PÖYTYÄN KUNTA TALOUSRAPORTTI

Transkriptio

1 PÖYTYÄN KUNTA TALOUSRAPORTTI

2 VEROTULOT Toteutuneet tilitykset ajanjaksolla Verotilitykset kuukausittain, kalenterivuosi 2017 Kunnallisvero Yhteisövero Kiinteistövero Yhteensä Tammikuu Helmikuu Maaliskuu Huhtikuu Toukokuu Kesäkuu Yhteensä Verotuloja on kertynyt ajanjaksolla yhteensä euroa eli talousarvioon nähden 51,6 %. Talousarvion mukainen laskennallinen toteumaprosentti kuuden kuukauden osalta on 50 %. - kunnallisveroa on kertynyt euroa eli 53,6 % talousarvioon nähden, - yhteisöveroa euroa eli 75,5 % talousarvioon nähden - kiinteistöveroa euroa eli toistaiseksi vain 2,5 % talousarvioon nähden. Kiinteistöverot kertyvät pääasiassa vasta loppuvuonna eli loka-joulukuun aikana. Taulukko 1. Vuoden 2017 talousarvion mukainen verotuloennuste Pöytyä S 0 Yhteenveto TILIVUOSI ** 2017** 2018** 2019** Verolaji Kunnallisvero Muutos % 0,6 2,6 0,6 3,9 0,4 2,7 Yhteisövero Muutos % 19,7 20,9-4,3 0,5 2,1 4,7 Kiinteistövero Muutos % 11,2 2,3 8,2 8,5 0,0 0,0 VEROTULOKSI KIRJATTAVA Muutos % 1,9 3,5 0,7 4,0 0,5 2,7 Taulukoiden luvut on esitetty käyvin hinnoin, eli inflaation vaikutusta ei ole eliminoitu Kuluttajahintaindeksi, 2000= ,9 126,8 127,1 128,8 130,7 132,9 Kuluttajahintaindeksin muutos 1,0-0,1 0,3 1,3 1,5 1,7 Peruspalvelujen hintaindeksi 150,8 151,5 153,0 154,4 156,4 158,9 Peruspalv. hintaindeksin muutos 0,5 0,5 1,0 0,9 1,3 1,6

3 Kuntaliiton kuntakohtainen verotuloennuste Kuntaliitto on julkaissut viimeisimmän kuntakohtaisen verotuloennusteen kesäkuussa Toteutuneet verotilitykset ovat toteutuneet kuntakohtaiseen verotuloennusteeseen nähden seuraavasti: - kunnallisveroa on kertynyt kuntakohtaiseen ennusteeseen nähden 55,34 % - yhteisöveroa on kertynyt kuntakohtaiseen ennusteeseen nähden 72,67 % - kiinteistöveroa on kertynyt kuntakohtaiseen ennusteeseen nähden 2,53 % Pöytyä Yhteenveto TILIVUOSI ** 2018** 2019** 2020** Verolaji Kunnallisvero Muutos % 2,6 1,8-1,3 0,0-49,8-2,8 Yhteisövero Muutos % 20,9 0,7 14,8-1,6-23,0-3,0 Kiinteistövero Muutos % 2,3 9,1 7,7 0,0 0,0 0,0 VEROTULOKSI KIRJATTAVA Muutos % 3,5 2,1 0,1-0,1-45,1-2,5 Verotulojen ennuste Verotulojen ennuste näyttää tällä hetkellä euroa heikommalta kuin talousarviota tehtäessä on arvioitu. Valtakunnallinen veroennustekehikko (julkaistu 05/2017) KUNTIEN VEROTULOT YHTEENSÄ KOKO MAA, Milj. TILIVUOSI ** 2017** 2018** 2019** 2020** 2021** Verolaji Kunnallisvero Muutos % 1,8 2,0-1,9 2,2 2,1 3,9 3,4 Yhteisövero Muutos % 12,3-6,3-0,5 5,9 8,6 4,0 3,3 Kiinteistövero Muutos % 6,1 4,1 6,6 4,5 2,2 2,1 1,5 VEROTULOKSI KIRJATTAVA Muutos % 2,9 1,5-1,1 2,1 3,1 3,8 3,3 Alkuvuosi on koko kuntasektorin osalta tuottanut hieman ennusteita paremman kertymän.

4 Kuntaliiton Jukka Hakolan selvitystä verotuloennusteeseen Tämän taustalla lienee pitkälti viime vuotisia ennusteita parempi työllisyyskehitys. Kehitystä tulee kuitenkin elokuussa tasoittamaan se, että valtaosa julkisen sektorin lomarahoista maksettiin heinäkuussa ja näihin kohdistui se 30 % leikkaus, joten myös palkoista perityt ennakkoverot pienenevät suhteessa viime vuoteen ja näkyvät elokuun tilityksissä niitä pienentäen. Elokuun tilitysten arvioiminen on tästä poikkeavasta tilanteesta johtuen ollut haastavaa ja odottelemmekin niitä tietoja mielenkiinnolla, jotta näemme paremmin tämän vuoden kertymän aidon tilanteen sen jälkeen. Elokuun tilitysten jälkeen myös kuntanne osalta on helpompi arvioida loppuvuoden kehitystä. Toinen asia on sitten vuoden 2016 verotuksen valmistuminen ja siihen liittyvät ennakkotiedot. Kesäkuussa lähetetyssä kehikossa on käytetty pohjana julkaistuja verohallinnon tietoja. Valmistuva verotushan vaikuttaa ratkaisevasti loppuvuoden kuntakohtaisiin kertymiin, kun marraskuussa toteutetaan verovuoteen 2016 liittyvä maksuunpanotilitys ja oikaistaan verovuotta 2016 koskevat tilitykset kunnan osalta. Joulukuussa sitten taas oikaistaan verovuoden 2017 ennakkoverojen tilityksiä vuoden 2016 valmistuneen verotuksen pohjalta. Valmistuneen verotuksen pohjalta oikaistaan myös kuntaryhmän jako-osuutta suhteessa muihin veronsaajiin. Seuraavat Verohallinnon ennakkotiedot julkaistaan elokuun lopulla ja otetaan huomioon seuraavassa kehikko päivityksessä. Heinäkuussa julkaistut olivat kuntanne osalta vähän positiivisemmat kuin kesäkuun vastaavat tiedot. Tarkastelin tuota teidän kehikkoanne. Kiinteistöveron osalta ennusteenne näyttää vastaavan pitkälti Verohallinnon kiinteistöverotuksen ennakkotietoja eikä niiden osalta varmaakaan suuria muutoksia ole tulossa. Yhteisöveroa on kertynyt alkuvuodesta reilusti ennusteita paremmin ja taustalla on yleinen myönteinen kehitys, mutta erityisesti yksi suuri yksittäisen yrityksen maksama poikkeuksellinen erä, joka näkyi toukokuun tilityksissä. Ennuste on mielestämme yhteisöveron osalta ihan kohdillaan tällä hetkellä emmekä usko, että se muuttuu merkittävästi seuraavassa päivityksessä. Kunnallisveron arvioiminen onkin sitten haasteellisempaa edellä mainituista syistä johtuen. Sen osalta budjetoimanne määrä vaikuttaa joka tapauksessa aika suurelta. Katsoin tuota syksyn viimeistä kehikkoa viime vuodelta ja siinä pohja-arviomme oli tilityksiin noin 700t alempi, kuin tuo budjetoitu määrä. Tänä vuonna verotuloja vähentää yleisesti palkansaajien maksujen nousu ja lisäksi tehdyt veronkevennykset sekä edellä mainittu lomarahojen leikkaus. Menetykset eivät kuitenkaan ole toteutuneet aivan ennustetun suuruisina myönteisen talouskehityksen johdosta. Mutta elokuun tilitysten odotetaan tosiaan tasoittavan tilannetta jonkin verran. Lisäksi valtiovarainministeriön arvion mukaan kuntasektorin ryhmäosuus vuoden 2017 ennakoista olisi liian suuri ja sitä tullaan tämän hetken ennusteen mukaan oikaisemaan alaspäin joulukuussa noin 80 milj. edestä (vaikeasti ennustettava erä, joka voi lähestyä nollaa ennen toteutumistaan). Kesäkuun ennuste, vaikka pohjautuukin verohallinnon ennakkotietoihin, näyttäisi jääneen hieman alhaiseksi osaltanne ja tämän hetken tilanne näyttää hieman valoisammalta. Päivitin hieman loppuvuoden oikaisujanne verohallinnon heinäkuun ennakkotietojen perusteella ja korotin hieman ennustetta koko maan kertymästä (joka näyttää todennäköiseltä, teemme tarkemman päivityksen elokuun tilitysten jälkeen) ja päädyin mielestäni varovaisen realistisella ennusteella kunnallisveron osalta tilityksiin tälle vuodelle ja muut verolajit huomioiden siis euroon. Jos lisäksi arvioidaan, että kuntasektorin negatiivinen oikaisu joulukuussa ei toteudukaan (tämän hetken tietojen valossa voisi olla pienempi kuin mainittu -80 milj. ), niin kunnan tilitykset nousisivat tuosta vielä n euroa eli yhteensä Tämä on sitten jo hieman positiivinen ennuste mielestäni. Toivottavasti edellä kuvattu jonkin verran avaa taustoja ennusteelle. Vastauksina kysymyksiinne siis on, että teidän on syytä varautua siihen, että verotulot toteutuvat budjetoitua alhaisempina. En pidä todennäköisenä, että kunnallisveroa kertyisi niin paljon, että pääsisitte koko-

5 naisennusteeseenne. Yhteisöveron kehitys voi olla vielä hieman ennusteita positiivisempaa ja paikata siten kehitystä hiukan, mutta on luonteensa johdosta hieman arvaamaton. Loppuvuoden ennusteemme on kunnallisveron tilityksien osalta kuitenkin kohtuullisen varovainen ja tosiaan poikkeukselliset elokuun tilitykset tulevat näyttämään tarkemmin missä mennään. Toteuma tuskin on kuitenkaan niin alhainen kuin kesäkuun kehikossa, vaan pidän edellä esittämääni noin 27,25 milj. euron kertymää realistisena arviona. Se mikä selittää budjetoitua pienemmän kertymän en oikein osaa selittää, kun en tiedä mihin kunnallisvero ennusteenne perustuu tarkalleen. Yhteisöveron osalta kehitys on ollut ennusteita parempaa ja kiinteistöveron osalta hyvin lähellä ennakoitua ottaen huomioon veroprosentin korotukset. VALTIONOSUUS Vuoden 2017 talousarvion mukaisesti valtionosuuksia arvioidaan kertyvän yhteensä euroa. Tammikuussa 2017 tulleen päätöksen mukaan valtionosuus on euroa kuukaudessa eli euroa. Näin ollen valtionosuutta tulee kertymään euroa enemmän kuin talousarvioon on arvioitu. LAINAMÄÄRÄT Lyhytaikaiset lainat: Käytettävissä olevat lyhytaikaiset lainat: Josta käytössä : Kuntarahoitus Nordea Lyhytaikaisten lainojen erittely Arvopv (alkupv) Eräpv Korko% Summa 1/17 Kuntarahoitus (jatkettu ed. lainaa) , /17 Kuntarahoitus , /17 Kuntarahoitus (jatkettu ed. lainaa) , /17 Kuntarahoitus , /17 Kuntarahoitus , /17 Kuntarahoitus , /17 Kuntarahoitus , Vielä erääntyvät lainat: 8/17 Kuntarahoitus , /17 Kuntarahoitus , /17 Kuntarahoitus , Pitkäaikaiset lainat: Lyhennetty Tilanne nyt Kotimaiset talletuspankit Kuntarahoitus Oy Valtio Kuntien Eläkevakuutus Yhteensä

6 ASUKASMÄÄRÄN KEHITTYMINEN Luvut kyseisen kk:n viimeiseltä päivältä Tammikuu Helmikuu Maaliskuu Huhtikuu Toukokuu Kesäkuu Asukasmäärä Poismuuttaneet Kuolleet Kuntaan muuttaneet Syntyneet TYÖLLISYYSKATSAUS Työttömät työnhakijat ja avoimet työpaikat: Työvoima Työttömien osuus, % työvoimasta Työnhakijat yhteensä Miehet Naiset Alle 20 v Alle 25 v Yli 50 v Pitkäaik. työttömät Vamm. ja pitkäaik.sairaat Tammikuu , Helmikuu , Maaliskuu , Huhtikuu , Toukokuu , Kesäkuu , Avoimet työpaikat

7 Sakkomaksut: Maksuosuus Tammikuu Helmikuu Maaliskuu Huhtikuu Toukokuu Kesäkuu Yhteensä 300 pv, 50% pv, 70% Yhteensä HENKILÖSTÖMÄÄRÄN KEHITTYMINEN 01-06/2017 6/2016 6/2017 vak määrä yht. vak määrä yht. Hallinto- ja talous Lomituspalvelut Perusturva Sivistys Tekninen Ruoka- ja puhtauspalvelut Yhteensä Vuoden lopussa 2016 vakituisia oli 427 henkilöä ja määräaikaisia 98 henkilöä. Kesäkuun lopussa on sijaisia enemmän lomakaudesta johtuen kuin vuoden vaihteessa. Määrä on kuitenkin laskenut edellisestä vuodesta. Kokoaikaisten määrä 466 oli koko henkilöstöstä 85 % (3/17, 487, 91,5 %). Kesätyöntekijät ovat pääsääntöisesti osa-aikaisia. Maksetuista palkoista ei ole vähennetty Kela-korvauksia. Maksetut palkat ovat lähes viimevuotisella tasolla -0,9 %. Lomarahan leikkaus 30 % näkyy vasta heinäkuun palkkausmenoissa.

8 HENKILÖTYÖVUODET 2017 Kuukaudet 6/2017 6/2016 Muutos htv 1-12/2016 toteutunut htv Kunnanhallitus vakituinen 21,89 21,23 0,66 42,10 (sis. lomituspalvelut) määräaikainen 3,65 5,76-2,11 11,56 työllistetty Yhteensä 25,54 26,99-1,45 53,66 Perusturvapalvelut vakituinen 54,21 53,65 0,55 105,71 määräaikainen 22,14 22,79-0,65 47,19 työllistetty 1,07 0,68 0,39 0,80 Yhteensä 77,41 77,13 0,28 153,70 Sivistyspalvelut vakituinen 84,43 81,64 2,79 163,55 (sis. koulutus + vapaa-aika) määräaikainen 17,93 24,99-7,06 42,72 työllistetty 0,70 0,26 0,45 0,30 Yhteensä 103,06 106,89-3,83 206,57 Tekniset palvelut vakituinen 27,46 27,45 0,01 55,12 (sis. tekninen + rakennus) määräaikainen 6,03 5,47 0,56 11,36 työllistetty 0,40 0,72-0,32 0,95 Yhteensä 33,89 33,64 0,25 67,42 KAIKKI YHTEENSÄ vakituinen 187,99 183,97 4,02 367,48 määräaikainen 49,75 59,01-9,26 112,83 työllistetty 2,17 1,66 0,51 2,16 Yhteensä 239,91 244,65-4,74 482,46 Palkallisten henkilötyövuosien määrä on hieman laskenut edellisestä vuodesta. Määräaikaisten osuus on laskenut selvästi edellisestä vuodesta. Henkilötyövuodet laskivat jo vuonna 2016 vuodesta 2015 yhteensä 15,9 henkilötyövuodella.

9 HENKILÖTYÖVUODET 2017 htv 1-6 kk 2016 htv 1-6 kk Muutos % Hallinto ja talous vakituinen 6,48 6,45 määräaikainen 1,18 1,79 työllistetty Yhteensä 7,66 8,24-7,01 Lomituspalvelut vakituinen 15,41 14,78 määräaikainen 2,48 3,97 työllistetty Yhteensä 17,88 18,75-4,64 Perusturva vakituinen 48,86 48,19 hallinto, vanhusten ja määräaikainen 21,35 21,96 kehitysvammaisten palvelut työllistetty 0,39 Yhteensä 70,60 70,15 0,65 Sosiaalityö ja tukitoiminta vakituinen 5,34 5,46 määräaikainen 0,79 0,83 työllistetty 0,68 0,68 Yhteensä 6,81 6,98-2,42 Opetus- ja kirjastopalvelut vakituinen 55,68 54,05 määräaikainen 11,43 17,52 työllistetty 0,33 0,07 Yhteensä 67,44 71,64 Varhaiskasvatuspalvelut vakituinen 26,98 25,71 määräaikainen 4,31 5,65 työllistetty 0,18 Yhteensä 31,29 31,55-0,82 Vapaa-aikapalvelut vakituinen 1,77 1,88 määräaikainen 2,19 1,82 työllistetty 0,37 Yhteensä 4,33 3,70 17,22 Tekniset palvelut vakituinen 8,67 8,21 määräaikainen 0,88 0,54 työllistetty 0,40 0,26 Yhteensä 9,95 9,00 10,48 Ruoka- ja puhtauspalvelut vakituinen 18,79 19,24 määräaikainen 5,15 4,93 työllistetty 0,46 Yhteensä 23,94 24,64-2,82 KAIKKI YHTEENSÄ vakituinen 187,99 183,97 määräaikainen 49,75 59,01 työllistetty 2,17 1,66 Yhteensä 239,91 244,65-1,94 Sairauspoissaolot/kalenteripvät 6/2016 6/2017 vakituinen määräaikainen Yhteensä Sairauspoissaolopäivät ovat laskeneet 12,9 % viime vuoden vastaavan aikaan. Sairauspoissaoloja on kertynyt kuitenkin 49 % vuoden 2016 sairauspoissaolojen määrästä. Sairauspoissaolot ovat vähentyneet eniten perusturvan toimialalla ja lomituspalveluissa, sivistyksen toimialalla sairauspoissaolojen määrä on hieman noussut. Työterveyshuollon kustannukset ovat e. Täyttölupahakemuksia kunnanhallitukselle on tullut välisenä aikana 27 kpl, joista kaikki on myönnetty. Täyttöluvista 9 kpl on vakinaisia.

10 KUNNANHALLITUS Toimintatuotot: euroa Toteumaprosentti: 21,8 % Toimintatuottojen poikkeamat (lyhyt analysointi): Kelakorvaus työterveyshuollosta haetaan toteutuneiden kustannustenperusteella kerran vuodessa. Niiden puolen vuoden osuus on n euron verran. Kuntayhteistyölaskut (atk-tukipalvelut) on laskutettu huhtikuun loppuun asti. Toimintakulut: euroa Toteumaprosentti: 48,0 % Toimintakulujen poikkeamat (lyhyt analysointi): Toimintakulujen olisi pitänyt olla alkuvuodesta vähemmän johtuen mm. henkilöstön vajauksesta talousarvioon nähden. Kuluja on tullut mm. FCG:n tekemistä selvityksistä ja atk-konsultoinneista. Ennuste talousarvion toteutumasta loppuvuoden osalta: Toimintakulut tulevat loppuvuodesta kasvamaan, koska alkuvuodesta on ollut henkilöstöä vähemmän kuin talousarviossa on arvioitu. Toisaalta keväällä palkatun tulevaisuusjohtajan palkkakulut on päätetty jaettavaksi puoliksi perusturvan toimialan kanssa. Talousarviossa ei myöskään ole huomioitu korvausta reittipohjaisesta liikenteestä välillä Turku Loimaa (vuodessa euroa). Kevään 2017 aikana on irtisanottu atk-tukipalveluiden tuottaminen alkaen Marttilan ja Kosken TL kuntien kanssa.

11 LOMITUSPALVELUT Toimintatuotot: ,00 euroa Toteumaprosentti: 48 % Toimintatuottojen poikkeamat (lyhyt analysointi): Maatalousyrittäjien maksuvaikeudet. Pitkään sairaana olleiden lomansaajien laskuja eli saatavia ulosotossa. Toimintakulut: ,00 euroa Toteumaprosentti: 47 % Toimintakulujen poikkeamat (lyhyt analysointi): Toteutumaprosentti alle laskennallisen. Toimintakulujen suhteen hyvä tilanne. Ennuste talousarvion toteutumasta loppuvuoden osalta: Tällä hetkellä näyttää siltä, että arvioiduissa raameissa pysytään.

12 PERUSTURVALAUTAKUNTA Toimintatuotot: euroa Toteumaprosentti: 47% Toimintatuottojen poikkeamat (lyhyt analysointi): Suuret heilautukset tulevat lastensuojelun sijoitusmaksuista. Toinen kunta sijoittaa meiltä muuttaneen lapsen. (Kotikuntakorvaukset 23% ja myyntitulot muilta kunnilta 9%) Naantali ei ole vielä maksanut meille noin e. Summa on puolen vuoden kulut, kun olemme sijoittaneet lapsen laitokseen. Hävittiin Marttilaa vastaan oleva oikeusjuttu lastensuojelun maksuista. Oletettiin budjetissa, että voitetaan oikeusjuttu. Summa noin e. Työllistämispalvelujen osalta: palkkatuet (10%) ja korvaukset (34%) kuntouttavasta työtoiminnasta laahaavat jälkijunassa. Vasta loppuvuosi kertoo totuuden. Arviointia todellisesta tilanteesta voi tehdä siitä, kuinka paljon on käytetty työllistämis- ja oppisopimuspalkkoja (toteutuma 29/6 oli 41 %) Toimintakulut: euroa Toteumaprosentti: 48,63% Toimintakulujen poikkeamat (lyhyt analysointi): Lastensuojelun osalta: sosiaalityöntekijän ostopalvelua ei ole ollut, vaikka budjetoitu Palvelut muilta kunnilta (20%) sisältää Loimaan kaupungille maksettavaa sosiaalipäivystysmaksua, vammaisten työtoiminta ja asumismaksua sekä Kaarinan kaupungille maksettavaa lastensuojelun perhehoitomaksua. Vammaisten asumispalvelussa ja työtoiminnassa Loimaalla on ollut vain yksi asukas alkuvuonna. Eläkemeno KuEL maksut olivat 33 % budjetoidusta Lisäksi säästöjä yhteistoimintaosuuksista (39%): sisältää sairaanhoitopiirille maksettavaa kalliin hoidon tasausmaksua ja erityisvelvoitemaksua sekä Liedon kunnalle maksettavaa ympäristöterveydenhuollon maksua

13 Ennuste talousarvion toteutumasta loppuvuoden osalta: tulot: Oripää tulee maksamaan e sijoituksesta. Heidän kanssa on tehty sopimus, jossa kulut puolitetaan kuntien kesken. kulut: Hyvinkää lähetti laskun vuosilta sijaishuollon kustannukset, jotka ovat reilu e/v. o Lapset ovat syntyneet v ja 2010, joten maksu jatkuu pitkään Työllisyyspuolella ei ole huomioitu, että pitäisi hakea euroa lisämäärärahaa. Syksyllä 2016 tehdyssä palkkabudjetissa yksi palkka on jäänyt huomioimatta.

14 SIVISTYSLAUTAKUNTA Raportti on mennessä tehtyjen kirjausten tilanteen mukainen. Toimintatuotot: ,15 euroa Toteumaprosentti: 48,45 % Toimintatuottojen poikkeamat (lyhyt analysointi): Toimintatuottojen toteutuma suhteessa ajankohtaan on lähellä talousarviossa arvioitua. Toimintatuottojen kertymä ei kaikilta osin toteudu tasaisesti kuukausittain. Seurata kannattaa erityisesti varhaiskasvatuspalveluista perittävien maksujen toteutuman kehittymistä. Toimintakulut: ,59 euroa Toteumaprosentti: 46,68 % Toimintakulujen poikkeamat (lyhyt analysointi): Toimintakulujen toteutuma suhteessa ajankohtaan on lähellä talousarviossa arvioitua. Ostopalveluista johtuvat menot laskutetaan kunnalta osittain jälkikäteen, jolloin toteutuma ei kerry tasaisesti kuukausittain. Ennuste talousarvion toteutumasta loppuvuoden osalta: Talousarvion arvioidaan toteutuvan ennakoidusti, ja erityisesti perusopetuksen tehtäväalueen osalta koulutuslautakunnan tekemien ratkaisujen myötä jonkin verran arvioitua myönteisempänä. Erityisopetuksen tarve ja tästä johtuvat kustannukset saattavat osaltaan vaikuttaa kokonaisuuteen.

15 VAPAA-AIKALAUTAKUNTA YHTEENSÄ Toimintatuotot: ,08 euroa Toteumaprosentti: 83,21 % Toimintatuottojen poikkeamat (lyhyt analysointi): Vapaa-aikatoimen tulot eivät jakaudu tasaisesti kuukausittain vaan laskutus ja toiminta vaikuttavat toteutumaan. Hankeavustukset: Etsivä nuorisotyö hanke ja Kesäkäpälät päiväleiri hanke nostavat tuloja. Toimintakulut: ,18 euroa Toteumaprosentti: 47,25 % Toimintakulujen poikkeamat (lyhyt analysointi): Kulttuuri-, liikunta- ja nuorisotoimien toimintakulut eivät jakaudu tasaisesti kuukausittain vaan esimerkiksi osa toiminnoista painottuu kesäkauteen. Ennuste talousarvion toteutumasta loppuvuoden osalta: Talousarvio toteutuu loppuvuoden osalta talousarvion puitteissa.

16 TEKNINEN LAUTAKUNTA Toimintatuotot: ,07 euroa Toteumaprosentti: 47,23 Toimintatuottojen poikkeamat (lyhyt analysointi): Tulot toteutuneet lähes budjetoidusti. 1/3 vuoden vesilaskutuksesta tehty. Osa tuloista on kertaluonteisia puunmyyntituloja. Kiinteistöpalvelujen tulot 49,47 % toteutuneet budjetoidusti (vuokratuloja). Toimintakulut: ,16 euroa Toteumaprosentti: 50,90% Toimintakulujen poikkeamat (lyhyt analysointi): Jatkuvat rakennusten sisäilmaselvitykset, ilmanpuhdistimet ym. tuovat ylimääräisiä kuluja. Ennalta arvaamattomia korjauksia tulee ajoittain. Lämmityskulut jakaantuvat siten, että tammi-huhtikuussa on enemmän kuluja kuin kesäaikana. Vakuutusmaksut painottuvat alkuvuoteen. Ennuste talousarvion toteutumasta loppuvuoden osalta: Menot ylittyvät hieman budjetoidusta loppuvuonna.

17 RAKENNUSLAUTAKUNTA Toimintatuotot: ,28 euroa Toteumaprosentti: 36,81 % Toimintatuottojen poikkeamat (lyhyt analysointi): Rakennuslupia on haettu ennakoitua vähemmän. Toimintakulut: ,32 euroa Toteumaprosentti: 43,86 % Toimintakulujen poikkeamat (lyhyt analysointi): Toimintakulut ovat pysyneet hyvin aisoissa. Toisaalta kaikki Factan ja Lupapisteen käyttöönoton kustannukset eivät ole vielä toteutuneet. Ennuste talousarvion toteutumasta loppuvuoden osalta: Toimintakulut jäänevät talousarvion tasolle. Tuottojen taso riippuu haettavien rakennuslupien määrästä.

18 VALTUUSTOTASON TOTEUMA TARKASTUSLAUTAKUNTA Tarkastustoiminta TA Ta+muut. Toteuma Tot- % Ta+muutos Edv.tot Toimintamenot, ulkoiset , ,8 Netto, ulkoiset , ,8 Toimintamenot, sisäiset , ,5 Netto, sisäiset , ,5 Toimintakate (netto, ulk+sis) , ,3 Tot- % KESKUSVAALILAUTAKUNTA Vaalit Toimintatulot, ulkoiset , ,0 Toimintamenot, ulkoiset , ,0 Netto, ulkoiset , ,0 Toimintakate (netto, ulk+sis) , ,0 KUNNANHALLITUS Hallinnon ja talouden palvelut Toimintatulot, ulkoiset , ,2 Toimintamenot, ulkoiset , ,6 Netto, ulkoiset , ,2 Toimintatulot, sisäiset , ,0 Toimintamenot, sisäiset , ,7 Netto, sisäiset , ,7 Toimintakate (netto, ulk+sis) , ,2 Kuntakehitys ja markkinointi Toimintatulot, ulkoiset , ,3 Toimintamenot, ulkoiset , ,1 Netto, ulkoiset , ,3 Toimintakate (netto, ulk+sis) , ,3 Lomituspalvelut Toimintatulot, ulkoiset , ,8 Toimintamenot, ulkoiset , ,7 - Netto, ulkoiset , ,9 Toimintakate (netto, ulk+sis) , ,9 KUNNANHALLITUS YHTEENSÄ Toimintatulot, ulkoiset , ,5 Toimintamenot, ulkoiset , ,3 Netto, ulkoiset , ,2 Toimintatulot, sisäiset , ,0 Toimintamenot, sisäiset , ,7 Netto, sisäiset , ,7 Toimintakate (netto, ulk+sis) , ,2

19 PERUSTURVALAUTAKUNTA Terveyspalvelut Toimintamenot, ulkoiset Netto, ulkoiset Toimintakate (netto, ulk+sis) , , , , , ,7 Hallinto,vanhus-ja kehitysvam Toimintatulot, ulkoiset , ,9 Toimintamenot, ulkoiset , ,5 Netto, ulkoiset , ,7 Toimintamenot, sisäiset , ,6 Netto, sisäiset , ,6 Toimintakate (netto, ulk+sis) , ,1 Sosiaalityö ja tukitoiminta Toimintatulot, ulkoiset , ,6 Toimintamenot, ulkoiset , ,9 Netto, ulkoiset , ,6 Toimintatulot, sisäiset , ,0 Toimintamenot, sisäiset , ,0 Netto, sisäiset , ,0 Toimintakate (netto, ulk+sis) , ,6 PERUSTURVALAUTAKUNTA YHT Toimintatulot, ulkoiset , , Toimintamenot, ulkoiset , ,1 Netto, ulkoiset , ,5 Toimintatulot, sisäiset , ,0 Toimintamenot, sisäiset , ,6 Netto, sisäiset , , Toimintakate (netto, ulk+sis) , ,3 KOULUTUSLAUTAKUNTA Opetus- ja kirjastopalvelut Toimintatulot, ulkoiset , ,6 Toimintamenot, ulkoiset , ,7 Netto, ulkoiset , ,9 Toimintatulot, sisäiset , ,0 Toimintamenot, sisäiset , ,3 Netto, sisäiset , ,3 Toimintakate (netto, ulk+sis) , ,9 Varhaiskasvatuspalvelut Toimintatulot, ulkoiset , ,3 Toimintamenot, ulkoiset , ,5 Netto, ulkoiset , ,2 Toimintamenot, sisäiset , ,2 Netto, sisäiset , ,2 Toimintakate (netto, ulk+sis) , ,9

20 KOULUTUSLAUTAKUNTA YHT Toimintatulot, ulkoiset , , Toimintamenot, ulkoiset , ,0 Netto, ulkoiset , ,1 Toimintatulot, sisäiset , ,0 Toimintamenot, sisäiset , ,1 Netto, sisäiset , ,0 Toimintakate (netto, ulk+sis) , ,6 VAPAA-AIKALAUTAKUNTA Muu sivistystyö Toimintatulot, ulkoiset , ,8 Toimintamenot, ulkoiset , ,5 Netto, ulkoiset , ,4 Toimintamenot, sisäiset , ,5 Netto, sisäiset , ,5 Toimintakate (netto, ulk+sis) , ,1 TEKNINEN LAUTAKUNTA Hallinto,huoltohenkilöstö,kone Toimintatulot, ulkoiset , ,7 Toimintamenot, ulkoiset , ,3 Netto, ulkoiset , ,7 Toimintatulot, sisäiset , ,0 Toimintamenot, sisäiset , ,7 Netto, sisäiset , ,6 Toimintakate (netto, ulk+sis) , ,5 Kiinteistöpalvelut Toimintatulot, ulkoiset , ,7 Toimintamenot, ulkoiset , ,1 Netto, ulkoiset , ,7 Toimintamenot, sisäiset , ,7 Netto, sisäiset , ,7 Toimintakate (netto, ulk+sis) , ,0 Ruoka- ja puhtauspalvelut Toimintatulot, ulkoiset , ,0 Toimintamenot, ulkoiset , ,6 Netto, ulkoiset , ,2 Toimintatulot, sisäiset , ,8 Toimintamenot, sisäiset , ,0 Netto, sisäiset , ,8 - - Toimintakate (netto, ulk+sis) , ,4 Liikenneväylät ja alueet Toimintatulot, ulkoiset , ,4 Toimintamenot, ulkoiset , ,1 Netto, ulkoiset , ,3 Toimintamenot, sisäiset , ,0 Netto, sisäiset , ,0 Toimintakate (netto, ulk+sis) , ,8

21 Vesihuoltopalvelut Toimintatulot, ulkoiset , ,2 Toimintamenot, ulkoiset , ,5 Netto, ulkoiset , ,2 Toimintatulot, sisäiset , ,0 Toimintamenot, sisäiset , ,0 Netto, sisäiset , ,0 Toimintakate (netto, ulk+sis) , ,6 TEKNINEN LAUTAKUNTA YHTEENSÄ Toimintatulot, ulkoiset , ,3 Toimintamenot, ulkoiset , ,3 Netto, ulkoiset , ,5 Toimintatulot, sisäiset , ,7 Toimintamenot, sisäiset , ,9 Netto, sisäiset , ,4 Toimintakate (netto, ulk+sis) , ,7 RAKENNUSLAUTAKUNTA Ympäristö- ja pelastuspalvelut Toimintatulot, ulkoiset , ,7 Toimintamenot, ulkoiset , ,4 Netto, ulkoiset , ,5 Toimintakate (netto, ulk+sis) , ,5 KAIKKI YHTEENSÄ Toimintatulot, ulkoiset , , Toimintamenot, ulkoiset , ,2 Netto, ulkoiset , ,1 Toimintatulot, sisäiset , ,8 Toimintamenot, sisäiset , ,8 Netto, sisäiset , , Toimintakate (netto, ulk+sis) , ,1

22 TULOSLASKELMA TA Ta+muut. Toteuma Tot- % Ennuste Edv.tot Tot-% TOIMINTATUOTOT Myyntituotot , ,3 Maksutuotot , ,6 Tuet ja avustukset , ,2 Muut toimintatuotot , ,6 TUOTOT YHTEENSÄ , ,2 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,7 Henkilösivukulut Eläkekulut , ,8 Muut henkilösivukulut , , Palvelujen ostot , ,1 Aineet,tarvikkeet,tavarat , ,8 Avustukset , ,1 Muut toimintakulut , , KULUT YHTEENSÄ , , TOIMINTAKATE , ,9 Verotulot , ,6 Valtionosuudet , ,9 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot , ,0 Muut rahoitustuotot , ,1 Korkokulut , ,0 Muut rahoituskulut , ,9 VUOSIKATE , ,0 Poistot ja arvonalentumiset Suunn.mukaiset poistot , ,0 Satunnaiset erät TILIKAUDEN TULOS , ,4 Poistoeron lis.(-)tai väh.(+) , ,0 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ , ,6