Palvelujen odotekustannukset vuonna 214 Savonlinnan kaupunki 26.11.215 Tuomas Jalava/Heikki Miettinen
29-214 nettokustannukset Laskenta Kuntien talous- ja toimintatilasto (Tilastokeskus) 29-212 kustannuksiin on yhdistetty Savonlinnan, Kerimäen ja Punkaharjun luvut 29-213 kustannukset on deflatoitu 214 tasolle (Kuntatalouden hintaindeksi, Tilastokeskus) 214 odotekustannukset muodostuvat, kun kustannustasoksi asetetaan neljänneksi tehokkaimman vertailukunnan taso asukasta, oppilasta tms. kohti Säästöpotentiaali = Todelliset kustannukset - Odotekustannukset
Tuloksellisuuden mittaamisen tasot ja Säästöpotentiaali -malli Palvelukyky -sisäinen -ulkoinen Kustannukset Panokset Tuotannontekijät Tuotos Vaikutus Tavoitteet ja tarpeet Tuottavuus Nettokustannukset/oppilas tms. Vaikuttavuus Taloudellisuus Tuloksellisuus Odotekustannukset ja Säästöpotentiaali Nettokustannukset/asukas
Tuottavuuden parantaminen prosessina LÄHTÖTILANNE Tuotteistus ja prosessikuvaukset Aineistoanalyysi Toteutunut kehitys Benchmarking: JohdonVertti, sektorivertit, säästöpotentiaali Asiantuntijanäkemykset Itsearviointi Kyselyt ja haastattelut NÄKYMÄT Toimintaympäristön muutostekijät Ennakointimallit SWOT Skenaariot TAVOITETILA Ideointimenetelmät Ryhmätyömenetelmät, työseminaarit Prosessikuvaukset Tiekartta tavoitetilaan Tehtävät, vastuut, aikataulut KEHITTÄMISTOIMET SEURANTA Säästöpotentiaali malli
Talous- ja toimintatilaston sisältö Käyttökustannukset = toimintamenot + poistot ja arvonalentumiset + vyörytyserät Käyttötuotot = toimintatulot + vyörytyserät Nettokustannukset = käyttökustannukset käyttötuotot KÄYTTÖKUSTANNUKSET 1 Palkat ja palkkiot 3 Maksetut eläkkeet 37 Eläkevakuutusmaksut 38 Muut sosiaalivakuutusmaksut 51 Asiakaspalvelujen ostot valtiolta 52 Asiakaspalvelujen ostot kunnilta 53 Asiakaspalvelujen ostot kuntayhtymiltä 54 Asiakaspalvelujen ostot muilta 6 Muiden palvelujen ostot 14 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 18 Avustukset 192 Vuokramenot, ulkoiset 197 Vuokramenot, sisäiset 27 Muut menot 294 Poistot ja arvonalentumiset 296 Vyörytyserät - 5 KÄYTTÖTUOTOT 521 Myyntitulot valtiolta 522 Myyntitulot kunnilta 523 Myyntitulot kuntayhtymiltä 524 Myyntitulot muilta 525 Sisäiset myyntitulot 55 Maksut 585 Työllistämistuet 581 Muut tuet ja avustukset valtiolta 588 Tuet ja avustukset Euroopan Unionilta 589 Tuet ja avustukset muilta 632 Vuokratulot, ulkoiset 637 Vuokratulot, sisäiset 67 Muut tulot 684 Valmistevarastojen muutos 685 Valmistus omaan käyttöön 696 Vyörytyserät 697 Muut laskennalliset tulot =Nettokustannukset LISÄTIETOJA: http://www.kunnat.net/fi/asiantuntijapalvelut/kuntatalous/talous-toimintatilaston-luokitukset/sivut/default.aspx
Kustannusten laskenta asukasta kohti Kuntien tavoitteena on maksimoida asukkaiden hyvinvointi ja palvelun vaikuttavuus, ei tuotoksia (esim. ennaltaehkäisevällä toiminnalla vähennetään vanhusten hoidon tarvetta) Kustannukset asukasta kohti voivat tuottavuutta paremmin kertoa käytetäänkö resursseja tehokkaasti
Säästöpotentiaali malli ja tuottavuus Malli ei mittaa suoraan tuottavuuseroja vaan nettokustannusten suhdetta asukaspohjaan tai asiakasvolyymiin -> Tulokset antavat kuitenkin vinkkejä missä tuottavuuseroja kannattaa lähteä etsimään Mallin rajoitukset: -Käyttötuottojen vaikutukset voivat olla yhteismitattomat, esim. erilainen asiakaskunta -Tuotoksia ei huomioida tarkasti (perusopetus) tai ei lainkaan (terveydenhuolto) -Kustannusten muodostuminen ei ole kunnissa aina yhdenmukaista (esim. tilakustannukset) Mallin vahvuudet: -Laaja vertailuaineisto keskeisistä palveluista -Nopea ja tehokas laskentamalli -Myös erot vaikuttavuudessa ovat taustalla -palvelun tarvetta ja kysyntää voidaan vähentää- >panoksia ja tuotoksia tarvitaan vähemmän
Säästöpotentiaali mallin tulosten tulkinta Mikä selittää todellisten nettokustannusten ja odotekustannusten eroja: Erilaiset tuotokset? Erilainen palvelutarve ja asiakasrakenne? Käyttötuotot tai muu nettokustannusten rakenteellinen ero? Palvelujen laatuerot? Erot tarjonnassa? Tuottavuuserot? Jos eroja on todennäköisesti tuottavuudessa, selvitetään mikä tuottavuuserojen takana voi olla: -palvelurakenteen erot -esim. avopalvelu laitospalvelu -palveluprosessien erot -yksikkökoko -tuottamistapa -omatuotanto, ostopalvelut
Mallin rajoitukset Selvitys on puhtaasti laskennallinen, jonka tarkoitus on herättää pohdintaa ja keskustelua mahdollisuuksista kustannussäästöihin. Malli valitsee vertailuun sellaiset kunnat, jotka väestön ikärakenteeltaan ovat samankaltaisimpia valitussa kokoluokassa. Tällöin ne muistuttavat usein myös muiden tekijöiden osalta toisiaan (esim. elinkeinorakenne, väestömuutos). Laskentaan voidaan valita kuntia myös muilla kriteereillä, jolloin on huomioitava todennäköisesti suuremmat erot kuntien välillä em. asioissa Kustannuksia ei ole tarvevakioitu (esim. erityisryhmien opetus tai katuverkon pituus) ja toiminnan laadullisia eroja ei ole huomioitu, koska tilastotiedot tähän eivät ole riittävän kattavia. Useissa tapauksissa kustannuksille löytyy sellaisia perusteita, joihin ei ole mahdollista puuttua laskematta palvelun tasoa tai riski palvelutason laskulle on olemassa. Mallin tehtävä on siis olla vain yksi heräte muiden joukossa. Usein tarvitaan syvällisempiä selvityksiä ja aina vähintään omaa näkemystä ja kokemusta paikallisista olosuhteista.
Esimerkki säästöpotentiaalin tulosten syventämisestä 1. Valitaan palvelut syventävään tarkasteluun 2. Tarkennetaan tarvittaessa laskentaa kunnissa: Esim. liikennealueidenylläpito /m²= +HOITO /m² +KESÄHOITO /m² + +TALVIHOITO /m² x + +PUHTAANAPITO /m² + +LIIKENTEENOHJAUSLAITTEET /m² + +ULKOVALAISTUS /m² + +LIIKENNEVIHERALUEIDEN HOITO /m²+ +KUNNOSSAPITO /m² 3. Kuvataan kustannusrakenteet: Henkilöstömenot Palvelujen ostot Aineiden tarvikkeiden ja tavaroiden ostot Poistot Muut 4. Kuvataan palvelun järjestämistavat ja prosessit 5. Kuvataan ongelmat ja tavoitetila 6. Tehdään johtopäätökset ja ehdotus toimenpiteistä
Vertailukuntien valinta Vertailussa on mukana 2 kuntaa kokoluokassa 2 6 asukasta Malli valitsee kunnat väestön ikärakenteen perusteella Savonlinnaa tässä suhteessa muistuttavat Imatra, Hamina ja Varkaus Vuoden 215 kuntajako
Vertailukuntien ikärakenne Vertailuryhmä Väestön ikärakenne Kokoluokka 2-6 asukasta -6 -v. 7-18 -v. 19-64-v. 65-74 -v. yli 75- v. % 1 % 2 % 3 % 4 % 5 % 6 % 7 % 8 % 9 % 1 % SAVONLINNA 214 (35944) 5,7 11,6 55,9 14,5 12,4 Imatra 214 (2837) 5,5 11,4 56,3 14,4 12,3 Hamina 214 (2161) 6,4 12,1 55,9 14,2 11,4 Varkaus 214 (2186) 5,8 11,9 56,8 13,7 11,8 Jämsä 214 (2188) 6,1 13, 54, 14,7 12,2 Raasepori 214 (28674) 6,8 13,2 56,1 13,2 1,8 Kotka 214 (54518) 6,5 12,2 57,4 13,5 1,4 Sastamala 214 (25372) 6,8 13,5 54,4 13,1 12,2 Kemi 214 (21929) 7, 11,9 57,9 12,3 1,9 Mikkeli 214 (5465) 6,6 12,3 58, 12,8 1,3 Valkeakoski 214 (21162) 7,7 13,4 55,2 13,6 1,1 Salo 214 (54238) 7,1 13,7 56,3 12,6 1,3 Rauma 214 (3997) 7,1 12,3 57,9 12,4 1,4 Iisalmi 214 (22115) 7,3 12,6 57,9 11,8 1,3 Raisio 214 (24371) 7,5 13,9 58,4 11,1 9,1 Lohja 214 (47624) 7,8 15, 57,2 11,8 8,2 Hollola 214 (21892) 8,2 16,1 55,8 12,3 7,7 Kokkola 214 (47278) 9,2 14,7 56,4 11,4 8,3 Raahe 214 (25383) 9,2 15,3 55,3 12,3 7,9 Tornio 214 (22322) 8,3 15, 57,6 11,2 8, KOKO MAA 214 (5471753) 7,7 13,1 59,3 11,2 8,7
Savonlinna Kotipalvelut 8,9 M (+4,7%) Perusth. vuodeosasto 7,1 M (-4,6%) Käyttötalouden nettokustannukset 214 (muutos vuodesta 213) Lasten päivähoito 14,5 M (- 1,3%) Perusth. avoh. pl. hammash. 13,6 M (-14%) Perusopetus 25,6 M (-2%) Muut vanh. ja vamm.palv. 27,2 M (+1%) Erikoissairaanhoito 61,2 M (+3,9%) Lukiokoulutus 6,1 M (-,7%) Käyttömenojen jakauma Asiakaspalv.ostot julkisyhteisöiltä Muu soster 6 M (+53,8%) Henkilöstömenot Liikenneväylät 4,6 M (+8,7%) Muiden palvelujen ostot Lastens. laitos/perheh. 3,7 M (-14,4%) Avustukset Vanhusten laitospalvelut 3,6 M (+1%) Asiakaspalvelujen ostot muilta Elinkeinoelämän ed. 3,2 M (-,1%) Vuokramenot, sisäiset Yleishallinto 3,1 M (+3,5%) Aineet, tarvikkeet ja tavarat Palo- ja pelastustoimi 3,1 M (-,2%) FCG Hammashuolto 3 M (-12,3%) Vuokramenot, ulkoiset Liikunta ja ulkoilu 2,2 M (-1,1%) Muut lasten ja perh. palv. 2,1 M (-48,5%) Muut menot Kirjastotoimi 2 M (+11,1%) Esiopetus 1,7 M (-2,4%) Vammaish. laitospalv 1,6 M (-4,8%) Yhdyskuntasuunnittelu 1,3 M (-3,9%) Puistot ja yleiset alueet 1,1 M (+14,3%) Päihdehuolto,9 M (+2,2%) Joukkoliikenne,9 M (+31,3%) Ympäristöterv.huolto,9 M (+1,2%) Museot ja näyttelyt,9 M (+1,1%) Sisäiset palvelut,8 M (+35,9%) 115,6 M (+2,6%) 61,3 M (-,1%) 35,7 M (-1,5%) Amm. koulutus M (%) 13,7 M (+1,9%) Amk-toiminta M (%) Muu opetustoimi M (%) 12,2 M (-6,7%) Muu liikeluonteinen M (%) Energiahuolto M (%) 8,6 M (+7%) Lomituspalvelut M (%) 7,8 M (-2,1%) Muu vapaa sivistystyö M (-2,33%) Satama,1 M (+11,1%) 1,3 M (+2,5%) Musiikkitoiminta,1 M (-1,82%),9 M (+52,5%) Rakennusvalvonta,2 M (%) Ympäristön huolto,2 M (+14,8%) Muu kulttuuritoiminta,2 M (-6,1%) Taiteen perusopetus,3 M (-,37%) Opetus- ja kult. hallinto,4 M (-28,4%) Kansalaisopistot,5 M (-1,1%) Soster hallinto,5 M (-2%) Nuorisotoimi,6 M (+15,5%) Teatteri ym. Toiminta,6 M (-1%) Vammaisten työll.,7 M (+11,2%) Lähde: Tilastokeskus
/asukas Tulkintaohje ¹Nettokustannusten ja odotekustannusten ero. Ei kerro suoraan säästöpotentiaalia, vaan täytyy huomioida erot mm. tarpeissa, olosuhteissa, laadussa ja panostuksissa Kustannukset 28 212 on deflatoitu 213 tasoon (kuntapalveluiden hintaindeksi, Tilastokeskus) KÄYTTÖTALOUS YHTEENSÄ ilman liikelaitoksia (7) Nettokustannukset asukasta kohti 7 6 5 tasolle (Salo) Muutos 29-214: 3,1 % / vuosi (koko maa,9 % / vuosi) Nettokustannukset 214: 21,5 M, odotekustannukset: 19,8 M. Potentiaali¹ 19,7 M 5856 5798 5713 5837 5489 5639 5969 6289 5872 5324 5316 5338 5448 567 5721 564 5567 5562 5554 537 567 4991 5197 5333 5476 551 4 Odotekustannusten taso (4. edullisin vertailukunta) 3 2 1 Huom! Kuntien tehtävät vaihtelevat, joten käyttötalouden kokonaisuus ei ole vertailukelpoinen samalla tavalla kuin tehtäväkohtaiset kustannukset Huom! Kuntien tehtävät vaihtelevat, joten käyttötalouden kokonaisuus ei ole aina vertailukelpoinen
/asukas. HUOM! Yleishallinnon nettokustannukset eivät ole vertailukelpoisia, mutta ne ovat tarkastelussa kuitenkin mukana. YLEISHALLINTO (tehtäväluokka 11) Nettokustannukset asukasta kohti tasolle (Sastamala) Nettokustannukset 214 3,1 M, odotekustannukset 2,9 M 3 25 223 256 2 15 1 87 84 14 92 96 1 189 129 122 97 8 81 193 171 139 154 16 171 14 126 127 158 5 9 Kunnan ylintä päätäntä- ja toimeenpanovaltaa käyttävien hallintoviranomaisten sekä niiden neuvoa antavien ja suunnitteluelinten tehtävät, niiden oheispalvelut, tilat jne., vaalit, yleinen henkilöstö- ja taloushallinto, rahoituksen ja varainhoidon hallintotehtävät, verojen perintä ja tarkastustoimi.
/asukas SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMI YHTEENSÄ Nettokustannukset asukasta kohti tasolle (Lohja) 5 Muutos 29-214: 3,8 % / vuosi (koko maa 1,7 % / vuosi) Nettokustannukset 214 155,6 M, odotekustannukset 128,6 M Potentiaali 27 M 45 4 35 4328 4271 4144 47 386 3632 3436 387 3986 412 4254 3974 364 3879 3729 3719 366 4214 3811 3648 3439 3577 378 3653 334 3655 3 25 2 15 1 5 HUOM! Menoja ei ole tarvevakioitu
/asukas Perusterveydenhuollon avohoito pl. hammashoito (253) Nettokustannukset asukasta kohti 6 5 4 3 tasolle (Kokkola) Muutos 29-214: -,2 % / vuosi (koko maa 1,9 % / vuosi) Nettokustannukset 214 13,6 M, odotekustannukset 12,5 M Potentiaali 1 M 377 438 475 442 431 381 382 45 475 515 433 41 441 343 276 453 368 53 472 511 321 371 349 417 36 394 2 1 Avohoito ml. työterveyshuolto, kouluterveyshuolto, koulupsykologin toiminta, perusterveydenhuollon ylläpitämät mielenterveystoimistot tai vastaava toiminta. Ei kasvatus- ja perheneuvolatoimintaa (217) eikä päihdehuoltoa (245) vaikka ne kuuluisivat hallinnollisesti perusterveydenhuoltoon.
/asukas Perusterveydenhuollon hammashoito (254) Nettokustannukset asukasta kohti tasolle (Iisalmi) Muutos 29-214: 4 % / vuosi (koko maa 1,2 % / vuosi) Nettokustannukset 214 3 M, odotekustannukset 2,4 M Potentiaali,6 M 12 1 8 84 96 75 77 67 7 68 68 83 73 71 76 66 82 68 96 66 65 68 11 84 94 93 9 69 79 6 4 2 Hammassairauksien ehkäisy ja hammashoito, oikomishoito ja muut erikoishoidot, koulu- ja opiskelijahammashuolto.
/asukas Erikoissairaanhoito (26) Nettokustannukset asukasta kohti 18 16 14 12 1 tasolle (Valkeakoski) Muutos 29-214: 5,6 % / vuosi (koko maa 2,2 % / vuosi) Nettokustannukset 214 61,2 M, odotekustannukset 41,6 M Potentiaali 19,6 M 172 1636 1554 1558 153 1441 1378 1397 1328 1373 1334 145 1286 134 1185 1173 1218 1237 1251 1157 1195 1136 1178 1165 169 16 8 6 4 2
/-18 vuotias Lastensuojelun laitos- ja perhehoito (212) Nettokustannukset -18 vuotiasta kohti tasolle (Kokkola) Muutos 29-214: 4,1 % / vuosi (koko maa 2,5 % / vuosi) Nettokustannukset 214 3,7 M, odotekustannukset 2,2 M Potentiaali 1,5 M 12 1 8 6 4 59 681 688 64 478 49 673 68 694 81 693 314 543 346 71 964 762 594 559 365 78 349 498 646 597 2 126 Lastensuojelun laitokset, muu lasten laitoshoito sekä perhekodit ml. ammatillinen perhehoito, josta peritään laitoshoitomaksua vastaava hoitopäivämaksu. Sijaisperhehoito.
/asukas Muut lasten ja perheiden palvelut (217) Nettokustannukset asukasta kohti 18 16 14 12 1 8 6 4 2 tasolle (Iisalmi) Muutos 29-214: -6,2 % / vuosi (koko maa 3,8 % / vuosi) Nettokustannukset 214 2,1 M, odotekustannukset 2,2 M Potentiaali (-,1 M ) 6 116 94 88 81 86 96 69 78 14 84 98 155 77 144 4 56 72 61 41 64 88 82 83 74 8 Kasvatus- ja perheneuvonta, lasten ja perheiden tukihenkilötoiminta, lasten huoltoa ja tapaamisoikeutta koskevien asioiden hoito, isyyden selvittely ja lapsen elatus- ja elatuksen turvaamisasiat sekä elatustuki, kasvattilasten valvonta, ottolapsineuvonta, avioerosovittelu, sosiaalinen lomatoiminta, ensi- ja turvakodit, nuorten asumispalvelut, koulukuraattoritoiminta ja muihin luokkiin kuulumattomat asumispalvelut yms. lasten ja perheiden palvelut mukaan lukien sosiaalihuollon ammatillisen henkilöstön suorittama ohjaus, neuvonta ja sosiaalisten ongelmien selvittäminen, joka ei kuulu muiden sosiaali- ja terveystoimen tehtäväluokkien tehtäviin.
/asukas Päihdehuolto Nettokustannukset asukasta kohti tasolle (Sastamala) Muutos 29-214: 1,8 % / vuosi (koko maa 1,2 % / vuosi) Nettokustannukset 214,9 M, odotekustannukset,7 M Potentiaali,2 M 8 7 6 5 4 3 2 1 26 26 29 29 27 24 16 42 32 3 59 24 18 2 47 26 53 72 13 28 74 3 53 33 22 35 4.12.215 Page 22
/yli 75 vuotias Perusterveydenhuollon vuodeosastohoito (256) Nettokustannukset yli 75 vuotiasta kohti tasolle (Rauma) Muutos 29-214: -5,7 % / vuosi (koko maa -4,7 % / vuosi) Nettokustannukset 214 7,1 M, odotekustannukset 6,2 M Potentiaali,8 M 3 25 2 15 1 2217 1991 1965 1718 1777 1587 1158 948 2578 2355 2245 2149 2161 2178 2154 2143 1967 1994 1999 1721 1634 1682 176 1396 1429 1288 5
/yli 75 vuotias Huom! Kuntien vanhuspalvelujen rakenne on usein hyvin erilainen ja laitospalveluja ei voida tarkastella erikseen muusta Vanhusten laitospalvelut (22) Nettokustannukset yli 75 vuotiasta kohti 25 tasolle (Sastamala) Muutos 29-214: -8,7 % / vuosi (koko maa -7 % / vuosi) Nettokustannukset 214 3,6 M, odotekustannukset 2,4 M Potentiaali 1,3 M 233 2284 2 1776 1442 15 169 15 16 144 1149 1228 15 815 834 782 863 85 84 882 1 53 383 5 346-7 -5 879 664 136 Vanhainkodit sekä sellaiset muut yksiköt, joissa toimitaan laitosperiaatteella eli asiakkailla ympäri- tai osavuorokautinen hoito ja hoidosta peritään laitoshoidon hoitomaksu. Hoivakodit, joissa asuminen perustuu vuokrasopimukseen kuuluvat tehtäväluokkaan 24 Muu vanhusten ja vammaisten palvelut.
/yli 75 vuotias Huom! Useimmissa kunnissa pääosan tästä luokasta muodostaa vanhusten palveluasuminen, joten kustannukset on laskettu yli 75 -vuotiasta kohti. Kustannusten nousu tässä kuvaa usein siirtymistä avohoidon suuntaan. Muut vanhusten ja vammaisten palvelut (24) Nettokustannukset yli 75 vuotiasta kohti tasolle (Raasepori) 9 8 7 6 5 4 3 2 1 Muutos 29-214: 6,4 % / vuosi (koko maa 6,8 % / vuosi) Nettokustannukset 214 27,2 M, odotekustannukset 23,4 M Potentiaali 3,9 M 6126 6261 5975 5851 5376 464 47 653 6457 663 7912 632 5994 5255 5276 5228 465 5343 5837 6257 6287 5422 7787 6442 752 6176 Vanhusten ja vammaisten päivähoito, päivä-/palvelukeskukset, palvelutalot, ryhmäkodit (asuntolat) ja muut asumispalvelut, perhehoito, avohuollon ohjaus, vammaispalvelulain mukaiset palvelut, muut vammaisuuden perusteella järjestettävät palvelut sekä omaishoidon tuki. Myös hoivakodit ja muut asumis- ja palveluyksiköt, joissa asuminen perustuu vuokrasopimukseen. Myös vastaavien palvelujen osto.
/yli 75 vuotias Kotipalvelu (235) Nettokustannukset yli 75 vuotiasta kohti 3 tasolle (Imatra) Muutos 29-214: 8,5 % / vuosi (koko maa -,4 % / vuosi) Nettokustannukset 214 8,9 M, odotekustannukset 5 M Potentiaali 3,9 M 274 25 2 15 1 23 147 151 1455 1433 146 1116 1286 142 747 191 194 177 1381 1478 1117 1311 1367 1469 1154 86 1419 218 1469 5 383 Pääosa tästä on vanhuspalveluja, mutta sisältää myös vammaisten ja perheiden kotihoidon avun ja tuen Kodinhoitoapu sekä asiakkaiden selviytymistä omissa kodeissaan tukevat kotipalvelun tukipalvelut kuten kuljetus-, saatto-, ateria-, kylvetys- ja siivouspalvelut, vaatehuolto, turvapalvelujärjestelmät, ilta- ja yöpartiotoiminta, jotka ovat joko omana työnä tuotettuja tai asiakaspalvelujen ostoa (ei kotisairaanhoito, omaishoidon tuki eikä vammaispalvelulain mukaiset palvelut ja tukitoimet
/yli 75 vuotias VANHUSPALVELUT YHTEENSÄ (235 Kotipalvelu + 22 Vanhusten laitospalvelut + 24 Muut vanhusten ja vammaisten palvelut + 256 Vuodeosastohoito) Nettokustannukset yli 75 vuotiasta kohti tasolle (Raisio) Muutos 29-214: 1,7 % / vuosi (koko maa,3 % / vuosi) Nettokustannukset 214 46,8 M, odotekustannukset 41,2 M Potentiaali 5,6 M 16 14 12 1 8 1532 1283 145 116 978 975 7388 11643 1626 1962 9885 9147 978 1456 188 126 11279 1488 8873 9513 9269 1943 13451 11584 9528 1194 6 4 2 Huom Useimmissa kunnissa luokat 235 ja 24 ovat pääosin vanhusten palveluja, joten se sisällytetty mukaan
/asukas Vammaisten laitospalvelut (225) Nettokustannukset asukasta kohti tasolle (Äänekoski) Muutos 29-214: -2,9 % / vuosi (koko maa -4,2 % / vuosi) Nettokustannukset 214 1,6 M, odotekustannukset,4 M Potentiaali 1,2 M 6 5 45 47 51 49 51 53 45 5 45 45 4 3 2 1 22 24 21 32 37 12 39 33 33 12 1 39 4 31
/asukas Vammaisten työllistämistoiminta (23) Nettokustannukset asukasta kohti tasolle (Imatra) Muutos 29-214: 2,4 % / vuosi (koko maa 1,5 % / vuosi) Nettokustannukset 214,7 M, odotekustannukset,7 M Potentiaali ( M ) 7 62 66 6 55 5 4 35 44 35 47 37 34 41 33 3 2 1 19 1 17 18 19 17 2 28 12 17 2 23 23 23 13
/asukas Toimeentulotuki Nettokustannukset asukasta kohti tasolle (Salo) 25 2 Muutos 29-214: -2,1 % / vuosi (koko maa 1,2 % / vuosi) Nettokustannukset 214 3,1 M, odotekustannukset 2,8 M Potentiaali,2 M 219 199 186 15 1 85 85 87 94 97 95 85 18 132 17 15 128 89 93 73 78 11 121 85 61 93 78 136 5 Toimeentulotuki sekä toimeentulotukeen liittyvät sosiaalityöntekijöiden ja muut menot
/asukas Ympäristöterveydenhuolto (27) Nettokustannukset asukasta kohti 4 35 tasolle (Lohja) Muutos 29-214: 5,4 % / vuosi (koko maa 1 % / vuosi) Nettokustannukset 214,9 M, odotekustannukset,4 M Potentiaali,5 M 35 3 25 2 15 1 25 23 22 2 2 2 17 14 1 22 1 16 18 27 13 25 12 14 15 9 11 17 24 11 15 5 Ympäristöterveydenhuollon tehtävät kuten terveysvalvonta, elintarvikevalvonta ja eläinlääkintähuolto. Ympäristönsuojelu kuuluu tehtävään 44 Ympäristön huolto.
/asukas Ympäristönhuolto (44) Nettokustannukset asukasta kohti tasolle (Valkeakoski) 18 16 14 12 1 8 6 4 2 Muutos 29-214: 3,1 % / vuosi (koko maa -,5 % / vuosi) Nettokustannukset 214,2 M, odotekustannukset,2 M Potentiaali (-,1 M ) 5 4 6 6 4 4 15 1 9 7 12 8 6 3 9 9 8 4 7 9 9 12 12 6 9 9 Osa yhdyskuntapalveluja. Luonnon- ja ympäristönsuojelu, öljyvahinkojen torjunta, ilman- ja vesiensuojelu, meluntorjunta sekä ajoneuvojen siirtäminen ja hävittäminen. Myös näitä toimintoja koskevat hallinto-, tutkimus- ja suunnittelutehtävät sekä investoinnit. Ympäristönsuojelun hallinto kuuluu tähän, vaikka hoidettaisiin ympäristöterveydenhuollon yhteydessä.
/-6 vuotias Päivähoito ja esiopetus (sos.toimi ja opetustoimi) (24, 25, 27, 28, 33) Nettokustannukset -6 vuotiasta kohti tasolle (Kemi) 9 8 7 6 5 4 3 2 1 Muutos 29-214: 3 % / vuosi (koko maa,6 % / vuosi) Nettokustannukset 214 16,3 M, odotekustannukset 12,2 M Potentiaali 4 M 7963 7988 844 7759 7286 7379 6995 725 7311 7529 7718 7398 7524 6938 6734 677 6816 795 7272 7596 775 6214 5991 5933 5639 5473 Pitää sisällään päivähoidon eri muodot sekä esiopetuksen.
/oppilas Oma perusopetus (35) Nettokustannukset oppilasta kohti tasolle (Varkaus) 12 Muutos 29-214: 1,6 % / vuosi (koko maa,6 % / vuosi) Nettokustannukset 214 22,6 M, odotekustannukset 21,1 M Potentiaali 1,5 M 1 8 8523 8615 8332 8118 7945 7891 818 815 7951 944 8754 9735 7814 87 9159 9176 827 8277 8357 89 7795 8564 7989 7773 8745 8816 6 4 2 Oman perusopetuksen käyttökustannukset ovat perusopetuksen käyttökustannukset ilman asiakaspalvelujen ostoja ja maksettuja avustuksia. Käyttötuotoista on vähennetty myyntitulot kunnilta.
/oppilas Oma lukiokoulutus (31) Nettokustannukset oppilasta kohti 7 6 5 4 tasolle (Hamina) Muutos 29-214: 2,9 % / vuosi (koko maa 1,3 % / vuosi) Nettokustannukset 214 6,1 M, odotekustannukset 4,9 M Potentiaali 1,2 M 65895 3 2 1 842 7637 7696 74 6953 719 76 644 7985 7469 7883 7312 9161 4426 627 6951 759 879 6858 6725 6891 6224 8228 7426 Myös aikuislukioiden kustannukset ja opiskelijat ja ammattikoululaiset, jotka suorittavat lukion koko oppimäärää.
/asukas Kansalaisopistot (325) Nettokustannukset asukasta kohti tasolle (Jämsä) 1 9 8 7 6 5 4 3 2 1 Muutos 29-214: -3,9 % / vuosi (koko maa -1,1 % / vuosi) Nettokustannukset 214,5 M, odotekustannukset,8 M Potentiaali (-,4 M ) 89 76 64 54 32 32 28 31 3 32 27 28 26 26 23 23 26 19 13 13 14 14 15 16 15 11
/asukas Taiteen perusopetus (335) Nettokustannukset asukasta kohti tasolle (Kokkola) Muutos 29-214: -2,1 % / vuosi (koko maa -,3 % / vuosi) Nettokustannukset 214,3 M, odotekustannukset,5 M Potentiaali (-,2 M ) 9 8 8 7 6 5 4 3 2 1 8 8 8 8 8 8 31 6 44 24 25 21 1 28 15 5 27 34 37 14 38 4 13
/asukas KULTTUURITOIMINTA YHTEENSÄ Nettokustannukset asukasta kohti tasolle (Salo) Muutos 29-214: -2,1 % / vuosi (koko maa -,5 % / vuosi) Nettokustannukset 214 7 M, odotekustannukset 7,4 M Potentiaali (-,3 M ) 45 4 35 3 25 2 15 1 5 195 193 27 213 215 219 295 285 222 148 344 2 33 28 292 276 25 413 222 212 28 233 27 217 137 27 Lähde: Tilastokeskus, kuntien talous - ja toimintatilasto Sisältää opetus- ja kulttuuritoimen hallinnon, kirjaston, liikunnan ja ulkoilun, nuorisotoimen, museo- näyttely-, teatteri-, tanssi-, sirkus- ja musiikkitoiminnan sekä muun kulttuuritoiminnan (kulttuuriharrastusten ja -palvelujen tarjonta ja tukeminen, kulttuurikeskusten toiminta)
/asukas Kirjastotoimi (35) Nettokustannukset asukasta kohti 8 7 6 5 4 3 2 1 tasolle (Raasepori) Muutos 29-214: 3,1 % / vuosi (koko maa -1,2 % / vuosi) Nettokustannukset 214 2 M, odotekustannukset 1,7 M Potentiaali,3 M 57 51 45 45 48 49 52 58 42 41 55 49 68 57 54 66 54 66 55 53 55 66 59 65 43 57 4.12.215 Page 39
/asukas Liikunta ja ulkoilu (355) Nettokustannukset asukasta kohti tasolle (Sastamala) 16 14 12 1 8 6 4 2 Muutos 29-214:,6 % / vuosi (koko maa,4 % / vuosi) Nettokustannukset 214 2,2 M, odotekustannukset 2,8 M Potentiaali (-,6 M ) 141 132 135 119 124 15 11 113 18 96 1 98 9 79 83 86 8 72 62 62 6 62 6 6 63 54 Liikunnan, urheilun, ulkoilun ja vastaavien toimintojen kehittäminen sekä liikuntapaikkojen ja ulkoilualueiden tarjonta. Urheilukenttien ja -hallien, leikkikenttien, uimarantojen, venelaitureiden (siltä osin kuin ei kuulu satamalaitokseen), ulkoilu- ja leirintäalueiden rakentaminen ja ylläpito. Urheiluseuratoiminnan avustaminen ja tukeminen. 4.12.215 Page 4
/-29 vuotias Nuorisotyö (36) Nettokustannukset -29 -vuotiasta kohti tasolle (Varkaus) Muutos 29-214: 7,7 % / vuosi (koko maa 1,4 % / vuosi) Nettokustannukset 214,6 M, odotekustannukset,7 M Potentiaali (-,1 M ) 12 1 8 6 4 54 46 44 38 42 39 1 84 61 66 57 52 91 76 94 95 82 17 95 86 112 15 82 85 36 93 2
/asukas Museot ja näyttelytoiminta (37) Nettokustannukset asukasta kohti tasolle (Raisio) 5 45 Muutos 29-214: 1,3 % / vuosi (koko maa,9 % / vuosi) Nettokustannukset 214,9 M, odotekustannukset,2 M Potentiaali,6 M 47 46 4 35 3 25 2 15 1 5 24 24 21 22 23 23 14 13 17 3 26 9 19 2 24 18 3 9 7 11 24 15 21
/asukas YHDYSKUNTAPALVELUT YHTEENSÄ (41 + 42 + 44 + 46 + 479 + 48) Nettokustannukset asukasta kohti tasolle (Raasepori) 7 6 5 4 3 2 1 Muutos 29-214: 4 % / vuosi (koko maa,1 % / vuosi) Nettokustannukset 214 1,4 M, odotekustannukset 1 M Potentiaali,4 M 576 468 376 364 366 414 39 47 372 379 328 289 271 281 267 256 278 294 292 24 251 257 35 323 327 247 41 Yhdyskuntasuunnittelu, 42 Rakennusvalvonta, 44 Ympäristön huolto, 46 Liikenneväylät, 47 Puistot ja yleiset alueet, 48 Palo- ja pelastustoimi
/asukas Yhdyskuntasuunnittelu (41) Nettokustannukset asukasta kohti tasolle (Iisalmi) 16 14 12 1 8 6 4 2 Muutos 29-214: -,2 % / vuosi (koko maa 1,1 % / vuosi) Nettokustannukset 214 1,3 M, odotekustannukset 1,4 M Potentiaali (-,1 M ) 134 94 8 73 72 53 58 61 58 58 55 45 44 49 36 38 4 37 41 4 43 35 4 27 49 58 Yhdyskuntien kehittämiseen liittyvä tutkimustoiminta, alueiden käytön suunnittelu, seutu-, yleis-, asema-, rakennus- ja rantakaavoitus, kunnallistekniikan suunnittelu, maanmittaus ja näitä toimintoja tukevat tehtävät, maksuosuudet yhdyskuntasuunnittelun kuntayhtymille.
/asukas Rakennusvalvonta (42) Nettokustannukset asukasta kohti tasolle (Hamina) 12 1 8 6 4 2-2 Muutos 29-214: 23,9 % / vuosi (koko maa -11 % / vuosi) Nettokustannukset 214,2 M, odotekustannukset M Potentiaali,1 M 11 11 9 9 8 7 6 6 6 5 5 4 3 3 2 2 2 1 1-1 -1-1 Rakennuslautakunta, maankäyttö- ja rakennuslain mukainen rakennuslupamenettely ja rakennusvalvonta, korjaus- ja energianeuvonta, maa-aineslain mukainen maa-ainesten ottamistoiminnan valvonta sekä ottamissuunnitelman tarkastamisesta ja ottamistoiminnan valvonnasta perittävät maksut.
/taajama-asukas Liikenneväylät (46) Nettokustannukset taajamassa asuvaa kohti (taajamaväestö 27545 asukasta) tasolle (Kokkola) Muutos 29-214: 7,8 % / vuosi (koko maa,6 % / vuosi) Nettokustannukset 214 4,6 M, odotekustannukset 3,9 M Potentiaali,7 M 3 274 254 263 25 226 223 234 168 154 158 168 179 188 196 2 18 14 147 135 142 156 174 162 139 15 121 129 141 117 1 5 Tie-, raide- ja lentoliikenteen ohjaus, tutkimus ja suunnittelu, avustukset yksityisteille sekä liikenneväylien (tiestön, siltojen, tunneleiden, pysäköintialueiden ja parkkihallien, lentokenttien jne.) rakentaminen ja ylläpito
/taajama-asukas Puistot ja yleiset alueet (47) Nettokustannukset taajamassa asuvaa kohti (taajamaväestö 27545 asukasta) tasolle (Raasepori) 6 5 4 3 Muutos 29-214: 7,8 % / vuosi (koko maa -,1 % / vuosi) Nettokustannukset 214 1,1 M, odotekustannukset,8 M Potentiaali,3 M 55 55 5 47 45 4 41 42 43 43 41 38 39 39 35 36 37 33 31 29 3 32 28 26 2 1 14 13
Tarve- ja olosuhdevakioidut menot/chess Menot nettokustannuksia ilman asiakasmaksuja. Terveydenhuollon menoissa perusterveydenhuollon (ml. hammashuollon) ja erikoissairaanhoidon nettomenot. Vanhustenhuollon menoissa vanhusten laitoshoidon (vanhainkotihoidon) ja 65 vuotta täyttäneiden kotihoidon, omaishoidontuen ja palveluasumisen (ympärivuokautisen ja muun) menot. Sosiaalihuollon kustannuksista mukana ovat vammaishuolto, lastensuojelu ja päihdehuolto (ei siis toimeentulotukea tai päivähoitoa/esiop.). Tarvetekijät: väestön ikä- ja sukupuolirakenne, sairastavuus ja sosioekonominen asema. Olosuhdetekijät: kunnan kaksikielisyys ja asutusrakenne
Odotekustannusten laskenta Pohjana tarve- ja olosuhdevakioidut menot 212 (THL 6.1. 212) Odotemenot = menot, jos ne olisivat tarve- ja olosuhdevakioituina neljänneksi alhaisimman vertailussa olevan kunnan tasolla Esimerkiksi, jos kunnan todelliset nettomenot ovat 1 M ja sen tarve- ja olosuhdevakioitujen menojen indeksi on 95 ja 4. alhaisimmassa kunnassa 9, ovat odotemenot 1 M * 9/95 = 94, 7 M ja laskennallinen säästöpotentiaali siten 5,3 M.
HUOM! Muista poiketen tässä on vuoden 212 menot
Lisätietoja Heikki Miettinen Tutkimuspäällikkö Puh 5 762675 heikki.miettinen@fcg.fi