KESKIPITKÄN AIKAVÄLIN TALOUSSUUNNITELMA

Transkriptio

1 YLEISTÄ Keskipitkän aikavälin taloussuunnitelma on laadittu vuosille , koska liittokokous 2012 päätti muuttaa taloussuunnitelman syklin samaan OLL:n järjestöstrategian kanssa. Tässä dokumentissa päivitetään edellisen keskipitkän aikavälin taloussuunnitelman ( ) lukuja seuraavalle kahdelle vuodelle. TULOJEN KEHITYS OLL:n tulojen kehitys on ollut pitkälti valtionapukehityksen varassa. Veikkausvoittovarojen tuloutus on kasvanut huimasti viimeisen viiden vuoden aikana, ja on jo tiedossa, että tulevaisuudessa vastaavia valtionapupotteja ei ole luvassa. OLL:n valtionavun arvioidaan pysyvän samana seuraavan kahden vuoden aikana. Muita tuottoja ovat jäsenmaksut, sijoitustoiminnan tuotot sekä sektoreiden tuotot, jotka suurimmaksi osaksi ovat osallistumismaksuja sektoreiden järjestämiin koulutuksiin ja muihin tapahtumiin. Tällä hetkellä liiton palveluksessa työskentelee yksi henkilö puhtaasti projektirahoituksen turvin, joten jatkossakin liiton tulee löytää erillisrahoituksella olevia projekteja, jotta liiton toiminta saadaan pysymään nykyisellä tasolla. Nykyinen seurahanke ja terveysliikuntahanke loppuvat vuonna 2014, mistä syystä jatkorahoituksen arviointi on epävarmaa. Tähän taloussuunnitelmaan on arvioitu kahden hankkeen toteutuminen vuonna 2014 ja samoin kahden uuden hankkeen alkaminen vuonna Liittokokous 2012 antoi hallitukselle mandaatin neuvotella opiskelijahuippu-urheilun siirtämisestä olympiakomitean alle. Päätöksessä todettiin, että mandaatti annetaan mahdollisista negatiivisista taloudellisista vaikutuksista huolimatta. Neuvottelujen ollessa kesken OHU:n siirron ajankohtaa tai sen taloudellisia vaikutuksia on vielä vaikea arvioida. Tästä syystä OHU:n rahoitus on arvioitu sisältyvän vielä vuoden 2014 talousarvioon, mutta vuonna 2015 OHU toiminta ja rahoitus olisivat siirtyneet olympiakomiteaan. Yritysyhteistyön ja sijoitustoiminnan osalta on lähdetty ajatuksesta, että nykyiset tulot muodostavat perustason. Taloussuunnitelman ajalle tähän ei ole lähdetty tekemään muutoksia suuresta epävarmuudesta johtuen. Jäsenmaksujen suhteen oletetaan, että edellisten vuosien tapaan SYL:n ja SAMOK:n jäsenmääräkehitykset tasapainottavat toisensa. SAMOK:n jäsenmäärän kasvu on pääosin korvannut SYL:n jäsenmäärän vähenemisen viime vuosina. Jäsenmaksuun ei olla esittämässä muutoksia lähivuosina. OLL:n tasetta on rasittanut 2000-luvun puolessa välisssä syntynyt alijäämä, joka painoi kumulatiivisen tuloksen raskaasti tappiolle. Pahimmillaan taseen kumulatiivinen tulos näytti noin - 1 / 6

2 (2009). Tämän jälkeen aikaansaadut positiiviset tulokset ovat parantaneet tilannetta ,45 euroon. Onkin todennäköistä saada kumulatiivinen tulos nollaan tai positiiviseksi vuoden tilinpäätöksien aikana KULUJEN KEHITYS Henkilöstökulut Henkilöstökulujen suhteen (seuraava sivu: ylempi kaavio) kulukehityksen suunnittelu perustuu nykyisen toiminnan jatkamiseen, lukuun ottamatta OHU:a. Jos jäsenistö tekee muita merkittäviä muutoksia toimintaan, tällä on luonnollisesti vaikutuksia henkilöstökulujen jakautumiseen ja määrään. Liittokokous 2012 päätti antaa valtuudet neuvotella OHU -toiminnan siirtämisestä olympiakomitealle. Todennäköistä on, että OHU- siirto pienentäisi henkilöstökuluja 1 htv:llä. Tässä suunnitelmassa muutos näkyy vuoden 2015 taloussuunnitelmassa. Liitossa noudatetaan urheilujärjestöjen TES:ta, jonka mukaan palkat ovat nousseet noin 1-2,5 % vuodessa. Mikäli sama kehitys jatkuu myös tulevalla sopimuskaudella, palkkakehitys noudattelee kaaviossa olevaa linjaa. Lisäksi TES velvoitti liittoa siirtymään uuteen palkkausjärjestelmään vuonna 2013, mistä syystä palkat neuvoteltiin henkilöittäin uudestaan. Toiminnan kulut Toiminnan kulujen (seuraava sivu: alempi kaavio) kehitykseen vaikuttaa hyvin paljon jäsenistön asettamat toiveet liiton toiminnalle sekä erillisrahoituksella olevien projektien luonne. 2 / 6

3 Nykyisistä projekteista seuratoiminnan laadun kehittämishanke ja terveysliikunta -hanke päättyvät vuonna Oletuksena on, että näiden hankkeiden tilalle tullaan suunnittelemaan vastaavan suuruisia hankkeita myös tulevaisuudessa (1-2). Kuten todettua, opiskelijahuippu-urheilun kulut on arvioitu vastaamaan nykyistä toimintaa vuoteen Vuonna 2015 OLL:n toimintakulujen on arvioitu pienenevän keskimäärin aikaisempina vuosina toteutuneiden OHU -kulujen keskiarvolla. OSS-järjestöpalveluiden kulujen odotetaan kasvavan maltillisesti tulevaisuudessa. Vuosina OLL:n osalta kuluissa on ollut jopa laskua, mutta se selittyy pääosin OLL:n vanhan kopiokoneen leasingsopimuksen päättymisellä / 6

4 Omarahoitus Omarahoitusosuuteen vaikuttava jäsenmäärä tulee todennäköisesti pysymään nykyisensuuruisena, koska SYL:n ja SAMOK:n jäsenmäärien muutokset tasapainottavat pääosin toisensa. Omarahoitusosuuteen vaikuttaa tulevaisuudessa myös OHU:n siirtäminen olympiakomiteaan. Universiadivuosina OLL on saanut merkittäviä tuottoja lajiliittojen osallistumismaksuista, ja tämän poistuminen näkyy omarahoitusosuuden pienenemisenä vuodesta 2015 alkaen TALOUTEEN LIITYVIÄ RISKEJÄ OLL:n talouteen ei ole kohdistumassa akuutteja riskejä seuraavan kahden vuoden aikana. Teoriassa mahdollista kuitenkin on, että esimerkiksi valtionapu laskisi merkittävästi. Tämä voisi johtua OKM:n muuttuneesta budjetoinnista järjestörahoituksen osalta. Toinen syy valtionavun laskuun tai nousuun voi olla se, että OLL supistaa, laajentaa, tai muuttaa toimintaansa aikaisemmasta. Valtionapu perustuu aina järjestön toiminnan laatuun ja laajuuteen omassa kohderyhmässään. Toinen mahdollinen riski OLL:n taloudelle on muutokset jäsenistössä. OLL:lla on kaksi suurta jäsentä, SYL ja SAMOK, ja toisen tahi molempien ero ja siitä johtuva jäsenmäärän pienentyminen aiheuttaisi merkittävän taloudellisen vaikutuksen OLL:lle. Itse jäsenmaksujen summat ovat kohtuullisen pieni osa taloutta, mutta toisen/molempien ero muuttaisi OLL:n omarahoitusosuutta niin radikaalisti, että valtionapu nykytiedon mukaan voisi pienentyä merkittävästi. Omarahoitusosuuden (jäsenmaksut, osallistumismaksut, yritysyhteistyö) tulisi olla vähintään 30% tuloista, kun OLL yltää siihen vain harvoin (ks yllä). Omarahoitusosuuden puolittuminen voisi siis johtaa myös valtionavun merkittävään laskuun. 4 / 6

5 109 KOOSTE TUOTOISTA JA KULUISTA Tuotot Avustukset, OKM yleisavustus muut avustukset Omarahoitus Jäsenmaksutuotot Osallistumismaksut (liko,sektori) Yritysyhteistyötuotot Sijoitus- ja rahoitustoiminnan tuotot Tuotot yhteensä Kulut Henkilöstökulut Toiminnan kulut Toimiston kulut OSS-järjestöpalvelut Kulut yhteensä Tilikauden tulos 9280, , ,6 5 / 6

6 121 KOOSTE TUOTOISTA JA KULUISTA 2013* 2015 (ARVIO) Tuotot Avustukset, OKM 2013* yleisavustus * * * muut avustukset Omarahoitus Jäsenmaksutuotot Osallistumismaksut (liko, univ,sektori) Yritysyhteistyötuotot Sijoitus- ja rahoitustoiminnan tuotot Tuotot yhteensä Kulut Henkilöstökulut Toiminnan kulut Toimiston kulut OSS-järjestöpalvelut Kulut yhteensä Tilikauden tulos *2013 vuoden osalta luvut perustuvat hallituksen hyväksymään reaalitalousarvioon. *Vuoden 2013 yleisavustuksessa näkyy vuodelta 2012 siirretty euroa universiadeja varten. Vuodelle 2013 yleisavustusta myönnettiin *Vuonna 2014 OLL hakee yleisavustusta euroa. *OHU siirto on todennäköisesti tullut voimaan, mikä näkyy yleisavustuksessa arviolta euron vähennyksenä. 6 / 6