VUODEN 2012 TALOUSARVIO YLEISTÄ

Transkriptio

1 VUODEN 2012 TALOUSARVIO YLEISTÄ Alijäämä kasvaa vuoden 2011 ennustetusta alijäämästä n :sta (TA ) :on eli (118 %) Myös vuosikate (tulorahoitus) jää negatiiviseksi n ; syitä: Ei enää toiminta-avustusta ( ) Puukaupan väheneminen :sta :on Eläkemaksun korotus 1 %-yksikköä (26,95 %->27,95 %) Palkan korotukset (ns. raamisopimus): +2,4 %+150 kertaerä Muiden kustannusten nousu (palvelut ja tavarat) Kirkonkirjojen digitointi (kertaerä) Verotuloissa vain lievää kasvua (0,9 %) Yleinen talouden epävarmuus Taseen omat varat ovat riittävät useamman vuoden alijäämän kattamiseen Korjaus- ja rakennusrahasto ,41 Eläkerahasto ,80 Ed. tilik. ylijäämät ,00 Omavaraisuus 85 % Pankkitilien saldo n Määräaikaistalletukset n Sijoitusrahastot n Osakkeet ja osuudet Sijoitukset: 2 rivitalo-osaketta (2x82 m2) Päällistönmäki, metsät (n. 45 ha) TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Henkilöstö vuonna 2012 Vakinainen henkilöstö Viranhaltijat (vs) Kirkkoherra Kappalainen (2 kpl; 50 %+ 50%) Seurakuntapastori Talouspäällikkö Seurakuntamestari Kanttori (vs. ->30.7.) Työsuhteiset (ts) Toimistosihteeri Toimistosihteeri (83 %) Musiikkityöntekijä Lastenohjaaja (3 kpl) Suntio (Vahto) Vahtimestari-lastenohjaajan avustaja (Vahto) Vahtimestari (42 %, Ruskon srk.-talo) Yhteensä 19 henkilöä Palkkasumma n , hsk n , yhteensä n , n. 56,5 % toimintakuluista Sivu 1 / 16

2 Henkilöstökulujen kohdistaminen (vaki-henkilöstö) työaloille Talouspäällikkö, toimistosihteeri -> hallinto 100 % Kanslisti -> hallinto 90 %, tiedotus 10 % Kirkkoherra -> hallinto 30 %, yl srktyö 65 %, tiedotus 5 % Kappalainen -> hallinto 5 %, yl srktyö 85 %, tiedotus 5 % Nuorisopappi -> yl srktyö 45 %, l&ntyö 55 % Vahdon pappi (Sailola) -> yl srktyö 95 %, diak 5 % Nt-ohjaaja, lastenohjaat l&n-työ 100 % Diakoniatyöntekijä ->diak 100 % Perhediakoni -> diak 60 %, yl srktyö 40 % Kanttorit -> yl srktyö 60 %, musiikki 40 % Suntiot -> yl srktyö 30 %, htm 35 %, kiint 35 % Vahtimestari/Ruskon srktalo -> kiint 100 % Vahtimestari/Vahto -> kiint 66 %, l&ntyö 34 % Muut henkilöstökulut Kokouspalkkiot esitys myöhemmin päätettäväksi: kokouspalkkiot + 5 /kk (->25 /jäsen; 35 /pj); korotus korvaa matkoja (säästöä hallinnon työssä) Muut työntekijät (palkkasumma ilman hsk) Suntion vapaa-ja loma-ajan sijaiset Kesäteologi Rippikoulun leiriavustaja 600 Rippileirien keittäjä Hautausmaiden kausi- ja kesätyöntekijät n Lapsikuoron ohjaaja (40 /harjoituskerta) (ei KIEL) Haudankaivaja 700 (srk-mestarin apuna) Pappien ja kanttorien toimituspalkkiot Kerho-ohjaajat (ei KIEL) Asiantuntijapalkkiot Esiintymispalkkiot Muut palkat ja palkkiot Erilliskorvaukset (pyhä., ilta yms.) (lähinnä suntiot) Henkilöstön työkyvyn ylläpito Työterveys (Terveystalo Oy) KELA korvaa n. puolet TYKY-raha (70 /vaki hlö) omaehtoiseen liikunta- ja kulttuuriharrastukseen (liikunta- ja kulttuuriseteli) Virkistyspäivään Asianmukaiset työtilat ja välineet Työn kuormittavuus riittävä ja sopiva Työ- ja vapaa-ajasta huolehtiminen (palautuminen) Palvelujen ostot Yhteensä (n. 20 % toimintakuluista) Vähennystä n (13,3 %) verrattuna vuoden 2011 ennakoituun tasoon Vain olennainen ja tarpeellinen hankitaan Kilpailuttaminen Rakennusten ja alueiden kunnossapidossa selvää laskua Muita vähennyksiä: musiikkipalvelut, siivous, majoitus- ja ravitsemus, kuljetuspalvelut, Sivu 2 / 16

3 Muihin palveluihin sisältyy kertaerä kirkonkirjojen digitointiin Vuokrat Yhteensä (1,2 % toimintakuluista) 3 kopiokoneen leasingvuokrat Vuonna 2012 uusitaan yksi kopiokone (kirkkoherranvirasto) Yhtiövastike Koy:lle Yhtiövastike As Oy:lle Tavaraostot Vuoden 2011 tasolla, , n. 11,5 % toimintakuluista Olennaisuus ja tarpeellisuus hankinnoissa Öljyn ( ) ja sähkön ( ) hinta ja kulutus ovat arvailujen varassa Sähkön kilpailutus kesällä 2012 Muiden osalta myös kilpailutusta Avustukset Avustuksiin yhteensä (2,3 % toimintakuluista) Lähetystyö (2.000 /nimikkolähetti) Kirkon ulkomaan apu Diakonia-avustukset Käytöstä päättää kirkkoherra yhteistyössä diakonien kanssa Taseen lahjoitusrahastojen pääomissa on varaa n yllättäviin diakonia-avustuksiin (kirkkoneuvosto päättää käytöstä) Muut avustukset kuorot partiot (laskua ) rippikouluavustukset 600 lähetystyö (L-Marketin tuotto ja muu tuotto) kansainvälinen diakonia (Harju-Madise, hätäapu, ) muu seurakuntatyö (rintamaveteraanit, kotiseutujärjestöt, ) Lähetys- ja kv. avustus TA:sta yhteensä = 1.4 % kirkollisveron tuotosta (Piispainkokouksen 1999 suositus vuodelle %) Kirkkoneuvosto päättää erikseen näiden avustusmäärärahojen käytöstä. Muut toimintakulut Kiinteistövero Tulovero maa- ja metsätalouden tulosta Jäsenmaksut 650 Suomen poikien ja tyttöjen keskus Lapsityön keskus Kirkkopalvelut Suomen liikemiesten lähetysliitto Kappeliseurakunnan toimintakulut Käyttövarat seurakunnalliseen toimintaan ( ) Sisältää myös Vahdon lapsi- ja perhetyön tukiryhmän järjestämän toiminnan (esim. perheleirit ja retket) Kappelineuvosto päättää käytöstä Ariettan toimintakulut (800 ) sisältyvät Musiikin toimintakuluihin ja niiden käytöstä vastaa kanttori (>kirkkoherra>kirkkoneuvosto) Muita maksuja Verotuskulut Verottajan ennakkotieto Sivu 3 / 16

4 Keskusrahastomaksut ,2 % vuoden 2010 kirkollisverotuotosta KULUT YHTEENSÄ Toimintakulut Muut maksut Kulut yhteensä TUOTOT YHTEENSÄ Toimintatuotot Verotulot Rahoitustuotot Tuotot yhteensä Toimintatuotot Maksutuotot Maksutuotot yhteensä Virastotuotot 600 e Merkitys vähäinen, vähenemässä Kirjurin myötä Seurakuntatyön maksut Tarton retken maksut Muut retki- ja leirimaksut Lasketteluriparin uusi maksu 100 /hlö=2.000 Hautaustoimen maksut Hautapaikkamaksut Hautasijamaksu 100 :sta 150 :on Hautauspalvelumaksut Haudan kaivuumaksu 200 /300 -> 300 /400 Hautapalkkimaksut 600 Palkki ja kivi 200 Korvaus hautainhoitorahastolta Hautojen hoidosta (henkilöstö, tarvikkeet) Muut maksut ja korvaukset Juhlatilojen pöytäliinamaksut: korotus 5 :sta 5,50 :on; 1750 As Oy:n vuokra-asuntojen vesi- ja sähkömaksut Muut maksutuotot: Koy:lta saatava korvaus talonmiespalveluista Vuokratuotot Vuokratuotot yhteensä Asuinhuoneistojen vuokrat Rivitalo (2 huoneistoa), Kirkkotuvan asunto, Pappila, Srk-talon asunto Pellon vuokra 250 Tilaisuuksien vuokrat Srk-talot, Kirkkotupa Maksujen korotus Muut tuotot Puutavaran myyntituotot L-Marketin myynti- ja arpajaistuotot (->avustuksiin) Taseesta tuloutus riparin kustannuksiin Koululaisten työllistämistuki kunnalta Kelan tuki työterveyteen Lasketteluriparin laskettelulipputuotot (+-0) Sivu 4 / 16

5 Muut myyntituotot 270 Verotuotot Verotuotot yhteensä Kirkollisvero Yhteisövero Kirkollisvero % 1,45 % Kv:n ennuste Arvioitu kasvu 2012 n. 1,5 % Yv:n ennuste Arvioitu kasvu % VUOSIKATE Kulut yhteensä Tuotot yhteensä Vuosikate POISTOT Pitkävaikutteisista menoista Rakennuksista Kiinteistä rakenteista Koneista ja kalusteista Yhteensä Vuosina valmistuneet poistonalaiset investoinnit n > poistojen kasvu Poistoeron vähennys (investointivarauksesta rahoitetuista investoinneista) Poistot perustuvat kirkkovaltuuston vahvistamaan POISTOSUUNNITELMAan ALIJÄÄMÄ Yhteensä Sivu 5 / 16

6 TOIMINTAKULUT TYÖALOITTAIN Työala TA 2012 %-osuus TA 2011 muutos-%%-osuus ENN2011 %-osuus Yleishallinto ,6 % ,35 % 16,8 % ,1 % Yleinen srktyö ,1 % ,52 % 18,7 % ,2 % Tiedotus ,0 % ,09 % 2,0 % ,9 % Musiikkityö ,1 % ,31 % 3,4 % ,2 % Päiväkerhot ,6 % ,45 % 9,1 % ,4 % Varhaisnuoriso ,5 % ,57 % 1,7 % ,4 % Partio ,5 % ,41 % 0,7 % ,6 % Rippikoulutyö ,0 % ,04 % 4,9 % ,5 % Nuorisotyö ,2 % ,22 % 4,7 % ,3 % Perhekerhot ,4 % ,67 % 1,4 % ,2 % Muu perhetyö ,3 % ,84 % 0,5 % 882 0,1 % Diakoniatyö ,8 % ,16 % 6,9 % ,8 % Perheneuvonta ,5 % ,71 % 0,6 % ,6 % muu dk-palvelu ,1 % ,75 % 0,2 % ,2 % Lähetystyö ,1 % ,34 % 1,2 % ,8 % Kv. Diakonia ,5 % ,15 % 0,5 % ,6 % Muu srk-työ ,5 % ,46 % 1,3 % ,5 % Hautaustoimi ,3 % ,91 % 6,8 % ,8 % Kirkot ,0 % ,37 % 2,7 % ,0 % Srk-talot ,6 % ,03 % 6,4 % ,7 % Pappila ,8 % ,67 % 0,8 % ,0 % As Oy Ruskonlaaks ,6 % ,96 % 0,4 % ,5 % Srk-keskus ,7 % ,75 % 4,0 % ,9 % Kiinteistöhallinto ,4 % ,17 % 2,3 % ,8 % Maa- ja metsät ,5 % ,02 % 0,4 % ,9 % Kappelisrk ,2 % ,76 % 1,3 % ,2 % Yhteensä ,0 % ,29 % 100,0 % ,0 % Sivu 6 / 16

7 KÄYTTÖTALOUS TYÖALOITTAIN Yleishallinto 110 Kirkolliset vaalit 4990 TOIMINTAKATE Kirkkovaltuusto 4990 TOIMINTAKATE Tilintarkastus 4990 TOIMINTAKATE Kirkkoneuvosto 4990 TOIMINTAKATE Talous- ja henkilöstöhallinto 4990 TOIMINTAKATE Kappelineuvosto 4990 TOIMINTAKATE Kirkonkirjojen pito 4990 TOIMINTAKATE Kirkkoherranvirasto ja muu yleishallinto 4990 TOIMINTAKATE Yleishallinto 4990 TOIMINTAKATE kokouspalkkiot + 5 /kk (->25 /jäsen; 35 /pj); korotus korvaa matkoja (säästöä hallinnossa) kirkkoherralle ei makseta kokouspalkkiota; katsotaan kuuluvan työaikaan luottamushenkilöiden matkakorvauksia ja päivärahoja ei makseta Kotimaa-lehti haluaville Kirkonkirjojen digitointi Sivu 7 / 16

8 Yleinen seurakuntatyö 201 Jumalanpalveluselämä 4990 TOIMINTAKATE Hautaan siunaaminen 4990 TOIMINTAKATE Muut kirkolliset toimitukset 4990 TOIMINTAKATE Aikuistyö 4990 TOIMINTAKATE Muut seurakuntatilaisuudet 4990 TOIMINTAKATE Tiedotus 210 Tiedotus 4990 TOIMINTAKATE Aamurusko 6x1.350 =8.100 ; nykyinen käytäntö Ruskolaisen ilmoittelu ; supistetaan nykyisestä Musiikki 220 Musiikki 4990 TOIMINTAKATE Ei taiteellisia konserttisarjoja Omat kuorot konsertoivat ja esiintyvät Avustuksia Luminokselle (1.000 ) ja Monte Ruskolle (800 ), Ariettan käyttökulut 800, lapsikuorojen Sivu 8 / 16

9 Päiväkerhot 231 Päiväkerhot yleinen 4990 TOIMINTAKATE Ruskon päiväkerho 4990 TOIMINTAKATE Vahdon päiväkerho 4990 TOIMINTAKATE Leirit, retket netto 600 /päiväkerho Musiikki/ohjelmapalvelut 400 /päiväkerho Kerhotoiminta /päiväkerho Varhaisnuorisotyö 233 Varhaisnuorisotyö 4990 TOIMINTAKATE Leirit, retket netto 800 Musiikki/ohjelmapalvelut 600 Kerhot yms. toiminta Partiot 234 Partio 4990 TOIMINTAKATE Rippikoulutyö 235 Rippikoulu 4990 TOIMINTAKATE Nuorisotyö 236 Nuorisotyö 4990 TOIMINTAKATE Leirit ja retket n Musiikki- ja ohjelmapalvelut (sis. pääsyliput) Isoskoulutus ja siihen liittyvät leirit Nuorten illat ja muut tilaisuudet Nuorten viikonloppuleiri Sivu 9 / 16

10 Reissut kr. musiikkitapahtumiin: Ristirock, MN Osallistuminen Taizé-tapahtumaan Helsingissä Perhekerhot 238 Perhekerhot yhteinen 4990 TOIMINTAKATE Perhekerho Rusko 4990 TOIMINTAKATE Perhekerho Vahto 4990 TOIMINTAKATE Retket 600 e/kerho Ohjelmapalvelut 400 /kerho Elintarvikkeet 400 /kerho Kerhotarvikkeet /kerho Kirjat ja lehdet/300 /kerho Muu lapsi- ja perhetyö 239 Muu lapsi- ja nuorisotyö 4990 TOIMINTAKATE Jäsenmaksut 220 e Suomen Poikien ja Tyttöjen Keskus Seurakuntien Lapsityön Keskus Ruskon alueen lapsi- ja perhetyö Leirit ja retket Tukiryhmän kulut Muu lapsi- ja perhetyö Diakonia 241 Diakonia 4990 TOIMINTAKATE Asiantuntija- ja esiintymispalkkiot ja palvelut Ruokailut, majoitukset ja kuljetukset Hopeakerho, Kohtaamispaikka Leirit ja retket Joulujuhlat Diakoniatyön tukiryhmän kulut Sivu 10 / 16

11 Diakoniapalvelut 243 Perheneuvonta 4990 TOIMINTAKATE Palveleva Puhelin 4990 TOIMINTAKATE Muu diakoniapalvelu (Kehitysvammatyö) 4990 TOIMINTAKATE Perheneuvonta: Rovastikunnallinen palvelu (Raision srk) Palveleva puhelin: Ostopalvelu Turun ja Kaarinan Srk-yhtymältä Kehitysvammaistyö: Varsinais-Suomen Erityishuoltopiirin kuntayhtymän alueen seurakuntien kehitysvammaistyö (Paimion srk) Lähetystyö 260 Lähetystyö 4990 TOIMINTAKATE Kansainvälinen diakonia 4990 TOIMINTAKATE Lähetysavustukset nimikkoläheteille (2.000 /lähetti): SLS ja SLEY L-Marketin tuotto avustuksiin KUA:n avustus Muu kv. Vvustustoiminta e Harju-Madise Avustuskuljetukset Viroon Akuutit avustuskohteet L-Marketin retki 650, elintarvikkeet 600 Osallistuminen Harju-Madisen ystäväsrk-toimintaan 500 Tilaisuudet, Lähetyspäivät yms. n Lähetystyön tukiryhmän kulut ym. Muu seurakuntatyö 290 Muu seurakuntatyö 4990 TOIMINTAKATE Tarton retki huhtikuussa tuotot=kulut Avustukset ruskolaisille järjestöille Rusko- ja Vahto-seurat (1.800 ) Ruskon Rintamaveteraanit (1.750 ) Muut avustukset 420 (mm. tukilehti-ilmoitukset) Jäsenmaksut 430 Sivu 11 / 16

12 Kirkkopalvelut (2011: 340 ) Suomen Liikemiesten Lähetysliitto (2011: 75 ) Yleiset lahjat ja huomionosoitukset 400 e Yleisiin juhlapäiviin osallistuminen 600 (seppeleet yms.) Toimintavakuutukset Sivu 12 / 16

13 Hautaustoimi 401 Hautausmaahallinto 4990 TOIMINTAKATE Ruskon hautausmaarakennukset 4990 TOIMINTAKATE Vahdon hautausmaarakennukset 4990 TOIMINTAKATE Ruskon hautausmaa 4990 TOIMINTAKATE Ruskon hautaustoimi 4990 TOIMINTAKATE Vahdon hautausmaa 4990 TOIMINTAKATE Vahdon hautaustoimi 4990 TOIMINTAKATE Hautaustoimi yhteeensä 4990 TOIMINTAKATE Sivu 13 / 16

14 Kiinteistötoimi 510 Kiinteistöhallinto 4990 TOIMINTAKATE Ruskon kirkko 4990 TOIMINTAKATE Vahdon kirkko 4990 TOIMINTAKATE Rindellin torppa 4990 TOIMINTAKATE Vahdon seurakuntatalo 4990 TOIMINTAKATE Ruskon seurakuntalo 4990 TOIMINTAKATE Kirkkotupa 4990 TOIMINTAKATE Pappila 4990 TOIMINTAKATE As Oy Ruskonlaakso 4990 TOIMINTAKATE Ruskon seurakuntakeskus 4990 TOIMINTAKATE Maa- ja metsätalous 4990 TOIMINTAKATE Kiinteistötoimi yhteensä 4990 TOIMINTAKATE Sivu 14 / 16

15 Kiinteistöjen korjaus- ja kunnossapitotöitä Ruskon kirkko Alapohjan tarkastusluukku 500 Ruumishuoneen puuosien korjaus ja maalaus Vahdon kirkko Alapohjan tarkastusluukku 500 Eteistilan ikkunoiden ja ovien maalaustyöt Seurakuntakeskus (KOY Ruskon Keskustori) iv-laitteiston huolto ja kunnossapito 500 Kalusteet, koneet ja laitteet Sähköistyksen uusimista Sähkölämmittimien vaihto (L-Market) Ruskon seurakuntatalo Kalusteet, koneet ja laitteet 450 Normaaleja korjaus- ja kunnossapitotöitä Vahdon seurakuntatalo Kalusteet, koneet ja laitteet Normaaleja korjaus- ja kunnossapitotöitä Kirkkotupa Kalusteet, koneet ja laitteet 200 Normaaleja korjaus- ja kunnossapitotöitä Pappila Normaaleja korjaus- ja kunnossapitotöitä Ruskon hautausmaa Kalusteet, koneet ja laitteet Normaaleja korjaus- ja kunnossapitotöitä Vahdon hautausmaa Kalusteet, koneet ja laitteet 500 Normaaleja korjaus- ja kunnossapitotöitä 600 Vahdon srk-talon piha-alue Normaaleja korjaus- ja kunnossapitotöitä As Oy Ruskon laakso (as:t 7&8) Kalusteet, koneet ja laitteet Normaaleja korjaus- ja kunnossapitotöitä 800 YHTEENSÄ Sivu 15 / 16

16 INVESTOINNIT JA RAHOITUS INVESTOINNIT 2012 Vahdon kirkko Kellortapulin lahovaurioiden korjaus Pappila Renkitupan kunnostaminen Ruskon hautausmaa Kiviaidan kunnostus YHTEENSÄ Vuosikate n Rahavarat pienenee TALOUSARVION SITOVUUSTASOT Kirkkoneuvostoa sitoo: Srk-tason tuloslaskelma Yli-/alijäämä vähintään/enintään Vuosikate vähintään Kirkollisverotulot vähintään Toimintakate vähintään Pääluokkien tuloslaskelmat Toimintakatteet (Vähintään) Rahoitus-pääluokka: Verotulot vähintään Vuosikate vähintään Työalojen käyttötalouslaskelmat Toimintakatteet (vähintään) Investoinnit Investoinnit yhteensä Investointikohteet enintään JATKOTOIMET Kirkkoneuvoston/talouspäällikön antaa ohjeet talousarvion täytäntöönpanosta (tammikuu 2012) Seuranta kirkkoneuvostolle kuukausittain seuraavan kuukauden 25. päivään mennessä o Toimintatuotot, toimintakulut, toimintakate o Verotulot Taloussuunnittelutyöryhmä pohtimaan toimenpiteitä alijäämäisen trendin katkaisemiseksi Sivu 16 / 16