Karkkilan kaupunki Pöytäkirja 6/2018 21 Tarkastuslautakunta 09.05.2018 Aika 09.05.2018 klo 15:00-18:38 Paikka Kaupunginhallituksen kokoushuone Formari Käsitellyt asiat Otsikko Sivu 19 Kokouksen järjestäytyminen 23 20 Tarkastuslautakunnan syksyn 2018 kokouspäivät 24 21 Tarkastuslautakunnan laskujen hyväksyjät 25 22 Sidonnaisuusilmoitukset 26 23 Tarkastuslautakunnan arviointikertomus 2017 27 24 Karkkilan kaupungin tilinpäätös vuodelta 2017, tilintarkastuskertomus sekä tarkastuslautakunnan esitys valtuustolle niiden johdosta 29
Karkkilan kaupunki Pöytäkirja 6/2018 22 Osallistujat Nimi Klo Tehtävä Lisätiedot Läsnä Lehto Timo 15:00-18:38 puheenjohtaja Ojanen Mikko 15:00-18:38 varapuheenjohtaja Ala-Hiiro Veikko 15:00-18:38 jäsen Sorvari Hilkka 15:00-18:38 jäsen Hopeavirta-Hanhinen Sirkku 15:00-18:38 jäsen Majoinen Janne 15:00-18:38 ptk:n pitäjä Poissa Kinnunen Anja jäsen Lindström-Koli Tove tilintarkastaja Allekirjoitukset Timo Lehto puheenjohtaja Janne Majoinen pöytäkirjanpitäjä Käsitellyt asiat 19-24 Pöytäkirjan tarkastus Pöytäkirja tarkastettu ja todettu kokouksen kulun mukaiseksi. Karkkila Mikko Ojanen Hilkka Sorvari Pöytäkirja yleisesti nähtävillä 17.5.2018 yleinen tietoverkko
Karkkilan kaupunki Pöytäkirja 6/2018 23 Tarkastuslautakunta 19 09.05.2018 Kokouksen järjestäytyminen Tarkastuslautakunta 09.05.2018 19 Karkkilan kaupungin toimielinten kokousmenettelyssä noudatetaan kuntalain ohella kaupunginvaltuuston 8.5.2017 / 31 vahvistaman hallintosäännön 6. luvun määräyksiä. Ehdotus: Tarkastuslautakunta: 1) Toteaa kokouksen laillisuuden ja päätösvaltaisuuden. 2) Valitsee kaksi pöytäkirjantarkastajaa. 3) Hyväksyy esityslistan asioiden käsittelyjärjestykseksi. Todettiin kokous lailiseksi ja päätösvaltaiseksi. Pöytäkirjan tarkastajiksi nimettiin Hilkka Sorvari ja Mikko Ojanen. Hyväksyttiin esityslista asioiden käsittelyjärjestykseksi. Kokouksen pöytäkirja tarkastettiin ja hyväksyttiin.
Karkkilan kaupunki Pöytäkirja 6/2018 24 Tarkastuslautakunta 20 09.05.2018 Tarkastuslautakunnan syksyn 2018 kokouspäivät Tarkastuslautakunta 09.05.2018 20 Puheenjohtajan ehdotus: Tarkastuslautakunnan kokouspäivät syksylle 2018 ovat seuraavat: 23.8., 20.9.,18.10. ja 22.11. Kokoukset pidetään kello 15.00 alkaen kaupunginhallituksen kokoushuone Formarissa. Käsittely: Keskustelun kuluessa puheenhjohtaja muutti ehdotustaan seuraavasti: Tarkastuslautakunnan kokouspäivät syksylle 2018 ovat seuraavat: 20.9., 25.10. 22.11. Lisäkokoukset tarvittaessa. Kokoukset pidetään kello 15.00 alkaen kaupunginhallituksen kokoushuone Formarissa. Ehdotus hyväksyttiin yksimielisesti.
Karkkilan kaupunki Pöytäkirja 6/2018 25 Tarkastuslautakunta 21 09.05.2018 Tarkastuslautakunnan laskujen hyväksyjät Tarkastuslautakunta 09.05.2018 21 Valmistelija: asianhallintasihteeri Sami Männistö (puh. 050-5270 583, etunimi.sukunimi@karkkila.fi) Karkkilan kaupunginhallitus on päättäynt 12.3.2018 ( 45), että kaupunginhallituksen puolesta laskujen ja muiden tositteiden hyväksyjiksi kaupunginhallituksen toimintakaudeksi 2018-2019 hyväksytään seuraavat viranhaltijat: 147 Tarkastuslautakunta -kaupunginjohtaja -talousjohtaja -hallintopäällikkö Puheenjohtajan ehdotus: Tarkastuslautakunta merkitsee päätöksen tiedoksi. Tarkastuslautakunta merkitsi asian tiedoksi.
Karkkilan kaupunki Pöytäkirja 6/2018 26 Tarkastuslautakunta 22 09.05.2018 Sidonnaisuusilmoitukset Tarkastuslautakunta 09.05.2018 22 Valmistelija/lisätietojen antaja: Sami Männistö (puh. 050-5270 583, etunimi.sukunimi@karkkila.fi) Kuntalain 84 :n mukaan kunnan luottamushenkilön ja viranhaltijan on tehtävä sidonnaisuusilmoitus johtotehtävistään sekä luottamustoimistaan elinkeinotoimintaa harjoittavissa yrityksissä ja muissa yhteisöissä, merkittävästä varallisuudestaan sekä muista sidonnaisuuksista, joilla voi olla merkitystä luottamus- ja virkatehtävien hoitamisessa. Velvollisuus ilmoittaa sidonnaisuuksista koskee kunnanhallituksen ja maankäyttö- ja rakennuslaissa (132/1999) tarkoitettuja tehtäviä hoitavan toimielimen jäseniä, valtuuston ja lautakunnan puheenjohtajaa ja varapuheenjohtajia, kunnanjohtajaa, pormestaria ja apulaispormestaria sekä kunnanhallituksen ja lautakunnan esittelijää. Ilmoitus on tehtävä kahden kuukauden kuluessa siitä, kun henkilö on valittu tehtäväänsä. Sidonnaisuusilmoitus tehdään tarkastuslautakunnalle, joka valvoo ilmoitusvelvollisuuden noudattamista ja saattaa ilmoitukset valtuuston tiedoksi. Kunnan on pidettävä sidonnaisuuksista rekisteriä yleisessä tietoverkossa, jollei salassapitoa koskevista säännöksistä muuta johdu. Ehdotus: Tarkastuslautakunta pyytää ilmoitusvelvollisia 20.8.2018 mennessä tarkistamaan ja päivittämään vuoden 2017 ilmoituksensa, minkä jälkeen ne tarkastetaan ja saatetaan kaupunginvaltuustolle tiedoksi. Esityksen mukaisesti.
Karkkilan kaupunki Pöytäkirja 6/2018 27 Tarkastuslautakunta 23 09.05.2018 Tarkastuslautakunnan arviointikertomus 2017 Tarkastuslautakunta 09.05.2018 23 Tarkastuslautakunnan tehtävänä on kuntalain 121 :n mukaan arvioida, ovatko valtuuston asettamat toiminnan ja talouden tavoitteet kunnassa ja kuntakonsernissa toteutuneet ja onko toiminta järjestetty tuloksellisella ja tarkoituksenmukaisella tavalla. Tarkastuslautakunta laatii arviointisuunnitelman ja antaa valtuustolle kultakin vuodelta arviointikertomuksen, jossa esitetään arvioinnin tulokset. Arviointikertomus käsitellään valtuustossa tilinpäätöksen yhteydessä. Tarkastuslautakunta on valmistellut arviointikertomusta aikaisemmissa kokouksissaan seuraavasti: 25.01.2018, 15.02.2018, 22.03.2018 ja 10.04.2018. Kuntalain muutoksesta vaali- ja valtuustokauden kesäkuulle siirtymisestä johtuen tarkastuslautakunta pääsi aloittamaan arviointikertomuksen valmistelun loppusyksystä 2017. Ennen sitä käytiin 26.10. alkaen toimialajohtajien ja palvelualojen päälliköiden haastattelut, jotka dokumentoitiin arviointilomakkeille. Haastattelujen lisäksi tarkastuslautakunta on tutustunut keskeisiin talouden, hallinnon ja henkilöstöhallinnon ohjeisiin, raportteihin ja dokumentteihin. Tarkastuslautakunta on edellisessä kokouksessaan 26.4.2018 käsitellyt ensimmäistä luonnostaan arviointikertomukseksi. Päätösehdotus: 1. Tarkastuslautakunta hyväksyy, allekirjoittaa ja luovuttaa kaupunginvaltuustolle arviointikertomuksen vuodelta 2017 2. Tarkastuslautakunta antaa sihteerille oikeuden tehdä tarvittaessa teknisiä korjauksia arviointikertomusluonnokseen. 3. Tarkastuslautakunnan päätösehdotus kaupunginvaltuustolle: - Kaupunginvaltuusto merkitsee vuoden 2017 arviointikertomuksen tiedoksi ja lähettää sen edelleen kaupunginhallitukselle toimenpiteitä varten. - Kaupunginhallituksen tulee esittää kaupunginvaltuustolle viimeistään marraskuun kokouksessa lausunto (KuntaL 121.5 ) siitä, mihin toimiin arviointikertomuksen johdosta on toimialoilla ryhdytty.
Karkkilan kaupunki Pöytäkirja 6/2018 28 Tarkastuslautakunta 23 09.05.2018 Päätösehdotus hyväksyttiin yksimielisesti. Täytöönpano: kaupunginvaltuusto.
Karkkilan kaupunki Pöytäkirja 6/2018 29 Tarkastuslautakunta 24 09.05.2018 Karkkilan kaupungin tilinpäätös vuodelta 2017, tilintarkastuskertomus sekä tarkastuslautakunnan esitys valtuustolle niiden johdosta Tarkastuslautakunta 09.05.2018 24 Kaupunginhallitus on 26.03.2018 / 57 käsitellyt tilinpäätöksen ja päättänyt esityksestään sen johdosta. Kaupunginhallituksen esitykseen on liitetty Yhteenveto vuoden 2017 tilinpäätöksestä. Kuntalain 113 :n mukaan kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Kunnanhallituksen on laadittava tilikaudelta tilinpäätös seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä ja annettava se tilintarkastajien tarkastettavaksi. Tilintarkastajan on tarkastettava tilinpäätös toukokuun loppuun mennessä, jonka jälkeen kunnanhallituksen on saatettava se valtuuston käsiteltäväksi. Valtuuston tulee hyväksyä tilinpäätös kesäkuun loppuun mennessä. Lisäksi kuntalain 121 :n mukaan tarkastuslautakunta valmistelee valtuuston päätettävät hallinnon ja talouden tarkastamiseen liittyvät asiat. Tilinpäätökseen kuuluvat tuloslaskelma, tase, rahoituslaskelma ja niiden liitetiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Lisäksi tilinpäätöksen tulee sisältää konsernituloslaskelman, konsernitaseen ja konsernirahoituslaskelman ja niiden liitetiedot. Tilinpäätöksen käsittelyjärjestys on Suomen Kuntaliiton suosituksen mukaan seuraava: 1. Kaupunginhallitus valmistelee tilinpäätöksen siihen liittyvine asiakirjoineen, allekirjoittaa tilinpäätöksen sekä saattaa sen tilintarkastajille tarkastettavaksi ja aikanaan kaupunginvaltuuston käsiteltäväksi. 2. Tilintarkastaja luovuttaa tarkastuslautakunnalle valtuustolle osoittamansa tarkastuskertomuksen. Kertomukseen sisältyy lausunto siitä, voidaanko tilinpäätös hyväksyä ja tilivelvollisille myöntää vastuuvapaus. 3. Jos tilintarkastuskertomus sisältää tilimuistutuksen, tarkastuslautakunta hankkii asianomaisten selitykset sekä kaupunginhallituksen lausunnon. 4. Tarkastuslautakunta jättää tilinpäätöksen tilintarkastuskertomuksineen valtuuston käsiteltäväksi ja antaa arvionsa tehdyistä muistutuksista, niihin annetuista selvityksistä ja kaupunginhallituksen lausunnosta sekä tekee esityksen siitä, voidaanko tilinpäätös hyväksyä ja tilivelvollisille myöntää vastuuvapaus. Edellä todettu käsittelyjärjestys perustuu siihen, että tarkastuslautakunnan laatima arviointikertomus käsitellään omana pykälänään. Kaupunginhallitus on yksimielisesti päättänyt
Karkkilan kaupunki Pöytäkirja 6/2018 30 Tarkastuslautakunta 24 09.05.2018 Päätösehdotus: -allekirjoittaa vuoden 2017 tilinpäätöksen ja jättää sen tilintarkastajan tarkastettavaksi -saattaa tilinpäätöksen tarkastuslautakunnan valmistelun jälkeen kaupunginvaltuuston käsiteltäväksi -valtuuttaa kaupunginhallituksen puheenjohtajan ja kaupunginjohtajan allekirjoittamaan oheismateriaalina olevan vahvistusilmoituskirjeen tilintarkastajalle -ehdottaa kaupunginvaltuustolle, että tilikauden tulos 186 779,16 euroa siirretään kokonaisuudessaan ylijäämänä taseen omaan pääomaan edellisiltä tilikausilta kertyneisiin yli- ja alijäämiin Tilintarkastaja Tove Lindström-Koli BDO Audiator Oy:stä jättää tilintarkastuskertomuksen tarkastuslautakunnalle ja avustava tilintarkastaja Janne Majoinen esittelee sen kokouksessa lautakunnalle. Lautakunta antaa tilintarkastuskertomuksen edelleen valtuustolle käsiteltäväksi ja toteaa, ettei tilintarkastuskertomus sisällä sellaista muistutusta, josta olisi hankittava asianomaisen selitys sekä kunnanhallituksen lausunto. Tarkastuslautakunta ehdottaa valtuustolle, että - vuoden 2017 tilinpäätös hyväksytään, ja - kaupungin hallintoa ja taloutta hoitaneille toimielinten jäsenille ja tehtäväalueiden johtaville viranhaltijoille myönnetään vastuuvapaus tilikaudelta. 1.1.2017 31.12.2017. Päätösehdotus hyväksyttiin yksimielisesti. Täytäntöönpano: Kaupunginvaltuusto