I. Perehdytys: - hyvinvointitoimialan organisaatio - Talouden terminologia tutuksi - talousarvion laadinta II. Talousarvioesitys 2018 ja suunnitelmavuosien 2019 ja 2020 talousarvio Hallintopäällikkö Sannamari Nousiainen Hyvinvointilautakunta 5.9.2017 1
I. Perehdytys toimialan organisaatioon ja talousarvion laadintaan 1) Nurmijärven kunnan toimintaorganisaatio 2) Hyvinvointitoimialan organisaatio tutuksi a) Perhe- ja sosiaalipalvelut -tulosyksiköiden toiminnan rakenne b) Vanhus- ja laitoshoito-tulosyksikön toiminnan rakenne c) Avoterveydenhuolto-tulosyksikön toiminnan rakenne d) Suun terveydenhuolto-tulosyksikön toiminnan rakenne 3) Talouden terminologia tutuksi 4) Talousarvion laadintaprosessi II. Toimialan TAES2018 ja suunnitelmavuosien 2019-2020 talousarvio 2
I. Perehdytys toimialan organisaatioon ja talousarvion laadintaan 3
1) 4
2) Hyvinvointitoimialan organisaatio tutuksi tulosalueet tulosyksiköt 5
2a) Perhe- ja sosiaalipalvelu tulosyksiköiden toiminnan rakenne 6
2b) Vanhus- ja laitoshoito -tulosyksikön toiminnan rakenne 7
2c) Avoterveydenhuolto-tulosyksikön toiminnan rakenne 8
2d) Suun terveydenhuolto -tulosyksikön toiminnan rakenne 9
3) Talouden terminologia tutuksi 10
Yleistä kunnan taloudesta ja talousarvion laadinnasta Kirjanpitolaki ja asetus ohjaavat yhdessä kuntalain kanssa kunnan talousraportoinnin sisältöä (TA, tilinpäätös, toimintakertomus) Toimiala laatii itsenäisesti Toimialan talousarvion (=TA) Osavuosikatsausraportit (=OVK) ja ennusteen OVK I (tammi-huhtikuu) ja OVK II (tammi-elokuu) Toimintakertomuksen (tammijoulukuu) Talouspalvelut laatii kunnan tilinpäätöksen (=TP) keskitetysti Talousarvio laaditaan kustannuspaikkakohtaisesti (=yksikkö, esim. kotihoito) Talousarvio budjetoidaan tilitasolle sekä toimintatuottojen että toimintakulujen osalta Tilit muodostavat tiliryhmien summan Toimintakate= toimintatuotot (+) toimintakulut (-) Hyvinvointitoimialalla toimintakate on negatiivinen, koska tuotot eivät kata kaikkia kuluja 11
Talouden terminologiaa: toimintatuotot, tiliryhmät, toimintakulut, toimintakate 12
Tilit: =muodostavat ko. tiliryhmän (esim. henkilöstökulut, maksutuotot) summan Tuotot/kulut (esim. laskut) tiliöidään tietylle tilille. - esim. asiantuntijapalvelulaskut tiliöidään ko. tilille. Palvelujen ostot-tiliryhmä 13
Hyvinvointitoimialan tilikartta 2017/toimintatuotot 14
Hyvinvointitoimialan tilikartta 2017/toimintakulut 15
16
II. Toimialan TAES2018 ja suunnitelmavuosien 2019-2020 talousarvio 17
4) Talousarvion laadintaprosessi ei annettua kehystä, TA-keskustelu käyty talousjohtajan ja kunnanjohtajan kanssa 12.6.2017 toimialan haasteista vuonna 2018. Maalistoukokuu *sisäiset vuokrat (tilakeskus) *sis. Siivouskustannuste n arvio (Aleksia) * Ruokapalvelun käyttöneuvottelut Aleksian kanssa 8.5.2017 Kesä-elokuu > ruokapalvelukustannusarvio *talonrakennus- ja kalustoinvestointineuvottelut Kunnanhallitus (kh) hyväksyy talousarvio -vuoden ja seurantavuosien suunnitteluohjeen Henkilöstösuunnitelmaesityksen valmistelu Toimialan sitovien tavoitteiden laatiminen. Toimialan suoritetietojen kirjaaminen Eurotietojen syöttäminen TA-kirjaan tulevien tekstien kirjoittaminen 29.8.2017 toimialan johtoryhmä: Valmiin talousarvioesityksen käsittely 5.9.2017 hyvinvointilautakunta: Talousarvioesityksen käsittely >esitys lähetetään kunnan talouspalveluille - Uusien vakanssien esitykset - Vakanssien lakkauttamisesitykset - Vakanssien nimikemuutosesitykset 12.-20.9. 2017: kunnanjohtajan tasapainotusesityksen valmistelu kunnan johtoryhmässä - Tuloslaskelma (eurotaulukko) - toimialan strategia, - kulu- ja tuotto-muutokset, - sitovat toiminnalliset tavoitteet - toiminnan kuvaus - toimintaympäristö ja sen muutokset - Henkilöstösuunnitelma > kunnan talousarviokirja 21.-22.9 karsintojen tekeminen 2.10.2017 TA-esityksen esittely valtuustolle ja kunnanhallitukselle 2.10., 9.- 12.10.2017 Kunnanhallituksen talousarviokäsittely 25.10.2017 Kh:n talousarvioesityksen esittely valtuustolle 15.11.2017: Valtuusto päättää TA:sta ja suunnitelmasta 18
Hyvinvointitoimialan sitovat tavoitteet 2018: Tavoite 1: 19
Tavoite 2: 20
Tavoite 3: 21
Henkilöstösuunnitelma 2018: yhteensä +5 vakanssia (284 000 ) hallinto- ja talouspalvelut tulosalue: - ei vakanssiesityksiä perhe- ja sosiaalipalvelut tulosalue +5 vakanssia - Perhepalvelut tulosyksikkö: +3 vakanssia - 2 sosiaalityöntekijän vakanssilisäys - 1 psykologin vakanssilisäys - 0,5 psykoterapeutin vakanssin lakkauttaminen - Sosiaalipalvelut- tulosyksikkö: +2 vakanssia - 1 sosiaaliohjaajan vakanssilisäys - 0,5 pakolaisohjaajan vakanssilisäys terveyspalvelut tulosalue: vakanssimuutos 0 vakanssia - vanhus- ja laitoshoito -tulosyksikkö: - 2 lähihoitajavakanssin lakkauttaminen - Lääkäritoiminnot -tulosyksikkö: - 2 tk-lääkärivakanssin lisäys Palkkakuluvaikutus (ei sis. sivukuluja): - 2018: 90 000-2019: 136 000-2020: 136 000 palkkakuluvaikutus (ei sis. sivukuluja): - 2018: +194 000-2019: + 219 000-2020: + 219 000 Liikuntapalvelut tulosalue: ei vakanssiesityksiä. 22
Nimike- ja työsuhdemuutokset 2018 Nimikemuutokset: lähihoitajan vakanssi muutetaan fysioterapeutiksi (työsuhde) yhdentoista (11) asiantuntijasairaanhoitajan toimi muutetaan vastaaviksi sairaanhoitajiksi Asiantuntijafysioterapeutin toimi muutetaan vastaavaksi fysioterapeutiksi Asiantuntijasuuhygienistin toimi muutetaan vastaavaksi suuhygienistiksi kahden (2) asiantuntijaterveydenhoitajan toimi muutetaan vastaavaksi terveydenhoitajaksi Työsuhdemuutokset: neljän (4) taloussihteerin virka muutetaan työsuhteiseksi palvelutoiminnan suunnittelijan virka muutetaan työsuhteiseksi liikuntasuunnittelijan virka muutetaan työsuhteiseksi liikunnanohjaajaksi 23
Kalustoinvestoinnit 2018-2021 (eivät kohdennu käyttötalouteen) 24
Hyvinvointitoimialan toimintakate TP2016- TAES2018 140 000 000 80 000 000 120 000 000 100 000 000 80 000 000 111 482 414 107 684 268 +3,5 % 115 616 787 +3,7 % 70 000 000 60 000 000 50 000 000 64 927 925 65 618 612 +1,1 % 70 679 587 +7,7 % 40 000 000 60 000 000 30 000 000 40 000 000 20 000 000 20 000 000 10 000 000 TP2016 KS2017 TAES2018 TP2016 KS2017 TAES2018 0 koko toimiala 0 oma toiminta Vuodelle 2016 kohdentui kahden vuoden (2015 ja 2016) HUS:n ylijäämäpalautukset, yht. 4,2 milj. euroa 25
Tulosalueiden (+ esh) toimintakate ja %- osuus koko toimialan katteesta (2018) hallinto- ja talouspalvelut 1601 607 1,4 % erikoissairaanhoito (tulosyksikkö) 44 937 200 38,9 % perhe- ja sosiaalipalvelut 37073 952 32,1 % terveyspalvelut 31366 214 27,1 % liikuntapalvelut 637 814 0,6 % 26
Tulosyksiköiden %-osuus ko. tulosalueen toimintakatteesta (TAES2018) Perhe- ja sosiaalipalvelut -tulosalue perhe- ja sosiaalipalvelui den yhteiset; 425 331 ; 1 % terveyspalvelui den yhteiset; 380 147 ; 1 % vanhustyö ja laitoshoito; 9294 397 ; 13 % Terveyspalvelut -tulosalue sosiaalipalvelut; 24502 242 ; 66 % perhepalvelut; 12146 379 ; 33 % erikoissairaanh oito; 41159 582 ; 57 % avoterveydenh uolto; 14834 232 ; 20 % suun terveydenhuolto; 2891 623 ; 4 % lääkäritoiminnot; 3965 814 ; 5 % 27
Toimintatuottojen ja kulujen tiliryhmittäinen jakauma (%)/koko toimiala muut toimintatuotot; 615000; 4 % tuet ja avustukset; 477000; 3 % toimintatuotot 2018: 14 669 138 myyntituotot; 4110538; 28 % aineet, tarvikkeet ja tavarat; 3032 420 ; 2 % avustukset; 5807 840 ; 5 % toimintakulut 2018: 130 285 925 muut toimintakulut; 5546 551 ; 4 % henkilöstökulut; 32838 426 ; 25 % maksutuotot; 9466600; 65 % palvelujen ostot; 83060 688 ; 64 % 28
hyvo-toimiala (koko toimiala; sis. Esh ja oma toiminta) 29
Ks. Perustelut kasvulle TAES2018-pykälän TA-tekstit liitteestä: muutokset vuonna 2018 ja niiden vaikutus menoihin/tuloihin - taulukko 30
Hallinto- ja talouspalvelut -tulosalue 31
Perhe- ja sosiaalipalvelut -tulosalue 32
Terveyspalvelut -tulosalue (sis. esh) 33
Terveyspalvelut-tulosalue (oma toiminta) 34
HUS/sopimussairaalat: Palvelusopimuksen (palsu) mukaisen laskutuksen katekehitys TP2016-TAES2018 42500 000 42000 000 41500 000 41000 000 +7,7 %/TP16 nähden 40500 000 40000 000 39500 000 39000 000-2,0 %/KS17 nähden +5,6 %/ TP16 nähden 38500 000 38000 000 37500 000 37000 000 TP2016 KS2017 TAES2018 Sarja1 38993 168 42005 242 41159 582 HUS:n palautukset yht. 4,249 milj. : - vuodelta 2015: 1,489 milj.euroa - Vuodelta 2016: 2,76 milj.euroa 35
Liikuntapalvelut -tulosalue 36
Toimintakertomuksessa 2018 seurattavat suoritteet/perhe- ja sosiaalipalvelut: 37
38
39
40