NORDIC MINES AB (publ) Osavuosikatsaus tammi maaliskuu 2014

Transkriptio

1 NORDIC MINES AB (publ) Osavuosikatsaus tammi maaliskuu 204 Ensimmäinen vuosineljännes 204 Kullan ja hopean nettomyyntituotot olivat 5,6 miljoonaa kruunua (85,4 milj. kruunua). Liiketulos oli 36,9 miljoonaa kruunua (-59,0 milj. kruunua). Jakson tulos verojen jälkeen oli -36,4 miljoonaa kruunua (-45,7 miljoonaa kruunua) eli -0, kruunua (-0,7 kruunua) osaketta kohti. Jakson kokonaistulos oli -37,0 miljoonaa kruunua (-22,5 milj. kruunua) eli -0, kruunua (-0,08 kruunua) osaketta kohti. Rahavarat olivat jakson lopussa yhteensä 2,9 miljoonaa kruunua (49,7 milj. kruunua). Investointien määrä oli 0,5 miljoonaa kruunua (6,5 milj. kruunua) Laivan kaivoksen tuottama kultamäärä oli yhteensä 87 kg (278 kg). Uudelleenjärjestelyhakemuksen jättämisen jälkeen pankkikonsortio on käyttänyt hallinnollista mahdollisuuttaan pidättää myydystä kullasta saatuja maksuja, mikä lisää riskiä, että maksut muille velkojille, kuten alihankkijoille, viranomaisille ja työntekijöille, voivat viivästyä tai jäädä maksamatta. Uppsalan käräjäoikeus päätti jatkaa konsernin ruotsalaisten yritysten uudelleenjärjestelymenettelyä kolmella kuukaudella. Erään alihankkijan neljännellä vuosineljänneksellä käynnistämä oikeusprosessi saatiin päätökseen ja siitä johtuvat kustannukset maksettiin tammikuussa 204. Oulun käräjäoikeus päätti saneerausmenettelyn jatkamisesta suomalaisessa tytäryhtiössä asti. Yhtiö ilmoitti 2.3., että suomalaisessa tytäryhtiössä Nordic Mines Oy:ssä aloitetaan yhteistoimintaneuvottelut, joilla tähdätään Laivan kaivoksen tilapäiseen tuotannon keskeyttämiseen kustannussäästöjen saavuttamiseksi. Yhtiö ilmoitti 3.3., että Jonatan Forsbergistä tulee CFO toistaiseksi Susanne Anderssonin jättäessä yhtiön lähettiin kutsu järjestettävään ylimääräiseen yhtiökokoukseen, jossa käsitellään hallituksen päätöstä uusannista, esityksestä osakeantivaltuutukseksi sekä näihin liittyvään esitykseen lisätä joustavuutta yhtiön pääomituksen ja uudelleenjärjestelyiden hoitoon. Tapahtumia jakson päättymisen jälkeen Uppsalan käräjäoikeus päätti ruotsalaisen yhtiön uudelleenjärjestelymenettelyn jatkamisesta vielä kolmella kuukaudella asti ruotsalaiset yhtiöt tulevat olleeksi uudelleenjärjestelyssä 2 kuukautta. Ruotsin lainsäädännön mukaisesti uudelleenjärjestelyaikaa ei ole mahdollista jatkaa 2:ta kuukautta pidempään ilman erityisiä syitä. Jos ratkaisua ei ole saatu , yhtiö on vaarassa ajautua konkurssiin. Nordic Mines Osavuosikatsaus tammi maaliskuu 204 (22)

2 Toimitusjohtajan lausunto Vaihtoehtoisten rahoitusratkaisujen etsimistä jatketaan Laivan kaivoksen toiminnan uudelleen käynnistämisen takaamiseksi. Ensimmäinen vuosineljännes merkitsi lyhyesti sanottuna tiivistä työtä ulkoisen rahoituksen etsimiseksi sekä suunnittelua luottojen arvon alentamiseksi tulevissa velkaneuvotteluissa. Turvatakseen rahoitusvarat uudelleenjärjestelyn aikana yhtiö on käynyt yhteistoimintaneuvotteluja Suomen tytäryhtiön työntekijöiden edustajien kanssa ja päättänyt niiden perusteella keskeyttää tilapäisesti Laivan kaivoksen tuotannon saavuttaakseen lisää kustannussäästöjä, toimitusjohtaja Thomas Cederborg kertoo. Kaikkiaan tuotimme ensimmäisellä vuosineljänneksellä 87 kg kultaa, kun edellisen neljänneksen tuotantomäärä oli 24 kg. Heinäkuun lopun 203 jälkeen yhtiö on keskeyttänyt louhinnan kaivoksessa mahdollistaakseen kustannussäästöt uudelleenjärjestelyn aikana. Tänä aikana rikastamon malmi saadaan aiemmin louhitusta, varastoidusta malmista, jonka kultapitoisuus on pienempi varastossa oli tonnia malmia. Rikastamon kauttakulku oli vuosineljänneksellä tonnia malmia. Myyntituotot olivat 5,6 miljoonaa kruunua, kun ne neljännellä vuosineljänneksellä olivat 68,2 miljoonaa kruunua. Pieneneminen johtuu kullan tuotannon vähenemisestä pienemmän kultapitoisuuden vuoksi. Pienempi pitoisuus johtuu ensimmäisellä vuosineljänneksellä rikastetun jäljellä olevan malmivaraston pitoisuuden laskevasta suuntauksesta. Liiketulos oli -36,9 miljoonaa kruunua, kun se neljännellä vuosineljänneksellä oli -60,5 miljoonaa kruunua. Neljännen vuosineljänneksen tappio johtuu pääasiassa yhteensä 575,9 miljoonan kruunun ylimääräisistä oikaisueristä. Koska yhtiö tekee tappiota ja kuluttaa kassavarantoja erityisesti malmivaraston aivan liian alhaisen kultapitoisuuden vuoksi, se on lisäksi päättänyt rikastamon tilapäisestä seisokista ja siten tuotannon pysäyttämisestä. Laivan toiminnan uudelleen käynnistäminen riippuu täysin ulkoisen rahoituksen varmistumisesta. Kassalikviditeetti oli edelleen rasittunut ja se oli 2,9 miljoonaa kruunua, kun se oli 28, miljoonaa kruunua. Toiminnan uudelleen käynnistäminen riippuu kuitenkin velkojen arvonalennuksista mahdollisissa tulevissa velkajärjestelyissä sekä muusta ulkoisesta rahoituksesta. Näin työ vaihtoehtoisten rahoitusratkaisujen löytämiseksi jatkuu edelleen. On tärkeää pitää kaikki vaihtoehdot avoimina ja tähän tarvitaan aikaa, toimitusjohtaja Thomas Cederborg päättää. Nordic Mines Osavuosikatsaus tammi maaliskuu (22)

3 Vuoden 204 ensimmäisen vuosineljänneksen toiminta Laivan kaivoksen kullan tuotanto oli vuosineljänneksellä 87 kg, kun se edellisellä neljänneksellä oli 54 kg. Tammikuun tuotantomäärä oli 62 kg, helmikuun 63 kg ja maaliskuun 63 kg. Hakeuduttuaan vuoden 203 heinäkuun alussa uudelleenjärjestelyyn yhtiö on keskeyttänyt louhinnan kaivoksessa mahdollistaakseen kustannussäästöt järjestelyn ajan. Tänä aikana rikastamon malmi saadaan varastoidusta aiemmin louhitusta malmista, jonka kultapitoisuus on alhaisempi. Kultapitoisuus oli 0,6 grammaa kultaa tonnia kohti ensimmäisellä vuosineljänneksellä, kun se edeltävällä vuosineljänneksellä oli 0,8 grammaa kultaa tonnia kohti. Pienempi pitoisuus johtuu ensimmäisellä vuosineljänneksellä rikastetun jäljellä olevan malmivaraston kultapitoisuuden laskevasta suuntauksesta. Vuosineljänneksellä tehtiin joitakin testilouhintoja avolouhoksen eteläosassa uudella ensisijaisella louhintamallilla, joka esiteltiin marraskuussa 203. Tavoitteena oli ensisijaisesti arvioida louhintamallin soveltuvuutta sekä parantaa rikastamoon tulevaa kultapitoisuutta, kun jäljellä olevan malmivarannon kultapitoisuus on pieni. Tästä on kuitenkin vielä liian aikaista tehdä johtopäätöksiä. Ensimmäisellä vuosineljänneksellä louhittiin tonnia malmia varastossa oli tonnia malmia. Yhteistoimintaneuvottelujen jälkeen on lisäksi päätetty rikastamon väliaikaisesta seisokista ja siten tuotannon keskeyttämisestä. Laivan toiminnan uudelleen käynnistäminen riippuu täysin ulkoisen rahoituksen varmistumisesta. Läpisyöttö eli rikastamon läpi kulkeva määrä oli vuosineljänneksellä tonnia, mikä ajanjakso sisältää noin viiden vuorokauden mittaisen suunnitellun huoltoseisokin negatiivisen vaikutuksen, ja maaliskuun lopussa kauttakulku pieneni ennen Laivan kaivoksen suunniteltua väliaikaista tuotannon pysäyttämistä. Käytettävyys eli laitoksen käyttötuntien prosenttiosuus ensimmäisellä vuosineljänneksellä oli 87 %, kun se neljännellä vuosineljänneksellä oli 84 %. Tavoitteena on käytettävyyden nostaminen yli 90 prosenttiin. Prosessin saanti oli ensimmäisellä vuosineljänneksellä 79 %, kun se neljännellä vuosineljänneksellä oli 82 %. Heikkeneminen johtuu ensisijaisesti rikastamoon tulevasta alhaisemmasta kultapitoisuudesta. Yhteensä vuonna 203 tuotettiin 22 kg kultaa ja vuoden 204 ensimmäisellä vuosineljänneksellä 87 kg kultaa. Yhteensä vuonna 203 toimitettiin/myytiin 77 kg kultaa ja vuoden 204 ensimmäisellä vuosineljänneksellä 86 kg kultaa varastossa oli noin 36 kg tuotannossa olevaa kultaa eikä lainkaan valettuja kultaharkkoja. KULLAN TUOTANTO JA MYYNTI Nordic Mines Osavuosikatsaus tammi maaliskuu (22)

4 Ensimmäisen vuosineljänneksen tulos Myyntituotot olivat vuoden 204 ensimmäisellä neljänneksellä 5,6 miljoonaa kruunua, kun ne edeltävällä vuosineljänneksellä olivat 68,2 miljoonaa kruunua. Pieneneminen johtuu tuotannon vähenemisestä alhaisemman kultapitoisuuden vuoksi. Yhtiö on uudelleenjärjestelyyn hakeutumisensa jälkeen rikastanut malmia malmivarastosta, jonka kultapitoisuus on pienempi. Tämä on vaikuttanut myyntituottoihin negatiivisesti. Yhtiön toukokuussa 203 lunastaman kullan hintaan sidotun termiinin tuotot tuloutuvat spottihintoina toisesta vuosineljänneksestä 203 alkaen. Koska kullan hinta on edelleen huomattavasti alhaisempi kuin ennen huhtikuuta 203, tämä vaikuttaa myyntituottoihin negatiivisesti. Tuotantokustannukset vuoden 204 ensimmäisellä neljänneksellä olivat 68,5 miljoonaa kruunua, kun ne edeltävällä vuosineljänneksellä olivat 92, miljoonaa kruunua. Alhaisemmat kustannukset johtuvat erityisesti vuoden 203 neljännellä vuosineljänneksellä tehdyistä jaksotuksista, jotka liittyivät Laivan kaivoksen maaperän kunnostukseen noin 3,0 miljoonalla kruunulla, mutta myös kustannussäästöistä, jotka saatiin uudelleen neuvotelluista kemikaalisopimuksista sekä vähäisemmästä kauttakulusta. Kuoletukset ja poistot vuoden 204 ensimmäisellä neljänneksellä olivat 2,2 miljoonaa kruunua, kun ne neljännellä vuosineljänneksellä olivat 57,2 miljoonaa kruunua. Vuoden 203 neljännellä vuosineljänneksellä tehtiin merkittäviä aineellisten hyödykkeiden poistoja tulevaa liiketoimintasuunnitelmaa ajatellen. Myynti- ja hallintokulut olivat 7,6 miljoonaa kruunua, kun ne vuoden 203 neljännellä vuosineljänneksellä olivat 30,9 miljoonaa kruunua. Pieneneminen johtuu erityisesti vuoden 203 neljännen vuosineljänneksen kirjatuista Ruotsin puolen malminetsintäkustannusten poistoista yhtiön pyrkiessä purkamaan näihin liittyviä yhteensä,5 miljoonan kruunun kuluja. Uudelleenjärjestelyn tekniset ja juridiset kulut olivat 2,4 miljoonaa kruunua, kun ne neljännellä vuosineljänneksellä olivat 0,0 miljoonaa kruunua. Liiketoiminnan muut tuotot ja kulut muodostuvat valuuttakurssien vaihteluista. Ensimmäisellä vuosineljänneksellä näiden nettovaikutus oli negatiivisen valuuttakurssin johdosta -0,2 miljoonaa kruunua, kun se edeltävällä vuosineljänneksellä oli 5,5 miljoonaa kruunua. Vaikutus on pienempi, koska tietyt konsernin sisäiset luotot on poistettu neljännen vuosineljänneksen aikana. Liiketulos oli -36,9 miljoonaa kruunua, kun se edellisellä neljänneksellä oli -60,5 miljoonaa kruunua. Ero johtuu pääasiassa siitä, että neljännellä vuosineljänneksellä 203 tehtiin keskeisiä aineellisten hyödykkeiden, mineraalivarannon, malmivaraston ja kirjattuja malminetsintämaksujen poistoja, sekä maaperän päivitettyihin kunnostuskustannuksiin liittyvistä jaksotuksista. Jakson tulos oli -36,4 miljoonaa kruunua, mitä selittää ennen kaikkea negatiivinen bruttomarginaali. Rahoituskulut muodostuivat pelkästään koroista ja muista rahoituskuluista. Nämä kirjataan siirtyviin eriin, mutta niitä ei suoriteta saneerausmenettelyn aikana. Ensimmäisellä vuosineljänneksellä oli tappioiden vuoksi positiivinen vaikutus 9,7 miljoonan kruunun siirrettyihin verosaataviin. Rahavirta ja taloudellinen asema Toiminnasta ja käyttöpääoman muutoksista tuleva kassavirta oli vuoden 204 ensimmäisellä neljänneksellä yhteensä -4,5 miljoonaa kruunua. Rahavarat olivat 2,9 miljoonaa kruunua, kun ne olivat 28, miljoonaa kruunua. Yhtiö on alkaen ollut uudelleenjärjestelyssä ja se on jo pidemmän aikaa yrittänyt löytää uutta rahoitusta, strategista yhteistyökumppania tai ostajaa. YT-neuvottelujen jälkeen päätettiin lisäksi keskeyttää rikastamon toiminta toistaiseksi ja siten pysäyttää tuotanto lisäkustannus- ja rahavarojen säästöjen aikaansaamiseksi. Laivan kaivoksen toiminnan uudelleen käynnistäminen riippuu täysin ulkoisen rahoituksen saamisesta. Nordic Mines Osavuosikatsaus tammi maaliskuu (22)

5 Jakson lopussa yhtiön oma pääoma oli 92,2 miljoonaa kruunua, kun se oli 229,2 miljoonaa kruunua. Omavaraisuusaste oli 23,2 prosenttia, kun se oli 26,6 prosenttia. Nettovelka oli 394,8 miljoonaa kruunua, kun se oli 389,9 miljoonaa kruunua. Heinäkuun alussa jätetyn uudelleenjärjestelyhakemuksen jälkeen pankkikonsortio Standard Bank, UniCredit Bank ja Finnvera ovat käyttäneet hallinnollista mahdollisuuttaan pidättää myydystä kullasta saatuja maksuja. Tämä lisää riskiä, että maksut muille velkojille, kuten alihankkijoille, viranomaisille ja työntekijöille, voivat viivästyä tai jäädä maksamatta. Projektilainat Pankkikonsortion Standard Bank, UniCredit Bank ja Finnvera kanssa tehtyjen voimassa olevien projektilainasopimusten mukaisesti Nordic Mines on projektin alusta lukien mennessä maksanut niistä yhteensä 2,4 miljoonaa euroa lyhennyksinä ja 6,2 miljoonaa euroa korkoina. Lyhennykset ja korot ovat niin kutsuttuja jäädytettyjä velkoja yrityksen hakeuduttua uudelleenjärjestelyyn. Koska yhtiö ei pysty täyttämään maksuvelvollisuuksiaan, korko on kasvanut 2 prosenttiyksikköä. Nämä kirjataan siirtyviin eriin, mutta niitä ei suoriteta saneerausmenettelyn aikana. Myöskään mitään kuoletuksia ei ole tehty, ja jäljellä olevaa takaisinmaksusuunnitelmaa ei ole muutettu toisen vuosineljänneksen jälkeen. Tämän johdosta kaikki luotot kirjataan IAS :n mukaisesti lyhytaikaisiksi luotoiksi alkaen. Vuoden 204 ensimmäisellä neljänneksellä Standard Bank Ltd siirsi projektilainansa saatavat Bank of America Merrill Lynchille. Tämä ei vaikuta yhtiöön. Investoinnit Koska yhtiö on uudelleenjärjestelyn piirissä, se tekee vain ehdottoman välttämättömät investoinnit. Vuosineljänneksen aikana tehtyjen investointien määrä oli 0,5 miljoonaa kruunua, kun se koko vuonna 203 oli 49,5 miljoonaa kruunua. Segmenttikohtainen raportointi Konserni on tammikuusta 203 alkaen luopunut segmenttijaottelusta, koska sillä on vain yksi tuotannossa oleva kaivos Suomessa ja koska malminetsintätoimintaa harjoitetaan tällä hetkellä kustannussäästöjen vuoksi vain hallinnollisesti. Konsernin tulosta ja taseita seurataan ja arvioidaan vastaavasti. Työntekijät Henkilöstöä vuoden 204 ensimmäisellä neljänneksellä oli keskimäärin 94 henkilöä, kun lukema vuoden 203 neljännellä neljänneksellä oli 0. Työntekijöitä oli 93 henkeä, kun työntekijöitä oli 00 henkeä. Ruotsissa työntekijöitä on 4 ja Suomessa 90. Suomen työntekijöiden edustajien kanssa käytettyjen yhteistoimintaneuvottelujen jälkeen päätettiin keskeyttää Laivan tuotanto väliaikaisesti lisäkustannussäästöjen aikaansaamiseksi. Kaikkiaan Suomessa tullaan lähiaikoina lomauttamaan vielä noin 50 henkeä jo aiemmin lomautettujen noin 30 hengen lisäksi. Laivan toiminnan uudelleen käynnistäminen riippuu täysin ulkoisen rahoituksen varmistumisesta. Kauden aikana ei ole raportoitu vakavista henkilövahingoista, ja indeksi oli urakoitsijat mukaan lukien 42 LTIFR (Lost Time Injury Frequency). Malminetsintä Kustannussäästöjen vuoksi Nordic Minesin malminetsintä lakkautettiin väliaikaisesti vuoden 203 alussa. Tavoitteena on käynnistää malminetsintä yhtiön varmistettua tulevat pitkän tähtäimen ja vakaat rahavarat. Yhteensä kuluiksi kirjatut malminetsintäkulut olivat 202,5 miljoonaa kruunua. Yhtiöllä on malminetsintälupa seitsemällä alueella, joista malminetsintäporauksia on tehty Suomessa Laivassa (kulta), Oltavassa (kulta) ja Tormualla (kulta) sekä Ruotsissa Fjälltunassa (kulta) ja Idressä/Vassbossa (sinkki ja lyijy). Yhtiö keskittyy purkamaan Ruotsin etsintälupia ja kirjasi siksi poistoina,5 miljoonaa kruunua vuoden 203 neljännellä vuosineljänneksellä näihin liittyvinä rahavaroina. Oltavassa, 2 km Laivan kaivoksesta etelään, tehdyissä kairauksissa saatiin kiinnostavia kultapitoisuuksia. Tormualla on tehty lähinnä geokemiallisia tutkimuksia. Malminetsintätyö keskittyy mineraalivarantojen lisäämiseen. Nordic Mines Osavuosikatsaus tammi maaliskuu (22)

6 Mineraalivarannot ja mineraalivarat Marraskuussa 203 tehtiin Laivan kaivoksen uudet mineraalivarantolaskelmat. Tämä suoritettiin riippumattoman konsulttiyrityksen SRK Consulting (UK) Limitedin (jäljempänä SRK) avulla. SRK:n päivittämä arvio mineraalivarannoista: LAIVA KAIVOKSEN MINERAALIVARANNOT, MARRASKUU 203 Malmitonnit Kulta g/tonni Kg kultaa Todennäköinen mineraalivaranto (cut-off 0.6 g/tonni) Mahdollinen mineraalivaranto (cut-off 0.6 g/tonni) Huom: verrataessa CSA:n 202 mineraalivarantopäivitykseen, uusi mineraalivarantoarvio rajoittuu taloudelliseen louhosmalliin, joka on määritetty kullan hinnalla 300 / oz. Tämä vastaa JORC -koodin vaatimuksia esittää varannot joilla on "kohtuulliset mahdollisuudet tulla taloudellisesti hyödynnetyksi. Tekninen raportti on saatavilla osoitteessa: Saneerausmenettelystä johtuvan rajallisen ajan ja rajallisten käteisvarojen vuoksi SRK:n lopullinen raportti ei ole vielä valmis. SRK on laatinut kuitenkin alustavan taloudellisen arvioin mineraalivarantojen taloudellisesti hyödynnettävästä osasta, niin kutsutun Preliminary Economic Assessment in, joka perustuu kullan hintaan 950 euroa/troy-unssi. SRK on käyttänyt edellä mainittua mineraalivarantomallia, jossa cut-off-pitoisuus on 0,6 g kultaa/tonni ja joka perustuu maksimaaliseen vuotuiseen 2 miljoonan tonnin tuotantoon, kun tuotantoa on jatkuvasti kasvatettu,6 miljoonasta tonnista/vuosi kaivostoiminnan uudelleen käynnistämisen jälkeen. Tämän perusteella kaivoksen jäljellä olevan eliniän eli noin 5 vuoden aikana tuotetaan noin 0,6 miljoonaa tonnia malmia, jonka kultapitoisuus on noin,3 g kultaa/tonni. Aiemmin julkaistut mineraalivarat, jotka CSA Global Oy (jäljempänä CSA) päivitti marraskuussa 202, olivat 5,2 miljoonaa tonnia malmia (cut-off 0,5) ja pitoisuus noin,6 g kultaa/tonni. Syy siihen, että uudet alustavat laskelmat taloudellisesti hyödynnettävästä osasta ovat pienempiä malmitonnia sekä grammaa kultaa/tonni kohti, on että uudessa louhintamallissa käytetään laajempia mineraalivyöhykkeitä, mikä tarkoittaa pienempää suunniteltua kultapitoisuutta, mutta edullisempaa, alhaisempaa malmi-raakkusuhdetta. Tämä tarkoittaa sitä, että hylkykiveä tarvitsee louhia pienempiä määriä vastaavan malmimäärään saamiseksi. Uusi alustava laskelma perustuu myös päivitettyihin louhinta- ja prosessikustannuksiin, jotka malmivyöhykkeiden pienempään kultapitoisuuteen yhdistettynä vaikuttavat käytettävissä olevan louhittavan malmin määrään. Katso määritelmät kohdasta Määritelmät SveMinin mukaan. Nordic Mines Osavuosikatsaus tammi maaliskuu (22)

7 Kultamarkkinat ja kullan hinta Kullan hinta on pysytellyt edelleen alhaisella tasolla verrattuna ennen huhtikuuta 203 vallinneeseen hintatasoon. LBMA:n (London Bullion Market Association) gold fixings -tilastojen mukaan kullan troy-unssihinta nousi jaksolla Yhdysvaltain dollareina ja euroina laskettuna 6 prosenttia. Kullan troy-unssihinnaksi noteerattiin vuosineljänneksen alussa 220 Yhdysvaltain dollaria tai 889 euroa, ja vuosineljänneksen päätteeksi 294 dollaria tai 940 euroa. Vuosineljänneksen korkein noteeraus saatiin 7.3., jolloin kullan hinta oli 379 dollaria tai 992 euroa troy-unssilta. Vuosineljänneksen alhaisin noteeraus saatiin 2.., jolloin kullan hinta oli 220 dollaria eli 889 euroa troy-unssilta. Nordic Minesin osake Nordic Minesin osake on ollut kaupankäynnin kohteena Tukholman Small Cap -listalla heinäkuusta 2008 alkaen. Osakkeen tunnus on NOMI ja ISIN-koodi on SE Nordic Minesin osake noteerattiin 0,5 Ruotsin kruunun arvoiseksi. Vuotta aiemmin noteeraus oli,24 kruunua yhtiö hakeutui uudelleenjärjestelyyn, minkä johdosta osakkeen arvo laski huomattavasti päätyen 0,6 kruunuun. Huomautus: Kaaviota on tarkistettu liikkeellelaskun osalta vertailtavuuden vuoksi. Nordic Mines Osavuosikatsaus tammi maaliskuu (22)

8 Osakkeenomistajat Nordic Minesilla oli noin osakkeenomistajaa. Yhtiön kymmenen suurinta osakasta käyvät ilmi alla olevasta taulukosta. Lähde: Euroclear Suurin osakkeenomistaja oli Eldorado Gold Corporation, joka omisti kaikkiaan osaketta ja 0,4 prosenttia äänivallasta (CBNY-Fidelity Canada Custody). Osakepääoma osakepääoma oli kruunua, mikä jakautui osakkeelle nimellisarvoltaan kruunua. Oman pääoman määrä oli 92,2 miljoonaa kruunua, kun se oli 229,2 miljoonaa kruunua. Tapahtumia jakson päättymisen jälkeen Uppsalan käräjäoikeus päätti ruotsalaisen yhtiön uudelleenjärjestelymenettelyn jatkamisesta vielä kolmella kuukaudella asti ruotsalaiset yhtiöt tulevat olleeksi uudelleenjärjestelyssä 2 kuukautta. Ruotsin lainsäädännön mukaisesti uudelleenjärjestelyaikaa ei ole mahdollista jatkaa 2:ta kuukautta pidempään ilman erityisiä syitä. Jos ratkaisua ei ole saatu , yhtiö on vaarassa ajautua konkurssiin. Merkittävät riskit ja epävarmuustekijät Kaikkeen yritystoimintaan liittyy riskinotto tietyssä määrin. Nordic Minesin toimintaa on tarkasteltava niiden riskien, kustannusten ja vaikeuksien taustaa vasten, joita kaivostoiminnassa ja malminetsinnässä toimivat yritykset usein kohtaavat. Riskit ovat monissa tapauksissa sentyyppisiä, että yritys ei voi suojautua niiltä. Tämän lisäksi on erityisesti huomattava, että Nordic Mines on vielä toimintansa varhaisessa vaiheessa. Nordic Minesilla on pieni organisaatio ja se on riippuvainen joukosta avainhenkilöitä. Kaivos- ja malminetsintäyritysten riskit liittyvät pääasiassa itse malminetsinnän, tuotannon sekä metallimarkkinoiden markkinahinnan toteutumiseen, mutta myös etsintää, jalostusta ja ympäristöä koskeviin liittyviin lupiin. Katso myös yksityiskohtainen riskejä koskeva kappale vuoden 203 vuosikertomuksesta. Hakeutuminen uudelleenjärjestelyyn Likviditeettivajeen vuoksi yhtiö hakeutui uudelleenjärjestelyyn Ellei pitkän tähtäimen kannattavaa uudelleenjärjestelysuunnitelmaa pystytä esittämään eikä pääomaa saada lisättyä, yhtiö on vaarassa ajautua konkurssiin. Taloudellisten riskien hallintakeinot Konserniin kohdistuu useita taloudellisia riskejä. Tärkeimpiä riskejä ovat valuuttariski, kullan hintariski, luottoriski, likviditeettiriski ja korkoriski. Hallitus ja yritysjohto hallitsevat näitä riskejä pyrkien aktiivisesti tunnistamaan, arvioimaan ja sopivin keinoin ehkäisemään edellä mainittuja riskejä. Nordic Mines Osavuosikatsaus tammi maaliskuu (22)

9 Valuuttariski Kullan hinta noteerataan Yhdysvaltain dollareina, valtaosa kustannuksista syntyy euroina ja konsernitilinpäätös tehdään Ruotsin kruunuina. Yhtiö on näin ollen suoraan riippuvainen näiden valuuttojen välisistä vaihtokursseista. Dollarin vahvistumisella euroon nähden on myönteinen vaikutus. Euron vahvistumisella Ruotsin kruunuun nähden on myönteinen vaikutus myyntiin, mutta negatiivinen vaikutus kustannuksiin. Kullan hintariski Myynti aloitettiin tammikuussa 202. Myynti muodostuu pääasiassa vain yhdestä tuotteesta eli kultaharkoista, jotka sisältävät kultaa, hopeaa ja kuparia. Tämän vuoksi kullan hinnan heikkeneminen vaikuttaa suoraan negatiivisesti konsernin tulokseen. Kullan hinta laski merkittävästi vuonna 203 ja tämä vaikutti yhtiöön negatiivisesti. Luottoriski Koska kulta on maailmanmarkkinoilla kysytty tuote, yhtiö saa myymästään kullasta maksun heti, kun se on analysoitu, ja siitä voidaan saada maksun ennakkoon. Näin ollen riski on minimaalinen. Pankkikonsortiolla on kuitenkin hallinnollinen mahdollisuus pidättää myydystä kullasta saatuja maksuja. Likviditeettiriski Yhtiö hakeutui uudelleenjärjestelymenettelyyn riittämättömän likviditeetin vuoksi. Konsernin kuoletusnopeus on ollut suuri ja koska sisäisillä tuloilla ei ole voitu kattaa maksuvaroja, yhtiön tulevaisuus riippuu tulevasta ulkoisesta rahoituksesta. Korkoriski Korot vaikuttavat negatiivisesti konsernin tulokseen ja kassavirtaan. Kaikissa koroissa on sekä kiinteä vuosikorko että liikkuva osa. Alkuperäisen 53,0 miljoonan euron projektilainan keskimääräinen korko on noin 4 prosenttia, ja laina erääntyy lopullisesti maaliskuussa 205. Keskimääräinen korko ennen 7,5 miljoonan euron ja 6,0 miljoonan euron uusia luottojärjestelyjä on noin 0 prosenttia, ja luotot erääntyvät lopullisesti maaliskuussa 205 ja joulukuussa 206. Jos Euribor-korko nousee, yhtiön korkokustannukset nousevat. Pankkikonsortio veloittaa yhtiöltä lisäksi 2 prosenttiyksikköä lainasta uudelleenjärjestelyn ja likviditeettivajeen vuoksi. Näitä ei makseta toistaiseksi, vaan ne kirjataan menojäämiin. Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet Konsernin tilinpäätöksen laatimisessa on noudatettu EU:n hyväksymiä IFRS-vaatimuksia (International Financial Reporting Standards), joita on täydennetty konserneja koskevalla Rådet för finansiell rapporteringin (Ruotsin tilinpäätösraportoinnin neuvosto) suosituksella RFR, jossa määritellään, mitä tietoja tilinpäätöksessä on Ruotsin tilinpäätöslain perusteella annettava IFRS:ssä edellytettyjen tietojen lisäksi. Tämä tilinpäätös on laadittu osavuosikatsauksia koskevien IAS 34 -sääntöjen (Interim Financial Reporting) mukaisesti. Emoyhtiön tilinpäätös on laadittu Ruotsin tilinpäätöslain ja RFR-määräyksen 2 (juridisten henkilöiden kirjanpito) mukaisesti. Konsernin tilinpäätöksen laatimisperusteet ovat samat kuin vuoden 203 tilinpäätöksessä kuvatut. Voimaan ei ole tullut konserniin vaikuttavia uusia IFRSlisäyksiä tai -säännöksiä. Nordic Mines Osavuosikatsaus tammi maaliskuu (22)

10 Varsinainen yhtiökokous Ylimääräinen yhtiökokous pidetään maanantaina klo.00 Drabantenissa, Bangårdsgatan 3, Uppsala. Ylimääräinen yhtiökokous käsittelee hallituksen päätöstä uusannista, esityksestä osakeantivaltuutukseksi sekä näihin liittyvään esitykseen lisätä joustavuutta yhtiön pääomituksen ja uudelleenjärjestelyiden hoitoon. Varsinainen yhtiökokous pidetään perjantaina klo 0.00 Drabantenissa, Bangårdsgatan 3, Uppsala. Tulevat tiedotustilaisuudet Ylimääräinen yhtiökokous Vuosikokous Vuoden 204 toisen neljänneksen tuotantoraportti Vuoden 204 toisen neljänneksen talouskertomus Vuoden 204 kolmannen neljänneksen tuotantoraportti Vuoden 204 kolmannen neljänneksen talouskertomus Vuoden 204 neljännen neljänneksen tuotantoraportti Tilinpäätöstiedote Hallitus ja toimitusjohtaja vahvistavat täten, että osavuosikatsaus antaa todenmukaisen kuvan yhtiön ja konsernin taloudellisesta toiminnasta, asemasta ja tuloksesta sekä sisältää tiedot yhtiöön ja konserniyhtiöihin kohdistuvista merkittävistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä. Uppsalassa NORDIC MINES AB (publ) Lennart Schönning Hallituksen puheenjohtaja Krister Söderholm Hallituksen jäsen Helve Boman Hallituksen jäsen Thomas Cederborg Toimitusjohtaja Huom! Nordic Minesin on julkaistava nämä tiedot Ruotsin arvopaperimarkkinalain ja/tai rahoitusinstrumenttien kauppaa koskevan lain perusteella. Tiedot on luovutettu julkaistaviksi klo 8.00 CET. Lisätietoja antavat: Thomas Cederborg, toimitusjohtaja, puh Jonatan Forsberg, CFO, puh Nordic Mines Osavuosikatsaus tammi maaliskuu (22)

11 Tilintarkastajien lausunto Tilintarkastajien lausunto taloudellisten osavuositietojen yhteenvetoa (osavuosikatsausta) koskevasta yleisluontoisesta tarkastuksesta on laadittu IAS 34 -määräysten ja Ruotsin tilinpäätöslain 9 luvun mukaisesti. Johdanto Olemme tarkastaneet yleisluonteisesti Nordic Mines AB:n (publ) osavuosikatsauksen jaksolta Hallituksen ja toimitusjohtajan vastuulla on laatia ja esittää taloudelliset osavuositiedot IAS 34 -määräysten ja Ruotsin tilinpäätöslain mukaisesti. Meidän vastuullamme on antaa lausunto näistä osavuositiedoista yleisluonteisen tarkastuksemme perusteella. Yleisluontoisen tarkastuksen tarkoitus ja laajuus Olemme suorittaneet yleisluontoisen tarkastuksen Internationl Standard on Review Engagements ISRE 240 mukaan, Taloudellisten osavuositietojen yleisluonteinen tarkastus yrityksen valitseman tilintarkastajan toimesta, mukaisesti. Yleisluonteinen tarkastus koostuu kysymysten esittämisestä ensi kädessä taloudellisista ja vuosikertomuskysymyksistä vastaaville henkilöille, analyyttisen tarkastuksen tekemisestä ja muista yleisluonteisista tarkastustoimenpiteistä. Yleisluonteisessa tarkastuksessa painotetaan eri asioita ja se on laajuudeltaan huomattavasti suppeampi kuin ISA:n ja yleisesti hyväksyttyjen tilintarkastuskäytäntöjen mukainen varsinainen tilintarkastus. Tarkastukseen kuuluvien menettelyjen avulla ei ole mahdollista saavuttaa sellaista varmuutta, jolla saataisiin tiedot kaikista varsinaisessa tilintarkastuksessa mahdollisesti havaittavista olennaisista asioista. Tarkastukseen perustuva lausunto ei näin ollen tarjoa samaa varmuuden tasoa kuin varsinaisen tilintarkastuksen perusteella annettu lausunto. Päätelmä Tekemämme yleisluonteisen tarkastuksen perusteella toteamme, että emme ole havainneet asioita, joiden perusteella meidän olisi syytä epäillä, ettei osavuosikatsausta ole konsernin osalta olennaisilta osin laadittu IAS 34 -määräysten ja Ruotsin tilinpäätöslain mukaisesti ja emoyhtiön osalta Ruotsin tilinpäätöslain mukaisesti. Merkityksellisiä lisätietoja Antamatta tämän vaikuttaa lausuntoomme, haluamme kiinnittää huomion kappaleeseen riskeistä ja epävarmuustekijöistä osavuosikatsauksen sivulla 8 9, jossa kerrotaan yhtiön hakeutuneen uudelleenjärjestelyyn Tämä tilanne sekä muut kappaleessa mainitut olosuhteet tarkoittavat olennaista epävarmuustekijää, joka voi johtaa merkittävään epäilyyn yhtiön kyvystä jatkaa toimintaansa. Uppsalassa Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Martin Johansson Auktorisoitu tilintarkastaja Nordic Mines Osavuosikatsaus tammi maaliskuu 204 (22)

12 Määritelmät SveMinin mukaan Todetut mineraalivarat Mitatun mineraalivarannon ne osat, joiden malmiesiintymä on louhintateknisen ja kannattavuustutkimuksen perusteella osoittautunut teknisesti ja taloudellisesti louhintakelpoiseksi ja jalostuskelpoiseksi. Todennäköiset mineraalivarat Mitatun ja todennetun mineraalivarannon ne osat, joiden malmiesiintymä on louhintateknisen ja kannattavuusselvityksen perusteella osoittautunut teknisesti ja taloudellisesti louhintakelpoiseksi ja jalostuskelpoiseksi. Mitattu mineraalivaranto: Mineraalivaranto, josta on olemassa niin riittävästi tietoja, että sen geologinen jatkuvuus sekä pitoisuus on voitu vahvistaa. Todennettu mineraalivaranto: Mineraalivaranto, josta ei ole olemassa riittävästi tietoja sen geologisen jatkuvuuden ja pitoisuuden vahvistamiseksi, mutta jonka geologinen jatkuvuus ja pitoisuus ovat kohtuudella todennettavissa geotieteellisen tulkinnan avulla. Oletettu mineraalivaranto: Mineraalivaranto, josta ei ole olemassa riittävästi tietoja sen geologisen jatkuvuuden ja pitoisuuden vahvistamiseksi ja jota koskevat tekniset tiedot perustuvat kohtuullisiin oletuksiin. Käytettävyys Laitoksen käyttötuntien prosenttiosuus kuukaudessa. Tavoitteena on yli 90 prosentin käytettävyys. Läpisyöttö Rikastuslaitoksessa käsiteltävä malmimäärä tonneina tunnissa. Suunniteltu kapasiteetti on 250 tonnia malmia tunnissa Taloudelliset Määritelmät Kokonaispääoman tuotto (%) Tilikauden tulos nettorahoituserien ja rahoituskulujen jälkeen prosentteina taseen keskimääräisestä loppusummasta. Oman pääoman tuotto (%) Tilikauden tulos prosentteina keskimääräisestä omasta pääomasta. Omavaraisuusaste (%) Oma pääoma jaettuna taseen loppusummalla. Osakkeiden määrä laimennusvaikutuksen jälkeen Käyttämättä olevien optioiden laimennusvaikutus on laskettu osakekohtaista tulosta koskevan IAS 33 -määräyksen mukaisesti. Osakekohtainen tulos Tilikauden nettotulos verojen jälkeen jaettuna tilikauden aikana liikkeellä olevien osakkeiden määrällä ennen laimennusvaikutusta. Laskelma on tehty osakekohtaista tulosta koskevan IAS 33 -määräyksen mukaisesti. Osakekohtainen oma pääoma Yllä esitetyn mukaisesti yhteenlaskettu oma pääoma tilikauden lopussa jaettuna liikkeellä olevien osakkeiden kokonaismäärällä samana ajankohtana. Nettovelka Korolliset velat (korolliset saamiset + kassavarat Cash cost (USD/tr oz) Tuotantokustannukset / Myyty/toimitettu kulta troy-unsseina Kustannukset rikastettua malmitonnia Tuotantokustannukset / Läpisyöttö, rikastettu malmi (tonnia) kohti Nordic Mines Osavuosikatsaus tammi maaliskuu (22)

13 Konsernin kokonaistulos Koko vuosi Tkr Liite Myyntituotot Myytyjen tavaroiden hankintameno josta tuotantokustannukset josta poistot Bruttotulos Myynti- ja hallintokulut Muut liiketuotot Muut liikekulut Liiketulos Rahoitustuotot Rahoituskulut Tulos rahoituserien jälkeen Tulovero Jakson tulos Muiden erien kokonaistulos Kassavirran vakuudet Jakson valuuttamuuntoerot Muiden erien kokonaistulos jaksolle verojen jälkeen Jakson kokonaistulos Jakson tulos siirrettävissä emoyhtiön osakkaille Kokonaistulos siirrettävissä emoyhtiön osakkaille Keskimääräinen osakkeiden määrä ennen osakeantia, tuhansia Keskimääräinen osakkeiden määrä osakeannnin jälkeen, tuhansia Jakson tulos osaketta kohden ennen osakeantia, kr -0, -0,7-2,22 Jakson tulos osaketta kohden osakeannin jälkeen, kr -0, -0,7-2,22 Kokonaistulos osaketta kohden ennen osakeantia, kr -0, -0,08 -,93 Kokonaistulos osaketta kohden osakeannin jälkeen, kr -0, -0,08 -,93 Nordic Mines Osavuosikatsaus tammi maaliskuu (22)

14 Konsernin kokonaistulos, neljännesvuosittain Tkr Liite Myyntituotot Myytyjen tavaroiden hankintameno josta tuotantokustannukset josta poistot Bruttotulos Myynti- ja hallintokulut Muut liiketuotot Muut liikekulut Liiketulos Rahoitustuotot Rahoituskulut Tulos rahoituserien jälkeen Tulovero Jakson tulos Muiden erien kokonaistulos Kassavirran vakuudet Jakson valuuttamuuntoerot Muiden erien kokonaistulos jaksolle verojen jälkeen Jakson kokonaistulos Jakson tulos siirrettävissä emoyhtiön osakkaille Kokonaistulos siirrettävissä emoyhtiön osakkaille Keskimääräinen osakkeiden määrä ennen osakeantia, tuhansia Keskimääräinen osakkeiden määrä osakeannnin jälkeen, tuhansia Jakson tulos osaketta kohden ennen osakeantia, kr -0,7-0,08-0,4 -,77-0, Jakson tulos osaketta kohden osakeannin jälkeen, kr -0,7-0,08-0,4 -,77-0, Kokonaistulos osaketta kohden ennen osakeantia, kr -0,08 0, -0,06 -,82-0, Kokonaistulos osaketta kohden osakeannin jälkeen, kr -0,08 0, -0,06 -,82-0, Muut tiedot Käsittely, Rikastettu malmi (tonnia) Kultapitoisuus grammaa tonnilta,0,0 0,8 0,8 0,6 Käytettävyys / kapasiteetin hyödyntämistunnit (%) 83% 86% 82% 84% 87% Kullan saanto laitoksessa (%) 84% 86% 86% 82% 79% Kullan tuotanto (kg) Kullan tuotanto (troy-unssia) Kulta myyty/toimitettu (kg) Kulta myyty/toimitettu troy-unssia) Rahalliset kulut (USD/unssi) Kulut rikastettua malmitonnia kohti (EUR) Kulut rikastettua malmitonnia kohti (SEK) Tapaturmataajuus LTIFR, urakoitsijat mukaan lukien (tapaturmat miljoonaa työtuntia kohti) USD/SEK, keskimäärin 6,43 6,56 6,55 6,5 6,46 EUR/SEK, keskimäärin 8,50 8,56 8,68 8,85 8,86 EUR/SEK, viimeinen maksukurssi 8,36 8,7 8,70 8,92 8,94 Nordic Mines Osavuosikatsaus tammi maaliskuu (22)

15 Konsernin taloudellinen tilanne 3 joul 3 maa 30 kesä 30 syys 3 joul 3 maa Tkr Liite VARAT Hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Rahoitusvarat Hyödykkeet yhteensä Vaihto-omaisuus Varastot ja käynnissä olevat työt Lyhytaikaiset saamiset Käteinen Vaihto-omaisuus yhteensä VARAT YHTEENSÄ OMA PÄÄOMA JA VELAT Oma pääoma Pitkäaikaiset velat Lainanotto Varaukset Johdannaiset Pitkäaikaiset velat yhteensä Lyhytaikaiset velat Ostovelat Lainanotto Johdannaiset Muut velat Siirtovelat ja tuloennakot Lyhytaikaiset velat yhteensä OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ Kiinnitykset Vastuusitoumukset Konsernin oman pääoman muutokset Tkr Varaukset Osakepääoma Muut pääomasijoitukset Tasapainoitettu tulos Oma pääoma yhteensä Saldo tammikuuta Kokonaistulos Jakson tulos Muu jakson kokonaistulos Jakson kokonaistulos Maksutapahtumat osakkaiden kanssa Uusanti Osakeannin kulut Maksutapahtumat osakkaiden kanssa yhteensä Oma pääoma 3 maaliskuuta Saldo tammikuuta Kokonaistulos Jakson tulos Muu jakson kokonaistulos Jakson kokonaistulos Oma pääoma 3 maaliskuuta Nordic Mines Osavuosikatsaus tammi maaliskuu (22)

16 Konsernin kassavirta Koko vuosi Tkr Jatkuva toiminta Tulos rahoituserien jälkeen Oikaisut jotka eivät kuulu kassavirtaan: Poistot ja arvonalentumiset Varaukset Muut Kassavirta jatkuvasta toiminnasta ennen liikepääoman muutosta Liiketoiminnan rahavirta pääoman muutosta Varastojen ja käynnissä olevien töiden muutoksia Lyhytaikaisten saamisten muutos Ostovelkojen muutos Lyhytaikaisten velkojen muutos Kassavirta jatkuvasta toiminnasta Investointitoiminta Aineettoman käyttöomaisuuden hankinta Aineellisen käyttöomaisuuden hankinta Palautettava/ muun käyttöomaisuuden hankinta Kassavirta investointitoiminnasta Rahoitustoiminta Uusanti Lyhennykset ja lainat Kassavirta rahoitustoiminnasta Käteisen muutos Käteiset jakson alussa Käteiset jakson lopussa Konsernin kassavirta, neljännesvuosittain Tkr Jatkuva toiminta Tulos rahoituserien jälkeen Oikaisut jotka eivät kuulu kassavirtaan: Poistot ja arvonalentumiset Varaukset Muut Kassavirta jatkuvasta toiminnasta ennen liikepääoman muutosta Liiketoiminnan rahavirta pääoman muutosta Varastojen ja käynnissä olevien töiden muutoksia Lyhytaikaisten saamisten muutos Ostovelkojen muutos Lyhytaikaisten velkojen muutos Kassavirta jatkuvasta toiminnasta Investointitoiminta Aineettoman käyttöomaisuuden hankinta Aineellisen käyttöomaisuuden hankinta Palautettava/ muun käyttöomaisuuden hankinta Kassavirta investointitoiminnasta Rahoitustoiminta Uusanti Lyhennykset ja lainat Kassavirta rahoitustoiminnasta Käteisen muutos Käteiset jakson alussa Käteiset jakson lopussa Nordic Mines Osavuosikatsaus tammi maaliskuu (22)

17 Konsernin avainluvut Vuosinel- Koko jännes vuosi Investoinnit kiinteistöihin, Tkr Investoinnit mineraaliesiintymiin, Tkr mistä investoinnit Laivaan EBITDA, Tkr Tulos rahoituserien jälkeen, Tkr Tuotto kokonaispääomalle, % Neg Neg Neg Tuotto omalle pääomalle, % Neg Neg Neg Oma pääoma, Tkr Taseen loppusumma, Tkr Nettovelka, Tkr Vakaavaraisuus, % 23,2 54,0 26,6 Työntekijöitä keskimäärin Työntekijöiden määrä jakson lopussa Oma pääoma osaketta kohden osakeannin jälkeen, kr 0,56 2,44 0,67 Osakkeiden määrä, tuhansia Osakkeiden määrä osakeannin jälkeen jakson lopussa, Osakkeiden määrä osakeannin jälkeen keskimäärin, tuhansia Kassavirta osaketta kohden, kr -0,02 0-0,2 Konsernin avainluvut vuosineljänneksittäin Vuosinel- Vuosinel- Vuosinel- Vuosinel- jännes 2 jännes 3 jännes 4 jännes Investoinnit kiinteistöihin, Tkr Investoinnit mineraaliesiintymiin, Tkr mistä investoinnit Laivaan EBITDA, Tkr Tulos rahoituserien jälkeen, Tkr Tuotto kokonaispääomalle, % Neg Neg Neg Neg Neg Tuotto omalle pääomalle, % Neg Neg Neg Neg Neg Oma pääoma, Tkr Taseen loppusumma, Tkr Nettovelka, Tkr Vakaavaraisuus, % 54,0 59,3 58,6 26,6 23,2 Työntekijöiden määrä keskimäärin Työntekijöiden määrä jakson lopussa Oma pääoma osaketta kohden osakeannin jälkeen, kr 2,44 2,55 2,49 0,67 0,56 Osakkeiden määrä, tuhansia Osakkeiden määrä osakeannin jälkeen jakson lopussa, Osakkeiden määrä osakeannin jälkeen keskimäärin, tuhansia Kassavirta osaketta kohden, kr 0,24-0,30-0,0-0,05-0,02 Nordic Mines Osavuosikatsaus tammi maaliskuu (22)

18 Emoyhtiön kokonaistulos Koko vuosi Tkr Hallintokulut Muut liiketuotot Muut liikekulut Liiketulos Rahoituserät netto Tulos rahoituserien jälkeen Tulovero Jakson tulos Keskimääräinen osakkeiden määrä ennen osakeantia, tuhansia Keskimääräinen osakkeiden määrä osakeannnin jälkeen Tulos osaketta kohden ennen osakeantia, kr -0,0-0,0-2,68 Tulos osaketta kohden osakeannin jälkeen, kr -0,0-0,0-2,68 Emoyhtiön taloudellinen tilanne 3 maa 3 maa 3 joul Tkr VARAT Hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Rahoitusvarat Hyödykkeet yhteensä Vaihto-omaisuus Lyhytaikaiset saamiset Käteinen Vaihto-omaisuus yhteensä VARAT YHTEENSÄ OMA PÄÄOMA JA VELAT Oma pääoma Pitkäaikaiset velat Lyhytaikaiset velat OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ Kiinnitykset Vastuusitoumukset ) Neljännellä neljänneksellä 203 teki emoyhtiö Nordic Mines AB yhtiön sisäisen lainanpoiston 860,2 Mkr tytäryhtiölle ja myös verosaamisen poiston 30,4 Mkr johtuen nykyisestä taloudellisesta tilasta. Nordic Mines Osavuosikatsaus tammi maaliskuu (22)

19 Muutokset emoyhtiön omassa pääomassa Tkr Osakepääoma Vararahasto Ylikurssirahasto Tasapainoitettu tulos Osakepääoma yhteensä Saldo tammikuuta Uusanti Oaskeannin kulut Jakson tulos Muuntoerot Oma pääoma 3 maaliskuuta Tkr Osakepääoma Vararahasto Ylikurssirahasto Tasapainoitettu tulos Osakepääoma yhteensä Saldo tammikuuta Jakson tulos Muuntoerot -5-5 Oma pääoma 3 maaliskuuta Emoyhtiön kassavirta Koko vuosi Tkr Kassavirta jatkuvasta toiminnasta ennen liikepääoman muutosta Muutos liikepääomassa Kassavirta jatkuvasta toiminnasta Kassavirta investointitoiminnasta Kassavirta rahoitustoiminnasta Jakson muutos käteisessä Käteinen jakson alussa Käteinen jakson lopussa Nordic Mines Osavuosikatsaus tammi maaliskuu (22)

20 Liite Myyntituotot Koko vuosi Tkr Myynti, kulta Myynti, hopea Kullan futuurisuojaus Myyntituotot yhteensä Liite 2 Muut liiketoiminnan tuotot ja kustannukset Tkr Valuuttakurssivoitot (realisoitumattomat) Valuuttakurssitappiot (realisoitumattomat) Muut liiketominnan tuotot ja kustannukset yhteensä Liite 3 Varaukset konsernissa 3 maa 30 kesä 30 syys 3 joul 3 maa Tkr Varaukset Jakson alussa Kassavirran suojaus: - Todellinen arvo, vuosineljänneksen voitto/ 30 tappio Vero todellisesta arvosta, vuosineljänneksen voitosta/ tappiosta Varaukset yhteensä Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa Muunnokset Jakson alussa Valuuttakurssiero: - Konserni Muunnokset yhteensä Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa Varaukset yhteensä Liite 4 Aineettomat hyödykkeet 3 maa 30 kesä 30 syys 3 joul 3 maa Tkr Kirjanpitoarvo tilikauden alussa Hankinnat Arvonalentumiset Valuuttakurssierot Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa Nordic Mines Osavuosikatsaus tammi maaliskuu (22)

21 Liite 5 Aineelliset hyödykkeet 3 maa 204 Koneet Aineelliset Rakenn., maa, Kaivos- ja Tuotanto- hyödykkeet Tkr maalaitokset varat irtaimisto laitos yhteensä Kirjanpitoarvo tilikauden alussa Hankinnat Valuuttakurssierot Poistot ja arvonalentumiset Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa Liite 6 Tuotevarastot ja käynnissä olevat työt 3 maa 30 kesä 30 syys 3 joul 3 maa Tkr Varastossa oleva louhittu malmi Käyttömateriaali Käynnissä olevat työt Kultaharkot Tuotevarastot ja käynnissä olevat työt yhteensä Liite 7 Johdannaiset, pitkä- ja lyhtaikaisten velkojen osuus 3 maa 30 kesä 30 syys 3 joul 3 maa Yhteensä Tkr Pitkäaikaiset velat Lyhytaikaiset velat Johdannaiset yhteensä Kullan hinnan suojaus Sopimus kullan hinnan suojaamisesta on tehty pankkien Standard Bank ja UniCredit kanssa (pankit). Sopimuksen mukaisesti Nordic Mines saa kullasta kiinteän unssihinnan jaksolla, joka kestää vuoden 20 ensimmäisestä neljänneksestä, vuoden 205 ensimmäiseen neljännekseen. Tämä rahoitusinstrumentti sisältää kultaswap-sopimuksen, jolla oikaistaan toimitusneljänneksen LBMA:n (London Bullion Market) hinta kiinteäksi hinnaksi 049 euroa/unssi. Jos LBMA:n hinta on alle 049 euroa unssilta, pankit korvaavat Nordic Minesille erotuksen. Jos LBMA:n keskihinta ylittää 049 euroa unssilta, Nordic Mines maksaa erotuksen pankeille. Yhtiö lunasti toukokuussa ennenaikaisesti troy unssin jäljellä olevan sopimuksen kullan hinnan suojauksesta. Vuoden 203 toisesta neljänneksestä alkaen kullan myynnin tuotot kirjataan spottihintoina. IFRS:n mukaisesti omassa pääomassa on jäljelle jääneitä vähennyksiäja ne lisätään kokonaistulokseen tuotannon jatkuessa yhtiön kokonaistuloksessa näkyi kumuloitunut tulosvaikutus kullan myynnistä johtuvat vakuudet huomioon ottaen.kolmannella neljänneksellä tämä summa on palautettu kokonaistulokseen kullan tulevan myynnin määrän epävarmuuden vuoksi. Termiinin suojausvaikutusta ei ole enää jäljellä. Nordic Mines Osavuosikatsaus tammi maaliskuu (22)

22 Liite 8 Kiinntykset Tkr 3 Jou 3 maa 30 kes 30 syy 3 Jou 3 maa Omat velat ja takuut Pankkivakuudet Pohjois-Pohjanmaan ELY keskukselle Pankkivakuus, Bergstaten Yrityskiinnityksiä (MEUR 730) Kiinnitykset yhteensä Huomattava osa maaliskuussa 20 saadusta projektilainasta on kiinnitetty rahoittajien hyväksi. Kiinnitykset koskevat maa-alueita Laiva kaivoksen ympäristössä ja koneita. Arvoksi on annettu Maanmittauslaitokselle 730 miljoonaa euroa.tiliöity arvo on huomattavasti alhaisempi ja vastaa tuolloin 466 Mkr (noin 52 Miljoonaa euroa) Liite 9 Vastuusitoumukset 3 jou 3 maa 30 kes 30 syy 3 jou 3 maa Tkr Vakuus Tallqvist AB (MEUR ) Vakuus Atlas Copco AB (max summa) Vakuus Nordea Oy (MEUR,) Vastuusitouukset yhteensä Nordic Mines Osavuosikatsaus tammi maaliskuu (22)