Valtionosuudet

Save this PDF as:
 WORD  PNG  TXT  JPG

Koko: px
Aloita esitys sivulta:

Download "Valtionosuudet"

Transkriptio

1 249 LIITTEET

2 250 Valtionosuudet LIITE 1 TP Arvio TA Muutos euroa euroa % Yleinen valtionosuus ,2 % Taajamalisä ,3 % Leikkaus ,8 % YHTEENSÄ ,8 % Opetus ja kulttuuri Laskennalliset kustannukset ,2 % Kunnan rahoitusosuus ,9 % Valtionosuus ,6 % Kulttuurin valtionosuus ,1 % YHTEENSÄ ,1 % Sosiaali ja terveys Laskennalliset kustannukset ,2 % Kunnan osuus ,3 % YHTEENSÄ ,9 % YHTEENSÄ ,1 % Verotulojen tasaus ,6 % YHTEENSÄ ,3 % Vuoden 2006 valtionosuusjärjestelmän muutokset lisäävät käyttömenoja seuraavasti: Kirjasto -70 Seudun kansalaisopisto -56 Lastensuojelun suurten kustannusten tasaus Työmarkkinauudistus Toimeentulotuki/as.tuen omavastuun poisto -200 Omaishoidon tuki -147 Yhteensä YHTEENSÄ ,8 %

3 251 Yleinen valtionosuus Talousarvio 2006 Euroa TP TA TA Asukasluku 1.1 ( vuotta aikaisemmin ) Yleisen valtionosuuden vahvistettu määrä, euroa / as. 27,64 27,32 27,81 Valtionosuuden perusteena oleva määrä Taajamaväestön määrä Taajamalisä euroa/asukas ( 45 % perusmäärästä ) 12,44 12,29 Taajamarakennelisä euroa /asukas 27,81 Kerroin 0,75 ( asukasta) 0,75 Taajamalisä Yleinen valtionosuus Osuus valtionosuuden leikkauksesta ( 6 % ) Osuus valtionosuuden leikkauksesta, euroa / as. 7,53 7,53 10,75 Työmarkkinatukikompensaatio ,80 Yleinen valtionosuus Osuus verotulojen tasauksesta ( 6 % ) Yleinen valtionosuus Muutos

4 252 Opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuudet Talousarvio 2006 Euroa Yks. Lask. Yhteensä lkm hinta/euroa Peruskoulut , yli 18-vuotiaat ( 60 % ) Lukiot , yli 18-vuotiaat ( 60 % ) , Esiopetus , Iltapäivätoiminta Taiteen perusopetus , Kirjasto ( As.rak.ryhmä 5 ) , Maakuntakirjaston valtionosuus , Kulttuuritoiminta , Yhteensä Kunnan rahoitusosuus , Valtionosuus Kuvataidekoulu 57 % , Iltapäivätoiminta 57 % , Työväenopisto Liikunta 37 % , Nuorisotyö 37 % , Teatteri 37 % Orkesteri 37 % Taidemuseo 47 % Keski-Suomen museo 47 % Suomen käsityön museo 47 % Kulttuuritoimen valtionosuus yhteensä Valtionosuudet yhteensä Osuus verotulojen tasauksesta ( 37 % ) Valtionosuus

5 253 Sosiaali- ja terveydenhuollon valtionosuudet Talousarvio 2006 SOSIAALITOIMI Ikäryhmä Euroa/asukas Asukkaita Kerroin Laskennalliset kustannukset , , , , , , Yhteensä Työttömien määrä 423, Työttömyysaste 38, , Vammaiskerroin 11, , Lastensuojelukerroin 32, , Sosiaalitoimi yhteensä TERVEYDENHUOLTO Ikäryhmä Euroa/asukas Asukkaita Kerroin Laskennalliset kustannukset , , , , , Yhteensä Sairastavuus 286, , Terveydenhuolto yhteensä Laskennalliset kustannukset yhteensä Kunnan omarahoitusosuus , Valtionosuus sosiaali- ja terveystoimeen Osuus verotulojen tasauksesta ( 57 % ) Valtionosuus

6 254 Verotuloihin perustuva valtionosuuksien tasaus 2006 Talousarvio 2006 Verovuodelta 2004 maksettava kunnallisvero Jyväskylän veroprosentti ,50 Keskimääräinen veroprosentti koko maassa ,13 Laskennallinen kunnallisvero, euroa Verotusarvo Keskim. Laskennal. Kiinteistövero: 2004 vero-% kiint.vero Vakituinen asuinrakennus ,28 % Muu kuin vakit.asuinrakennus ,83 % 17 Voimalaitosrakennus ,73 % 31 Yhdistys- ja seurantalo ,38 % 395 Yleinen kiinteistövero-% ,73 % YHTEENSÄ Yhteisövero , % Laskennallinen verotulo yhteensä, euroa Asukasluku 2003/ Laskennallinen verotulo, euroa / asukas Keskimääräinen verotulo / asukas 2 628,66 Tasausraja, % 91,5 % Tasausraja, euroa / asukas 2 405,22 Tasausrajan ja laskennallisen verotulon erotus -185,96 Valtionosuuksia vähentävä tasaus - 37 % erotuksesta, euroa / asukas -68,80 Verotuloihin perustuva valtionosuuksien tasaus Tasattu verotulo, euroa / asukas 2 522,38 Verotulojen tasauksen kohdennus Yleinen valtionosuus 6 % Sosiaali- ja terveystoimen valtionosuus 57 % Opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuus 37 % Valtionosuudet yhteensä 100 %

7 255 LIITE 2 KUNNALLISTEKNIIKKA INVESTOINNIT , 1 000euroa KATUPALVELUT SUUNNITTELU PÄÄLIIKENNEVÄYLÄT Seppäläntie/ Vaajakoskentie liittymäjärjestelyt 480 Kuokkalan kehäväylän länsiosa väli Keuruuntie Sippulantie UUDET ASUNTOALUEET Keskeneräiset kadut Haukkalanranta a 500 Schaumanin puistotie osa kevytväylän päällystyksestä 50 Mustalampi III b 500 Korteniitty 700 Muiden pientaloalueiden rakentaminen: Kinkovuori III Mustalampi III c Haukkalanranta b Kaakkolampi II Äijälänranta Ylämäyrämäki Kerrostaloalueet: Savela Norkkokatu Pikvallinkatu Kaarenoja Kerkkäkatu Uno Savolankatu UUDET TYÖPAIKKA-ALUEET Hippoksen alue MUUT INVESTOINNIT Laajarin lp-alue 50% 170 Ympäristötaideteokset Vapaudenkadun paikallisliikennekeskus Matkustajainformaatiojärjestelmä Ajantasainen pysäköinnin opastus ( 50 % osuus) 270 Veturitallin alue 500 Lutakon kulma KATUJEN SANEERAUKSET Liikennejärjestelyt (merkit, pysäkit, hidasteet yms.) Liikennevalojärjestelmien uusimiset Katuistutusten täydentäminen Siltojen peruskorjaukset Hannikaisenkatu jk+pp väli Kilpisenkatu- Gummeruksenkatu 200 Lumikonkuja 100 Tuohimutkan katusaneeraukset loppurahoitus 390 Latvatie väli Yläaitankatu- Tuohitie 300 Pekanpataman loppuosa 70

8 Jousimiehenkatu 150 Yliopistonkatu väli Asemakatu- Kilpisenkatu pohjoinen ajorata 300 Oravankuja Kauraojantie 120 Sorvaajantie S:salo Pappilantie +Rivitie S:salo Väinönkatu väli Yliopistonkatu- Tapionkatu 700 Harjukatu 400 Vapaudekatu väli Kilpisenkatu- Gummeruksenkatu 500 Kohdentomattomat katusaneeraukset LIIKENNETURVALLISUUSHANKKEET Kevyenliikenteen laatukäytävät Keljonkankaantien suojatiesaarekkeet 50 Taulumäentientien liikenneturvallisuuden parantaminen 140 Eeronkatu/Rajakatu liittymäjärjestelyt 150 Suluntie/Varikontie kiertoliittymä 150 Keljonkankaantie/Kylmälahdentie kiertoliittymä 250 Siltakatu/ Polttolinja kiertoliittymä 270 Kangaslammentien liikenteenrauhoitustoimenpiteet 150 Nevakatu, Rahkaraitti 215 Vaajakoskentien liikenteenrauhoitustoimenpiteet Nisulankatu/Sepänkatu risteysjärjestelyt 700 Rautpohjankatu/Keskikatu kiertoliittymä 250 PIENET RAKENNUSHANKKEET JA VARAUKSET Erittelemättömät pienet rakennushankkeet 400 Keskustan pyörätelineiden täydentäminen 25 Keskustan liikuntaesteiden poistaminen 25 ULKOVALAISTUS Uusinvestoinnit Peruskorjaukset VIHERPALVELUT SUUNNITTELU KORVAUSINVESTOINNIT Pienet vihertyöt Jaroslavlin aukio 200 Leikkikäytöstä poistettujen puistojen kunnostaminen Uimapaikkojen kunnostukset 30 Harjunportaat 150 Neron portaiden kunnostus 60 Toimintapuistot: Kangaslampi 540 Leikki-ilves 150 Korttelileikit: Mansikkakuja 30 Jussinparta 70 Saiho 45 Sysmälä 25 Holsti 50

9 Jyrä 45 Wellamo 150 UUSINVESTOINNIT Jyväsjärven rantaraitti, siirtolapuutarha-jokivarrentie 260 Jyväsjärven rantaraitti Lutakonpuisto Ympäristötaide Kaijanlampi korttelileikki 150 Mustalampi korttelileikki 150 Kinkovuori korttelileikki 150 Kortesuon korttelileikki 120 Anttoninrannan käytävä 150 Koirapuisto 40 Salmiranta korttelileikki 150 Äijälänrannan korttelileikki 150 Äijälänsalmen kanavapuisto 150 Myllyjärvi toimintapuisto 485 Nimeämättömät uusinvestoinnit 120 SATAMAPALVELUT Muut venepaikat Kuokkalan venesataman ruoppaus 50 KUNNALLISTEKNIIKKA YHTEENSÄ TULOT YHTEENSÄ Haukkalan maankäyttösopimus 325 Liikenne ja viestintäministeriön avustukset Vapaudenkadun postin maankäyttösopimus Keljon Prisman maankäyttösopimus 250 Korteniityn ARA-avustus 245

10 258 Jyväskylän konserni LIITE 3 Jyväskylän kaupunki emoyhteisö Jyväskylän Vuokra-asunnot Oy 100% (alakonserni) Jyväskylän Energia Oy 100% (alakonserni) Jyväs-Parkki Oy 100% (alakonserni) Jyväskylän Laajavuori Oy 44%+40% Education Facilities Oy 100% As Oy Pehtorinharju 100% Kiint Oy Lääkäritalo 56%+5% Jyv Seudun Jykes Oy 57% (alakonserni) Jyv Ammattikorkeakoulu Oy 55% (alakonserni) Jykes Kiinteistöt Oy 51% (alakonserni) Jyv Seudun Puhdistamo Oy 70% Jyväskylän paviljonkisäätiö 100% Jyv taide- ja tiedesäätiö 100% Jyv asumispalvelusäätiö 90% Jyväskylän kaupunki ja sen määräysvallassa olevat tytäryhteisöt (yli 50%) muodostavat kuntakonsernin, jossa on nyt 12 osakeyhtiötä ja 3 säätiötä. Kuudella tytäryhtiöllä (alakonsernit) on lisäksi yhteensä 25 tytäryhtiötä, joten Jyväskylän konserniin kuuluu yhteensä 40 tytäryhteisöä. Konsernitaseessa yhdistellään konserniin lisäksi viisi kuntayhtymää. Konsernin keskinäiset omistukset ja velat eliminoidaan. Muut yhtiöt näkyvät taseessa osakkeiden hankintamenoina ja osakkuusyhteisöt (20-50%) esitetään tarkemmin taseen liitetiedoissa. Konsernilla on yhteensä 36 osakkuusyhteisöä.

11 259 JYVÄSKYLÄN KONSERNI Jyväskylän Energia Oy (100%) Jyväskylän Vuokra-asunnot Oy (100%) JE-Urakointi Oy (100%) As Oy Tuulenkylä (52%) JE-Siirto Oy (100%) As Oy Vastatuuli (44%) Keski-Suomen Energianvälitys Oy (49,5%) As Oy Muurarinmäki (31+5%) Jyväskylän Energiantuotanto Oy (40%) Halssilan Huolto (35%) As Oy Messuleijona (26%) Jyväs-Parkki Oy (100%) Sulun Kiinteistönhoito Oy (28%) Kiint Oy Jyväskylän Rahtiasema (71%) As Oy Tavinsato (26%) As Oy Kuokkalan Kiila (24%) Education Facilities Oy (100%) As Oy Messumuurari (24%) As Oy Pehtorinharju (100%) As Oy Yrttitarha (24%) Kiint Oy Jyv Lääkäritalo (56+5%) As Oy Kuokkalan Polttolinja (23%) Jyväskylän Laajavuori Oy (44+40%) As Oy Muurarinpiha (22%) Jyväskylän Seudun Puhdistamo Oy (70%) As Oy Puistonseutu (21%) As Oy Saratie 6 (21%) Jyv Seud Kehittämisyhtiö Jykes Oy (57%) As Oy Jyv Puolukankukka (20%) Jykes Sankt Petersburg ZAO (100%) Jyväskylään! Oy (23+1%) Jyväskylän Kongressikeskus Oy (29+12%) OSAKKUUSYHTIÖT Jyvässeed Fund Oy (43+2%) Jyväskylän Viherlaakso Oy (50%) Jyv Teknologiakeskus Oy (35+14%) Jykes Kiinteistöt Oy (51%) Kiint Oy Säynätsalon Palv.keskus (48%) Varassaaren Teollisuuskiint. Oy (100%) YH Keski-Suomi Oy (38%) Kiint Oy Tourulan Kivääritehdas (100%) Keljonkankaan Palv.keskus Oy (45%) Kiint Oy Konekeskus (100%) Huhtakeskus Oy (41%) Ki Oy Terässammon yrityskeskus (100%) As Oy Jyväskylän Kuras (40%) Kiint Oy Palokärjentie 6 (80%) As Oy Jyv Lutakon Lähipalvelutalo (34%) Kiint Oy Yrityspaja (100%) As Oy Pupusoppi (29%) Kiint Oy Jykeskeljo (90%) Jyväskylän Messut Oy (27%) Kiint Oy Konttisentie 2 (100%) As Oy Kauppakatu 10 (28%) Kiint Oy Palokärjentie 2 (100%) Mustankorkea Oy (26%) Kiint Oy Muuramen Virastotie (100%) As Oy Jyv Säästökeskus (26%) Tikkakosken Teollisuustalo Oy (37%) As Oy Kauppakatu 23 (25%) Kiint Oy Kuokkalan Toritalo (25%) Jyväskylän Ammattikorkeakoulu Oy (55%) As Oy Rajakatu 26 (23%) Jyväskylän Turbiini Oy (100%) Teollisuuden Oppimispaikka Oy (60%) KUNTAYHTYMÄT Jyväskylän koulutuskuntayhtymä (50,2%) SÄÄTIÖT K-S sairaanhoitop. kuntayhtymä (35,1%) Jyväskylän paviljonkisäätiö Keski-Suomen liitto (33,8%) Jyväskylän taide- ja tiedesäätiö Suojarinteen kuntayhtymä (21,4%) Jyväskylän asumispalvelusäätiö Jyv Seudun Kansalaisopisto (65%)

12 260 Poistot (M ) kaupunki ja tytäryhtiöt 30 Vesilaitoskauppa +6,3 M 27, ,8 9,4 16,9 18,3 11,7 12,3 19,5 14,1 20,9 21,4 14,0 16,9 22,7 23,2 18,0 20,1 20, Kaupunki Tyttäret Korkokulut (M ) kaupunki ja tytäryhtiöt 25 Vesilaitoskauppa +8,7 M 23, ,9 13,2 14,6 15,7 16,5 16,3 14,6 14, ,2 3,7 4,6 5,0 4,6 3,9 4,1 5,0 5, Kaupunki Tyttäret

13 261 Lainakannat (M ) Kaupunki Konserni Kaupungin sijoitukset ja takaukset tyttärille (M ) JVA konvertointi sekä uusinvestoinnit (Education, Matkakeskus, Jykes Kiint) Vesilaitoskauppa +150 M Osakepääoma Antolainat Takaukset

14 262 YHTIÖIDEN TAULUKON LUKUOHJE Kaupungin tytäryhtiöiden taloutta kuvataan sekä talousarviossa että tilinpäätöksessä samanlaisella taulukolla, jossa on tiivis tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja tase sekä eräitä talouden tunnuslukuja. Taulukko sisältää seuraavat tiedot: Omistusosuus kaupungin omistusosuus + tytäryhtiöiden omistusosuus Palveluostot ulkopuoliset palvelut + tilavuokrat + leasingvuokrat Korkokulut yhtiön maksamat korot pankeille ja kaupungille +/- Muut erät muut tuotot ja kulut, varausten muutos yms. Tulos tilikauden tulos ennen veroja ja osinkoja Rahoitustulos Pääomarahoitus Investoinnit Lainojen lyhennys Rahoitusjäämä Lainojen lisäys Tpo muutos tulos + poistot liittymismaksut, valtionavut, osakepääoman korotus bruttoinvestoinnit tilikaudella maksetut lainojen lyhennykset lainanotolla tai kassavaroilla rahoitettava osuus rahoitusjäämän kattamiseksi tarvittava lainojen lisäys toimintapääoman muutos, joka rahoitetaan esim. kassavaroilla tai joka lisää kassavaroja Oma pääoma osakepääoma + rahastot + ylijäämät Lainakanta pankkilainat + pääomalainat + lainat kunnilta Sijoituspääoma oma pääoma + lainakanta Omavaraisuus % oma pääoma / sijoituspääoma Sijoituspääoman tuotto % (tulos + korot) / sijoituspääoma Taulukon perusteella on laskettu tytäryhtiöiden yhdistelmä, josta nähdään summalukujen kehitys. Vuoden 2006 talousarvion mukaan yhtiöiden liikevaihto on yhteensä 196,8 milj. euroa ja tulos +2,1. Veroja maksetaan 0,3 ja edellisen vuoden osinkoja 4 milj. euroa. Pääomarahoitusta saadaan 5,1 ja investoinnit ovat 34,5 milj. euroa. Vanhoja lainoja lyhennetään 18,8 ja uutta lainaa nostetaan 3,6, joten lainojen määrä vähenee 15,2 milj. euroa. Toimintapääoman muutos on -19,3 milj. euroa. Oma pääoma on yhteensä 61,5 milj. euroa, josta kaupungin antamaa osakepääomaa on 27,2. Lainakanta on yhteensä 495,7 milj. euroa, josta kaupungin pääomalainoja on 12,6 ja antolainoja on 206,3 (Energia Oy 203,8). Kaupungin antamat takaukset ovat yhteensä 205,4 milj. euroa. Kaupungin vesilaitoksen myynti Energia Oy:lle on vuoden 2005 tapahtuma. Kauppasumma 150 milj. euroa sisältyy esim. investointeihin, lainojen lisäyksiin ja lainat emolta riveille Energia Oy:ssä ja yhdistelmässä. Samoin liikevaihdon ja kulujen voimakas kasvu selittyy osaltaan vesilaitoksen siirrosta. Tyttärien poistot kasvavat 7,1 ja korkokulut 9,5 milj. euroa. Ilman vesilaitoksen kauppaa tyttärien investoinnit 2005 ovat 33,6 milj. euroa, uutta lainaa nostetaan 12,1 ja lainojen määrä kasvaa 0,3 milj. euroa. Konsernin yhdistelyssä sisäiset kaupat eliminoidaan. Tytäryhtiöistä alakonsernin (6 kpl) muodostavat Vuokra-asunnot, Energia, Jykes, Jykes Kiinteistöt, Jyväs-Parkki ja Ammattikorkeakoulu, joiden taulukoissa on yhdistelty heidän tytäryhtiönsä ja eliminoitu keskinäiset erät, joten ne poikkeavat emoyhtiöiden luvuista. Yhteenvetotaulukossa on laskettu mukaan kaikki tytäryhteisöt. Erillistä yhtiökohtaista taulukkoa ei esitetä seuraavista yhtiöistä: Pehtorinharju, Lääkäritalo ja Asumispalvelusäätiö (ei olennaista merkitystä konsernissa). Taulukon lukujen yksikkö on euroa.

15 263 Jyväskylän konsernin tytäryhtiöt + Liikevaihto Henkilöstökulut Palveluostot Poistot Korkokulut /- Muut erät =Tulos =Rahoitustulos Verot Osingot Pääomarahoitus Investoinnit Lainojen lyhennys =Rahoitusjäämä Lainojen lisäys =Tpo muutos Lainojen muutos Henkilöstö lkm Liikevaihto/henkilö Henk.kust/henkilö oma pääoma lainakanta omavaraisuus 10,4 % 12,0 % 12,9 % 12,7 % 13,8 % 14,5 % 10,5 % 11,0 % sipon tuotto 5,1 % 5,6 % 5,5 % 5,4 % 6,1 % 5,8 % 4,0 % 4,7 % Suhteet Jyväskylän kaupungin kanssa: myynti emolle myynti kons.yhtiöille avustus emolta osakepääoma emolta pääomalainat emolta lainat emolta takaukset emolta kassalainat emolle korot emolle ylijäämäkertymä osingot emolle rahastot poistot/sipo 3,4 % 3,5 % 3,8 % 3,3 % 4,0 % 4,3 % 3,5 % 4,9 % korot/lainakanta 4,4 % 4,8 % 4,9 % 4,8 % 4,4 % 4,0 % 3,3 % 4,7 % korot/liikevaihto 11,0 % 11,4 % 11,4 % 11,4 % 10,1 % 8,7 % 8,2 % 12,1 %

16 264 Jyväskylän Energia Oy Kaupungin omistusosuus 100 % Jyväskylän Energia on kasvava keskisuomalainen energia- ja vesiliiketoimintaa harjoittava yritys, joka kehittää alan osaamista ja tukee maakunnan työllisyyttä. Strategiset valinnat tukevat seudullista yhteistyötä. Asiakkaan käyttämä energia ja vesi valmistetaan maakunnan raaka-aineista kestävän kehityksen ja EU:n toimialaa koskevien periaatteiden mukaisesti. Syventämällä asiakkuuksien hoitoa ja kehittämällä prosessien tehokkuutta tuemme asiakkaiden menestymistä ja tyytyväisyyttä. + Liikevaihto Henkilöstökulut Palveluostot Poistot Korkokulut /- Muut erät =Tulos =Rahoitustulos Verot Osingot Pääomarahoitus Investoinnit Lainojen lyhennys =Rahoitusjäämä Lainojen lisäys =Tpo muutos Lainojen muutos Henkilöstö lkm Liikevaihto/henkilö Henk.kust/henkilö oma pääoma lainakanta omavaraisuus 13,1 % 14,1 % 14,3 % 14,4 % 18,0 % 22,3 % 7,9 % 8,1 % sipon tuotto 8,2 % 8,5 % 8,9 % 10,8 % 15,8 % 17,3 % 16,1 % 6,1 % Suhteet Jyväskylän kaupungin kanssa: osakepääoma emolta lainat emolta takaukset emolta kassalainat emolle korot emolle ylijäämäkertymä osingot emolle poistot/sipo 5,2 % 5,6 % 6,1 % 6,4 % 6,5 % 7,0 % 7,5 % 5,7 % korot/lainakanta 6,4 % 6,7 % 7,0 % 6,8 % 6,5 % 6,7 % 6,9 % 6,3 % korot/liikevaihto 11,1 % 11,3 % 10,4 % 9,4 % 7,5 % 7,0 % 6,6 % 15,3 % Sähkön myynti GWh Lämmön myynti GWh Sähkön siirto GWh

17 265 Jyväskylän Vuokra-asunnot Oy Kaupungin omistusosuus 100 % Jyväskylän Vuokra-asunnot Oy on Jyväskylän seudun johtava asumispalvelujen tarjoaja. Panostamme inhimilliseen ja joustavaan palveluun. Tarjoamme viihtyisän ja elämäntilanteeseen sopivan kodin asukkaillemme sekä mahdollisuuden osallistuvaan asumiseen. Toimintaa ohjaavia arvoja ovat inhimillisyys, asiakaslähtöisyys, suunnitelmallisuus, joustavuus ja yhteistyökyky. Yhtiön hoidettavana vuoden 2006 alussa on 5568 pääasiassa arava- ja korkotukilainoitettua vuokraasuntoa. Asuntokannan suurin yksittäinen muutos edellisvuoteen nähden oli UPM Asunnot Oy:n kanssa yhteisomistuksessa olleiden asuntojen omistusjärjestelyt, joiden seurauksena JVA:n asuntokanta kasvoi 27:llä asunnolla. Vuoden 2006 aikana yhtiön hoidettavana oleva asuntokanta tulee kuitenkin vähenemään kaupungin myydessä omistamiaan, yhtiölle välivuokrattuja asuntoja. JVA:n strateginen perusta rakennettiin vuonna 2003 ja sitä tarkennettiin keväällä Keskeisiä muutoksia aikaisempiin strategisiin linjauksiin ovat mm. mahdollisuus rajoituksista vapautuvien kiinteistöjen myyntiin omavaraisuuden parantamiseksi, asuntojen teknisen arvon ja kysynnän parempi huomioiminen vuokranmäärityksessä sekä keskittymiseen enemmän erityisryhmien asuntotarpeisiin. Näiden uusien, vuoteen 2010 ulottuvien strategioiden pohjalta muodostuvat myös vuoden 2006 toiminnalliset tavoitteet. JVA:n toiminnallisena päätavoitteena ja suurimpana haasteena vuonna 2006 tulee olemaan vuokranmäärityksen muokkaaminen paremmin asunnon teknistä arvoa ja kysyntää vastaavaksi. Päätavoitteen saavuttamista tukevia kehittämishankkeita ovat perusparannushankkeiden suunnitelma vuoteen 2010, ylläpitävän kunnossapidon suunnitelma kolmeksi vuodeksi eteenpäin, perusparannusten ja ylläpitävän kunnossapidon laatutasojen määrittäminen suunnitteluohjeineen ja näiden vaikutus vuokraan. Muita suuria haasteita tulevat olemaan käyttöasteen ja vaihtuvuuden pitäminen edellisvuoden tasolla. Tähän tähtääviä toimenpiteitä ovat asiakaspalvelun call center, pitkään asuneiden asukkaiden palkitsemisjärjestelmän kehittäminen sekä viestintäsuunnitelmassa huomioitavat, loppuvuodesta 2005 valmistuvat tunnettuustutkimuksen ja ulkoisen markkinoinnin tutkimuksen toimenpiteet ja kehitysehdotukset.

18 266 VUOSITTAIN SEURATTAVAT TOIMINNALLISET TAVOITTEET JA TUNNUSLUVAT Tavoite Mittari TP Budjetti Budjetti Budjetti Yhtiön toimintaan ja palvelutasooasiakastyytyväi- 4,0 3,8 3,9 3,9 tyytyväinen asiakas. syyskysely 2. Asukkaiden hallintoon Asukaskokousten osallistumisen lisääminen. määrä/asukastoimikunnat 4,2 3,9 3,9 3,9 alueittain 3. Asukastoimikuntien aktiivisuus * Asukastoimikuntien 94 (81 %) 100(85 %)100(85 %) 100(86%) määrä/kohteet/alueittain 4. Maksuhäiriöiden väheneminen Luottotappiot /as Vuokrasaatavat /as Haasteet kpl Häädöt kpl Häiriökäyttäytymisen väheneminevaroitukset kpl Keskivuokra 7,50 7,51 7,62 7,80 Vuokrataso, alhaisempi kuin Hoitomenovuokra kilpailijoilla (Jyväskylä) /asm2/kk 3,60 3,59 3,63 3,67 ** Pääomavuokra /asm2/kk 3,90 3,93 3,99 4,13 7. Asuntojen käyttöasteen pitäminenkäyttöaste mahdollisimman korkeana 99,25 99,50 99,00 99,00 8. Lainavastuut enintään v ***Lainamäärä/asm tasolla Lainamäärä milj *) v lukuun on laskettu mukaan asukastoimikuntien ja yhteyshenkilöiden määrät **) Pääomavuokraan lasketaan lainojen lyhennykset, korot, tontinvuokrat ja kiinteistövero ***) Laskettu jyvitetyillä neliöillä (ilman välivuokrattuja)

19 267 Jyväskylän Vuokra-asunnot Oy + Liikevaihto Henkilöstökulut Palveluostot Poistot Korkokulut /- Muut erät =Tulos =Rahoitustulos Verot Pääomarahoitus Investoinnit Lainojen lyhennys =Rahoitusjäämä Lainojen lisäys =Tpo muutos Lainojen muutos Henkilöstö lkm Liikevaihto/henkilö Henk.kust/henkilö oma pääoma lainakanta omavaraisuus 0,3 % 0,2 % 0,2 % 0,2 % 0,2 % 0,2 % 0,2 % 0,2 % sipon tuotto 3,8 % 4,1 % 4,4 % 5,1 % 4,2 % 3,7 % 3,5 % 3,8 % Suhteet Jyväskylän kaupungin kanssa: osakepääoma emolta lainat emolta takaukset emolta kassalainat emolle korot emolle poistot/sipo 2,1 % 2,3 % 2,6 % 2,2 % 2,7 % 3,0 % 3,9 % 4,2 % korot/lainakanta 3,9 % 4,2 % 4,5 % 5,1 % 4,1 % 3,6 % 3,5 % 3,7 % korot/liikevaihto 32,1 % 33,3 % 33,2 % 36,5 % 28,0 % 24,0 % 22,2 % 21,9 %

20 268 Jyväskylän Seudun Jykes Oy Kaupungin omistusosuus 57 % Omistajakuntien elinkeinopoliittinen kokonaisrahoitus on vuonna 2006 yhteensä euroa. Tästä perusrahoituksen osuus on euroa ja yhteisöveron tuotto-osuus euroa. Omistajakuntien asukaslukuun suhteutettuna elinkeinopoliittinen rahoitus on 38 euroa/asukas. Tästä Jykesin osuus on 20 euroa ja Jykesin yhteistyö-organisaatioiden toimintaan budjetoitu osuus 18 euroa/asukas. Jykesillä on lisäksi elinkeinopalvelujen myyntiä koskevat, yhteensä euron sopimukset Hankasalmen, Korpilahden, Petäjäveden ja Toivakan kanssa. Jykes hallinnoi myös Jyväskylän seudun aluekeskusohjelmaa, johon on varattu talousarviossa euroa ja se rahoitetaan kuntien ja valtion erillisrahoituksella. Jykesin elinkeinopoliittisen koordinaattorin tehtävästä johtuu, että merkittävä osa kuntien Jykesille osoittamasta kehittämisrahoituksesta ohjautuu ostosopimusten perusteella yhteistyöorganisaatioiden käyttöön. Vuodelle 2006 yhteistyökumppaneilta on budjetoitu ostoja yhteensä euroa, mikä on 48 % Jykes-omistajakuntien elinkeino-poliittisesta kokonaisrahoituksesta vuonna Tavoitteet Yritysten uusperustantaa aktivoidaan siten, että Jyväskylän seudulle syntyy uusia yrityksiä vuositasolla 700 kpl. Uusyritysneuvonnan tuella käynnistyy 350 uutta yritystä. Uusyrityskeskuksen palveluja käyttävistä yrityksistä 80 % on elossa viiden vuoden kuluttua perustamisesta. Uusien työpaikkojen nettolisäys Jyväskylän seudulla on vuositasolla kpl. Jykesin palveluita käyttää vuositasolla 800 yritystä tai organisaatiota. Jykesin kansainvälistymispalveluilla on 300 asiakasyritystä. Asiakasyrityksistä 30 käynnistää ulkomaankaupan vuonna Pk-yritysten kansainvälistymispalvelut kohdennetaan kasvupotentiaalia omaaville lähimarkkinoille Venäjälle, Baltian maihin ja Ruotsiin sekä nopeasti kasvaville, mutta vaikeille markkinoille, kuten Kiinaan. Teollisuuden kehittämispalveluita käyttää 400 asiakasyritystä. Keskeisillä teollisilla kehittämistoimialoilla 50 kasvuhakuista yritystä ja 10 teollista yritysverkostoa käyttää Jykesin tarjoamia kehittämispalveluita. Hyvinvointialan yksityisen palveluyrittäjyyden kehitystyössä on mukana 75 yritystä. Matkailun majoitusvuorokaudet lisääntyvät kpl:lla, maakunnassa käy uutta kokousvierasta ja liikevaihto lisääntyy 1,2 m :lla maakunnan verkostoyrityksissä. Euroopan Unionin suorien rahoituslähteiden käyttöä tehostetaan vuonna 2005 vahvistetun EUhankestrategian mukaisesti. Jykes osallistuu vuositasolla vähintään viiteen suoraan EUrahoitteiseen hankkeeseen. Samanaikaisesti Jykesin henkilöstö osallistuu EU-hankeosaamista parantavaan koulutusohjelmaan. Jykesin toiminnan vipuvaikutusta eli kuntien kehittämisrahoituksen generoitumista seurataan säännöllisesti. Tavoitteena on kertainen hankevolyymi kuntien panostukseen verrattuna. Jykes selvittää omistajien odotukset yhtiölle määrittelemällä omistajien tahdon ja odotukset eli omistajapolitiikan. Jykesin palveluprosessin kehittämistyö valmistuu ja sen tuloksena Jykesin palvelu- ja neuvontajärjestelmä tunnistaa vuositasolla 200 yritysten kehittämistarvetta, joihin tarjotaan joko olemassa olevia omia palveluja tai kehitetään uusia ratkaisuja. Jykesin palvelut ovat asiakaslähtöisiä ja asiakkaan tarpeisiin räätälöityjä. Henkilöstö tekee vuosittain vähintään 500 asiakaskäyntiä seudun yrityksiin.

21 269 Jykesin ja Teknologiakeskuksen työnjakokysymyksistä on sovittu ja synergiaetuja tuottavia yhteisiä palvelutuotteita on otettu käyttöön. Näitä ovat mm. hautomopalvelut, kansainvälistymispalvelut, teknologioiden soveltaminen, seudun markkinointi, tieto- ja ennakointipalvelut sekä toimitilapalvelut. Jykesin ja Teknologiakeskuksen yhteisen Business in Jyväskylä Region -hankkeen tuloksena seudulle sijoittuu vähintään kolme uutta yritystä. Jykesin ja TE-keskuksen väliset työnjakokysymykset ja yhteistyöalueet on kartoitettu. Voimavarojen käyttöä tehostetaan avaamalla julkisten yrityspalvelujen tuottajien yhteinen palvelupiste Jyväskylän kaupungin keskusta-alueella vuoden 2006 aikana. Jykesin toiminnan vaikuttavuutta mitataan vuosittain toteutettavien asiakastyytyväisyyskartoituksen, sidosryhmäkyselyn ja henkilöstöntyytyväisyysmittausten kautta. Asteikolla 1-5 tavoitteena on saavuttaa ensi vuonna taso 4 (taso vuonna 2005 keskimäärin 3,9). Jykesin hyvä maine sekä brändin tunnettuus säilyy ja vahvistuu. Nettisivut ovat ajantasaiset ja nykyaikaista tekniikkaa hyödyntävät. Seudun yrityksiä tuodaan mahdollisimman tasapuolisesti esille mediassa. Jyväskylän seudulle järjestetään vähintään yksi kansainvälisen median vierailu. + Liikevaihto Henkilöstökulut Palveluostot Poistot Korkokulut /- Muut erät =Tulos =Rahoitustulos Verot Pääomarahoitus Investoinnit Lainojen lyhennys =Rahoitusjäämä Lainojen lisäys =Tpo muutos Henkilöstö lkm Liikevaihto/henkilö Henk.kust/henkilö oma pääoma lainakanta omavaraisuus 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % sipon tuotto 2,0 % 4,8 % -1,5 % 0,0 % 0,9 % 1,5 % 0,1 % 0,1 % Suhteet Jyväskylän kaupungin kanssa: myynti emolle avustus emolta osakepääoma emolta kassalainat emolle ylijäämäkertymä poistot/sipo 5,1 % 3,9 % 3,8 % 4,4 % 3,9 % 1,8 % 1,3 % 0,7 %

22 270 Jykes Kiinteistöt Oy Kaupungin omistusosuus 51 % Jykes Kiinteistöt Oy toimii omistajakuntiensa alueella Jyväskylän seudulla ja tarjoaa monipuolisesti toimitiloja yrityksille. Jykes Kiinteistöt Oy omistaa tytäryhtiöt mukaan lukien yhteensä neliömetriä. Vuonna 2006 konsernin budjetoidut nettoinvestoinnit ovat 4,6 milj. euroa. Ensi vuonna arvioidaan alkavan yhden teollisen uudistilan rakennustyöt. Lisäksi Tourulan Kivääritehtaan tiloja saneerataan uusille vuokralaisille. Vuonna 2006 pyritään käynnistämään seudullinen kiinteistörahasto, johon Jykes Kiinteistöt Oy myy noin 5 milj. euron arvosta kiinteistöjä. + Liikevaihto Henkilöstökulut Palveluostot Poistot Korkokulut /- Muut erät =Tulos =Rahoitustulos Verot Pääomarahoitus Investoinnit Lainojen lyhennys =Rahoitusjäämä Lainojen lisäys =Tpo muutos Lainojen muutos Henkilöstö lkm Liikevaihto/henkilö Henk.kust/henkilö oma pääoma lainakanta omavaraisuus 20,7 % 24,0 % 26,9 % 24,1 % 24,6 % 26,1 % 27,7 % 29,2 % sipon tuotto 0,9 % 4,3 % 3,4 % 3,0 % 2,9 % 2,6 % 2,8 % 2,9 % Suhteet Jyväskylän kaupungin kanssa: osakepääoma emolta pääomalainat emolta lainat emolta takaukset emolta kassalainat emolle ylijäämäkertymä poistot/sipo 1,6 % 1,8 % 2,6 % 2,1 % 2,7 % 3,6 % 4,3 % 4,2 % korot/lainakanta 2,4 % 4,1 % 4,5 % 3,4 % 3,6 % 3,1 % 3,6 % 3,7 % korot/liikevaihto 20,4 % 27,3 % 29,9 % 25,4 % 27,3 % 20,6 % 23,6 % 20,1 %

23 271 Jyväskylän Ammattikorkeakoulu Oy Kaupungin omistusosuus 55 % Jyväskylän Ammattikorkeakoulu Oy:n liikevaihto vuonna 2006 tulee olemaan noin 50,9 M. Investoinnit vuonna 2006 ovat noin 1,1 M. Ammattikorkeakoulu varautuu noin 3,0%:n palkkojen kasvuun. Tulostavoite vuonna 2006 on noin 1,45 M. Vuonna 2006 ammattikorkeakoulun kehittämisen painopistealueita ovat: koulutuksen laatu, kansainvälistyminen, tutkimus- ja kehitystoiminnan vaikuttavuus sekä strategisen osaamisen johtaminen. Näiden osalta kehittämispanos on noin 4,5% liikevaihdosta (2,3 M ). Vuonna 2006 jatketaan toimitilojen käytön kustannustehokkuuden lisäämistä mm. toimintoja edelleen keskittämällä ja tilankäyttöasteita nostamalla. Lisäksi Jyväskylän Ammattikorkeakoulu Oy asettaa tavoitteeksi, että käyttötalouden tuloista 22 % tulee muusta kuin Opetusministeriön perusrahoituksesta. Tavoitteena on myös, että tutkimus- ja kehitystyöhön tulevan ulkopuolisen rahoituksen osuus käyttötalouden tuloista kasvaa vuonna %:iin. + Liikevaihto Henkilöstökulut Palveluostot Poistot Korkokulut /- Muut erät =Tulos =Rahoitustulos Pääomarahoitus Investoinnit =Tpo muutos Henkilöstö lkm Liikevaihto/henkilö Henk.kust/henkilö oma pääoma lainakanta omavaraisuus 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % sipon tuotto 24,9 % 20,6 % 16,9 % 14,3 % 9,2 % 6,9 % -5,8 % 9,5 % Suhteet Jyväskylän kaupungin kanssa: osakepääoma emolta kassalainat emolle ylijäämäkertymä rahasto poistot/sipo 13,8 % 7,9 % 9,8 % 8,4 % 7,7 % 7,1 % 6,6 % 6,7 %

24 272 Jyväs-Parkki Oy Kaupungin omistusosuus 100 % Toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2006: - Matkakeskuksen kehittäminen - P-Sairaalan tunnetuksi tekeminen - Kadunvarsipysäköinnin tehostaminen ja laajentaminen - Ympäristöohjelman toteuttaminen - Tulospalkkausjärjestelmän kehittäminen Vuoden 2006 alussa yhtiölle avataan uusi P-Sairaalan 570 paikkainen pysäköintitalo. P-Sairaalan viimeistelytyöt tehdään kesän 2006 aikana. Kesällä 2006 on tavoitteena toteuttaa kaupungin keskustassa P-talojen reaaliaikainen elektroninen opastusjärjestelmä. Hanke toteutetaan yhteistyössä Jyväskylän kaupungin ja kaikkien P-taloja omistavien tahojen kanssa.jyväsparkki Oy maksaa kaupungille takasin saamansa euron pääomalainan edellyttäen että yhtiön talous sen mahdollistaa. TP 1999 TP 2000 TP 2001 TP 2002 TP 2003 TP 2004TPE 2005 TA Liikevaihto Henkilöstökulut Palveluostot Poistot Korkokulut /- Muut erät =Tulos =Rahoitustulos Verot Pääomarahoitus Investoinnit Lainojen lyhennys =Rahoitusjäämä Lainojen lisäys =Tpo muutos Lainojen muutos Henkilöstö lkm Liikevaihto/henkilö Henk.kust/henkilö oma pääoma lainakanta omavaraisuus 44,5 % 53,6 % 22,8 % 19,8 % 17,2 % 13,4 % 13,2 % 15,2 % sipon tuotto 3,0 % 6,9 % 2,6 % 0,7 % 0,6 % -1,5 % 4,3 % 5,2 % Suhteet Jyväskylän kaupungin kanssa: TP 1999 TP 2000 TP 2001 TP 2002 TP 2003 TP 2004TPE 2005 TA 2006 osakepääoma emolta pääomalainat emolta takaukset emolta kassalainat emolle ylijäämäkertymä poistot/sipo 4,9 % 4,7 % 2,2 % 2,8 % 5,1 % 4,9 % 4,4 % 4,9 % korot/lainakanta 2,9 % 3,9 % 2,0 % 1,6 % 4,4 % 4,3 % 4,0 % 4,1 % korot/liikevaihto 11,3 % 10,2 % 12,2 % 17,9 % 34,6 % 30,4 % 23,3 % 22,3 %

25 273 Jyväskylän Seudun Puhdistamo Oy Kaupungin omistusosuus 70 % Jyväskylän Seudun Puhdistamo Oy sai uuden ympäristöluvan vuoden 2003 loppupuolella, mutta lupa ei ole lainvoimainen, koska luvasta tehty valitus on edelleen korkeimman hallinto-oikeuden käsittelyssä. Puhdistamolle tuleva kuormitus on kasvanut voimakkaasti viime vuosina. Tämä yhdessä uuden ympäristöluvan kiristyvien puhdistusvaatimusten kanssa aiheuttavat sen, että jätevedenpuhdistamoa on laajennettava ja puhdistusprosesseja tehostettava. Vuoden 2006 talousarviossa varaudutaan tehostamaan jätevedenpuhdistamon biologista puhdistusta muuttamalla yksi ilmastuslinja ns. kantoaineprosessiksi. Toinen merkittävä investointihanke on lietteenkäsittelyn uudistaminen, jonka toteutussuunnittelu käynnistyy vuonna Hankkeen varsinainen toteutus tapahtuu vuosina Tässä hankkeessa puhdistamolle rakennetaan mm. kolmas mädättämö ja uusitaan biokaasun hyödyntämislaitteistot. Hankkeen kustannusarvio on noin kuusi milj. euroa. Tavoitteet: 1. Ympäristöluvan määräysten saavuttaminen. 2. Puhdistamokustannusten säilyttäminen vertailukelpoisena Suomen muihin laitoksiin verrattuna. 3. Puhdistamon lietteenkäsittelyprosessin uudistamisen toteutussuunnittelu. 4. Puhdistamon biologisen puhdistuksen tehostaminen. 5. Teollisuuden jätevesipäästöjen selvittäminen ja kuormituksen mahdollinen vähentäminen. TP Liikevaihto Henkilöstökulut Palveluostot Poistot Korkokulut /- Muut erät =Tulos =Rahoitustulos Pääomarahoitus Investoinnit Lainojen lyhennys =Rahoitusjäämä Lainojen lisäys =Tpo muutos Lainojen muutos oma pääoma lainakanta omavaraisuus 15,3 % 22,7 % 23,7 % 25,5 % 27,9 % 29,9 % 27,5 % 28,7 % 26,0 % sipon tuotto 1,8 % 1,8 % 1,6 % 1,7 % 1,4 % 1,0 % 0,9 % 1,1 % 1,1 % Suhteet Jyväskylän kaupungin kanssa: TP 1998 myynti emolle osakepääoma emolta lainat emolta takaukset emolta kassalainat emolle poistot/sipo 5,4 % 9,4 % 10,0 % 9,3 % 9,2 % 9,0 % 7,8 % 9,7 % 8,0 % korot/lainakanta 2,1 % 2,2 % 2,1 % 2,1 % 1,8 % 1,3 % 1,3 % 1,5 % 1,6 % korot/liikevaihto 8,5 % 6,2 % 5,0 % 5,1 % 4,0 % 2,4 % 2,5 % 2,7 % 2,9 %

26 274 Jyväskylän Laajavuori Oy Kaupungin omistusosuus 44 % + 40 % Laajavuori Oy on laatinut kehittämissuunnitelman, joka ulottuu aina vuoteen 2015 saakka. Tavoitteena on kehittää alueesta kansallisesti merkittävä ympärivuotinen perhematkailukohde. Laajavuori Camping matkailuautoalueen valmistumisen myötä on täysi syy odottaa asiakasvirtojen kasvua jo vuodelle 2006, jolloin kaupungissa on myös merkittäviä suurtapahtumia. + Liikevaihto Henkilöstökulut Palveluostot Poistot Korkokulut /- Muut erät =Tulos =Rahoitustulos Pääomarahoitus Investoinnit Lainojen lyhennys =Rahoitusjäämä Lainojen lisäys =Tpo muutos Lainojen muutos Henkilöstö lkm Liikevaihto/henkilö Henk.kust/henkilö oma pääoma lainakanta omavaraisuus 83,8 % 84,4 % 76,7 % 79,1 % 68,1 % 72,6 % 49,6 % 55,4 % sipon tuotto -4,6 % 4,3 % 7,0 % 2,8 % -7,6 % 2,7 % 2,3 % 5,5 % Suhteet Jyväskylän kaupungin kanssa: osakepääoma emolta takaukset emolta kassalainat emolle ylijäämäkertymä poistot/sipo 11,9 % 12,2 % 11,8 % 14,3 % 16,1 % 16,6 % 11,5 % 13,4 % korot/lainakanta 0,0 % 2,9 % 4,2 % 4,1 % 4,0 % 2,9 % 1,5 % 2,9 % korot/liikevaihto 0,0 % 0,4 % 0,6 % 0,7 % 0,9 % 0,7 % 0,6 % 1,5 %

27 275 Education Facilities Oy Kaupungin omistusosuus 100 % Education Facilities Oy:n Rajakadun kampusalueen 1. ja 2. vaiheen peruskorjaustyöt valmistuvat 2005 loppuun mennessä. Hankkeen kolmatta vaihetta, joka käsittää rakennuksen C-osan ja koko piha-alueen peruskorjauksen suunnitellaan siten, että sen toteuttaminen osin tai kokonaan voitaisiin käynnistää v keväällä. Tähän liittyvät rahoitusmahdollisuudet ovat parhaillaan selviteltävänä ja siihen on myös haettu TE-keskuksen EU- rahoitusta. Toinen ensi vuonna toteutettava hanke on Wilhelm Schidtinkatu 2 oppilaitosrakennuksen peruskorjaus- ja muutostyöt Cygnaeus- lukion käyttöön. Korjaustyöt on tarkoitus käynnistää heti tammikuussa siten, että ne valmistuvat alkukesällä v Hankesuunnitelman mukainen kustannusarvio on 2.6 M, joka rahoitetaan pankkilainalla ja siihen haetaan kaupungin takaus. Kaupunki on määrittänyt aikaisemmin myöntämälleen korottomalle pääomalainalle 3%:n koron, joka tullaan ensi vuonna jyvittämään käyttäjien tilavuokriin. + Liikevaihto Henkilöstökulut Palveluostot Poistot Korkokulut /- Muut erät =Tulos =Rahoitustulos Pääomarahoitus Investoinnit Lainojen lyhennys =Rahoitusjäämä Lainojen lisäys =Tpo muutos Lainojen muutos oma pääoma lainakanta omavaraisuus 49,3 % 51,9 % 53,3 % 8,4 % 10,1 % 7,7 % 6,4 % 5,9 % sipon tuotto 6,9 % 2,1 % 2,5 % 0,3 % 3,7 % 2,6 % 2,2 % 2,9 % Suhteet Jyväskylän kaupungin kanssa: osakepääoma emolta pääomalainat emolta takaukset emolta kassalainat emolle ylijäämäkertymä poistot/sipo 4,0 % 3,9 % 2,7 % 0,7 % 3,8 % 3,6 % 3,3 % 4,0 % korot/lainakanta 4,2 % 4,2 % 5,3 % 0,6 % 4,3 % 3,4 % 2,7 % 3,5 % korot/liikevaihto 22,6 % 17,5 % 20,3 % 20,6 % 34,7 % 29,3 % 26,0 % 27,2 %

28 276 Jyväskylän paviljonkisäätiö Kaupungin pääomalainalle aletaan maksaa 1% korko. Säätiön talous on alijäämäinen. Jyväskylän kaupunki on määrännyt Paviljonkisäätiöille myöntämälleen noin viiden milj. euron pääomalainalle 1 %:n koron, joka osaltaan vaikuttaa tilikauden tulokseen alijäämäisyyteen. + Liikevaihto Henkilöstökulut Palveluostot Poistot Korkokulut /- Muut erät =Tulos =Rahoitustulos Verot Pääomarahoitus Investoinnit Lainojen lyhennys =Rahoitusjäämä Lainojen lisäys =Tpo muutos Lainojen muutos Henkilöstö lkm Liikevaihto/henkilö Henk.kust/henkilö oma pääoma lainakanta omavaraisuus 0,5 % 0,5 % 0,5 % 0,3 % 0,3 % 0,3 % 0,3 % -0,7 % sipon tuotto 2,9 % 3,3 % 3,5 % 1,6 % 1,5 % 1,3 % 1,3 % 0,7 % Suhteet Jyväskylän kaupungin kanssa: avustus emolta osakepääoma emolta pääomalainat emolta lainat emolta 252 takaukset emolta kassalainat emolle korot emolle 50 ylijäämäkertymä poistot/sipo 1,4 % 1,4 % 2,5 % 2,0 % 2,4 % 2,7 % 2,8 % 2,5 % korot/lainakanta 1,5 % 3,3 % 3,5 % 2,0 % 1,5 % 1,3 % 1,3 % 1,7 % korot/liikevaihto 29,7 % 45,9 % 96,5 % 73,6 % 47,9 % 39,8 % 39,9 % 51,2 %

Valtionosuudet

Valtionosuudet LIITTEET Valtionosuudet 2005-2007 LIITE 1 TP Arvio TA Muutos 1 000 euroa 2005 2006 2007 1 000 euroa % Yleinen valtionosuus 2 251 2 324 2 380 56 2,4 % Taajamalisä 995 1 705 1 738 34 2,0 % Työmarkkinatukikomp.

Lisätiedot

Uuden Jyväskylän konsernirakenne 1.1.2009. Työvaliokunta 26.5.2008

Uuden Jyväskylän konsernirakenne 1.1.2009. Työvaliokunta 26.5.2008 Uuden Jyväskylän konsernirakenne 1.1.2009 Työvaliokunta 26.5.2008 UUDEN JYVÄSKYLÄN KUNTAKONSERNI Yhteensä 56 tytäryhteisöä ja 43 osakkuusyhtiötä. Tytärsäätiöt 7 kpl Tytäryhtiöt 15 kpl Alakonsernit 7 kpl

Lisätiedot

Valtionosuudet

Valtionosuudet 231 LIITTEET 232 Valtionosuudet 2003-2005 LIITE 1 TP Arvio TA Muutos 1 000 euroa 2003 2004 2005 1 000 euroa % Yleinen valtionosuus 2 214 2 242 2 251 10 0,4 % Taajamalisä 982 993 995 2 0,2 % Leikkaus -605-611

Lisätiedot

Uuden Jyväskylän konsernirakenne 1.1.2009. Lisätty 7.8.2008

Uuden Jyväskylän konsernirakenne 1.1.2009. Lisätty 7.8.2008 Uuden Jyväskylän konsernirakenne 1.1.2009 Lisätty 7.8.2008 UUDEN JYVÄSKYLÄN KUNTAKONSERNI Yhteensä 57 tytäryhteisöä ja 43 osakkuusyhtiötä. Tytärsäätiöt 7 kpl Tytäryhtiöt 15 kpl Alakonsernit 7 kpl Tytäryhtiöt

Lisätiedot

JYVÄSKYLÄN KAUPUNKIKONSERNI TA 2013

JYVÄSKYLÄN KAUPUNKIKONSERNI TA 2013 JYVÄSKYLÄN KAUPUNKIKONSERNI TA 2013 JYVÄSKYLÄN PERUSKUNTA Kaupungin määräysvaltaan kuuluvat säätiöt 6 kpl Kuntayhtymät omistusosuus yli 50 %, 2 kpl Tytäryhtiöt 17 kpl Alakonsernit 6 kpl Tytäryhtiöt 29

Lisätiedot

Valtionosuudet

Valtionosuudet 227 LIITTEET 228 Valtionosuudet 2002-2004 LIITE 1 TA TA + M TA Muutos 1 000 euroa 2002 2003 2004 1 000 euroa % Arvio Yleinen valtionosuus 2 184 2 214 2 242 28 1,3 % Taajamalisä 968 982 993 11 1,1 % Leikkaus

Lisätiedot

Valtionosuudet 2001-2003

Valtionosuudet 2001-2003 199 LIITTEET 200 Valtionosuudet 2001-2003 LIITE 1 TA TA + M TA Muutos 2001 2002 2003 1 000 euroa % Yleinen valtionosuus 2 428 2 184 2 214 30 1,4 % Taajamalisä 1 073 968 982 14 1,4 % Leikkaus -587-595 -605-10

Lisätiedot

TALOUSARVIO 2003 Taloussuunnitelma

TALOUSARVIO 2003 Taloussuunnitelma http://www.jyvaskyla.fi/infomatkailu/info/talous/ta-2003/index.shtml TALOUSARVIO 2003 Taloussuunnitelma 2003-2005 Kaupunginvaltuuston hyväksymä 2.12.2002 SISÄLLYSLUETTELO 1 YLEISPERUSTELUT 1 1.1 Jyväskylän

Lisätiedot

TAKAUS- JA LAINOITUSVASTUUT SEKÄ RISKIT

TAKAUS- JA LAINOITUSVASTUUT SEKÄ RISKIT Jyväskylän kaupungin ja Jyväskylän maalaiskunnan kuntajakolain 9 :n mukainen hallinnon ja palvelujen järjestämissopimusluonnos 14.12.2007 LIITE 2 TAKAUS- JA LAINOITUSVASTUUT SEKÄ RISKIT 2 Riskit ja riskien

Lisätiedot

Laskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista vuonna 2016

Laskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista vuonna 2016 Laskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista vuonna 216,7 % 4,7 % 9,8 %,6 % 2,4 % 6,3 % 7,9 % 2,5 % 36,1 % 11, % Toimintakulut 37,13 mrd. : Palkat ja palkkiot 15,93 mrd. Henkilösivukulut 4,85 mrd. Palvelujen

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015 Keskeiset tunnusluvut 2015 TP 2014 TP 2015 TA 2016 Tuloveroprosentti 21,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,65 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen

Lisätiedot

KONSERNIN TILINPÄÄTÖS 2010

KONSERNIN TILINPÄÄTÖS 2010 KONSERNIN TILINPÄÄTÖS 2010 TOIMINTAKERTOMUS Sivu 1 Yhtiö on Jyväskylän kaupungin tytäryhteisö ja kuuluu Jyväskylän kaupunkikonserniin sen alakonsernina. Yhtiön osakepääoma Jakautuu 864 osakkeeseen. Kaikilla

Lisätiedot

Yleistä vuoden 2018 talousarviosta

Yleistä vuoden 2018 talousarviosta KH 28.11.2017 Yleistä vuoden 2018 talousarviosta Suomen kuntien taloudellisessa tilanteessa näkyy selvä kahtiajako hyvin toimeentuleviin kuntiin ja vaikeuksissa oleviin kuntiin. Osa kunnista suunnittelee

Lisätiedot

Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Kunnanhallitus

Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Kunnanhallitus Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma 2015 2016 Kunnanhallitus 11.11. 12.11.2013 Vuosikate, poistot ja nettoinvestoinnit 2006 2016 (1000 euroa) 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0-2 000-4 000 2006

Lisätiedot

Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös

Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös Talous ja strategiaryhmä 7.1.2009 I 1 Talouden seuranta ja raportointi 7.1.2009 I 2 Tuloslaskelma Kunnassa tuloslaskelman tehtävä on osoittaa, riittääkö tuottoina

Lisätiedot

ISONKYRÖN KUNTA TALOUSARVIO 2011. Reino Hintsa

ISONKYRÖN KUNTA TALOUSARVIO 2011. Reino Hintsa ISONKYRÖN KUNTA TALOUSARVIO 2011 Talousarv io-osat ISONKYRÖN KUNTA Talousarvio-osat 2011 1000 euroa Osuus Menot Tulot Netto Käyttötalous 88 % 28 650 4 949-23701 Investoinnit 11 % 3 659 691-2968 Rahoitus

Lisätiedot

TA 2013 Valtuusto

TA 2013 Valtuusto TA 2013 Valtuusto 12.11.2012 26.11.2012 www.kangasala.fi 1 26.11.2012 www.kangasala.fi 2 TALOUSARVIO 2013 Muutos % ml. vesilaitos TA 2013 TA 2012/ milj. TA 2013 Kokonaismenot 220,3 5,7 ulkoiset Toimintakulut

Lisätiedot

31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014

31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014 31.3.2015 Minna Uschanoff Tilinpäätös 2014 Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluku nousi hieman. Valkeakoskelaisia oli vuoden 2014 lopussa 21 162 eli 33 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin. Valkeakosken

Lisätiedot

RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2015

RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2015 RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2015 Kaupunginhallitus 18.5.2015 Kaupunginvaltuusto 25.5.2015 Asukasluvun ja työttömyysasteen kehitys vv. 2013 2015 As.luku 25 800 Raahen asukasluku kuukausittain vv.

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011 Talousarvion tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu 2011 osa I Sisältää liikelaitoksen, sisältää sisäiset erät, keskinäiset sisäiset eliminoitu Alkuperäinen Talousarvio-

Lisätiedot

Kouvolan talouden yleiset tekijät

Kouvolan talouden yleiset tekijät Tilinpäätös 2012 2 Kouvolan talouden yleiset tekijät 3 Väestökehitys Kouvolassa 2001-2020 31.12. As.lkm Muutos, lkm % 2001 91 226-324 -0,35 2002 90 861-365 -0,40 2003 90 497-364 -0,40 2004 90 227-270 -0,30

Lisätiedot

Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös

Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös Mediatiedote 8. huhtikuuta 2015 Vuoden 2014 tilinpäätös Tilinpäätös on 0,3 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Kaupungin vuosikate on 5 miljoonaa euroa eli 283 euroa/asukas.

Lisätiedot

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla.

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. 39 TULOSSUUNNITELMA 40 TULOSSUUNNITELMAN LUKUOHJE Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. TOIMINTAKATE on ilmoittaa

Lisätiedot

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla.

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. 41 TULOSSUUNNITELMA 42 TULOSSUUNNITELMAN LUKUOHJE Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. TOIMINTAKATE on ilmoittaa

Lisätiedot

Rahan yksikkö: tuhatta euroa TP 2016 TA 2017 Kehys Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys

Rahan yksikkö: tuhatta euroa TP 2016 TA 2017 Kehys Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys Rahan yksikkö: tuhatta euroa 1 000 TP 2016 TA 2017 Kehys 2018 2019 2020 2021 2022 Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys 2018 2019 2020 2021 2022 TOIMINTATUOTOT 72 115 84 291 80 261 63 621 63 535 63 453 63

Lisätiedot

Laskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista v. 2015

Laskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista v. 2015 Laskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista v. 215,7 % 2, % 4,5 % 1, % 6,1 % 7,8 % 19,7 % 1,6 % 11, % 36,6 % Toimintakulut 36,75 mrd. : Palkat ja palkkiot 16,13 mrd. Henkilösivukulut 4,88 mrd. Palvelujen

Lisätiedot

Tilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen

Tilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen Tilinpäätös 2010 14.4.2011 Jukka Varonen Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluvun kasvu voimistui: valkeakoskelaisia oli vuoden lopussa 20 844 eli 213 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin Työttömyysaste

Lisätiedot

TALOUSLUKUJEN VERTAILUA

TALOUSLUKUJEN VERTAILUA TALOUSLUKUJEN VERTAILUA Keuruu vs. selvitysalue Tero Mäkelä LUVUT ON LASKETTU SEURAAVASTI: Tuloslaskelmista on poistettu kertaluonteiset erät, koska ne eivät ole pysyviä Verotulot on laskettu Keuruun veroprosenteilla,

Lisätiedot

Kaupunkikonsernin talous. Aaro Honkola

Kaupunkikonsernin talous. Aaro Honkola Kaupunkikonsernin talous Aaro Honkola Kaupunkikonsernin talous Yleisohje kunnan ja kuntayhtymän konsernitilinpäätöksen laatimisesta Tavoitteena antaa oikea ja riittävä kuva kuntakonsernin muodostamasta

Lisätiedot

Palvelujen ja osaamisen alihankinta. Nopea teknologinen kehitys ja kansainvälistyminen 26-1 870 000

Palvelujen ja osaamisen alihankinta. Nopea teknologinen kehitys ja kansainvälistyminen 26-1 870 000 1 9 TYTÄRYHTIÖT Kajaanin Teknologiakeskus Oy Osakeyhtiö Palvelun perustelut: - lakisääteisyys - viranomaistehtävät - hyöty tai arvo kuntalaisille Palvelujen tuottamistapa Hyöty tai arvo: Toiminnan tarkoituksena

Lisätiedot

Tilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH

Tilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH Tilinpäätös 2009 Yleinen kehitys Kouvolan kaupungin ja koko Kymenlaaksossa näkyi maailmantalouden taantuma ja kasvun epävarmuus. Kouvolaisia oli vuoden 2009 lopussa tilastokeskuksen ennakkotiedon mukaan

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014 Keskeiset tunnusluvut 2014 TP2013 TP 2014 TA 2015 Tuloveroprosentti 20,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,50 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen

Lisätiedot

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla.

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. 37 TULOSSUUNNITELMA 38 TULOSSUUNNITELMAN LUKUOHJE Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. TOIMINTAKATE on ilmoittaa

Lisätiedot

Tilinpäätös Kaupunginhallitus

Tilinpäätös Kaupunginhallitus Tilinpäätös 2015 Kaupunginhallitus 29.3.2016 Tuloslaskelma, toimintakate ULKOINEN *) Oikaistu TA/KS TP 2015 TOT/TA Tot % 1 000 TP 2014 2015 Ero 2015 Toimintatuotot: Myyntituotot 8 273 8 141 8 550 409 105

Lisätiedot

TILAKESKUS-LIIKELAITOS KÄYTTÖSUUNNITELMA VUODELLE 2015

TILAKESKUS-LIIKELAITOS KÄYTTÖSUUNNITELMA VUODELLE 2015 TILAKESKUS-LIIKELAITOS KÄYTTÖSUUNNITELMA VUODELLE 215 TILAKESKUS-LIIKELAITOS KÄYTTÖSUUNNITELMA Käyttötalous ja rahoitus Vuoden 215 käyttösuunnitelmassa liikevaihto on 197,7 milj. euroa, talousarviossa

Lisätiedot

UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI ENNAKKO- TILINPÄÄTÖS 2017

UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI ENNAKKO- TILINPÄÄTÖS 2017 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI ENNAKKO- TILINPÄÄTÖS Kaupunginhallitus 12.2.2018 SISÄLLYSLUETTELO Sitovuustason olennaiset ylitykset... 1 Yhdistelmä... 2 Pitkä- ja lyhytaikaiset lainat... 3 Verotulot... 4 Palkat

Lisätiedot

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013. Kaupunginhallitus 31.3.2014

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013. Kaupunginhallitus 31.3.2014 Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013 Kaupunginhallitus 31.3.2014 Kuntien yhdistyminen Vuoden 2013 tilinpäätöksessä vertailua edellisen vuoden tilinpäätökseen ei ole perusteltua tehdä, koska vuonna 2013

Lisätiedot

Yrityskehityksen ja elinkeinotoiminnan organisoitumisen vaihtoehdot. Selonteko valtuustolle 4.11.2013 Muutosjohtaja Risto Kortelainen

Yrityskehityksen ja elinkeinotoiminnan organisoitumisen vaihtoehdot. Selonteko valtuustolle 4.11.2013 Muutosjohtaja Risto Kortelainen Yrityskehityksen ja elinkeinotoiminnan organisoitumisen vaihtoehdot Selonteko valtuustolle 4.11.2013 Muutosjohtaja Risto Kortelainen 23.10.2013 Elinkeinopoliittiset toiminta- ja organisaatiomallit JYVÄSKYLÄ

Lisätiedot

Emoyhtiön tuloslaskelma, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma, FAS Tilinpäätös Emoyhtiön tuloslaskelma Emoyhtiön tuloslaskelma, FAS Milj. Liite 1. 1. 31. 12. 2012 1. 1. 31. 12. 2011 Liikevaihto 1 12,5 8,9 Liiketoiminnan muut tuotot 2 4,6 3,6 Materiaalit ja palvelut 3

Lisätiedot

PYHÄJOEN KUNTA Talousarvion muutokset 2016

PYHÄJOEN KUNTA Talousarvion muutokset 2016 PYHÄJOEN KUNTA Talousarvion muutokset 2016 Kunnanhallitus 28.11.2016 Valtuusto 14.12.2016 PYHÄJOEN KUNTA (sitovuus) TALOUSARVION MUUTOKSET VUODELLE 2016 TULOSLASKELMA MUUTOKSET LOPULLINEN (Ulkoinen/Sisäinen)

Lisätiedot

Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös. Mediatiedote

Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös. Mediatiedote Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös Mediatiedote 6. huhtikuuta 2017 Vuoden 2016 tilinpäätös ennustettua parempi ja mahdollistaa jonkin verran myös varautumista tulevaan Tilinpäätös on 0,2 miljoonaa

Lisätiedot

Jyväskylän kaupunkikonsernin rakenne ja ohjaus 16.1.2013

Jyväskylän kaupunkikonsernin rakenne ja ohjaus 16.1.2013 Jyväskylän kaupunkikonsernin rakenne ja ohjaus 16.1.2013 Julkisen toiminnan organisointi Taloudellinen liikkumavara TYTÄRYHTEISÖ LIIKELAITOS / MUU TASEYKSIKKÖ OSAKKUUUSYHTEISÖ YKSITYISTÄMINEN / ULKOISTAMINEN

Lisätiedot

22.2.2013. Konsernihallinto / Talouden ohjaus

22.2.2013. Konsernihallinto / Talouden ohjaus 22.2.2013 Konsernihallinto / Talouden ohjaus JYVÄSKYLÄN KAUPUNKIKONSERNI TA 2013 Tytäryhtiöt 18 kpl Total Kiinteistöpalvelut Oy Jyväskylän Seudun Puhdistamo Oy 87 % EducationFacilitiesOy Jyväskylän Paviljonkisäätiö

Lisätiedot

RAHOITUSOSA 2011 2014

RAHOITUSOSA 2011 2014 279 RAHOITUSOSA 2011 2014 280 281 RAHOITUSOSA Rahoituslaskelma koostuu kaupungin ja liikelaitosten varsinaisen toiminnan ja investointien sekä rahoitustoiminnan rahavirtojen muutoksista. Rahoituslaskelma

Lisätiedot

Jyväskylän kaupunki TALOUSARVIO 2004 Taloussuunnitelma

Jyväskylän kaupunki TALOUSARVIO 2004 Taloussuunnitelma http://www.jyvaskyla.fi/infomatkailu/info/talous/ta-2004/ Jyväskylän kaupunki TALOUSARVIO 2004 Taloussuunnitelma 2004-2006 Kaupunginvaltuuston hyväksymä 1.12.2003 SISÄLLYSLUETTELO 1 YLEISPERUSTELUT 1 1.1

Lisätiedot

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2016 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Tasekirja Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012 Tuloslaskelma 2012 2011, ulkoinen koko kunta osa I 2012 2011 kasvu % Toimintatuotot Myyntituotot 51 644 46 627 10,8 % Maksutuotot 8 451 8 736-3,3 % Tuet ja avustukset

Lisätiedot

TULOSLASKELMA (ml. vesihuolto)

TULOSLASKELMA (ml. vesihuolto) TULOSLASKELMA (ml. vesihuolto) TP09 TA10 TPE10 TA11HK ehd TA11KV TS12 TS13 TS14 1 000 eur 1 000 eur 1 000 eur HK11 / TPE10 KHehd11 / TPE10 TOIMINTATUOTOT ulk. 29 451 950 30 856 981 31 660 981 33 948 085

Lisätiedot

Tilinpäätös Tilinpäätös 2010 Laskenta

Tilinpäätös Tilinpäätös 2010 Laskenta Tilinpäätös 2010 Yleinen kehitys Kouvolalaisia oli vuoden 2010 lopussa Väestörekisterikeskusken ennakkotiedon mukaan 88 089, asukasmäärä laski 85 henkilöllä. 0-18 vuotiaiden osuus väestöstä oli 19,7 prosenttia,

Lisätiedot

Valtuustoseminaari 11 10. 2011.

Valtuustoseminaari 11 10. 2011. Valtuustoseminaari 11.10.201110 Vuoden 2012 talousarvion lähtökohdat Talouden näkymät heikentyneet kesän jälkeen ja epävarmuus lisääntynyt. Valtion budjetti tehty tietyin t i kasvuodotuksin, k mutta silti

Lisätiedot

Jyväskylän kaupunki Konsernirahoitus Jukka Ojalainen

Jyväskylän kaupunki Konsernirahoitus Jukka Ojalainen Jyväskylän kaupunki Konsernirahoitus 18.9.2017 Jukka Ojalainen JYVÄSKYLÄN KAUPUNKIKONSERNI TP 2016 JYVÄSKYLÄN PERUSKUNTA Elinkeinopoliittisesti merkittävät tytäryhteisöt 12 kpl Alakonsernit Jyväskylän

Lisätiedot

Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2011 ja vastuuvapauden myöntäminen

Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2011 ja vastuuvapauden myöntäminen Tarkastuslautakunta 22 14.05.2012 Kunnanvaltuusto 23 04.06.2012 Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2011 ja vastuuvapauden myöntäminen Tarkastuslautakunta Kunnanhallitus 2.4.2012 68 Kunnan tilinpäätöksen tulee

Lisätiedot

Lahden kaupunki. Tilinpäätös 2007

Lahden kaupunki. Tilinpäätös 2007 Lahden kaupunki Tilinpäätös 2007 Tilinpäätös 2007 LAHTI TP 2005 TP 2006 TP 2007 Asukasluku (31.12) 98 411 98 755 99 301 Veroprosentti 19,00 19,00 19,00 1000 euroa Verotulot 258 802 274 700 290 033 Vuosikate

Lisätiedot

Yleiselektroniikka-konsernin kuuden kuukauden liikevaihto oli 14,9 milj. euroa eli on parantunut edelliseen vuoteen verrattuna 2,1 milj. euroa.

Yleiselektroniikka-konsernin kuuden kuukauden liikevaihto oli 14,9 milj. euroa eli on parantunut edelliseen vuoteen verrattuna 2,1 milj. euroa. YLEISELEKTRONIIKKA OYJ Pörssitiedote 13.8.2007 klo 11.00 YLEISELEKTRONIIKKA -KONSERNIN OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.6.2007 - Liikevaihto 14,9 milj. euroa (12,8 milj. euroa) - Liikevoitto 494 tuhatta euroa

Lisätiedot

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2020

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2020 Kuntatalouden kehitys vuoteen 2020 Lähde: VM 5.9.2016 sekä Kuntaliiton laskelmat Kehitysarviossa on huomioitu kiky-sopimus, mutta ei maakuntauudistusta Kuntien ja kuntayhtymien bruttomenot, mrd. 2014 2015*

Lisätiedot

Hämeenlinnan kaupunki Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä

Hämeenlinnan kaupunki Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä Asukasmäärä 31.12. 67 806 67 497 Verotuloprosentti 19,50 % 19,50 % Toimintakate -327,7 M -327,1 M Toimintakatteen kasvu 0,18 % 4,8 % Verotulot 254,3 M 237,4 M Verotulojen

Lisätiedot

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/2012

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/2012 Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/212 1 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 211 TA 212 TA 212 Erotus TA 212 Enn. enn. 3/12 ed. enn. muutos Tulot 1 326 1 318 1 356 38 1 35 6 Menot

Lisätiedot

NASTOLAN KUNTA TILINPÄÄTÖS Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta

NASTOLAN KUNTA TILINPÄÄTÖS Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta TILINPÄÄTÖS 2015 Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta 14.3.2016 TOIMINTAYMPÄRISTÖ 2015 VÄESTÖ ASUKASLUKU ennakkotieto 14 829-76 (2014) NASTOLASSA ASUVA TYÖVOIMA 7 187-52 (2014) TYÖLLISYYS TYÖTTÖMYYSASTE keskiarvo

Lisätiedot

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla.

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. 44 TULOSSUUNNITELMA 45 TULOSSUUNNITELMAN LUKUOHJE Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. TOIMINTAKATE on ilmoittaa

Lisätiedot

Kuntatalouden kehitys vuoteen Lähde: Peruspalveluohjelma sekä Kuntaliiton laskelmat

Kuntatalouden kehitys vuoteen Lähde: Peruspalveluohjelma sekä Kuntaliiton laskelmat Kuntatalouden kehitys vuoteen 2018 Lähde: Peruspalveluohjelma 3.4.2014 sekä Kuntaliiton laskelmat Kokonaistaloudelliset ennusteet ja taustaoletukset Lähde: Vuodet 2012-2013 Tilastokeskus, vuosien 2014-2018

Lisätiedot

Kuntien taloustietoja 2014 (2) Lähde:Kuntaliitto 2015, Kuntien tunnuslukutiedosto 2003-2014 Kuntien palvelutuotannon kustannuksia 2003-2014

Kuntien taloustietoja 2014 (2) Lähde:Kuntaliitto 2015, Kuntien tunnuslukutiedosto 2003-2014 Kuntien palvelutuotannon kustannuksia 2003-2014 Kuntien taloustietoja 214 (2) Lähde:Kuntaliitto 215, Kuntien tunnuslukutiedosto 23-214 Kuntien palvelutuotannon kustannuksia 23-214 11 Asukasluku indeksoituna (23=1) 15 1 95 9 85 8 75 Kemi 21-5 as. kunnat

Lisätiedot

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla.

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. 45 TULOSSUUNNITELMA 46 TULOSSUUNNITELMAN LUKUOHJE Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. TOIMINTAKATE on ilmoittaa

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1.-30.6.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 12.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.6.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot olivat 1.1-30.6.2017

Lisätiedot

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/2013

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/2013 Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/213 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 212 TA 213 TA 213 Erotus TA 213 Enn. enn. 3/13 ed. enn. muutos Tulot 1 356 1 387 1 375-11 1 369 7 Menot -4

Lisätiedot

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2021

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2021 Kuntatalouden kehitys vuoteen 2021 Lähde: Kuntatalousohjelma 28.4.2017 sekä Kuntaliiton laskelmat Kehitysarviossa on pyritty huomioimaan sote- ja maakuntauudistuksen vaikutukset kuntatalouteen Kokonaistaloudelliset

Lisätiedot

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 4/2012

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 4/2012 Talouden ja toiminnan seurantaraportti 4/212 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 211 TA 212 TA 212 Erotus TA 212 Enn. enn. 4/12 ed. enn. muutos Tulot 1 326 1 318 1 355 37 1 356-1 Menot -4

Lisätiedot

Talous ja omistajaohjaus

Talous ja omistajaohjaus Talous ja omistajaohjaus Kaupunginvaltuuston perehdytyskoulutus 30.5.2017 Jukka Weisell Talouden kolme tasoa Oulun kaupunki: Liikelaitokset Rahastot Oulu-konserni: Tytäryhteisöt om. >50 % Osakkuusyhtiöt

Lisätiedot

Rahoitusosa 2013 2016

Rahoitusosa 2013 2016 Rahoitusosa 2013 2016 Rahoitusosa... 194 Rahoituslaskelma... 194 Rahoitussuunnitelma... 195 Täydentäviä tietoja... 197 Vantaa talousarvio 2013, taloussuunnitelma 2013 2016 193 Rahoitusosa Rahoituslaskelma

Lisätiedot

Jyväskylän kaupunkikonsernin rakenne ja ohjaus

Jyväskylän kaupunkikonsernin rakenne ja ohjaus Jyväskylän kaupunkikonsernin rakenne ja ohjaus 2.10.2017 2.10.2017 Julkisen toiminnan organisointi Taloudellinen liikkumavara TYTÄRYHTEISÖ LIIKELAITOS / MUU TASEYKSIKKÖ OSAKKUUUSYHTEISÖ YKSITYISTÄMINEN

Lisätiedot

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2021 Lähde: Kuntatalousohjelma sekä Kuntaliiton laskelmat

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2021 Lähde: Kuntatalousohjelma sekä Kuntaliiton laskelmat Kuntatalouden kehitys vuoteen 2021 Lähde: Kuntatalousohjelma 19.9.2017 sekä Kuntaliiton laskelmat Kehitysarviossa on pyritty huomioimaan sote- ja maakuntauudistuksen vaikutukset kuntatalouteen vuonna 2020

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.8.2017 Talous- ja hallinto-osasto 26.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.8.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä 1.1.

Lisätiedot

Hattula - Hämeenlinna Janakkala

Hattula - Hämeenlinna Janakkala Hattula - Hämeenlinna Janakkala Kuntarakenneselvitys- talouden nykytilatarkastelua 5.2.2014 Riitta Ekuri 5.2.2014 Page 1 Talouden nykytila-analyysistä ja ennakoinnista Keskusteltavia asioita: Vuoden 2013

Lisätiedot

VAKKA-SUOMEN VESI LIIKELAITOS. Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma 2015-2017

VAKKA-SUOMEN VESI LIIKELAITOS. Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma 2015-2017 VAKKA-SUOMEN VESI LIIKELAITOS Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma 2015-2017 Vakka-Suomen Veden johtokunta 2.10.2014 1 Sisällysluettelo Tuloslaskelma 2015-2017... 2 Myyntituotot 2015-2017... 3 Rahoituslaskelma

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.7.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 12.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.7.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä 1.1.

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.5.2016 Talous- ja hallinto-osasto 28.6.2016 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.5.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot olivat 1.1. 31.5.2016

Lisätiedot

Kuntien ja maakuntien talouden kehitys sekä Kuntien Jakoavain työkalu

Kuntien ja maakuntien talouden kehitys sekä Kuntien Jakoavain työkalu Kuntien ja maakuntien talouden kehitys sekä Kuntien Jakoavain työkalu 24.11.2017 Ilari Soosalu, hankejohtaja rahoitus Sisältö Talousympäristö Kuntien talouden tilanne ja näkymiä Maakuntien talouden näkymiä

Lisätiedot

Laskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista v. 2013

Laskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista v. 2013 Laskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista v. 213 1,7 % Toimintakulut 38,3 mrd. : Palkat ja palkkiot 16,39 mrd. 3,6 %,7 % 1,6 %,2 %,3 % 3,8 % Henkilösivukulut 4,96 mrd. Palvelujen ostot 9,78 mrd. Materiaalin

Lisätiedot

ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2016

ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2016 ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2016 Kunnan tilikauden tuloksen muodostuminen Vuoden 2016 talousarvion kehyksenä ollut 2015 talousarvio ja oletukset heikosta talouskehityksestä. Tilikauden aikana näkymä taloudesta

Lisätiedot

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2020

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2020 Kuntatalouden kehitys vuoteen 2020 Lähde: Kuntatalousohjelma 15.9.2016 sekä Kuntaliiton laskelmat Kehitysarviossa on huomioitu kiky-sopimus, mutta ei maakuntauudistusta Kokonaistaloudelliset ennusteet

Lisätiedot

KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT

KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT 1 6/2015 1 6/2014 1 12/2014 Liikevaihto, 1000 EUR 17 218 10 676 20 427 Liikevoitto ( tappio), 1000 EUR 5 205 1 916 3 876 Liikevoitto, % liikevaihdosta 30,2 % 17,9 % 19,0

Lisätiedot

RAHOITUSOSA 2012 2015

RAHOITUSOSA 2012 2015 271 RAHOITUSOSA 2012 2015 272 273 RAHOITUSOSA Rahoituslaskelma koostuu kaupungin ja liikelaitosten varsinaisen toiminnan ja investointien sekä rahoitustoiminnan rahavirtojen muutoksista. Rahoituslaskelma

Lisätiedot

LIITE PRIVANET GROUP OYJ:N TILINPÄÄTÖSTIEDOTTEESEEN 2016

LIITE PRIVANET GROUP OYJ:N TILINPÄÄTÖSTIEDOTTEESEEN 2016 LIITE PRIVANET GROUP OYJ:N TILINPÄÄTÖSTIEDOTTEESEEN 2016 KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT Privanet Group -konserni 1-12/2016 1-12/2015 Muutos 7-12/2016 7-12/2015 Muutos 12kk 12kk 6 kk 6 kk Liikevaihto,

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2016 Talous- ja hallinto-osasto 3.1.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot ovat ajalla 1.1.

Lisätiedot

Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2016

Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2016 Kunnanhallitus 67 27.03.2017 Tarkastuslautakunta 31 12.05.2017 Valtuusto 14 22.05.2017 Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2016 Kunnanhallitus 27.03.2017 67 40/02.02.02/2017 Valmistelija: kunnansihteeri Tilinpäätös

Lisätiedot

TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT

TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISPERIAATTEET Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty kaikki konserni- ja osakkuusyritykset. Konsernitilinpäätöstä laadittaessa

Lisätiedot

KÄYTTÖTALOUS NETTO

KÄYTTÖTALOUS NETTO Jyväskylän kaupungin tilinpäätös 2004 TP 2003 TP 2004 Muutos Veroprosentti 18,50 % 18,50 % 0,00 % Asukasluku 82 409 83 582 1173 Verotulot, milj. euroa 218,4 220,3 1,9 Vuosikate, milj. euroa 5,7 5,1-0,6

Lisätiedot

ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014

ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 Historiallisen hyvä tulos Ylijäämää kertyi 5,5 miljoonaa euroa, jolloin kumulatiivista ylijäämää taseessa on noin 7,4 miljoonaa euroa. Se on enemmän kuin riittävä puskuri

Lisätiedot

Tilinpäätöksen ennakkotietoja

Tilinpäätöksen ennakkotietoja Tilinpäätöksen ennakkotietoja 22.2.2017 TOIMINTAYMPÄRISTÖ Väestömäärä kasvoi ennakkotiedon mukaan 367 henkilöllä (e75 881) Rakentaminen edelleen korkealla tasolla; asuntoja valmistui 528 ja lupia myönnettiin

Lisätiedot

Kuntakokous

Kuntakokous Kuntakokous 10.05.2017 Kari Janhonen, talousjohtaja 12.5.2017 1 Tilinpäätös 2016 12.5.2017 2 Sitovat tavoitteet Kuntalaskutus, 303,7 M, ta:n mukainen Investoinnit, 53,7 M, alitus 0,4 M Ylijäämä, 0,9 M,

Lisätiedot

Laskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista v. 2013

Laskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista v. 2013 Laskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista v. 213 1,7 % Toimintakulut 38,3 mrd. : Palkat ja palkkiot 16,39 mrd. 3,6 %,7 % 1,6 %,2 %,3 % 3,8 % Henkilösivukulut 4,96 mrd. Palvelujen ostot 9,78 mrd. Materiaalin

Lisätiedot

SAV-Rahoitus konsernin tilikauden 1.7.2011 30.6.2012 Q1 tulos positiivinen

SAV-Rahoitus konsernin tilikauden 1.7.2011 30.6.2012 Q1 tulos positiivinen Yhtiötiedote SAV-Rahoitus konsernin tilikauden 1.7.2011 30.6.2012 Q1 tulos positiivinen SAV Rahoitus Oyj:n toimitusjohtajan Harri Kalliokosken kommentit ensimmäisen kvartaalin tuloksesta: SAV-Rahoitus

Lisätiedot

KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT

KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT 1 6/2016 1 6/2015 1 12/2015 Liikevaihto, 1000 EUR 10 370 17 218 27 442 Liikevoitto ( tappio), 1000 EUR 647 5 205 6 471 Liikevoitto, % liikevaihdosta 6,2 % 30,2 % 23,6 %

Lisätiedot

Tilinpäätöksen 2014 ennakkotietoja

Tilinpäätöksen 2014 ennakkotietoja Tilinpäätöksen 2014 ennakkotietoja TOIMINTAYMPÄRISTÖ Väestömäärä kasvoi aiempia vuosia enemmän, runsaalla 600 henkilöllä (e 75 088) Asuntoja valmistui ennätystahtiin 800 (549) Tontit kävivät edelleen kaupaksi,

Lisätiedot

Kouvolan talouden yleiset tekijät

Kouvolan talouden yleiset tekijät Tilinpäätös 2013 1 Kouvolan talouden yleiset tekijät 2 Väestökehitys Kouvolassa 2009-2017 3 Väestöennuste ikäryhmittäin 2015-2040 Ikäryhmä Muutos-% 2015/2040 0-14 -12,3 15-65 -17,1 65-20,4-12 % - 17 %

Lisätiedot

TULOSLASKELMAOSA 2011 2014

TULOSLASKELMAOSA 2011 2014 257 TULOSLASKELMAOSA 2011 2014 258 259 TULOSLASKELMAOSA Tuloslaskelmaosa osoittaa, miten tulorahoitus kattaa kaupungin palvelujen tuottamisesta aiheutuvat menot. Tulorahoituksen riittävyyttä arvioidaan

Lisätiedot

Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2015

Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2015 Kunnanhallitus 44 21.03.2016 Tarkastuslautakunta 36 02.06.2016 Valtuusto 15 20.06.2016 Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2015 38/02.06.01/2016 Kunnanhallitus 21.03.2016 44 Valmistelija: kunnansihteeri Tilinpäätös

Lisätiedot

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2015 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Tasekirja Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät

Lisätiedot

TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT

TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISPERIAATTEET Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty kaikki konserni- ja osakkuusyritykset. Konsernitilinpäätöstä laadittaessa

Lisätiedot

Tilinpäätös Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen

Tilinpäätös Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen Tilinpäätös 2015 Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen TILINPÄÄTÖS 2015 Koko kaupunki TP 2014 TP 2015 Muutos % Toimintatuotot 68 664 727 62 560 049-6 104 678-8,9 Toimintakulut -399 456 971-406 350 041-6 893 069

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 30.9.2016 Talous- ja hallinto-osasto 26.10.2016 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.9.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot ovat ajalla 1.1.

Lisätiedot