JÄMSÄN KAUPUNKI TALOUSARVION MUUTOS 9.4.2017 talousjohtaja Ari Luostarinen Jämsä elämäsi tarina 1
TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Tavoitetaso Tuloslaskelman tunnusluvut 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Toimintatuotot/Toimintakulut % 23,5 24,6 25,5 25,3 24,5 24,8 24,8 24,0 23,7 Vuosikate/Poistot % 59,0 128,4 46,6 23,2 123,8 122,3 121,0 80,9 46,5 Vuosikate /asukas 191 421 166 84 457 525 460 334 240 Verotulot/asukas 3 256 3 511 3 428 3 455 3 752 3 900 4 044 4 073 4 090 Muutos ed vuosi 255-83 27 297 149 144 28 17 Kunnallisverotulo/asukas 3 057 2 994 3 093 3 312 3 325 3 345 3 365 3 347 Muutos ed vuosi -63 99 219 13 19 20-19 2
Verotulot 2017, /as. MANNER-SUOMI (tpa) Jämsä Äänekoski Muurame Jyväskylä KESKI-SUOMI Kuhmoinen Laukaa Keuruu Joutsa Viitasaari Multia Luhanka Petäjävesi Toivakka Konnevesi Kyyjärvi Saarijärvi Kivijärvi Hankasalmi Pihtipudas Kannonkoski Karstula Uurainen Kinnula Verotulot 2017, /as. 4 096 4 091 4 006 3 823 3 669 3 614 (tpa 3 613) 3 582 3 579 3 409 3 403 3 369 3 336 3 319 3 319 3 317 3 207 3 195 3 177 3 106 3 049 3 005 3 004 2 927 2 895 2 887 0 500 1000 1500 2000 2500 3000 3500 4000 4500
VEROTULOT 2017 10 000 9 000 8 000 7 000 6 000 5 000 4 000 3 000 2 000 1 000 0 Yhteisö- ja kiinteistöverot 9 084 9 177 9 416 6 817 5 357 6 179 4 753 5 732 4 957 5 017 5 127 4 801 5 970 6 107 2 971 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 TA 2017 TP 2017 Yhteisövero Kiinteistövero 81,8 % 11,0 % 7,1 %
Verotulojen muutos 2016-17, % Kyyjärvi Viitasaari Pihtipudas Luhanka Uurainen Karstula Äänekoski Toivakka Kivijärvi Petäjävesi Muurame Joutsa MANNER-SUOMI (tpa) Laukaa Saarijärvi KESKI-SUOMI Jyväskylä Konnevesi Kannonkoski Keuruu Kinnula Hankasalmi Jämsä Multia Kuhmoinen -2,3 % -2,4 % -1,7 % -1,8 % Verotulojen muutos 2016-17, % 0,6 % 0,6 % 0,3 % 1,4 % 1,4 % 1,1 % 2,0 % 1,8 % 1,7 % 2,5 % 2,4 % 2,1 % 2,7 % 2,6 % 3,0 % 3,7 % 3,5 % 4,6 % 5,2 % 5,1 % Koko maassa v. 2017 kunnallisverotulot olivat edellisvuoden tasolla (+0,1 %) ja kiinteistöverot kasvoivat +6,3 %. Verotulojen kasvu vuoteen 2016 verrattuna muodostui pääosin yhteisöverojen kasvusta +21,5 %. Edellisvuonna 2016 verotulot kasvoivat Keski-Suomessa 1,6 % ja koko maassa 1,5 %. 10,6 % -3% -2% -1% 0% 1% 2% 3% 4% 5% 6% 7% 8% 9% 10% 11%
Valtionosuudet 2017, /as. Kivijärvi Kinnula Luhanka Kannonkoski Pihtipudas Kuhmoinen Hankasalmi Viitasaari Karstula Multia Joutsa Konnevesi Kyyjärvi Saarijärvi Keuruu Petäjävesi Toivakka Uurainen Äänekoski Jämsä Laukaa KESKI-SUOMI MANNER-SUOMI (tpa) Jyväskylä Muurame Valtionosuudet 2017, /as. 2 579 2 433 2 333 2 100 1 963 1 938 (tpa 1 937) 1 553 1 236 990 4 304 4 283 4 235 4 143 4 108 3 811 3 728 3 708 3 598 3 408 3 276 3 270 3 189 2 839 2 757 6191 = -3.3 Meur 4 640 7680 7191 0 500 1000 1500 2000 2500 3000 3500 4000 4500 5000
Valtionosuuksien muutos 2016-17, % Kyyjärvi Muurame Laukaa Viitasaari Luhanka Keuruu Karstula Äänekoski Saarijärvi Kuhmoinen Kinnula KESKI-SUOMI Petäjävesi Joutsa Jyväskylä MANNER-SUOMI (tpa) Pihtipudas Jämsä Hankasalmi Konnevesi Kivijärvi Uurainen Toivakka Kannonkoski Multia -8,9 % Valtionosuuksien muutos 2016-17, % -0,8 % -1,1 % -1,2 % -1,3 % -1,5 % -1,7 % -1,9 % -3,3 % -3,6 % -3,8 % -3,9 % -4,2 % -4,7 % -4,9 % -5,2 % -7,0 % 0,5 % 0,4 % 1,4 % 2,0 % 1,8 % 3,1 % 3,8 % 3,7 % Merkittävimmät muutokset vuoden 2017 vos-rahoituksessa koko maan tasolla johtuvat kiky-sopimuksen voimaantulosta (- 349 M ), veromenetysten kompensaatioista (+395 M ) sekä perustoimeentulotuen hallinnon ja maksatuksen siirrosta Kelaan (- 331 M ). -10% -8% -6% -4% -2% 0% 2% 4%
YLEISET VALTIONOSUUDET 6 000 000 5 000 000 4 000 000 3 000 000 2 000 000 1 000 000 0-1 000 000-474 630-141 602-355 393 Verotulotasaus 5 264 330 4 089 475 2 533 766 2 740 284 2216050 867 842 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Valtionosuuden laskuperuste 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Peruspalvelujen valtionosuus 42 538 831 46 454 663 49 441 113 48 590 580 42 303 774 43 957 094 42 978 534 Verotulotasaus -355 392 867 842 2 533 766 2 222 373 5 264 330 4 089 475 2 740 284 Järjestelmämuutostasaus -265 583-265 583-265 583-265 583 PPO vo.(ilman tasauksia) 43 097 986 45 852 404 51 709 296 46 102 624 47 568 104 48 046 569 45 718 818 Elatustuen takaisinperintä 61 820 71 239 29 034 19 001 Myyntitulot/ kotikuntakorv.tulot 171 322 222 797 199 926 135 980 234 478 237 231 203 977 As.palv.osto / kotikuntakorv.menot -320 047-311 336-304 076-283 782-380 482-499 873-419 707 Muut opetus- ja kulttuurit. v-osuudet -3 902 441-4 010 451-4 028 046-3 872 744-2 949 064-2 469 834-1 889 961 Maksetaan kunnalle yhteensä 38 487 664 42 397 878 45 308 917 44 570 035 44 473 036 45 314 093 43 613 126 Keskimäärin/kk 3 207 305 3 533 156 3 775 743 3 714 170 3 706 086 3 776 174 3 634 427 Nousu edelliseen vuoteen euroa 732 200 3 910 214 2 911 039-738 882-96 999 841 057-1 700 967 Nousu prosenttia 1,90 % 10,20 % 6,90 % -1,60 % -0,22 % 1,89 % -3,75 % 8
Jos ei mitään tehdä Verotuloihin (erityisesti yhteisöverot) ja valtionosuuksiin ennakoidaan vuodelle 2018 merkittävää alenemaa. Yhteensä vaikutus verorahoitukseen olisi noin 2,6 miljoonaa euroa. Verorahoituksen aleneman seurauksena kaupungin talous vaikuttaa painelaskelman perusteella jäävän tarkastelujaksolla selvästi alijäämäiseksi Peruskunnan ja konsernin Kuntalain alijäämäkriteerit täyttyvät vuonna 20122 9
Tilikauden tulos 2017, /as. Luhanka Kuhmoinen Viitasaari Äänekoski Kannonkoski Kinnula MANNER-SUOMI (tpa) Karstula Keuruu Muurame Hankasalmi Laukaa Pihtipudas KESKI-SUOMI Jyväskylä Saarijärvi Multia Uurainen Toivakka Kyyjärvi Petäjävesi Kivijärvi Joutsa Jämsä Konnevesi -531 Tilikauden tulos 2017 /as. 265 235 216 189 187 155 141 125 97 96 (tpa 137) 96 76 63 39 27 16-55 -77-187 -276 396 421 474 555-600 -500-400 -300-200 -100 0 100 200 300 400 500 600 Jämsä: alijäämä poistoeron ja rahastojen muutoksen jälkeen -157 /as.
Kumulatiivinen yli-/alijäämä 2017, /as. Kannonkoski Kivijärvi Kinnula Luhanka Pihtipudas Kuhmoinen Viitasaari Konnevesi Uurainen Keuruu Muurame Joutsa Karstula Toivakka KESKI-SUOMI Laukaa Saarijärvi Kyyjärvi Äänekoski Jyväskylä Multia Jämsä Hankasalmi -33 Kumulatiivinen yli- /alijäämä 2017, /as. 3 393 3 339 3 090 2 932 2 698 2 340 1 985 967 869 842 828 796 768 597 472 471 441 411 361 329 12 8 276-1000 0 1000 2000 3000 4000 5000 6000 7000 8000 9000 Petäjäveden tieto puuttuu.
Tilanne 19.4.2018 Kaupunki ja liikelaitokset Ta 2018 Muutos 2018 LTA 2018 Muutos - % Ta 2019 M Ta 2019 Toimintatulot 60 918 672 468 000 61 386 672 0,8 % 60 542 925 60 755 425 Toimintamenot 186 265 070 2 616 476 183 648 594-1,4 % 185 199 432 183 863 466 Toimintakate -125 346 398 3 084 476-122 261 922-2,5 % -124 656 507-123 108 041 Verotulot 85 221 000-500 000 84 721 000-0,6 % 86 515 000 86 515 000 Valtionosuudet 42 051 687 62 400 42 114 087 0,1 % 42 051 687 42 051 687 Rahoitus 639 650 0 639 650 0,0 % 1 770 000 1 770 000 Vuosikate 2 565 939 2 646 876 5 212 815 103,2 % 5 680 180 7 228 646 Poistot 8 435 396-330 000 8 105 396-3,9 % 8 480 139 8 187 294 Satunnaiset 0 0 0 0,0 % 0 0 Var. ja rah. muutos 246 611 0 246 611 0,0 % 247 000 247 000 Yli-Alijäämä -5 622 846 2 976 876-2 645 970-52,9 % -2 552 959-711 648
Tilanne 19.4.2018 KÄYTTÖTALOUS Menot / muutos Tulot / muutos LTA 2018 Selite tarvittaessa YLEISHALLINTO - 344 350 5 700 350 050 SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMI - 1 468 000 149 000 1 617 000 SIVISTYSTOIMI - 405 500 14 300 419 800 YHDYSKUNTATOIMI - 386 626 257 000 643 626 ATERIA LIIKELAITOS - 12 000 32 000 44 000 VESI LIIKELAITOS - 10 000 10 000 - - 2 616 476 468 000 3 084 476 - - - RAHOITUS Menot / muutos Tulot / muutos LTA 2018 Selite tarvittaessa - 500 000-530 000 Verotulot 62 400 62 400 Valtionosuudet - - 437 600-437 600 POISTOT Menot / muutos Tulot / muutos LTA 2018 Selite tarvittaessa YHDYSKUNTATOIMI - 300 000-300 000 Eri kustannuspaikat VESI LIIKELAITOS - 30 000-30 000
Henkilöstö / eläköityminen
Jämsä Elämäsi tarina www.jamsa.fi 15