KEMPELEEN KUNTA MUISTIO 7/2015. Sirkku Kangas, vpj Sari Janatuinen Kimmo Kylmäluoma Teuvo Räihä Janne Heikkinen, kvalt pj Antti Ollikainen, khall pj

Transkriptio

1 KEMPELEEN KUNTA MUISTIO 7/2015 RESURSSIVALIOKUNTA Aika klo Paikka Kierrätyskeskus, Kirkkopolku 24 Tuohino-kokoustila, Kunnantalo, Asemantie 1 Kutsutut Ahti Tahkola, pj Sirkku Kangas, vpj Sari Janatuinen Kimmo Kylmäluoma Teuvo Räihä Janne Heikkinen, kvalt pj Antti Ollikainen, khall pj Poissa Muut kutsutut Jarmo Haapaniemi Pekka Kälkäjä Jussi Mäkäräinen Päivi Tarakkamäki Stina Mattila, talousjohtaja Sirpa Arola, sihteeri Jussi Jalonen, työllisyyspäällikkö, poistui klo Resurssivaliokunnan käsitellyt asiat: 1. Tutustuminen Kierrätyskeskukseen Resurssivaliokunta tutustui kierrätyskeskukseen. Esittelijänä toimi työllisyyspäällikkö Jussi Jalonen. 2. Muistion tarkastajan valitseminen Muistion tarkastaa puheenjohtajan lisäksi Sirkku Kangas. 3. Puheenjohtajan ajankohtaiset asiat 4. Vastuuhenkilön ajankohtaiset asiat Stina Mattila kertoi lyhyesti terveyskeskushankkeen nykytilannetta. Lisäksi hän kertoi kunnan puhelinoperaattorin tulevasta vaihtumisesta. 5. Talousarvion seuranta / Kesäkuu Resurssivaliokunnalle annettiin tiedoksi kunnan kirjanpidon tilanne mukaan otetut tulosteet (tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja tase). Kesäkuun (kumulatiivinen) ylijäämä on 1.2 miljoonaa euroa. Talousarvion mukainen tasainen käyttö- % on 50 %. Toimintatuottojen käyttö- % on 55,1 % ja toimintakulujen osalta käyttö- % on 52,1 %. Verotulokertymä on 53,4 % ja valtionosuudet ovat 50, %. Toiminnan ja investointien rahavirta on miljoonaa euroa. Investointimenot ovat kesäkuussa toteutuneet 2,8 milj. euroa.

2 Toimintatuotot sisältävät kertaluontoisia eriä esim. maankäytön ja kehittämiskorvauksia sekä hanketuloja jotka vuoden 2015 osalta mukavasti nostavat toimintatuotot yli talousarvion tasaisen kertymän. Talousarvion pitävyyden suhteen on haasteita mm. varhaiskasvatuksen, erikoissairaanhoidon, Kelan työmarkkinatuen kuntaosuuden sekä työllistämisen suhteen. Lomapalkkavelan suhteen on tehty paljon töitä. Alkuvuodesta yleensä ansaitaan enemmän lomia kuin pidetään ja vastaavasti kesällä lomia pidetään enemmän kuin ansaitaan. Tämä tasoittaa alkuvuoden velan kasvua ja vastaavasti käyttömenojen kasvua. Valitettavasti sijais- ja määräaikaisten palkkamenot ovat vuoden aikaan nähden korkeammat. Lisäsi on sairauspäivien määrä lisääntynyt. Lomapalkkavelan kirjauskäytäntö on organisaatiolle uutta ja vaatii sen osalta uuden oppimista. Lisäksi organisaatio talousosaamiseen tulisi kiinnittää huomiota. Resurssivaliokunta merkitsee saamansa esittelyn kesäkuun toteumasta tiedoksi. Resurssivaliokunta pyytää peruspalveluista johtavia viranhaltijoita kertomaan vuoden 2015 ylityspaineista ja niiden syistä. 6. Toimivallan pidättäminen kunnallisvero- ja kiinteistöverosta vapauttamisessa vuosina Toimivalta kunnallis- ja kiinteistöverosta vapauttamisessa siirtyi Verohallinnolle alkaen Veronkantolain muutoksella (882/2012), joka tuli voimaan Kunta voi kuitenkin pidättää ratkaisuvallan itsellään. Kunta voi tehdä veronkantoviranomaiselle kunnallisveron sekä kiinteistöveron ratkaisuvaltaa koskevan ilmoituksen, jolloin ilmoituksensa mukaisesti kunta ratkaisee kunnallisverosta tai kiinteistöverosta taikka kummastakin verosta vapauttamista koskevat asiat noudattaen, mitä Veronkantolain 38 a :ssä säädetään. Aiemmin tehty ilmoitus ratkaisuvallan pidättämisestä on voimassa viimeistään vireille tulevien hakemusten osalta. Pidättääkseen ratkaisuvallan itsellään vireille tulevien hakemuksien osalta, kunnan on tehtävä ratkaisuvallan pidättämistä koskeva ilmoitus Verohallinnolle mennessä. Toimivalta ratkaisuvallan pidättämisestä koskevan päätöksen tekemiseen on valtuustolla, jollei valtuusto ole kuntalain 91 :n nojalla johtosäännössä siirtänyt toimivaltansa kunnan muulle viranhaltijalle. Kempeleen kunnan toimintasääntöön on alkaen kirjattu 13 viranhaltijan muu ratkaisuvalta, talousjohtaja päättää kohta 4) vapautuksen tai lykkäyksen myöntämisestä kunnallisveron sekä kansaneläke- ja sairausvakuutusmaksun ja kiinteistöveron suorittamisesta. Ajanjaksolle ei asiaa ole käsitelty Kempeleen kunnan toimielimissä jolloin lain mukaan toimivalta on siirtynyt automaattisesti verohallinnolle. Liitteenä Kuntaliiton yleiskirje 10/2015 Toimivallan pidättäminen kunnallis- ja kiinteistöveron vapauttamisesta vuosina Resurssivaliokunta ohjaa, että toimivalta kunnallis- ja kiinteistöverosta vapauttamisesta pidetään edelleen verohallinnolla.

3 7. Arviointikertomus Valtuusto on kokouksessaan / 31 käsitellyt arviointikertomuksen vuodelle Valtuuston päätökseen on kirjattu, että arviointikertomuksessa julkituoduista havainnoista ja suosituksista vastauksen kunnanhallitukselta valtiokuntien ohjauksen jälkeen mennessä. Kunnanhallituksen käsittelyn jälkeen vastaukset tulee toimittaa tiedoksi valtuustolle ja tarkastuslautakunnalle. Resurssivaliokunta otti kantaa heille kohdennettuihin kohtiin. Ei toteutunut Tilikauden tulos nolla Uusien talous- ja henkilöstöhallinnon järjestelmien tarkempi lomapalkkavelan laskenta johti lomapalkkavelan ennakoitua suurempaan nousuun. Tämän johdosta tilikauden tulos jäi alijäämäiseksi Esimiesten vastuulla on seurata, että henkilöstön vuosilomat pidetään ohjeistuksen mukaisesti. Tiukkaa taloudenpitoa tulee jatkaa ja toiminnan tuloksellisuutta parantaa. Tiukkaa taloudenpitoa tulee pitää koko vuoden. Talousarvio ylityksiin tulee reagoida välittömästi. Henkilöstön kouluttautuminen Koulutusrekisterin mukaan koulutuksissa on käyty vähän vuonna 2014 Henkilöstön kouluttautumista tulee motivoida ja kannustaa. Esimiesten tulee seurata koulutuksiin osallistumista. Henkilöstön kouluttautumista tulee motivoida ja kannustaa. Esimiesten tulee seurata koulutuksiin osallistumista. Nykyjärjestelmiä tulee hyödyntää koulutusten seurannassa paremmin. Esimiestaitojen arvosana paranee Arvosana säilyi ennallaan. Esimiestaitoja pitää kehittää kouluttamalla esimiehiä. Esimiestaitoja pitää kehittää kouluttamalla esimiehiä. Lisäksi esimiesinfojen määrää voitaisiin lisätä ja niiden kestoa lyhentää. Esimiesten vertaistukea voitaisiin kehittää.

4 Toteutui osittain Kehityskeskustelut käydään 100 %: sti. Toimintakertomuksen mukaan kehityskeskusteluista on käyty n. 90 %. Kehityskeskustelut pitää käydä vuosittain 100 %: sti. Kehityskeskustelut pitää käydä vuosittain 100 %: sti. Toteutuma/tavoite epäselvä Prosessikuvaukset Toimintakertomuksessa prosessikuvausten tavoitemäärä puuttuu. Mittarina ovat työhyvinvointimittariston tulokset. Toteumana on, että 104 prosessia kuvattu. Prosessikuvauksia tulee päivittää koko ajan toimintojen kehittämisen myötä. Prosessikuvausten analysointia ja vaikuttavuuden arviointia tulisi lisätä. Esimerkiksi ei tarkastella vain prosessikuvausten kappalemääriä, vaan myös missä kuvauksia on tehty ja missä ne ovat tekemättä ja millaisia tuloksia niistä on saatu. 8. Muut mahdolliset asiat Kalajoki-seminaari yhdessä palveluvaliokunnan kanssa. 1. Alustava ohjelma 2. Alustava kustannuslaskelma Resurssivaliokunta esittää, että seuraavassa talousarviossa tulee olla varaus valiokuntien seminaareihin.

5 Syksyn alustava kokoussuunnitelma 1. Torstain Budjetin ensimmäinen kierros valmiina (TA aikataulun mukaan kirjaukset valmiina järjestelmässä mennessä) 2. Tiistai Talousarvio raamin ohjaus kunnanhallitukselle. 3. Maanantai Osavuosikatsaus Torstai Talousarvion toinen kierros (Aikataulun mukaisesti kausi menee kiinni Maanantai Talousarvioasiakirja valmiina sekä veroprosentti käsittely 6. Keskiviikko Vuoden viimeinen kokous. Marraskuun toteuma ja joulukahvit Resurssivaliokunta toivoo syksyn kokouksiin tutustumiskohteiksi Linnakangastaloa, toimintakeskusta, palvelukeskusta ja Zimmaria. Merk. AHTI TAHKOLA puheenjohtaja SIRPA SOIKKELI sihteeri