätösvuoden avaava tase. 4.2 Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Konsernitilinpäätös on yhdistelty pariarvomenetelmää käyttäen. Konsernitilinpäätös sisältää tytäryhteisöistä Parkanon Teollisuustalo Oy:n sekä omistusyhteysyhteisöistä Kiinteistö Oy Kuntomäen tiedot. Vertailuvuodet on yhdistelty vertailukelpoisiksi.

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 86 4.3 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot LIITE NRO 8 KOULUTUSKUNTAYHTYMÄN TOIMINTATUOTOT Toimintatuotot tulolajeittain 2014 % 2013 Yksikköhintarahoitus 36 791 722,23 85,8 37 229 533,00 Muut myyntituotot 2 395 304,88 5,6 2 799 254,58 Maksutuotot 635 787,43 1,5 846 803,57 Muut tuet ja avustukset 2 069 091,74 4,8 2 773 696,10 Vuokratuotot 685 747,90 1,6 845 277,02 Muut toimintatuotot 299 602,65 0,7 206 972,93 Yhteensä 42 877 256,83 100,0 44 701 537,20 Vertailuvuoteen 2013 yhdistelty vanhan LPKKY:n luvut 1,5 % 4,8 % 1,6 % 0,7 % 5,6 % Yksikköhintarahoitus Muut myyntituotot Maksutuotot Muut tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut toimintatuotot 85,8 %

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 87 Toimintatuotot tulosalueittain 2014 % Kuntayhtymän johto 939 115,16 2,2 Luoteis-Pirkanmaan oppilaitokset 14 306 631,51 33,4 Sastamalan oppilaitokset 9 168 452,43 21,4 Mäntän seudun koulutuskeskus 6 552 432,38 15,3 Huittisten ammatti- ja yrittäjäopisto 6 146 131,65 14,3 Aikuiskoulutus ja oppisopimuskoulutus 4 501 505,53 10,5 Kuntayhtymän hallinto 288 572,57 0,7 Kehittämistoiminnat 974 415,60 2,3 Yhteensä 42 877 256,83 100,0 2,2 % 0,7 % 2,3 % Kuntayhtymän johto 10,5 % Luoteis-Pirkanmaan oppilaitokset 14,3 % 33,4 % Sastamalan oppilaitokset Mäntän seudun koulutuskeskus 15,3 % Huittisten ammatti- ja yrittäjäopisto Aikuiskoulutus ja oppisopimuskoulutus Kuntayhtymän hallinto 21,4 % Kehittämistoiminnat KONSERNIN TOIMINTATUOTOT Toimintatuotot tulolajeittain 2014 % 2013 Yksikköhintarahoitus 36 791 722,23 85,8 37 229 533,00 Muut myyntituotot 2 382 489,88 5,6 2 799 254,58 Maksutuotot 635 787,43 1,5 846 803,57 Muut tuet ja avustukset 2 069 091,74 4,8 2 773 696,10 Vuokratuotot 685 747,90 1,6 845 277,02 Muut toimintatuotot 299 602,65 0,7 206 972,93 Osuus osakkuusyht. voitosta 26 143,84 0,1 Yhteensä 42 890 585,67 100,0 44 701 537,20 Vertailuvuoteen 2013 yhdistelty vanhan LPKKY:n luvut sekä kiinteistöosakeyhtiö Kuntomäen tiedot

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 88 LIITE NRO 12 SELVITYS SUUNNITELMAN MUKAISTEN POISTOJEN PERUSTEISTA Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Poistosuunnitelmaa on muutettu kirjanpitolautakunnan kuntajaoston suosituksen mukaiseksi 1.1.2013 alkaen. Poistomenetelmä Poistoaika Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet tasapoisto 5-10 Muut pitkävaikutteiset menot Atk-ohjelmisto tasapoisto 2-4 Muut tasapoisto 2-4 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet ei poistoaikaa ei poistoaikaa Kiinteistöjen liittymismaksut ei poistoaikaa ei poistoaikaa Rakennukset ja rakennelmat Hallinto- ja laitosrakennukset Hallinto- ja laitosrakennukset, kiviset tasapoisto 25-40 *) Hallinto- ja laitosrakennukset, puiset tasapoisto 20-30 Liikuntahallit tasapoisto 25-35 **) Talousrakennukset Varastorakennukset, kiviset tasapoisto 10-40 Varastorakennukset, puiset tasapoisto 10-30 Asuin- ja asuntolarakennukset Asuntolarakennukset, kiviset tasapoisto 30-40 Asuntolarakennukset, puiset tasapoisto 30-40 Kiinteät rakenteet ja laitteet Kadut, tiet, torit, puistot tasapoisto 15-20 Muut maa- ja vesirakenteet tasapoisto 15-20 Viemäriverkko tasapoisto 30-40 Kaukolämpöverkko tasapoisto 20-30 Sähköjohdot, muutoasemat, ulkovalaistuslaitteet tasapoisto 15-20 Puhelinverkko, keskusasema ja alakeskukset tasapoisto 20-30 Muut putki- ja kaapeliverkot tasapoisto 15-20 Sähkö-, vesi- yms. laitosten laitoskoneet ja laitteet tasapoisto 10-20 Kiinteät nosto- ja siirtolaitteet tasapoisto 15-20 Muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet tasapoisto 10-15 Koneet ja kalusto Paketti- ja henkilöautot tasapoisto 4-7 Muut liikkuvat työkoneet tasapoisto 5-10 Muut raskaat koneet tasapoisto 10-15 Muut kevyet koneet tasapoisto 5-10 Sairaala-, terveydenhuolto- yms. Laitteet tasapoisto 5-15 Atk-laitteet tasapoisto 3-5 Muut koneet ja kalusto tasapoisto 3-5 Muut laitteet ja kalusteet tasapoisto 3-5 Muut aineelliset hyödykkeet Luonnonvarat käytön mukainen poisto käytön mukainen poisto Arvo- ja taide-esineet ei poistoaikaa ei poistoaikaa Pysyvien vastaavien sijoitukset Osakkeet ja osuudet ei poistoaikaa ei poistoaikaa *) Kivisten hallintorakennusten taloudellinen käyttöikä on vähintään 25 vuotta **) Liikuntarakennusten taloudellinen käyttöikä on vähintään 25 vuotta Pienet pysyvien vastaavien hankinnat, joiden hankintameno on alle 10 000 euroa, on kirjattu vuosikuluiksi.

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 89 LIITE NRO 13 SELVITYS SUUNNITELMAN MUKAISTEN POISTOJEN JA POISTONALAISTEN INVESTOINTIEN VASTAAVUUDESTA Vuosina 2013-2017 Poistonalaiset investointien omahankintamenot 2013 1 904 341 " 2014 3 600 522 " 2015 920 600 " 2016 2 150 700 " 2017 6 669 500 Yhteensä 15 245 663 Keskimääräiset suunnitelman mukaiset poistot 2 695 130 Keskimääräinen poistonalaisten investointien omahankintameno 3 049 133 Ero ( ) -354 003 Ero % -12 Vuoden 2013 investointeihin ja poistoihin yhdistelty vanhan LPKKY:n luvut Taloussuunnitelmavuodelle 2017 on suunniteltu alkavaksi useita suuria rakennushankkeita, joiden poistokustannukset eivät näy täysimääräisinä. vielä taloussuunnitelmakauden aikana LIITE NRO 14 VAPAAEHTOISTEN VARAUSTEN MUUTOKSET Erittely vapaaehtoisten varausten muutoksista 2014 2013 lisäykset 0,00 0,00 * vähennykset 931 918,77 931 918,77 644 357,42 644 357,42 *Iisakin päärakennuksen peruskorjauksen varauksen purku 781 918,77, käyttö 781 918,77 Kosolin päärakennuksen katon korjauksen varauksen purku 150 000,00, käyttö 20 454,00 Vertailuvuoteen 2013 yhdistelty vanhan LPKKY:n luvut LIITE NRO 15 PYSYVIEN VASTAAVIEN HYÖDYKKEIDEN MYYNTIVOITOT JA -TAPPIOT Muihin toimintatuottoihin sisältyvä 2014 2013 WF-auton myyntivoitto 1 250,00 Ford Transit myyntivoitto 2 419,35 Sorvin myyntivoitto 1 300,00 PirAmk-osakkeiden myyntivoitto 222 626,62 227 595,97 0,00

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 90 LIITE NRO 17 ERITTELY POISTOERON MUUTOKSISTA Vapaaehtoiseen investointivaraukseen 2014 2013 liittyvä poistoeron muutos lisäykset 748 000,82 515 118,16 vähennykset -242 167,51 505 833,31-265 630,30 249 487,86 Vertailuvuoteen 2013 yhdistelty vanhan LPKKY:n luvut

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 91 4.4 Tasetta koskevat liitetiedot 4.4.1 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot LIITE NRO 21 TIEDOT PYSYVISTÄ VASTAAVISTA TASE-ERÄKOHTAISESTI Aineettomat hyödykkeet Aineet- Muut pit- Kesken- Yhteensä tomat kävaikuttei- eräiset oikeudet set menot hankkeet Poistamaton hankintameno 1.1. 34 914,86 34 914,86 Lisäykset tilikauden aikana 24 311,84 24 311,84 Rahoitusosuudet tilikaudella -18 207,16-18 207,16 Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä Tilikauden poisto -24 405,37-24 405,37 Arvonalennukset ja niiden palautukset Poistamaton hankintameno 31.12. 16 614,17 16 614,17 Aineelliset hyödykkeet Maa- Raken- Kiinteät Koneet Muut Kesken- Yhteensä ja vesia- nukset rakenteet ja aineelliset eräiset lueet ja laitteet kalusto hyodykkeet hankkeet Poistamaton hankintameno 1.1. 954 743,76 31 890 056,42 1 113 940,42 2 801 926,43 890 984,47 37 651 651,50 Lisäykset tilikauden aikana 3 212 378,55 115 593,25 438 544,62 3 766 516,42 Rahoitusosuudet tilikaudella -25 317,22 197 416,37 172 099,15 Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä 490 833,53 375 223,64 24 927,30-890 984,47 0,00 Hankintameno 31.12.2014 35 593 268,50 1 630 074,53 3 067 981,98 41 246 068,77 Tilikauden poisto -1 864 786,55-110 200,15-1 076 956,37-3 051 943,07 Arvonalennukset ja niiden palautukset Poistamaton hankintameno 31.12. 954 743,76 33 728 481,95 1 519 874,38 1 991 025,61 38 194 125,70 Arvonkorotukset Kirjanpito 31.12. Olennaiset lisäpoistot 373 799,31 373 799,31 Kiinteistö/Kipi/ 217 081,68 Käsi- ja taideteolloppil KIPI/Peruskorjaus 2001 17 772,63 KIPI/Asuntola perusk 13 590,44 Kipi/Asuntolan peruskorj 15 577,35 Kipi/Taidelasi 11 654,19 KIPI/Peruskorjaus v 2004 7 288,36 Opiskelija-asuntola 15 446,12 Kihniön opetuspisteen 27 903,06 katon kunnostus Kihniön opetuspisteen 47 485,48 Veneenrakos katonkorj 373 799,31 Osakkeet ja osuudet Osakkeet Kunta- Muut Yhteensä konserni- yhtymä- osakkeet yhtiöt osuudet ja osuudet Hankintameno 1.1. 2 547 876,22 2 547 876,22 Lisäykset 256 899,11 256 899,11 Vähennykset -663 819,17-663 819,17 Arvon alennus -245 000,00-245 000,00 Siirrto erien välillä Hankintameno 31.12. 1 895 956,16 1 895 956,16 Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. *Arvonalennus tehty Parkanon Teollisuustalo Oy:n osakkeista osakkeet saatu Länsi-Pirkanmaan koulutuskuntayhtymän yhdistyessä Sastamalan koulutuskuntayhtymään, jolloin niiden arvo avaavassa taseessa 1.1.2014 oli 1 029 829,15 ja arvo 31.12.2014 on 784 829,15

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 92 LIITTET NRO 22 JA 24 ERITTELY OMISTUKSISTA TYTÄRYHTEISÖISSÄ SEKÄ OSAKKUUS- JA OMISTUSOIKEUSYHTEISÖISTÄ Tytäryhteisöt, kuntayhtymäosuudet sekä osakkuusyhteisöt Nimi Kotipaikka Kunnan Konsernin Kuntakonsernin osuus (1000 ) omistus- omistus- omasta vieraasta tilikauden osuus osuus pääomasta pääomasta voitosta/ tappiosta Tytäryhteisöt Parkanon Teollisuustalo Oy Parkano 100 % 100 % 785 *) Aiko Academy Oy Sastamala 100 % 100 % Kuntayhtymät Osakkuusyhteisöt Kiinteistöosakeyhtiö Kuntomäki Sastamala 33,33 % 33,33 % 542 16 26 Yhdistelemättömät Muut omistusyhteysyhteisöt Tasearvo Sastamalan Tukipalvelu Oy Sastamala 7,09 % 7,09 % 18 *) Aico Academy Oy:n ensimmäinen tilikausi poikkeaa konsernin tilikaudesta 1.12.2014-31.12.2015 yhdistellään konserniin kun ensimmäinen tilinpäätös valmistuu 31.12.2015

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 93 LIITE NRO 25 JA 26 ERITTELY PITKÄ- JA LYHYTAIKAISISTA SAAMISISTA SEKÄ SIIRTOSAAMISIIN SISÄLTYVÄT OLENNAISET ERÄT TASE VAIHTUVAT VASTAAVAT Lyhytaikaiset saamiset 2014 2013 Saamiset valtiolta Siirtosaamiset VM valtionosuussaamiset Yksikköhintarahoitus ammatill. peruskoulutus 211 881,00 koulutskorv. koron liikasuorituksen palautus 7 881,40 Saamiset jäsenkunnilta ja niiden liikelaitoksilta Myyntisaamiset 37 004,88 23 007,21 Siirtosaamiset 1 681,29 12 500,79 Saamiset kuntayhtymiltä, joissa jäsenkunnat jäseninä Myyntisaamiset 11 693,82 24 704,55 Siirtosaamiset Muut siirtosaamiset 3 975,00 4 623,67 Projektisaamiset 372 536,18 1 203 479,35 Saamiset jäsenkuntien tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset 40 199,32 7 286,25 Siirtosaamiset 47 773,53 60 239,94 Muut saamiset Saamiset osakkuus- ja omistusyhteysyhteisöiltä Myyntisaamiset 10 997,51 9 185,24 Saamiset saman konsernin yrityksiltä Konsernitilisaamiset 5 877 906,31 2 422 960,51 (emo:sastamalan kaupunki) Siirtosaamiset Konsernitilin korko 0,00 298,11 Muut saamiset muilta Muut saamiset Verohallinto/ALV-saamiset 436 623,80 311 830,80 Saamiset muilta (olennaisimmat) Myyntisaamiset Koulutussaamisia 0,00 100 471,47 Konevuokrasaamisia 78 873,03 78 873,03 86 878,42 Muut siirtosaamiset Projektisaamiset muilta 318 300,00 322 547,99 Kela/työterv.huoltokorv. 60 000,00 89 820,00 Työnantajan vakuutusmak.saamiset 30 396,99 7 179,95 Vakuutussaamiset/omaisuusvah. 6 281,12 23 856,44 Kela ja vak.yht. päivärahasaamiset 7 458,77 422 436,88 17 958,70 Vertailuvuoteen 2013 yhdistelty vanhan LPKKY:n luvut

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 94 4.4.2 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot LIITE NRO 28 OMAN PÄÄOMAN LISÄYKSET JA VÄHENNYKSET KONSERNI Yhdistyminen Avaava tase Avaava tase OMA PÄÄOMA 1.1.2014 31.12.2014 1.1.2014 31.12.2014 1.1.2014 Peruspääoma SASKY 31.12.2013 14 254 281,63 pääomasijoitus, LPKKY yhdistyminen 1.1.2014 7 009 545,07 21 263 826,70 pääomasijoitus, Punkalaitumen kunta 29.4.2014 10 000,00 pääomasijoitus, Sastamalan kaupunki 16.1.2014 45 000,00 21 318 826,70 21 263 826,70 21 318 826,70 21 263 826,70 Peruspääoma yhteensä 21 318 826,70 21 318 826,70 21 263 826,70 21 318 826,70 21 263 826,70 Muut omat rahastot 31.12.2013 135 239,50 135 239,50 135 239,50 135 239,50 135 239,50 Edellisten tilikaus ylijäämä/alij 31.12.2013 4 154 321,71 LPKKY yhdistyminen,lisäys.1.1. 2 364 547,39 6 518 869,10 6 754 385,86 6 518 869,10 6 620 726,28 6 411 353,36 Tilikauden ylijäämä 31.12.2013 137 750,75 LPKKY yhdistyminen, lisäys 1.1. 97 766,01 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 235 516,76 36 733,71 235 516,76 62 890,07 235 516,76 OMA PÄÄOMA YHT 28 153 452,06 28 245 185,77 28 153 452,06 28 137 682,55 28 045 936,32 Yhdistym. Jäsenkunta 31.12.2013 Po-muutos PerusPO 1.1.2014 Muutos 2014 PerusPO 31.12.2014 % Huittinen 842 686,35 842 686,35 3,95 Hämeenkyrö 1 464 463,27 105 818,02 1 570 281,29 1 570 281,29 7,37 Ikaalinen 3 256 632,08 235 721,61 3 492 353,69 3 492 353,69 16,38 Juupajoki 222 700,14 222 700,14 1,04 Keuruu 662 601,66 662 601,66 3,11 Kihniö 368 347,70 27 041,46 395 389,16 395 389,16 1,85 Multia 93 479,08 93 479,08 0,44 Mänttä-Vilppula 2 133 522,36 2 133 522,36 10,01 Nokia 356 045,30 356 045,30 1,67 Parkano 1 583 443,80 114 624,86 1 698 068,66 1 698 068,66 7,97 Punkalaidun 372 541,61 10 000,00 382 541,61 1,79 Ruovesi 292 809,44 292 809,44 1,37 Sastamala 336 658,22 336 658,22 9 131 347,96 45 000,00 9 176 347,96 43,04 YHTEENSÄ 7 009 545,07 819 864,17 21 263 826,70 55 000,00 21 318 826,70 100,00

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 95 LIITE NRO 29 Yhdistyminen POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 1.1.2014 2014 2013 Kertynyt poistoero 31.12.2013 3 437 420,79 Lisäys:yhdistyminen LPKKY 1.1.2014 2 187 892,66 5 625 313,45 Vähennys -242 167,51 Lisäys 748 000,82 6 131 146,76 5 625 313,45 Vapaaehtoinen investointivaraus 31.12.2013 1 250 000,00 Lisäys:yhdistyminen LPKKY 1.1.2014 781 918,77 2 031 918,77 ** Vähennys -931 918,77 Lisäys 0,00 1 100 000,00 2 031 918,77 LPKKY = Länsi-Pirkanmaan koulutuskuntayhtymä ** Iisakki peruskorjauksen investointivarauksen purku 781 918,77 Varausta käytettiin 781 918,77. ** KOSOL päärakennuksen investointivarauksen purku 150 000,00 Varausta käytettiin 20 454,00 Vertailuvuoteen 2013 yhdistelty vanhan LPKKY:n luvut LIITE NRO 30 Erittely pitkäaikaiseen vieraaseen pääomaan kuuluvista veloista (osat, jotka erääntyvät 1.1.2020 tai sen jälkeen) VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen 2014 2013 Lainat rahoitus-ja vakuutuslaitoksilta 3 222 203,00 3 791 865,00 Vertailuvuoteen yhdistelty vanhan LPKKY:n luvut

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 96 LIITE NRO 33 Erittely pitkä- ja lyhytaikaisista veloista Vieras pääoma (olennaiset) 2014 2013 Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 5 702 909,00 Muut velat muille kunnille (ent jäs.kunta Jämsä) 82 222,20 5 785 131,20 6 449 552,60 Saadut ennakot muilta Avustuksen tulojaksotus v 2015-2017 20 000,00 30 000,00 Lyhytaikainen vieras pääoma Lainojen lyhennysosuudet v 2015 637 014,00 637 014,00 Muut velat ent jäs.kunnille Jämsä v 2014-2015 lyhennysosuudet 54 814,80 54 814,80 Saadut ennakot muilta Avustuksen tulojaksotus v 2015 10 000,00 Mainospaikkojen tulojen jaksotukset 39 046,23 Projektien hankkeiden rahoitusennakot 236 745,69 285 791,92 259 835,04 Jäsenkunnille Jäsenkunnille ja niiden liikelaitoksille Ostovelat 59 966,07 67 049,28 Siirtovelat 25 687,90 Jäsenkuntien tytäryhteisöille Ostovelat 79 099,24 68 981,86 Kuntayhtymille, joissa jäsenkunnat jäseninä Ostovelat 68 938,41 49 363,28 Osakkuus- ja omistusyhteysyhteisöille Ostovelat 2 372,29 Jäsenkuntien osakkuus- ja omistusyhteysyhteisöille Ostovelat Muille Muille Ostovelat Valtiolle OPH/palautus 35 000,00 Muille Ostovelat muut olennaiset 34 790,84 konehankintoja 122 284,58 51 183,16 energia/sähkömaksuja 109 598,30 45 722,84 projektien/koulutusten hankinnat/maksuosuudet 416 452,25 138 861,35 rakentamishankkeet, olennaiset 330 745,85 1 013 871,82 104 134,14 Muille Muut velat EP- ja sotuvelat 468 764,06 282 357,74

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 97 LIITE NRO 34 LUOTOLLISEN TILIN LIMIITTI Konsernitilin luottoraja 170 000 euroa, jota ei ole käytetty v. 2014 LIITE NRO 37 SIIRTOVELKOIHIN SISÄLTYVÄT OLENNAISET ERÄT Siirtovelat valtiolle VM 2014 2013 Valtionosuusvelka/yksikköhintarahoitus/ oppisopimus- ja lisäkoulutus 555 783,77 OPH:n avustusennakot Määrärahasiirrot v:lle 2015 1 238 082,74 OKM Koulutuskorvaus/palautettava osuus 155 400,00 1 949 266,51 1 463 280,32 Siirtovelat Lomapalkkajaksotus Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset 2 076 894,34 1 978 646,25 Siirtyvät korot muille Vakuutus- ja rahoituslaitoksille 62 718,65 59 057,90 Siirtovelat muille Vakuutusmaksujen loppuerät 9 609,65 Eläkevakuutusmaksujen tilitykset 460 263,16 469 872,81 284 718,51 Vertailuvuoteen yhdistelty vanhan LPKKY:n luvut LIITE NRO 44 LEASINGVUOKRASOPIMUKSET 2014 2013 Leasingvuokrasopimusten vuokravastuut Jäsenkuntien tytäryhteisöille ATK-laitteiden vuokravastuut (sis. alv 24%) 288 642,53 235 971,13 näistä seuraavalla tilikaudella maksettavat 124 183,04 Muille Kopiokoneiden ja ATK-laitteiden leasingvuokrasopimusten mukaiset vuokravastuut (sis alv 24%) 79 386,17 Työsuhdeautojen leasingvuokrasopimusten mukaiset vuokravastuut (sis alv 24%) 22 940,17 Työkoneiden leasinginvuokrasopimusten mukaiset vuokravastuut (sis alv 24%) 2 931,99 105 258,33 255 021,46 näistä seuraavalla tilikaudella maksettavat 80 976,79 Vertailuvuoteen yhdistelty vanhan LPKKY:n luvut

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 98 LIITE NRO 45 VASTUUSITOUMUKSET SAMAAN KONSERNIIN KUULUVIEN YHTEISÖJEN PUOLESTA Vastatakaus Tampereen kaupungille Pirkanmaan ammattikorkeakoulu Oy:n puolesta osakeomistuksen mukaisessa suhteessa enintään 1 260 000,00 euroa.

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 99 4.5 Henkilöstöä ja tilintarkastajan palkkioita koskevat liitetiedot LIITE 48 HENKILÖSTÖN LUKUMÄÄRÄ 31.12.2014 2014 2013 Opetushenkilöstö, vakituinen 251 243 Opetushenkilöstö, määräaikainen 46 62 Muu henkilöstö, vakituinen 146 168 Muu henkilöstö, määräaikainen 38 48 Yhteensä 481 521 Sivutoiminen henkilöstö 119 125 Vertailuvuoteen 2013 on yhdistelty vanhan LPKKY:n henkilöstö LIITE 50 TILINTARKASTAJAN PALKKIOT 2014 2013 Tilintarkastuspalkkiot 12 082,56 14 108,10 Muut tilintarkastajalle kuuluvat tehtävät 0,00 454,80 Tarkastuslautakunnan avustaminen 2 760,20 3 286,00 Muut palkkiot 2 098,10 1 100,00 Palkkiot yhteensä 16 940,86 18 948,90 Vertailuvuoteen 2013 on yhdistelty vanhan LPKKY:n luvut.

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 100 5 PROJEKTIT JA MUUT KEHITTÄMISHANKKEET PROJEKTIT Nimi Rahoittaja Kokonaiskustannusarvio Rahoitus % Voimassaolo Yhteyshenkilö Euroopan sosiaalirahaston osittain rahoittamat projektit Taitoa työelämästä ELY 289 302 84,7 % 1.9.2010-31.12.2014 SASKYn Y-kampus ELY 343 914 72,9 % 1.1.2012-30.6.2014 LIIKE ELY 198 273 75,7 % 1.8.2012-31.12.2014 Lupaus ELY 30 935 85 % 1.8.2013-31.12.2014 TOP-OPE ELY 365 400 84 % 1.9.2010-31.12.2014 Jonna Tuovinen Marjut Ruissalo Monika Pölönen Riina Sunila Salla Kotakorva ESR-yhteistyöhankkeet/ osatoteutukset Tehdään yhdessä ELY 105 538 70 % 1.9.2011-31.12.2014 Edge ELY 445 819 55 % 1.7.2011-31.8.2014 Learning together ELY 1.1.2012-31.12.2014 Ammatillinen koulutus työelämän ELY 1.1.2012 - innovaatioiden edistäjäksi (AMKE) 28.2.2014 Avoin ELY 200 000 84 % 1.12.2011-31.5.2014 Jari Pihlajamäki Marita Laakso Anna-Leena Kivipuro Antti Lahti Hannu Ahola Euroopan aluekehitysrahaston osittain rahoittamat projektit (EAKR) Luonnonkuitukomposiittien oppimisympäristön ja koulutuksen kehitt. lisärahoitushanke Luonnonkuitukomposiittien valmistuksen ja prosessien sekä oppimisympäristön kehittämisen täydennysrahoitushanke Liitto 1 054 730 60 % 1.1.2012-30.6.2014 Liitto 201 370 33 % 6.8.2013-30.6.2014 Esko Järvinen Esko Järvinen KOTI Liitto 1 865 600 75 % 1.1.2011-30.6.2014 Hannu Kaunisto

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 101 MUUT KEHITTÄMISAVUSTUKSET JA MÄÄRÄRAHAT Avustuksen kohde/hankkeen nimi Myönnetty määräraha Voimassaolo Yhteyshenkilö Opetushallitusen myöntämät avustukset ja määrärahat Valtionavustus Saattaen vaihdettava - 15 600 21.5.2012-31.12.2014 Kirsi Nikali-Rauva kielikoulutuksesta ammatillisiin opintoihin ValtionavustusTop-Pro SASKYssa 27 000 24.5.2013-31.12.2014 Saara-Leena Kytömäki Valtionavustus Työnjohtokoulutuksen kone- ja 14 000 24.5.2013-31.12.2014 Kimmo Rintala metallialan verkostojen toiminnan koordinointi Valtionavustus Teknisen eristysalan 19 000 28.5.2013-31.12.2014 Ilpo Moisio tutkintojärjestelmän kehittäminen Valtionavustus Mobiilisovelluksia 29 262 27.5.2013-31.12.2014 Maria Lanteri moniammatillisesti Valtionavustus Tuttu-tutkintotilaisuudet tutuksi 28 000 1.8.2013-31.12.2014 Maria Lanteri Valtionavustus Yhtenä 40 000 20.6.2013-31.12.2014 Anna-Leena Kivipuro Valtionavustus Hope OSK 85 855 27.5.2013-31.12.2014 Maria Käkelä Valtionavustus LÄPSY 3 100 000 3.9.2013-31.12.2014 Kirsi Nikali-Rauva Valtionavustus Fiilistä asumiseen 3 20 602 3.9.2013-31.12.2014 Riina Sunila Valtionavustus VEVE 27.5.2013-31.12.2014 Tapani Sankila Valtionavustus Laadulla tulosta 95 000 28.11.2013-31.12.2014 Ritva Lahtinen Valtionavustus Myötätuuli 86 000 19.12.2013-31.12.2014 Anna-Leena Kivipuro Valtionavustus Vike 55 000 19.12.2013-31.12.2014 Anna-Leena Kivipuro Valtionavustus 19TOP-ohjausverkko 10 412 13.6.2013-31.12.2014 Saara-Leena Kytömäki Valtionavustus Kouluturvaa 3D:stä 8 347 21.5.2014-31.12.2015 Maria Lanteri Valtionavustus EDU3D.fi 15 990 21.5.2014-31.12.2015 Maria Lanteri Valtionavustus Turvapeda 2 17 000 2.6.2014-31.12.2015 Mari Järvenpää Valtionavustus Osaamo 27 648 2.6.2014-31.12.2015 Mari Järvenpää Valtionavustus Tie osaamiseen 20 025 2.6.2014-31.12.2015 Maria Käkelä Minna Erkko Valtionavustus Elho 9 140 2.6.2014-31.12.2015 Tuula Komulainen

Sastamalan koulutuskuntayhtymä 102 Avustuksen kohde/hankkeen nimi Myönnetty määräraha Voimassaolo Yhteyshenkilö Valtionavustus VEVE 4 200 21.5.2014-31.12.2015 Tapani Sankila Valtionavustus Back to basics 24 500 1.8.2014-31.12.2015 Mari Järvenpää Valtionavustus Ammattisuomi 36 550 21.5.2014-31.12.2015 Kirsi Nikali-Rauva Valtionavustus Fiilistä asumiseen 4 45 000 21.11.2014-31.12.2015 Riina Sunila Valtionavustus Läpsy 4 95 694 2.11.2014-31.12.2015 Kirsi Nikali-Rauva Valtionavustus VIKE 2 48 000 1.1.2014-31.12.2015 Pauliina Mansikkamäki Kansainvälisen liikkuvuuden ja yhteystyön keskuksen (CIMO) myöntämät hankerahoitukset Leonardo/Peat Valley: The Golden Triangle/HAOY, 11 000 1.8.2012-31.7.2014 Ulla Sabell Kokemäki Leonardo/Cofu-liikkuvuusprojekti 113 470 1.6.2013-31.5.2015 Sirpa Uotila Erasmus/All for one and one for all 149 640 1.8.2014-31.7.2015 Sirpa Uotila Muut avustukset ja hankkeet Osaava-ohjelma, Aluehallintovirasto 140 000 1.3.2012-30.8.2014 Jonna Tuovinen Osaava-ohjelma, Aluehallintovirasto 170 000 28.2.2013-31.12.2015 Jonna Tuovinen Pirkanmaan ELY-keskus, YXI luukku tuloskuntoon 39 000 26.10.2012-31.12.2014 Susanna Forsblom ELY-keskus, Lasten ja nuorten paikallisen 2 500 3.6.2013-31.12.2014 Anna-Leena harrastustoiminnan avustus Kivipuro Hope YTY, rahoittaja OKM (100 %) 19 678 1.6.2014-31.12.2015 Minna Erkko Työpaikkaohjaajien koulutus OKM (100 %) 35 000 1.1.2014-31.12.2015 Susanna Pirttinen Yliviikari Sari Työssäoppimispainotteisen amm. koulutuksen kehittäminen OKM (100 %) 104 325 10.2.2014-31.12.2015 Anne-Mari Alakoski