Kaustisen kunnanhallitus Kaustisen kunnanvaltuusto

Koko: px
Aloita esitys sivulta:

Download "Kaustisen kunnanhallitus 04.12.2013 318 Kaustisen kunnanvaltuusto 17.12.2013 75"

Transkriptio

1 TALOUSARVIO 2014 TALOUSSUUNNITELMA VUOSILLE Kaustisen kunnanhallitus Kaustisen kunnanvaltuusto

2 SISÄLLYSLUETTELO 1. Kuntastrategia 1.1 Taloudellinen tilanne ja kehitysnäkymät Kunnan toiminta-ajatus, strategiset tavoitteet ja toimenpiteet Sisäinen valvonta ja riskienhallinta Henkilöstön yhteistoiminta, työsuojelu ja tasa-arvo Kestävä kehitys Taloussuunnitelman puitteet 2 2. Kunnan talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Toiminnan ja talouden päämäärät kuntastrategiassa Talousarvio, palvelutuotanto Toimintakate Vuosikate / asukas Verotus Valtionosuudet Yhteenveto käyttötalous tulosalueittain Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Investointisuunnitelma 9 3. Käyttötalous 3.1 Hallinto- ja kehittämispalvelujen tulosalue Sivistystoimen tulosalue Tekninen tulosalue Tytäryhtiöt. 4.1 Kaustisen Lämpö Oy Kiinteistö Oy Rekipolska Kaustisen Kehitys Oy Kaustisen Kansantaiteenkeskus Oy Kaustisen Oppilasasuntolat Oy Liitteet 5.1 Talousarvioavustukset Seutukunnan hankkeet

3 1. KUNTASTRATEGIA 1.1 Taloudellinen tilanne ja kehitysnäkymät Hallitus hyväksyi budjettiriihen yhteydessä ns. Rakennepoliittisen ohjelman, jossa kunnille on varattu keskeinen rooli. Kuntien tehtäviä ja velvoitteita on määrä vähentää valtion taholla niin, että kuntien menot ovat v miljardin alemmalla tasolla muutoin toteutuvasta. Esityksiä ei ole juurikaan löytynyt määräajoista huolimatta. Kuntien tulee omin toimenpitein saada aikaiseksi miljardin euron tasapainotus vuoteen 2017 mennessä. Tällaisia toimenpiteitä ovat mm. kuntien päätäntävallassa olevien verojen korotukset ja toiminnan kehittäminen. Kuntien oletetaan edellä olevien toimenpiteiden lisäksi kehittävän pidemmällä aikavälillä tuottavuuttaan puoli prosenttiyksikköä vuodessa. Hallitus olettaa, että kunta- ja sote -uudistus edesauttavat tavoitteiden saavuttamista. Tilanteessa, jossa talouskasvu on olematonta, korkotaso alhainen ja kustannuskehitys alenemassa, ei kuntien menoille ole kysynnän kasvusta huolimatta kasvuvaraa. Juuri tehty kunta-alan palkkaratkaisu on oikean suuntainen, vaikkei se yksin riitäkään. Tutkimuslaitokset ennustavat ensi vuodelle yleisesti varsin vaatimatonta kasvua. Kasvu pohjautuu pitkälti kotimaisen kulutuksen ja vientikysynnän piristymiseen. Edessä on kuitenkin mitä toden näköisemmin pitkä hitaan kasvun aika. 1.2 Kunnan toiminta-ajatus, strategiset tavoitteet ja toimenpiteet Kaustisen kunnan uusi kuntastrategia valmistuu talousarvioprosessin aikana. Kuntastrategiassa määritellään kunnan ydinvahvuudet, visio, arvot ja kärkihankkeet kuluvalle valtuustokaudelle. Strategiatyössä ovat nousseet kärkihankkeina esille Kaustisen kunnan palvelujen kehittämisessä uusien tilojen rakentaminen sekä julkisiin että yksityisille palvelujen tuottajille. Kunnassa on hyvät mahdollisuudet työpaikkojen lisäämiseen ja palvelujen laajentamiseen, kehitystä jarruttavat riittävät toimitilat ja asuntojen puute Sisäinen valvonta ja riskienhallinta Hallintosäännön mukaan kunnan hallinnon ja talouden valvonta järjestetään niin, että ulkoinen valvonta, tilintarkastus ja sisäinen valvonta yhdessä muodostavat kattavan valvontajärjestelmän. Sisäinen valvonta on johtamisen apuväline, jonka järjestämisestä vastaa kunnanhallitus. Kunnan talousarviossa ja -suunnitelmassa kartoitetaan toimialakohtaisesti keskeisiä riskejä, Kuntatalouden kiristyminen on keskeinen riski palvelutoiminnassa. Kunnan takausvastuista merkittävin osuus on Kuntien takauskeskuksen mahdollisesta vastuusta. Huolimatta siitä, että merkittävä osa takauksista on tytäryhtiö Rekipolskalle asuntorakentamiseen myönnettyä melko riskitöntä takausta, sisältyy muihin kunnan myöntämiin takauksiin merkittävää takausriskiä. Kunnan hallinto-organisaatio on ohut, asiantuntijaviranhaltijoita vähän ja toimialat laajoja. Sijaisuuksia ei juurikaan täytetä. Hyvään henkilöstöpolitiikkaan ja henkilöstön jaksamiseen tulee panostaa jatkossa nykyistä enemmän. Kunnan vakuutukset ovat meklariliike Novumin hoidossa ja kilpailutus on suoritettu v Merkittävä riski on kunnan omistamien kiinteistöjen ja rakennusten kunto, esimerkkinä kiinteistöjen sisäilmaongelmat. Talousarvio- ja taloussuunnitelmakaudella suoritetaan kiinteistöjen kuntokartoitus ja laaditaan korjaussuunnitelma kunnan omistamille kiinteistöille. ~ 1 ~

4 1.2.2 Henkilöstön yhteistoiminta, työsuojelu ja tasa-arvo Henkilöstöpäämäärät on esitetty kuntastrategiassa. Tavoitteena on, että Kaustisen kunta on hyvä ja vetovoimainen työnantaja ja että henkilöstöpolitiikka tukee kuntastrategiaa. Kuntatalouden kiristyessä talousarviossa ei ole varauduttu juurikaan tilapäisen työvoiman käyttöön. Sijaisuudet hoidetaan pääosin sisäisin järjestelyin. Talousarviossa palkkakustannusten nousu on arvioitu 0,5 % ja kunnan henkilöstömenot on Palkkakustannukset vähenivät edellisvuodesta. Kuntastrategiaan perustuen esimiesfoorumi jatkaa toimintaansa. Foorumissa keskeistä on eri palvelualojen yhteistyö. Työskentelyssä paneudutaan kuntapalveluiden prosessien tarkasteluun ja kehittämiseen. Työterveyspalvelut ostetaan palveluliikelaitos Jytalta. Henkilöstön työ hyvinvointia seurataan myös työ hyvinvointikyselyin ja työtyytyväisyysmittauksin. Kunnanhallitus: Henkilöstömenosäästöinä talousarvioon sisältyy esitys vähintään 6 pv palkattomasta vapaasta tai vaihtoehtoisesti lomarahojen vaihtamisesta vapaaseen Kestävä kehitys Kunnan toiminnassa, hankinnoissa, koulutuksessa ja jätteiden käsittelyssä noudatetaan ekologisen kestävän kehityksen periaatteita. 1.3 Taloussuunnitelman puitteet Kaustisen kunnalla on vuoden 2012 tilinpäätöksessä kirjattu kattamatonta alijäämää ,21 euroa. Kuluvan vuoden 2013 tilinpäätös tulee jäämään poistojen jälkeen miinusmerkkiseksi, mikäli harkinnanvaraista valtionosuuden tarkistusta ei kuntaan saada. Tilikauden tulos tulee kuitenkin muodostumaan talousarviossa arvioitua paremmaksi. 2. KUNNAN TALOUSARVIO 2014 JA TALOUSSUUNNITELMA Toiminnan ja talouden päämäärät kuntastrategiassa Tavoitteena on, että koko kuntakonsernin talous on tasapainossa, jolloin vuosikate kattaa poistot suunnittelukaudella. Talouden tasapainottamisen edellytyksenä on palveluiden sopeuttamisen lisäksi myös tulopohjan vahvistaminen toimenpiteinä mm. maksujen ja taksojen tarkistaminen, talousarvioon sisältyy vesimaksujen tarkistus 5 % veroprosenttien korottaminen palveluprosessien uudistaminen ja uusien palvelujen tuotantotapojen käyttöönotto esim. palvelusetelit ja kuntien välinen yhteistyö asiakkaiden/kuntalaisten omatoimisuuden lisääminen palveluiden käytössä Valmistelussa oleva uusi kuntastrategia lähtee edelleen siitä, että Kaustinen kehittyy alueensa palvelujen keskuksena. Työpaikka- ja työllisyyskehitys on Kaustisella hyvä esimerkiksi Nab Labsin ja Furfixin toimintojen laajetessa. Kehityksen edellytyksenä on maankäytön suunnittelun tehostaminen, riittävät asunto- ja liiketontit sekä rakennushankkeiden käynnistyminen. Investoinnit kunnan palvelutuotantoon tulevat lisäämään kunnan käyttötulojen menoja vuosittain. Kunnan elinvoimaisuutta vahvistetaan teollisuus-, liike- ja asuntoinvestoinnein. Kuntastrategian mukaiset uudet kehitystavoitteet tarkistetaan kuntastrategian 2017 tavoitteiden mukaisiksi tammikuussa 2014 Nykyiset tavoitteet: Tavoitetaso Tilanne 2015 Asukasluku + 20 asukasta vuosittain Työpaikkakehitys / vuosittain ~ 2 ~

5 Kuntatalous lainamäärä /as vuosikate 180 / as Asunnot lisäys 33 as/v Työvoima lisäystä vuosittain Työlliset lisäystä vuosittain Lainakanta euroa/asukas Kaustinen K-Pohjanmaa Maaseutukunnat Talousarvio, palvelutuotanto Palvelutuotannossa sote -palveluissa on tarkistettu palvelurakennetta. Suurin vaikutus on vanhuspalveluissa, joissa Markkulan palvelukeskuksesta vähennetään vanhusten laitospalveluja, palvelusopimus yksityisen yrityksen kanssa palvelutalo Malvakodissa päättyy ja toiminta siirtyy Jytan intervallihoidoksi. Yläkoulun uudishanke valmistuu talousarviovuonna ja päiväkotitilojen rakentaminen aloitetaan. Päivähoidon rakennemuutoksella tavoitteena on saavuttaa myös taloudellisia vaikutuksia. Päivähoidon kustannukset ovat viime vuosina kohonneet merkittävästi. Palvelutuotannossa tarkastellaan kriittisesti kunnan oman palvelutuotannon ja ulkoistettujen palvelujen rajapintoja. Tarkastelun perusteella osa palveluista voidaan palauttaa takaisin omaan palvelutuotantoon. Kuntastrategiassa on edellytetty, että Kaustisen kunta tuottaa palvelunsa alueen kuntia edullisemmin. Tilinpäätöksessä 2011 tämä tavoite saavutettiin, vuoden 2012 osalta Kokkola ja Kannuksen kaupunki tuottivat joitakin palveluita meitä edullisemmin. Tavoite palvelujen edullisuudesta säilytetään talousarviossa ja taloussuunnitelmassa Toimintakate TP 2012 TA 2013 TA 2014 TS 2015 TS Talousarvioesityksessä toimintakate muuttuu edellisvuodesta -2,68 % euroa. ~ 3 ~

6 2.2.2 Vuosikate /as TP 2012 TA 2013 TA 2014 TS 2015 TS Talousarviossa vuosikate on euroa, 297 e/asukas. Talousarviovuoden poistoissa on huomioitu yläkoulun uudisrakennuksen valmistuttua asuntolarakennuksen ja pajarakennuksen ennenaikaiset poistot Verotus Veromuutokset, verotulokehitys Kunnanvaltuusto on kokouksessaan päättänyt säilyttää tuloveroprosentin vuodelle 2014 ennallaan, eli 21,00 prosentissa. Kiinteistöveroprosentteihin tehtiin valtakunnallisten veropohjamuutosten jälkeen tarkistus. yhteinen korotusvaikutus kiinteistöveroihin on n euroa. Tarkistusten Valtionosuudet Valtion talousarvioesityksen mukaiset kunnan valtionosuusprosentit ja omarahoitusosuudet vuonna 2014 Peruspalvelujen VOS valtionosuusprosentti 30,96 29,53 - kunnan omarahoitusosuus, /as 3.135, ,86 Ylläpitäjärahoitus (lukiot, ammatill.,amk) - valtionosuusprosentti 41,89 41,89 - kunnan omarahoitusosuus, /as 367,74 359,08 ~ 4 ~

7 2.3 Yhteenveto käyttötalous tulosalueittain Toimielin Tulosalue TP 2012 TA 2013 TA 2014 ulkoinen, sisäinen menot tulot nto menot tulot nto menot tulot nto Hallinto- ja Yleinen hallinto kehittämis- Sisäiset palvelut palvelut Kuntayhteistyö Elinkeinoelämän edistäminen Lomituspalvelut Sosiaali- ja terveyspalvelut Erikoissairaanhoito Jyta Hallinto-ja kehitt.palvelut Sivistys toimi Sivistystoimen hallinto Peruskoulut Esiopetus Lukio Ammatilliset oppilaitokset Muu opetustoimi Kirjasto Liikunta Nuoriso Kulttuuri Lasten päivähoito ~ 5 ~

8 Toimielin Tulosalue TP 2012 TA 2013 TA 2014 menot tulot nto menot tulot nto menot tulot nto Tekniset palvelut Yhdyskunta- Yhdyskuntasuunnittelu palvelut Asumisen edistäminen Liikenneväylät Puistot ja yleiset alueet Ruokahuolto Toimitilapalvelut Vuokrauspalvelut Liiketoiminta Vesihuolto Maa- ja metsätilat Muu liiketoiminta Tekninen yhteensä Yhdyskunta- Rakennusvalvonta palvelut Ympäristöpalvelut Ympäristölautakunta yhteensä Käyttötalous yhteensä ~ 6 ~

9 2.4.1 Tuloslaskelma TP TA 2013 TA 2014 Muutos TS 2015 TS 2016 Euroa TA arvio arvio TOIMINTATUOTOT/TULOT Myyntituotot ,27 Maksutuotot ,94 Tuet ja avustukset ,26 Vuokratuotot ,23 Muut tuotot ,59 TOIMINTATUOTOT/ TULOT , TOIMINTAKULUT/MENOT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot ,59 Eläkekulut ,18 Muut henkilöstösivukulut ,01 Henkilöstösivukulut ,31 Henkilöstökulut , Palvelujen ostot 0 Asiakaspalv. ostot ,76 Muiden palv. ostot ,01 Palvelujen ostot , Aineet, tarv., tavarat , Avustukset , Vuokrakulut , Muut toimintakulut , TOIMINTAKULUT/ MENOT , TOIMINTAKATE , Kunnallisvero ,22 Kiinteistövero ,26 Yhteisövero ,62 Verotulot , Peruspalvelut/Yleinen vos ,45 Opetus- ja kulttuurit vos ,00 Muut valtionosuudet Valtionosuudet , RAHOITUSTUOTO JA KULUT Korkotuotot ,00 Muut rahoitustuotot ,00 Korkokulut ,65 Muut rahoituskulut RAHOITUSTUOTOTJA KULUT , VUOSIKATE , Poistot käyttöomaisuudesta Kertaluontoiset poistot=purku 0 Arvonalentumiset 0 Satunnaiset kulut 0 TILIKAUDEN TULOS , Vuosikate e/as Linja-asiakirja: ~ 7 ~

10 2.4.2 Rahoituslaskelma TP TA 2013 TA 2014 Muutos TS 2015 TS 2016 Euroa TA VARSINAISEN TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN KASSAVIRTA TULORAHOITUS Vuosikate , Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Tulorahoitus yhteensä , INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Investointimenot , Rahoitusosuudet investointimenoihin , Luovutustulot , Muut investointitulot Käyttöomais.myyntivoitot/tappiot Investoinnit , Vars. toiminta ja investoinnit netto , RAHOITUSTOIMINNAN KASSAVIRTA Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Antolainauksen muutokset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys , Pitkäaikaisten lainojen vähennys , Lyhytaikaisten lainojen muutos +/ Lainakannan muutokset , Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja po:n muutokset Vaihto-omaisuuden muutokset (varasto) Saamisten muutokset Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutokset 325 Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Lainakanta Asukasmäärä Lainamäärä/asukas Linja-asiakirja lainamäärä e/as, max Investointien tulorahoitus % -52,37 16,39 55,22 195,08 ~ 8 ~

11 2.5 INVESTOINTISUUNNITELMA TP 2012 Hanke TA 2013 TA 2014 TS 2015 TS 2016 KV kustannusarvio 9101 Atk-laitteet ja ohjelmat Taidehankinnat Maa-alueet ostot Maa-alueet myynnit Rakennusten osto Rakennusten myynti Muut koneet ja kalusto Myyntitulot Käyttöomaisuusarvopaperit osto Käyttöomaisuusarvopaperit myynti Investointimenot kuntayhtymille Tietoverkot Aluepelastuslaitoksen investoinnit Aluepelastuslaitoksen investointitulot YLEINEN HALLINTO Kerrostalo, vuokra-asunnot kortteli Lukion asuntolan peruskorjaus Musiikkilukion uudet asunnot 9407 Asuinrakennukset/ KK koulun asuntojen pk Kanttorila, seniorikerrostalon rakentaminen Virastotalon Pajalan peruskorjaus Terveysaseman peruskorjaus, puretaan Asuinrakennusten peruskorjaus Lähdehaan päiväkoti 0 Päiväkoti Palvelutalo Iltarusko 0 Palvelutilat Oktaavintie 9432 Järvelän ala-aste Köyhäjoen koulu Puumalan ala-aste Kirkonkylän koulu Yläasteen rakentaminen Yläaste, valtionosuus Elokuvateatteri Tulot Musiikkilukio Markkulan vanhainkodin sprinklerij Markkulan asuntojen peruskorjaus Hyötykäyttöaseman rakentaminen Kunnan varasto Keliberi (KV 20 /2011) Keliberi (ELY päätös 35 %) Kiinteistöjen korjaukset Haitekki II korjaukset Haitekki II tulot Haitekki III RAKENNUKSET ~ 9 ~

12 INVESTOINNIT TP 2012 Kustannus- TA 2013 TA 2014 TS 2015 TS 2016 arvio 9501 Katujen rakentaminen KEK käänt.kaista ja liitt.tielev VT 13 Kaustinen-Veteli, kev.l väylä Kaavateiden peruskorj. ja päällyst XXX Kruupakkan teollisuusalue Kalliotien peruskorjaus Tievalaistuksen rakentaminen PT Vintturi-Kola KT 63 Kevyen liikenteen järjestelyt LIIKENNEVÄYLÄT Leikkikenttien rakentaminen Köyhäjoen kunnostus Köyhäjoen kunnostus, tulot YMPÄRISTÖRAKENTAMINEN Vesi/ Runkojohtojen rakentaminen Vesi/ talojohtojen rakentaminen Runkojohtojen peruskorjaus Vesi/ Vedenottamot perusp. ja alkal Kruuppakkan alueen kunnallistekniikka Vesijohtoverkoston peruskorjaus VESILAITOS Viem/ Järvelän viemäri Viem/ Pirttikosken jätevesip & paineviem Tulot Viem/ Nikula-Känsälä runkoviemäröinti Viem/ Runkojohtojen rakentaminen Viem/ Talojohtojen rakentaminen Viem/ Runkojohtojen peruskorjaukset VIEMÄRILAITOS Tulot Menot INVESTOINNIT YHTEENSÄ NTO ~ 10 ~

13 INVESTOINTIEN PERUSTELUT Yleishallinto Varaus ICT-toiminnan tarpeisiin vuosittain, sähköisten palvelujen edistämiseen ja tietohallinnon toimintavarmuuden ylläpitoon. Yksittäisenä hankkeena e-laskun vastaanotto. Varavoimakoneiden hankinta keskuskeittiölle ja Iltaruskon palvelukeskukseen sisältyvät suunnittelukauden hankintoihin. Yläkoulun varavoimakone huomioidaan koulun rakentamisvaiheessa. Maa-alueiden hankinnoissa varaudutaan yhdyskuntarakenteen ja asumisen tarpeisiin. Tuloina on arvioitu tonttien myynti, talousarviovuonna kunnan omistaman metsämaan myyntiä. Talousarvioon sisältyy kunnan omistuksessa olevien, kunnan palvelutoiminnasta poistuneiden kiinteistöjen markkinointi ja myynti. Periaatteena kunnanhallitus esittää, että ydintoimintojen kannalta välttämätön rakennuskanta säilytetään kunnan omistuksessa. Muutoin kunnan rakennuskannasta voidaan luopua. Käyttöomaisuuden arvopapereiden ostovarauksella varaudutaan asuntotuotannon käynnistämiseen ja mahdolliseen Kansantaiteenkeskus Oy:n osakkeiden ostoon. Myyntituloina ennakoidaan osakkeiden myyntituloja talousarvio- ja suunnitteluvuosina. Kunnan kiinteistöt liitetään valokuituun, myös kuituverkon laajentamiseen varaudutaan. Seudullinen runkoverkon jatkohanke, euroa, toteutetaan mikäli valtion rahoitus hankkeeseen saadaan. Aluepelastuslaitoksen investointivaraukset ovat laitoksen investointisuunnitelman mukaiset. Taloussuunnitelmavuodelle 2015 varaudutaan tarkastusauton vaihtoon, ja suunnitteluvuodelle 2016 viesti- ja johtamisjärjestelmän hankintaan. Rakennukset Talousarvio- ja suunnitelmavuosille sijoittuvat merkittävimmät kunnan oman palvelutuotannon lisärakentamis- ja peruskorjaushankkeet. Päiväkoti 1,8 M, Hyvinvointikeskus Pajalan peruskorjaus ja laajennus 1,0 M, sekä suurimpana hankkeena yläkoulun rakentaminen ja tilojen ensikertainen kalustaminen, talousarviovaraus 2014 yhteensä euroa. Tällä päätöksellä koulurakennuksen hankintahinta tarkistetaan euroon lähinnä ensikertaisen kalustamisen vuoksi, arvio euroa. Valtionosuus koko hankkeelle on alkuperäisen päätöksen mukainen, yhteensä 1.13 M. Pienempinä hankkeina kunnan varastoa kunnostetaan, varaston yhteyteen rakennetaan katos putkille. Hyötykäyttöasemalle on varattu euroa, asuinrakennusten korjauksiin euroa, kiinteistöjen korjauksiin euron määrärahavaraus vuosittain. Maalämpö rakennetaan Köyhäjoen koulukiinteistöön talousarviovuonna ja Järvelän koulukiinteistöön v Puumalan koulun ulkomaalaus toteutetaan Järvelän kyläkoulun maalauksen tavoin yhteistyössä kylän kanssa, varaus euroa. Kirkonkylän koulun ilmastointi- ja peruskorjaustyö aloitetaan talousarviovuonna, määrärahavaraus euroa. Muihin kiinteistöjen korjauksiin on varattu euroa. Vuokra-asuntohankkeet kerrostalo kortteliin 55 sekä senioriasuntotyyppiset vuokra-asunnot n. 20 kpl ns. Kanttorilan tontille annetaan kunnan asuntoyhtiön toteutettavaksi, kunta on hankkeissa mukana tarvittaessa lainojen takaajana. Markkulan asuntolarakennuksen korjaus vuokra-asuntokäyttöön toteutetaan suunnitteluvuonna Elinkeinojen kehittämistä tukee Haitekki II muutostyöt siirtyvän yrityksen tarpeisiin ja Haitekki III rakentamisen suunnittelun aloittaminen talousarviovuonna. Liikenneväylät Katujen rakentamisessa talousarviovuonna ei aloiteta uutta peruskorjaushanketta, seuraavat hankkeet ovat taloussuunnitteluvuosilla. Sen sijaan Kansanopiston kääntymiskaistan ja kevyen liikenteen tien rakentamiseen on euron määrärahavaraus talousarviovuodelle. Kaava- ~ 11 ~

14 Ympäristörakentaminen teiden peruskorjauksiin ja päällystystöihin on euron määrärahavaraus vuosittain, asemakaava-alueiden soratiet. Kruuppakkan teollisuusalueen tierakentamiseen on talousarvio-vuodelle euron määrärahavaraus, suunnitteluvuodelle 2015 lisäksi euroa. Tievalaistusta rakennetaan alueiden valmistumisen myötä, varaus euroa vuosittain. Taloussuunnittelukaudelle sisältyvät aikaisemmin hyväksytyt liikenneturvallisuus-suunnitelman ja liiton toteuttamissuunnitelmaan sisältyvät hankkeet, joiden toteuttamista kunta kiirehtii. Leikkikenttiä rakennetaan/kunnostetaan eurolla vuosittain. Köyhäjoen kunnostusprojektin loppuun saattaminen. Vesilaitos Viemärilaitos Runkojohtojen rakentamiseen varaudutaan eurolla vuosittain. Kruuppakkan alueen kunnallistekniikkaan varaus euroa sekä vesijohtoverkoston korjauksiin euroa vuosittain. Nikula-Känsälä runkoviemäröinti ja runkojohtojen rakentaminen jatkuu talousarviovuonna. ~ 12 ~

15 3. KÄYTTÖTALOUS 3.1 Hallinto- ja kehittämispalvelujen tulosalue Tilivelvollinen talousjohtaja Tellervo Pakkala 1111 Kunnanhallitus ja valtuusto 1112 Vaalit 1113 Tarkastustoiminta 1114 Muut toimielimet 1121 Kehittämistoiminta 1123 Muu toiminta 2903 Elatustuki _ Palvelusuunnitelman kuvaus Kaustinen on alueensa vetovoimainen palvelujen keskus. Kuntastrategian onnistumisen edellytys on toimintaympäristön aktiivinen havainnointi ja muutosten vaikutusten analysointi kansalaislähtöisen toiminnan näkökulmasta. Toiminta-ajatuksen toteuttamista edistävät avoin viestintä ja tiivis yhteistoiminta sidosryhmien ja kuntalaisten kanssa. Taloussuunnittelukauden kehittämistoimissa varaudutaan työpaikkojen lisääntymiseen ja kaivostoiminnan aloittamiseen. Laatu- ja taloudelliset tavoitteet Uusi kuntastrategia Tasapainoinen talous Lainamäärä Kuntakonsernin ohjauksen ja johtamisen kehittäminen, toimijoiden tehokas yhteistyö ja tarkoituksenmukainen työnjako Mittari / Tunnusluku 2014, strategian jalkauttaminen alkuvuodesta kuntastrategian päivittäminen ja toteutumisen seuranta taloussuunnitelmavuosina vuosikate 250 /as /as konserniraportointi talousarvioraportoinnin yhteydessä sisältäen yhtiöiden toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet Asiakas Palvelujen laatu kuntapalvelukysely koko palvelutuotannosta toteutetaan parittomina vuosina Asiat käsitellään nopeasti kunnanhallitus kokoontuu keskimäärin joka toinen viikko Kunnan ulkopuolella työssäkäyvät määrärahavaraus n euroa/v, n. 90 hakijalle Prosessit Kunnanhallituksen kokouksia 25 Kunnanhallituksen iltakoulu 4 Kunnanvaltuuston kokouksia 11 Kunnanvaltuuston iltakoulu 2 Henkilöstöjaos 5 Tarkastuslautak. kokouksia 10 Keskusvaalilautak.kokouksia 3 Vaalit 1 Tilintarkastuspäiviä 11 Talousraportointi krt/vuosi 4 sis.konserniraportoinnin Ta-avustukset 2014: Kaustinen-paketti, Tavoitteena paikkakunnalla pysyvyyden vahvistaminen, työmatka-avustus ~ 13 ~

16 euroa. Muut ta-avustukset liitteen mukaisena. Tulosalueen merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät Johtaminen yksituumaisuus kuntastrategian tavoitteiden saavuttamiseksi. Kuntatalouden haasteet palvelujen kehittämisessä. Kunnan vetovoimatekijöiden hiipuminen. Kunnan väestö- ja työpaikkakehitys YLEINEN HALLINTO KÄYTTÖTALOUS TP 2012 TA 2013 TA 2014 Muutos % ed. TA 3010 TOIMINTATUOTOT/TULOT 3310 MYYNTITUOTOT , VUOKRATUOTOT MUUT TOIMINTATUOTOT , TOIMINTATUOTOT/TULOT , TOMINTAKULUT/MENOT 3501 HENKILÖSTÖKULUT , PALVELUJEN OSTOT , AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT , AVUSTUKSET , VUOKRAKULUT , MUUT TOIMINTAKULUT , TOIMINTAKULUT/MENOT , TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ , POISTOT JA ARVONALENNUKSET 3652 SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT POISTOT JA ARVONALENNUKSET , TILIKAUDEN YLI/ALIJÄÄMÄ ,3 ~ 14 ~

17 KUNNANHALLITUS, sisäiset palvelut Tilivelvollinen talousjohtaja Tellervo Pakkala 1201 Toimistopalvelut 1202 Talouspalvelut 1203 Atk-palvelut 1204 Henkilöstöhallintopalvelut 1205 Yhteispalvelu 1212 Työllistämispalvelut Palvelusuunnitelman kuvaus Sähköisiä palveluja lisätään kunnan palvelutuotannossa, uusia toimintatapoja ja prosesseja otetaan käyttöön sekä sisäisissä palveluissa että asiakaspalvelussa. Alueellista yhteistyötä Kaustisen seudulla tiivistetään. Henkilöstö TP 2012 TA 2013 TA 2014 TS 2015 TS 2016 Kunnanjohtaja Talousjohtaja Talouspäällikkö Toimistosihteeri Palkkasihteeri Tietohuoltosihteeri Palveluneuvoja IT-asiantuntija, teknisen johtajan vuorotteluvapaasijainen 8/2014 saakka 1 Yht Laatu- ja taloudelliset tavoitteet Asia-, talous- ja henkilöstöhallinto Laadukkaat ja joustavat palvelut Asiakas Prosessit Sähköisten palvelujen kehittäminen Työllistämispalvelut, nuorten kesätyöllistäminen Mittari / Tunnusluku ajantasaiset, toimivat ohjelmistot, palvelutoiminnan jatkuva toimintavarmuus asiakaspalaute 1 5, tavoite väh. 4 asiat viranomaiskäsittelyyn 2 vkon aikana sähköinen laskujen vastaanotto talousarviovuonna määrärahavaraus myös leikkikenttätoimintaan Henkilöstö Osaava, sitoutunut ja yhteistyössä toimiva henkilöstö kehityskeskustelut vuosittain sairaspoissaolot enint. 10 pv/tt, varhainen puuttuminen Työtyytyväisyys indeksi asteikolla 1 5, 4 Esimiesfoorumi kokoontuu kuukausittain Alueen kuntien johdon asiantuntijatapaamiset tarvittaessa Tulosalueen merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät Ohut asiantuntijapohja, laajat toimialueet ja vastuut. Koko henkilöstön sitoutuminen ja työssä jaksaminen. ~ 15 ~

18 1200 SISÄISET PALVELUT KÄYTTÖTALOUS TP 2012 TA 2013 TA 2014 Muutos % ed. TA 3010 TOIMINTATUOTOT/TULOT 3310 MYYNTITUOTOT , TUET JA AVUSTUKSET , MUUT TOIMINTATUOTOT , TOIMINTATUOTOT/TULOT , TOMINTAKULUT/MENOT 3501 HENKILÖSTÖKULUT , PALVELUJEN OSTOT , AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT , AVUSTUKSET , VUOKRAKULUT , MUUT TOIMINTAKULUT , TOIMINTAKULUT/MENOT , TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ , POISTOT JA ARVONALENNUKSET 3652 SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT POISTOT JA ARVONALENNUKSET , TILIKAUDEN YLI/ALIJÄÄMÄ ,6 ~ 16 ~

19 KUNNANHALLITUS, kuntayhteistyö Tilivelvollinen talousjohtaja Tellervo Pakkala 1301 Talous- ja velkaneuvonta 1302 Vanhusten kotona asumisen tuki, avustaja 1304 Kaustisen seutukunta 1307 Ystävyyskuntatoiminta 1308 Ympäristöterveydenhuolto 1320 Keski-Pohjanmaan liitto 1321 Aluepelastuslaitos Palvelusuunnitelman kuvaus Kaustinen on alueensa keskus, konkreettiset toimet yhteistyössä suunnitelmakaudella Alue- ja kuntayhteistyössä tuotetaan palveluja joilla saavutetaan laatu- ja kustannustehokkuutta. Henkilöstö TP 2012 TA 2013 TA 2014 TS 2015 TS 2016 Talous- ja velkaneuvoja Laatu- ja taloudelliset tavoitteet Mittari / Tunnusluku Asiakas /asukas /asukas Talous- ja velkaneuvonta, Kaustisen kuntaosuus 1,23 1,10 Kaustisen seutukunta, osuudet 46,72 73,77 Ympäristöterveydenhuolto 31,53 32,76 Keski-Pohjanmaan liitto 17,22 17,30 Aluepelastuslaitos 83,04 81,33 Tuotantotavoitteet Seutukuntavaltuusto, kokoontumisia/v 3 Kunta on mukana veteraanien alueellisessa vanhuspalveluhankkeessa, kuntaosuus rahoitetaan lahjoitusvaroin. Talousarviovaraus seutukuntatoimintaan on seutukunnan ilmoituksen mukainen, euroa, tästä seutuverkon ja kuntaverkon osuus budjetoidaan investointiosassa. Lisäksi on huomioitava toimintaryhmä Pirityisten vuosittainen kuntaosuus, euroa. Seutukuntaosuuksiin sisältyvät merkittävimpinä seutuhallinnon, yrityspalvelupisteen ja Kaustinen Center-hankkeen erät. Ympäristöterveydenhuollon, Keski-Pohjanmaan liiton sekä aluepelastuslaitoksen talousarviovaraukset ovat esitysten mukaiset. Pelastuslaitos: Vuoden 2014 talousarviossa on henkilöstömenoissa yhteinen palokalustonhoitaja Vetelin ja Halsuan kanssa. Varaus yhteensä euroa + sotut euroa. Tulosalueen merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät Alueen kuntien yhteistoiminta, aluekehityksen hankkeiden rahoituksen jatkuminen uudella EU-rahoituskaudella. Kaustisen seudun asukas- ja työpaikkakehitys ~ 17 ~

20 1301 Talous- ja velkaneuvonta Tilivelvollinen Tellervo Pakkala TP 2012 TA 2013 TA 2014 TS 2015 TS 2016 Toimintatulot Myyntitulot valtiolta Muut tulot 0 Myyntitulot kunnilta Toimintamenot Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Vuokrakulut Toimintakate/ Vuosikate/ Tulos KUNTAYHTEISTYÖ KÄYTTÖTALOUS TP 2012 TA 2013 TA 2014 Muutos % ed. TA 3010 TOIMINTATUOTOT/TULOT 3310 MYYNTITUOTOT , TUET JA AVUSTUKSET MUUT TOIMINTATUOTOT TOIMINTATUOTOT/TULOT , TOMINTAKULUT/MENOT 3501 HENKILÖSTÖKULUT , PALVELUJEN OSTOT , AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT , AVUSTUKSET VUOKRAKULUT , TOIMINTAKULUT/MENOT , TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ , POISTOT JA ARVONALENNUKSET 3652 SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT , POISTOT JA ARVONALENNUKSET , TILIKAUDEN YLI/ALIJÄÄMÄ ,8 ~ 18 ~

21 ELINKEINOTOIMEN EDISTÄMINEN Tilivelvollinen 1410 Maaseutupalvelut, maaseutuasiamies Pekka Siirilä 1420 Yrityspalvelut, kunnanjohtaja Arto Alpia Palvelusuunnitelman kuvaus Kannuksen kaupunki ja Kaustisen seutukunnan kunnat, Halsua, Kaustinen, Lestijärvi, Perho, Toholampi ja Veteli ovat solmineet maaseutuhallinnon yhteistoimintasopimuksen. Maaseutuasiamiehet ja johtava viranhaltija hoitavat maaseutuhallinnon järjestämisestä kunnissa (210/2010) säädetyn lain mukaiset maaseutuelinkeinoviranomaiselle säädetyt viranomaistehtävät. Maaseutulautakunnan alaiset työntekijät tekevät sidosryhmien kanssa yhteistyötä maaseudun kehittämistehtävissä. Kaustisen kunnan yrityspalvelu ostetaan seutukunnan yrityspalvelukeskukselta. Kunnan ja yrittäjien välistä yhteistyötä lisätään ja kehitetään tavoitteena valmistautuminen kaivostoiminnan aloittamiseen Kaustisen ja Kokkolan alueella. Henkilöstö TP 2012 TA 2013 TA 2014 TS 2014 TS 2015 Maaseutuasiamies 1 alueellisena ostopalveluna Lestijärven kunnalta Kanslisti 0,2 0, Laatu- ja taloudelliset tavoitteet Mittari / Tunnusluku Prosessit Maaseututoimella on hajautettu toimintamalli: jokaisessa kunnassa on toimipiste, ja palvelu tuotetaan kaikkien sopimuskuntien alueella lähipalveluna. Viranhaltijat siirtyvät tarvittaessa eri työpisteisiin tarkoituksenmukaisuuden ja asiakaslähtöisyyden perusteella. Hoidetaan maataloustukien käsittely säädösten ja ohjeiden mukaan. Talousarvioon sisältyy varaus itse järjestetyn lomituksen tukeen, aikaisemmin euroa/v. Tulosalueen merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät Työpaikkakehitys, kaikki työpaikat Kaustinen Seutukunta K-Pohjanmaa Jyta sote-työpaikkojen siirtyminen Kokkolaan vääristää tilastotietoa v tilastoja. Työttömyysaste Kaustinen Seutukunta K-Pohjanmaa ,6 6,9 8, ,3 7,9 8, ,2 7,9 9, ,8 6,7 8,4 v syyskuun tilanne ~ 19 ~

22 Yritykset, toimipaikkoja Kaustinen Seutukunta K-Pohjanmaa ELINKEINOTOIMEN EDISTÄMINEN KÄYTTÖTALOUS TP 2012 TA 2013 TA 2014 Muutos % ed. TA 3010 TOIMINTATUOTOT/TULOT 3310 MYYNTITUOTOT TOMINTAKULUT/MENOT 3501 HENKILÖSTÖKULUT PALVELUJEN OSTOT , AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT , AVUSTUKSET , VUOKRAKULUT , MUUT TOIMINTAKULUT , TOIMINTAKULUT/MENOT , TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ , TILIKAUDEN YLI/ALIJÄÄMÄ ,1 ~ 20 ~

23 LOMITUSPALVELUT Tilivelvollinen lomituspalvelupäällikkö Hilkka Kalliokoski 1503 Lomitushallinto Palvelusuunnitelman kuvaus Lomituspalvelut järjestetään Kaustisen paikallisyksikön maatalousyrittäjille ja turkistuottajille lainmukaisina joustavasti ja taloudellisesti. Henkilöstö TP 2012 TA 2013 TA 2014 TS 2015 TS 2016 Lomituspalvelupäällikkö Lomasihteeri Johtava lomittaja Laatu- ja taloudelliset tavoitteet Mittari / Tunnusluku Asiakas Asiakastyytyväisyyskysely asteikko 1-5, tavoite 4 Yhteistoimintaryhmä kokoontuminen 1krt/v Prosessit Palvelusuunnitelmat Lomitusnetin hyödyntäminen asiakaspalvelussa Henkilöstö Lomitusopas päivittäisenä työvälineenä Tarkistetaan joka 3. vuosi ja aina kun muutos Vähintään 40 % asiakkaista tekee vl-hakemuksen netissä Kehityskeskustelut vuosittain Jokainen on lukenut lomitusoppaan ja se on käyty yhdessä läpi. Talous Hallintorahaan sopeuttaen. Lomitushallinto TP 2012 TA 2013 TA 2014 TS 2015 TS 2016 Toimintatulot Myyntitulot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintamenot Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Vuokrakulut Muut menot Toimintakate/ Vuosikate/ Tulos ~ 21 ~

24 1504 Lomitustoiminta Henkilöstö TP 2012 TA 2013 TA 2014 TS 2015 TS 2016 Maatalouslomittajat Määräaikaiset lomittajat Laatu- ja taloudelliset tavoitteet Mittari / Tunnusluku Prosessit Lomituspäivän kesto mitoitetaan lain mukaisesti ja Lomituspäivän hinta ilman matkakustannusta poiklomittajan työaika pohjautuu lomitettavan maatalous- keaa valtakunnallisesta keskiarvosta +/- 10 % yrittäjän tehtäväosuutta vastaavaan työaikaan. Lomitusnetissä on ajantasaiset tiedot ja tietoja käytetään lomitusten suunnittelussa. Vuosiloma 25,5 pv / asiakas Sijaisapu Pyynnöistä toteutetaan väh 90 % Tuettu maksullinen lomitus Käyttäjien määrä (%/lomansaajista) lisääntyy v:sta 2013 Asiakas Asiakastyytyväisyyskysely asteikko 1-5, tavoite 4 Palvelusuunnitelman mukaiset tilakäynnit Vuonna 2011 tehdyt palvelusuunnitelmat on tarkistettu vuoden 2014 aikana. Maksullinen lomittaja-apu 5000 /vuosi Henkilöstö Henkilöstön työhyvinvointia ja työssä jak- Kehityskeskustelut 70 kpl/vuosi samista parannetaan. Sairauspoissaolo % on alle v 2013, Varhaisen tuen malli käytössä. Mobiilijärjestelmän käyttö väh 70 % käyttää Lomittajanetin käyttö väh 70 % käyttää Tuotanto Vuosiloma Sijaisapu Tuettu maksullinen Mobiilijärjestelmän käyttö / vakinaiset lomittajat pv / vuosi 8500 pv / vuosi 2000 pv / vuosi käyttäjää / lomittajasta Lomitustoiminta TP 2012 TA 2013 TA 2014 TS 2015 TS 2016 Toimintatulot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Toimintamenot Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Toimintakate/ Vuosikate/ Tulos ~ 22 ~

25 1505 Turkistarhauslomitus Laatu- ja taloudelliset tavoitteet Tunnusluku / Mittari Asiakas Asiakastyytyväisyyskysely asteikko 1-5, tavoite 4 Tuotanto Vuosilomaa 1500 pv Lisävapaa 5000 h Tulosalueen merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät: Henkilöstöriskit Toiminnalliset riskit Rahoitus Henkilöstömäärän arviointi sijaisapulomitukseen vaikeaa, yleisen työsuhdanteen vaikutus lomittajien saatavuuteen ja työntekijöiden työssä jaksaminen. Atk-laitteiden ja Lomitusnettiohjelman toimivuus / toimimattomuus Yleisen maatalouspolitiikan vaikutus maatilojen kannattavuuteen vaikuttaa maatilojen määrään ja lomansaajamäärään. Lainsäädännön muutokset ja lomitusmäärärahan muutos / riittävyys. Turkistarhauslomitus TP 2012 TA 2013 TA 2014 TS 2015 TS 2016 Toimintatulot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Toimintamenot Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Toimintakate/ Vuosikate/ Tulos LOMITUSPALVELUT KÄYTTÖTALOUS TP 2012 TA 2013 TA 2014 Muutos % ed. TA 3010 TOIMINTATUOTOT/TULOT 3310 MYYNTITUOTOT , MAKSUTUOTOT , TUET JA AVUSTUKSET , MUUT TOIMINTATUOTOT , TOIMINTATUOTOT/TULOT , TOMINTAKULUT/MENOT 3501 HENKILÖSTÖKULUT , PALVELUJEN OSTOT , AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT , AVUSTUKSET , VUOKRAKULUT , MUUT TOIMINTAKULUT , TOIMINTAKULUT/MENOT , TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ , TILIKAUDEN YLI/ALIJÄÄMÄ ,0 ~ 23 ~

26 KUNNANHALLITUS, sosiaali- ja terveyspalvelut Tilivelvollinen kunnanjohtaja Arto Alpia 2101 Siirtyneet eläkevastuut, Tunkkari Ky:n purku 2101 Palveluliikelaitos JYTA 2801 Erikoissairaanhoito, Kiuru Keski-Pohjanmaan erikoissairaanhoito- ja peruspalvelukuntayhtymä on hyväksynyt talousarvion 2014 sekä toiminta- ja taloussuunnitelman vuosille kokouksessaan Suunnitelman mukaan taloussuunnittelun kehykseksi vuodelle 2014 hyväksyttiin jäsenkuntien palvelumaksukasvuksi 3 %. Lähtökohtana on, että lakisääteiset ja toiminnalliset lisäresurssitarpeet pyritään järjestämään ilman uusia vakansseja sopeuttamalla muuta toimintaa. Ensihoidon tuotantobudjetti nostaa menokehystä niin paljon, ettei muuta liikkumavaraa juuri jää. Ensihoidon bruttomenobudjetti kasvaa noin 2 M :n tasosta 4,6 M :n tasolle. Ensihoidon kustannusten kasvun nettovaikutus nostaa jäsenkuntien laskutusta noin 2 M vuodessa. Palkankorotukset on arvioitu 1 % mukaisina. Merkittävimmät investoinnit ovat apteekin rakentaminen ja poliklinikan saneeraus, myös tietotekniikan kehittäminen ja tutkimus ja hoitovälineistön uusiminen painottuvat talousarviovuoteen. Talousarvio 2014 on ennen kaikkea oman tuotannon vahvistamisen budjetti. Tunkkarin alueella tuotetut siivouspalvelut ja sairaala-apulaishenkilöstö siirtyvät Jytan budjettiin. Budjettivalmistelussa lähtökohtana on ollut palvelutuottajan mukaan realistinen budjetti, joka pohjautuu vahvaan optimismiin. Kaustisen kunnan palvelusopimuksen keskeiset tavoitteet talousarviovuodelle: Kaustisen kunnan palvelusuunnitelma vuodelle 2013 jäi hyväksymättä, koska neuvottelutulosta Jytan palvelutuotannon osalta ei saavutettu. Tärkeimmät tavoitteet määritellään kuntastrategiassa ja palvelusuunnitelmassa Jyta talousarvioesitys, menot netto: euroa, lisäksi eläkekulut sekä kunnan tuki tilavuokraan euroa. Erikoissairaanhoidon talousarvioesitys; menot, netto euroa. KAUSTINEN TP 2012 TA 2013 LISÄTA TA YHT TA 2014 muutos nettomenot perheiden palv , , , , ,00 nettomenot kotihoidon ja as , , , , ,00 nettomenot terveyden ja sa , , , , ,00 YHTEENSÄ , , , , ,00 psykososiaaliset palvelut , , , , ,81 Ha-Ka-Ve neuvola , , , , ,78 osuus tunkkarista: vastaanotto , , , , ,31 vuodeosasto , , , , ,67 kuntoutus , , , ,95-270,05 työterveyshuolto ,01 0,00 0,00 Palveluasuminen, Iltarusko ym , , , , ,91 hall, laatu, sissit, hlöstön tth, hankkeet , , , ,59-848,41 kunnan maksuosuus , , , , ,56 ~ 24 ~

27 2000 SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMI KÄYTTÖTALOUS TP 2012 TA 2013 TA 2014 Muutos % ed. TA 3500 TOMINTAKULUT/MENOT 3501 HENKILÖSTÖKULUT , PALVELUJEN OSTOT , VUOKRAKULUT , TOIMINTAKULUT/MENOT , TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ , POISTOT JA ARVONALENNUKSET 3652 SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT POISTOT JA ARVONALENNUKSET TILIKAUDEN YLI/ALIJÄÄMÄ ,1 ~ 25 ~

28 3.2 Sivistystoimen tulosalue Tilivelvollinen sivistysjohtaja Jorma Harju 3101 Sivistystoimen hallinto Palvelusuunnitelman kuvaus Sivistystoimi tukee kaustislaisten kehittymistä hyvinvoiviksi ja monipuolisiksi tulevaisuuden osaajiksi järjestämällä laadukkaat ja monipuoliset sivistyspalvelut dynaamisessa, verkostoituneessa ja turvallisessa toimintaympäristössä tarjoten myös kansallista ja kansainvälistä erikoisosaamista. Kaustinen on Suomen johtava kansankulttuurikunta, jossa eri kulttuurien lajien ja taiteen muotojen välinen rajankäynti on rohkeaa ja uutta luovaa. Henkilöstö TP 2012 TA 2013 TA 2014 TP 2015 TP 2016 Sivistysjohtaja Kanslisti Laatu- ja taloudelliset tavoitteet Mittari / Tunnusluku Asiakas Tyytyväinen ja osallistuva asiakas. Suoritetaan asiakastyytyväisyyskysely (asteikko 1-5), tuloksena vähintään 3,5 Turvallinen toimintaympäristö varmistetaan ajantasaisilla turvallisuussuunnitelmilla (0-100%) 100 Laadukkaat peruspalvelut. Suoritetaan asiakastyytyväisyyskysely (asteikko 1-5), tuloksena vähintään 3,5 Paikallista kulttuurista osaamista hyödyntävä toiminta varmistetaan päivittämällä kulttuuristrategia (1= tehty, 0= kesken) 1 Päivitetään sivistystoimen strategia 1 Päivitetään sivistystoimen TVT-strategia 1 Prosessit Sivistyslautakunnan kokouksia vuodessa 8 Verkostoitunut tarkoituksenmukainen yhteistyö. esimiestiimi, seutukunnallinen sivistysjohtajatiimi ja maakunnallinen sivistysjohtajien verkosto kokoontuvat säännöllisesti (1= toimii, 0= ei toimi) 1 Henkilöstö Osaava, jaksava ja kehittyvä sekä yhteistyössä toimiva henkilöstö. Työnjohdollista ja kollegiaalista tukea toteutetaan kehityskeskustelujen avulla, toteutusprosentti vähintään 70 Käynnistetään koulutussuunnitelman laatiminen 1 Henkilöstöstä käy koulutuksessa vuosittain vähintään (%) 50 Työntekijöille on määritelty toimenkuva (%) 100 ~ 26 ~

29 Talous Taloudellisesti tehokas ja toimiva organisaatio. Kustannukset / asukas alle Keski-Pohjanmaan maaseutukuntien keskiarvon ottaen huomioon valtakunnallisen erikoislukion ja perusopetuksen väistöajan aiheuttamat kustannukset (1= toteutuu, 0= ei toteudu) 1 Kunnanhallitus: Tulosalueen merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät 1. Resurssien riittävyys 2. Henkilöstön jaksaminen 3. Pätevän työvoiman rekrytointi tulevaisuudessa Tuloarviot ja määrärahat Lautakunta TP 2012 TA 2013 TA 2014 TS 2015 TS 2016 Toimintatulot Toimintakulut Toimintakate Poistot Tehtävän kokonaiskustannukset OPETUS- JA KULTTUURITOIMEN HALLINTO KÄYTTÖTALOUS TP 2012 TA 2013 TA 2014 Muutos % ed. TA 3010 TOIMINTATUOTOT/TULOT 3310 MYYNTITUOTOT TOIMINTATUOTOT/TULOT TOMINTAKULUT/MENOT 3501 HENKILÖSTÖKULUT , PALVELUJEN OSTOT , AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT , VUOKRAKULUT , MUUT TOIMINTAKULUT , TOIMINTAKULUT/MENOT , TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ , TILIKAUDEN YLI/ALIJÄÄMÄ ,0 ~ 27 ~

ajantasaisilla turvallisuussuunnitelmilla (0-100%) 100

ajantasaisilla turvallisuussuunnitelmilla (0-100%) 100 3.2 Sivistystoimen tulosalue Tilivelvollinen sivistysjohtaja Jorma Harju 3101 Sivistystoimen hallinto Sivistystoimi tukee kaustislaisten kehittymistä hyvinvoiviksi ja monipuolisiksi tulevaisuuden osaajiksi

Lisätiedot

Tilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen

Tilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen Tilinpäätös 2010 14.4.2011 Jukka Varonen Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluvun kasvu voimistui: valkeakoskelaisia oli vuoden lopussa 20 844 eli 213 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin Työttömyysaste

Lisätiedot

Kaustisen kunnanhallitus 20.11.2014 284 Kaustisen kunnanvaltuusto 12.12.2014 72

Kaustisen kunnanhallitus 20.11.2014 284 Kaustisen kunnanvaltuusto 12.12.2014 72 TALOUSARVIO 2015 TALOUSSUUNNITELMA VUOSILLE 2016-2017 Kaustisen kunnanhallitus 20.11.2014 284 Kaustisen kunnanvaltuusto 12.12.2014 72 SISÄLLYSLUETTELO 1. Kuntastrategia 1.1 Taloudellinen tilanne ja kehitysnäkymät

Lisätiedot

31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014

31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014 31.3.2015 Minna Uschanoff Tilinpäätös 2014 Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluku nousi hieman. Valkeakoskelaisia oli vuoden 2014 lopussa 21 162 eli 33 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin. Valkeakosken

Lisätiedot

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL Kankaanpään kaupunki Talousarvion toteutumisvertailu syyskuu 2015 1 (22) Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma,

Lisätiedot

Kunnanhallitus 7.12.2015 Valtuusto 16.12.2015

Kunnanhallitus 7.12.2015 Valtuusto 16.12.2015 Pyhäjoen kunta Talousarvion muutokset 2015 Kunnanhallitus 7.12.2015 Valtuusto 16.12.2015 PYHÄJOEN KUNTA (sitovuus) TALOUSARVION MUUTOKSET VUODELLE 2015 TULOSLASKELMA MUUTOKSET LOPULLINEN (Ulkoinen/Sisäinen)

Lisätiedot

3. Käyttötalous 3.1 Hallinto- ja kehittämispalvelujen tulosalue 13 3.2 Sivistystoimen tulosalue 26 3.3 Tekninen tulosalue 50

3. Käyttötalous 3.1 Hallinto- ja kehittämispalvelujen tulosalue 13 3.2 Sivistystoimen tulosalue 26 3.3 Tekninen tulosalue 50 TALOUSARVIO 2014 TALOUSSUUNNITELMA VUOSILLE 2015-2016 Kaustisen kunnanhallitus 04.12.2013 318 Kaustisen kunnanvaltuusto 17.12.2013 SISÄLLYSLUETTELO 1. Kuntastrategia 1.1 Taloudellinen tilanne ja kehitysnäkymät

Lisätiedot

Vuoden 2015 talousarvioon tehtävät muutokset. Käyttötalous Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Investoinnit

Vuoden 2015 talousarvioon tehtävät muutokset. Käyttötalous Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Investoinnit Vuoden 2015 talousarvioon tehtävät muutokset Käyttötalous Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Investoinnit Määrärahamuutokset Ta ennen Ta ennen Määrärahoihin tehtävät Ta muutoksen Ta muutoksen Toimi- muutosta

Lisätiedot

VAKKA-SUOMEN VESI LIIKELAITOS. Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma 2015-2017

VAKKA-SUOMEN VESI LIIKELAITOS. Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma 2015-2017 VAKKA-SUOMEN VESI LIIKELAITOS Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma 2015-2017 Vakka-Suomen Veden johtokunta 2.10.2014 1 Sisällysluettelo Tuloslaskelma 2015-2017... 2 Myyntituotot 2015-2017... 3 Rahoituslaskelma

Lisätiedot

KUUKAUSIRAPORTTI 1.1.-31.5.2015

KUUKAUSIRAPORTTI 1.1.-31.5.2015 1 PERHON KUNTA KUUKAUSIRAPORTTI 1.1.-31.5.2015 Toukokuun lopussa vuosikate +1,222 milj. (41.700 ed. vuotta parempi) Lyhytaikainen laina 31.5.2015 oli Danske Bankilta 6,5 milj., korko % 0,09. PERHON KUNTA

Lisätiedot

TALOUSARVIOKEHYS 2014; SITOVA TASO: NETTOMENOT/-TULOT

TALOUSARVIOKEHYS 2014; SITOVA TASO: NETTOMENOT/-TULOT 1 TALOUSARVIOKEHYS 2014; SITOVA TASO: NETTOMENOT/-TULOT KVTES: Vaalit Tulot 40 592 0 0 20 000 20 000 Menot 60 455 0 0 20 000 20 000 Netto -19 863 0 0 0 0 Tilintarkastus Tulot 0 0 0 0 0 Menot 27 987 31

Lisätiedot

Tilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH

Tilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH Tilinpäätös 2009 Yleinen kehitys Kouvolan kaupungin ja koko Kymenlaaksossa näkyi maailmantalouden taantuma ja kasvun epävarmuus. Kouvolaisia oli vuoden 2009 lopussa tilastokeskuksen ennakkotiedon mukaan

Lisätiedot

UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI. Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018. Raamit kaupunki Ohjeistus liikelaitokset

UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI. Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018. Raamit kaupunki Ohjeistus liikelaitokset UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018 kaupunki Ohjeistus liikelaitokset Kaupunginhallitus 16.06.2015 Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018 Perusteita Hallitusohjelma

Lisätiedot

RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2015

RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2015 RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2015 Kaupunginhallitus 18.5.2015 Kaupunginvaltuusto 25.5.2015 Asukasluvun ja työttömyysasteen kehitys vv. 2013 2015 As.luku 25 800 Raahen asukasluku kuukausittain vv.

Lisätiedot

Väestömuutokset, tammi kesäkuu

Väestömuutokset, tammi kesäkuu Iitin kunta 546/02.01.02/2015 Talouskatsaus 25.8.2015 Tammi kesäkuu Kunnanhallitus 7.9.2015 Väestön kehitys ja väestömuutokset 2015 Luonnollinen Kuntien välinen Netto Väestönlisäys Väkiluku väestön lisäys

Lisätiedot

TULOSTILIT (ULKOISET)

TULOSTILIT (ULKOISET) HYRYNSALMEN KUNTA RAPORTTI 20.5.2010 LIITE 3 TALOUSARVION SEURANTA 30.4.2010 TULOSLASKELMA Talousarvio on toteutumassa suunniteltua paremmin. HYRYNSALMEN KUNTA 30.4.2010 Tilinpäätös Talousarvio Toteutuma

Lisätiedot

RAHOITUSOSA 2012 2015

RAHOITUSOSA 2012 2015 271 RAHOITUSOSA 2012 2015 272 273 RAHOITUSOSA Rahoituslaskelma koostuu kaupungin ja liikelaitosten varsinaisen toiminnan ja investointien sekä rahoitustoiminnan rahavirtojen muutoksista. Rahoituslaskelma

Lisätiedot

Rahoitusosa 2013 2016

Rahoitusosa 2013 2016 Rahoitusosa 2013 2016 Rahoitusosa... 194 Rahoituslaskelma... 194 Rahoitussuunnitelma... 195 Täydentäviä tietoja... 197 Vantaa talousarvio 2013, taloussuunnitelma 2013 2016 193 Rahoitusosa Rahoituslaskelma

Lisätiedot

TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014

TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014 1 TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014 Kaupunginhallitus 22.9.2014 Kaupunginvaltuusto 29.9.2014 2 KÄYTTÖTALOUS JA TULOSLASKELMA HALLINTOPALVELUKESKUS Vastuualue Tulosta parantavat (-) ja tulosta heikentävät (+) Kaupunginhallitus

Lisätiedot

Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös

Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös Mediatiedote 8. huhtikuuta 2015 Vuoden 2014 tilinpäätös Tilinpäätös on 0,3 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Kaupungin vuosikate on 5 miljoonaa euroa eli 283 euroa/asukas.

Lisätiedot

ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014

ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 Historiallisen hyvä tulos Ylijäämää kertyi 5,5 miljoonaa euroa, jolloin kumulatiivista ylijäämää taseessa on noin 7,4 miljoonaa euroa. Se on enemmän kuin riittävä puskuri

Lisätiedot

aikaisemmat muutokset muutettu kv:n päätökset huomioitu -4495910 -1 402 780-213410 -16 694 930-1 059 510-1199 140-1 036 000-45 980-26 147 660

aikaisemmat muutokset muutettu kv:n päätökset huomioitu -4495910 -1 402 780-213410 -16 694 930-1 059 510-1199 140-1 036 000-45 980-26 147 660 // TULOSLASKELMAOSA Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä TA 2012 TA 2012 TA 2012 aikaisemmat muutokset muutettu kv:n päätökset

Lisätiedot

Hattula - Hämeenlinna Janakkala

Hattula - Hämeenlinna Janakkala Hattula - Hämeenlinna Janakkala Kuntarakenneselvitys- talouden nykytilatarkastelua 5.2.2014 Riitta Ekuri 5.2.2014 Page 1 Talouden nykytila-analyysistä ja ennakoinnista Keskusteltavia asioita: Vuoden 2013

Lisätiedot

RAHOITUSOSA 2011 2014

RAHOITUSOSA 2011 2014 279 RAHOITUSOSA 2011 2014 280 281 RAHOITUSOSA Rahoituslaskelma koostuu kaupungin ja liikelaitosten varsinaisen toiminnan ja investointien sekä rahoitustoiminnan rahavirtojen muutoksista. Rahoituslaskelma

Lisätiedot

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013 1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013 Tilanteessa 31.3.2013 kirjanpidollinen tuloslaskelman vuosikate on 1.040.476 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 118.034 euroa ylijäämäinen. Kun otetaan

Lisätiedot

ESPOO KAUPUNKITEKNIIKKA -LIIKELAITOS TALOUSARVIO 2013 SEKÄ TALOUSSUUNNITELMA 2013 2015

ESPOO KAUPUNKITEKNIIKKA -LIIKELAITOS TALOUSARVIO 2013 SEKÄ TALOUSSUUNNITELMA 2013 2015 ESPOO KAUPUNKITEKNIIKKA -LIIKELAITOS TALOUSARVIO 2013 SEKÄ TALOUSSUUNNITELMA 2013 2015 Toiminta-ajatus Espoo Kaupunkitekniikka-liikelaitos rakentaa ja ylläpitää katu- ja viheralueita sekä kiinteistöjen

Lisätiedot

Joroisten kunta TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014. Käyttötalousosa Menot Tulot Netto Selitys

Joroisten kunta TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014. Käyttötalousosa Menot Tulot Netto Selitys Joroisten kunta TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014 Käyttötalousosa Menot Tulot Netto Selitys Keskushallinto Palkanlaskentapalvelut Tuotemäärä jää arvioidusta 3550 palkkatapahtumaa, totetuma-arvio 3272, alkuperäinen

Lisätiedot

Tilinp. Ed.budj Budj. Muutos TS2 tuh. TS3 tuh. 2012 2013 2014 % 2015 2016

Tilinp. Ed.budj Budj. Muutos TS2 tuh. TS3 tuh. 2012 2013 2014 % 2015 2016 YPÄJÄN KUNTA Sivu 1 001000 Vaalit 3001 Myyntituotot 3130 Muut suoritteiden myyntituotot 3 800 100,0 4 4 3001 Myyntituotot 3 800 100,0 4 4 3 800 100,0 4 4 4003 Maksetut palkat ja palkkiot -3 500 100,0-4

Lisätiedot

1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot

1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot 1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot 1.1 Tuloslaskelma, ulkoinen Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Valmistevarastojen muutos +/- Valmistus omaan käyttöön

Lisätiedot

Kuntien taloustietoja 2014 (2) Lähde:Kuntaliitto 2015, Kuntien tunnuslukutiedosto 2003-2014 Kuntien palvelutuotannon kustannuksia 2003-2014

Kuntien taloustietoja 2014 (2) Lähde:Kuntaliitto 2015, Kuntien tunnuslukutiedosto 2003-2014 Kuntien palvelutuotannon kustannuksia 2003-2014 Kuntien taloustietoja 214 (2) Lähde:Kuntaliitto 215, Kuntien tunnuslukutiedosto 23-214 Kuntien palvelutuotannon kustannuksia 23-214 11 Asukasluku indeksoituna (23=1) 15 1 95 9 85 8 75 Kemi 21-5 as. kunnat

Lisätiedot

NAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 Tulosennuste 7 / 2014

NAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 Tulosennuste 7 / 2014 NAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 Tulosennuste 7 / 2014 TULOSLASKELMA, kaikki yhteensä TP12 TP13 TA14 TPE14 Ero TPE / TA TOIMINTATUOTOT 51 110 54 938 394 54 714 021 54 262 557-451 464 Myyntituotot

Lisätiedot

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 608.378 538.293,27 88,5 128.506,72 409.786,55 595.346,68 723.853 1.133.640 558.856

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 608.378 538.293,27 88,5 128.506,72 409.786,55 595.346,68 723.853 1.133.640 558.856 00005000 TEKNINEN LAUTAKUNTA (02) 3001 Myyntituotot 1.378.970 927.932,06 67,3 790.178,08 137.753,98 551.426,83 1.341.605 1.479.359 1.367.510 3200 Maksutuotot 88.390 44.446,24 50,3 41.542,63 2.903,61 10.489,55

Lisätiedot

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2013

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2013 1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2013 Tilanteessa 30.9.2013 kirjanpidollinen tuloslaskelman vuosikate on 4.047.286 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 1.298.930 euroa ylijäämäinen. Kun otetaan

Lisätiedot

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015 1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015 Tilanteessa 31.3.2015 kaupungin tuloslaskelman vuosikate on 1.242.673 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 219.483 euroa ylijäämäinen. Talousarvion 2015

Lisätiedot

Talousarvio 2011 ja taloussuunnitelma 2011-2013. Kvsto 3.11.2010

Talousarvio 2011 ja taloussuunnitelma 2011-2013. Kvsto 3.11.2010 Talousarvio 2011 ja taloussuunnitelma 2011-2013 Kvsto 3.11.2010 Kansantalouden kehitys Yksiköity tavaraliikenne viennin osalta vuosina 2006 2010 (Helsingin Satama) Tonnia Kansantalouden ennustelukuja vuodelle

Lisätiedot

TULOSLASKELMA (ml. vesihuolto)

TULOSLASKELMA (ml. vesihuolto) TULOSLASKELMA (ml. vesihuolto) TP09 TA10 TPE10 TA11HK ehd TA11KV TS12 TS13 TS14 1 000 eur 1 000 eur 1 000 eur HK11 / TPE10 KHehd11 / TPE10 TOIMINTATUOTOT ulk. 29 451 950 30 856 981 31 660 981 33 948 085

Lisätiedot

ISONKYRÖN KUNTA TALOUSARVIO 2011. Reino Hintsa

ISONKYRÖN KUNTA TALOUSARVIO 2011. Reino Hintsa ISONKYRÖN KUNTA TALOUSARVIO 2011 Talousarv io-osat ISONKYRÖN KUNTA Talousarvio-osat 2011 1000 euroa Osuus Menot Tulot Netto Käyttötalous 88 % 28 650 4 949-23701 Investoinnit 11 % 3 659 691-2968 Rahoitus

Lisätiedot

PÖYTYÄN KUNTA TALOUSHALLINNON RAPORTTI 1.1 30.4.2015 ========================================

PÖYTYÄN KUNTA TALOUSHALLINNON RAPORTTI 1.1 30.4.2015 ======================================== PÖYTYÄN KUNTA TALOUSHALLINNON RAPORTTI 1.1 30.4.2015 ======================================== KUNNAN TALOUS TULOSLASKELMA 30.4.2015 Pöytyän kunta Tuloslaskelma Tp 2014 Ta 2015 Käyttö Alitus/ylitys Tot-%

Lisätiedot

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -2.760.511-898.040,97 32,5-741.613,91-156.427,06-2.187.337,47-2.928.951-3.085.378-2.814.511

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -2.760.511-898.040,97 32,5-741.613,91-156.427,06-2.187.337,47-2.928.951-3.085.378-2.814.511 00002105 SOSIAALITYÖ (03) 2014 / 2015 3001 Myyntituotot 1.500 499,77 33,3 997,71-497,94 1.146,48 2.144 1.646 1.500 3200 Maksutuotot 31.330 11.461,81 36,6 7.786,05 3.675,76 23.950,20 31.736 35.412 31.330

Lisätiedot

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -16.363-12.018,66 73,5-13.391,54 1.372,88-3.933,38-17.325-15.952-15.610

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -16.363-12.018,66 73,5-13.391,54 1.372,88-3.933,38-17.325-15.952-15.610 00001000 TARKASTUSLAUTAKUNTA (02) 4001 Henkilöstökulut -3.060-1.318,92 43,1-1.487,56 168,64-738,33-2.226-2.057-2.660 4300 Palvelujen ostot -12.460-9.774,01 78,4-11.261,05 1.487,04-3.084,21-14.345-12.858-12.000

Lisätiedot

Tilinpäätös 2006. Kaupunginhallitus 26.3.2007. Pormestari Timo P. Nieminen

Tilinpäätös 2006. Kaupunginhallitus 26.3.2007. Pormestari Timo P. Nieminen Tilinpäätös 2006 Kaupunginhallitus Pormestari Timo P. Nieminen T A M P E R E E N K A U P U N K I T A L O U S J A S T R A T E G I A R Y H M Ä 1 Uuteen toimintamalliin Kaupungin johtamisjärjestelmä uudistui

Lisätiedot

TALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2016

TALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2016 TALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2016 SIIKAJOEN KUNTA Kunnanhallitus 24.8.2015 TALOUSARVION 2016 SEKÄ VUOSIEN 2017 2018 TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMAN VALMISTELU- JA KÄSITTELYAIKATAULU Yleistä Palkat Kunnanhallitus

Lisätiedot

RAHOITUSOSA. Talousarvion 2005 rahoituslaskelma. Taloussuunnitelmakauden rahoituslaskelmat

RAHOITUSOSA. Talousarvion 2005 rahoituslaskelma. Taloussuunnitelmakauden rahoituslaskelmat RAHOITUSOSA RAHOITUSOSA n rahoitusosaan kootaan käyttötalous-tuloslaskelma- ja investointiosan tulojen ja menojen aiheuttama kassavirta (varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta). Lisäksi rahoitusosaan

Lisätiedot

Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen

Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen 1(16) Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen 1. KUNNAN JA KUNTAYHTYMÄN TILINPÄÄTÖSLASKELMAT... 2 1.1. Kunnan ja kuntayhtymän tuloslaskelma,

Lisätiedot

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013. Kaupunginhallitus 31.3.2014

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013. Kaupunginhallitus 31.3.2014 Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013 Kaupunginhallitus 31.3.2014 Kuntien yhdistyminen Vuoden 2013 tilinpäätöksessä vertailua edellisen vuoden tilinpäätökseen ei ole perusteltua tehdä, koska vuonna 2013

Lisätiedot

TALOUSARVION 2015 SEURANTARAPORTTI

TALOUSARVION 2015 SEURANTARAPORTTI SIIKAJOEN KUNTA TALOUSARVION 2015 SEURANTARAPORTTI 30.9.2015 Talousarvion seurantaraportti 30.9.2015 Tuloslaskelma: Tasaisen kertymän mukaan toimintatuotot ja toimintakulut saisivat olla syyskuun lopussa

Lisätiedot

Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 4.8.2014/JP

Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 4.8.2014/JP 1 Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 4.8.2014/JP TALOUSARVION 2014 TOTEUTUMINEN AJALTA Tilikauden 1-5/2013 jaksotettu tulos on 3.367 euroa positiivinen. Poistoero- ja investointien toteutumisvarausten jälkeen

Lisätiedot

TALOUSARVIO 2015 Taloussuunnitelma 2015-2017. Teknisen tuotannon liikelaitos KOUVOLAN KAUPUNKI. Liikelaitosten johtokunta 24.9.

TALOUSARVIO 2015 Taloussuunnitelma 2015-2017. Teknisen tuotannon liikelaitos KOUVOLAN KAUPUNKI. Liikelaitosten johtokunta 24.9. KOUVOLAN KAUPUNKI TALOUSARVIO 2015 Taloussuunnitelma 2015-2017 Liikelaitosten johtokunta 24.9.2014 1 Liikelaitokset Vastuuhenkilö Toimielin Liikelaitoksen johtaja Jari Horppu Liikelaitosten johtokunta

Lisätiedot

Valtuustoseminaari 11 10. 2011.

Valtuustoseminaari 11 10. 2011. Valtuustoseminaari 11.10.201110 Vuoden 2012 talousarvion lähtökohdat Talouden näkymät heikentyneet kesän jälkeen ja epävarmuus lisääntynyt. Valtion budjetti tehty tietyin t i kasvuodotuksin, k mutta silti

Lisätiedot

TULOSLASKELMAOSA 2011 2014

TULOSLASKELMAOSA 2011 2014 257 TULOSLASKELMAOSA 2011 2014 258 259 TULOSLASKELMAOSA Tuloslaskelmaosa osoittaa, miten tulorahoitus kattaa kaupungin palvelujen tuottamisesta aiheutuvat menot. Tulorahoituksen riittävyyttä arvioidaan

Lisätiedot

UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI. Arvio tavoitteiden ja strategian toteutumisesta 2010. Tilastoaineistoa

UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI. Arvio tavoitteiden ja strategian toteutumisesta 2010. Tilastoaineistoa UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI Arvio tavoitteiden ja strategian toteutumisesta 2010 Tilastoaineistoa Kaupunginhallitus 4.4.2011 Uusikaupunki, työvoima ja työlliset Muutos vuodesta 2000 Työvoima Muutos vuodesta

Lisätiedot

SASTAMALAN KAUPUNKI Tilinpäätös 2010

SASTAMALAN KAUPUNKI Tilinpäätös 2010 SASTAMALAN KAUPUNKI Tilinpäätös 2010 Lehdistöinfo 1.4.2011 Elina Alajoki VUOSI 2010 Uuden organisaation ja toimintamallin vakiintuminen Käytäntöjen yhtenäistäminen Toimintaprosessien määrittely Palveluverkkomuutosten

Lisätiedot

TILINPTS TA YHT. KEHYS EHD. TOT. TOT% 2014 2015 2016 2016 2015

TILINPTS TA YHT. KEHYS EHD. TOT. TOT% 2014 2015 2016 2016 2015 Saarijärven kaupunki Sivu 1 00000051 YMPÄRISTÖOSASTON HALLINTO JA VIRANOMAISP 00000510 YMPÄRISTÖOSASTON HALLINTO 4001 Henkilöstökulut -79.077,30-77.142-239.180-78.307-58.468,54 75,8 4300 Palvelujen ostot

Lisätiedot

TULOSLASKELMA MUUTOKSET LOPULLINEN (Ulkoinen/Sisäinen) TA 2014 2014 TA 2014

TULOSLASKELMA MUUTOKSET LOPULLINEN (Ulkoinen/Sisäinen) TA 2014 2014 TA 2014 PYHÄJOEN KUNTA TALOUSARVION MUUTOKSET 2014 Kunnanhallitus 8.12.2014 Valtuusto 17.12.2014 PYHÄJOEN KUNTA (sitovuus) TALOUSARVION MUUTOKSET VUODELLE 2014 TULOSLASKELMA MUUTOKSET LOPULLINEN (Ulkoinen/Sisäinen)

Lisätiedot

RAAHEN KAUPUNKI TALOUSARVION JA TALOUDEN TASAPAINOTTAMISOHJELMAN TOTEUTUMINEN 30.9.2014

RAAHEN KAUPUNKI TALOUSARVION JA TALOUDEN TASAPAINOTTAMISOHJELMAN TOTEUTUMINEN 30.9.2014 RAAHEN KAUPUNKI TALOUSARVION JA TALOUDEN TASAPAINOTTAMISOHJELMAN TOTEUTUMINEN 30.9.2014 Kaupunginhallitus 4.11.2014 Kaupunginvaltuusto 10.11.2014 SISÄLLYSLUETTELO Asukasluvun kehitys 2 Työttömyysasteen

Lisätiedot

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla.

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. 39 TULOSSUUNNITELMA 40 TULOSSUUNNITELMAN LUKUOHJE Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. TOIMINTAKATE on ilmoittaa

Lisätiedot

Liite Kh 92. Suoraman koulun peruskorjaus ja laajennus Arkkitehtitoimisto Arsatek Oy arkkitehtuuria

Liite Kh 92. Suoraman koulun peruskorjaus ja laajennus Arkkitehtitoimisto Arsatek Oy arkkitehtuuria Liite Kh 92 Kangasalan kunta n kolmannesvuotisseuranta Suoraman koulun peruskorjaus ja laajennus Arkkitehtitoimisto Arsatek Oy arkkitehtuuria Kh 16.6. Kangasala Kolmannesvuosiseuranta Sisällysluettelo

Lisätiedot

Budjetti Bu-muutos Budjetti + Toteutuma Poikkeama Käyttö 2015 2015 muutos 2015 01-03 %

Budjetti Bu-muutos Budjetti + Toteutuma Poikkeama Käyttö 2015 2015 muutos 2015 01-03 % Saarijärven kaupunki Sivu 1 00000510 YMPÄRISTÖOSASTON HALLINTO Henkilöstökulut -77.142-77.142-17.816,23-59.325,77 23,1 Palvelujen ostot -42.978-42.978-10.698,42-32.279,58 24,9 Aineet, tarvikkeet ja tavarat

Lisätiedot

Liite Kuntatekniikkaliikelaitoksen johtokuntaan 8.12.2015 asia nro 3. Kuopion Kuntatekniikkaliikelaitoksen talousarvion käyttösuunnitelma 2016

Liite Kuntatekniikkaliikelaitoksen johtokuntaan 8.12.2015 asia nro 3. Kuopion Kuntatekniikkaliikelaitoksen talousarvion käyttösuunnitelma 2016 Liite Kuntatekniikkaliikelaitoksen johtokuntaan 8.12.2015 asia nro 3. Kuopion Kuntatekniikkaliikelaitoksen talousarvion käyttösuunnitelma 2016 Kuntatekniikkaliikelaitoksen johtokunta 8.12.2015 Käyttösuunnitelma

Lisätiedot

TIEDOTE 23.3.2015 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014. Yleistä

TIEDOTE 23.3.2015 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014. Yleistä TIEDOTE 23.3.2015 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014 Yleistä Karkkilan kaupungin tilikauden tulos vuodelta 2014 on 698 379,68 euroa ylijäämäinen. Tulos on 1 379 579,68 euroa talousarviota

Lisätiedot

Pelastusjohtaja Jari Sainio

Pelastusjohtaja Jari Sainio TILINPÄÄTÖS 2010 Varsinais-Suomen aluepelastuslautakunta VARSINAIS-SUOMEN ALUEPELASTUSLAUTAKUNTA Tilivelvollinen viranhaltija: Pelastusjohtaja Jari Sainio STRATEGINEN KEHYS Toiminta-ajatus: Visio: Laadukkaat

Lisätiedot

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla.

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. 41 TULOSSUUNNITELMA 42 TULOSSUUNNITELMAN LUKUOHJE Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. TOIMINTAKATE on ilmoittaa

Lisätiedot

Rahoitusosassa sitovia eriä ovat antolainaukseen varatut määrärahat.

Rahoitusosassa sitovia eriä ovat antolainaukseen varatut määrärahat. Talousarvion täytäntöönpanomääräysten 2.1 kohdan mukaan Tehtäväalueen määräraha on kaupunginvaltuuston vahvistama menojen yhteissumma ottaen huomioon talousarvion ensikertaisen hyväksymisen jälkeen tehdyt

Lisätiedot

TALOUSARVION 2013 SEURANTARAPORTTI

TALOUSARVION 2013 SEURANTARAPORTTI SIIKAJOEN KUNTA TALOUSARVION 2013 SEURANTARAPORTTI 30.9.2013 Talousarvion seurantaraportti 30.9.2013 Tuloslaskelma: Tasaisen kertymän mukaan toimintatuotot ja toimintakulut saisivat olla syyskuun lopussa

Lisätiedot

KUUKAUSIRAPORTTI 1.1.-31.7.2015

KUUKAUSIRAPORTTI 1.1.-31.7.2015 1 PERHON KUNTA KUUKAUSIRAPORTTI 1.1.-31.7.2015 Heinäkuun lopussa vuosikate +1,562 milj. (297.000 ed. vuotta parempi) Lyhytaikainen laina 31.7.2015 oli Danske Bankilta 6,0 milj., korko % 0,05. PERHON KUNTA

Lisätiedot

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2014. Kaupunginhallitus 30.3.2014 Talousjohtaja Arja-Leena Saastamoinen

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2014. Kaupunginhallitus 30.3.2014 Talousjohtaja Arja-Leena Saastamoinen Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2014 Kaupunginhallitus 30.3.2014 Talousjohtaja Arja-Leena Saastamoinen Kestävää kasvua ja hyvinvointia Lasten ja nuorten syrjäytymisen ehkäisyyn panostettiin erityisesti

Lisätiedot

TEKNINEN OSASTO TALOUSARVIO KÄYTTÖSUUNNITELMA 2015 TOHOLAMMIN KUNTA

TEKNINEN OSASTO TALOUSARVIO KÄYTTÖSUUNNITELMA 2015 TOHOLAMMIN KUNTA TEKNINEN OSASTO TALOUSARVIO KÄYTTÖSUUNNITELMA 2015 TOHOLAMMIN KUNTA Tekninen johtaja 11.2.2015 VASTUUALUE TEKNINEN OSASTO HALLINTO JA TOIMISTO ESEEN HALLINTO JA TOIMISTO KUULUVAT YKSIKÖT IT-YKSIKKÖ RUOKAHUOLTO

Lisätiedot

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla.

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. 45 TULOSSUUNNITELMA 46 TULOSSUUNNITELMAN LUKUOHJE Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. TOIMINTAKATE on ilmoittaa

Lisätiedot

TALOUSKAT SAUS. i.i. - 31.i.ZOiS

TALOUSKAT SAUS. i.i. - 31.i.ZOiS TALOUSKAT SAUS i.i. - 31.i.ZOiS Khall 9.2.2015 T A LO UD EL L IN EN T I LANN E 1. 1. - 3 1.1.2015 Yleinen tilanne Kansainvälisen talous kasvoi vuonna 2014 hitaanlaisesti. Eu-alueella talous kasvoi vajaan

Lisätiedot

Talousarviomuutos 2015

Talousarviomuutos 2015 Kunnanhallitus 232 30.11.2015 Valtuusto 50 07.12.2015 Talousarviomuutos 2015 362/02.02.02/2015 Kunnanhallitus 30.11.2015 232 Valmistelija: kunnansihteeri Vuoden 2015 talousarvion muutosesitys perustuu

Lisätiedot

NAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA 2015-2018 RAHOITUSOSA

NAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA 2015-2018 RAHOITUSOSA TULOSLASKELMA, kaikki yhteensä Kaupunginhallitus 10.11.2014 TP13 TA14 TPE14 TE-ehd15 TA15 TS16 TS17 TS18 TOIMINTATUOTOT ulk. 54 938 394 54 714 021 54 278 135 49 982 333 48 746 164 46 636 204 48 026 075

Lisätiedot

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -9.217-23.747-17.514 90,0-26,2-17.514 90,0-26,2-17.514-17.514-17.514

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -9.217-23.747-17.514 90,0-26,2-17.514 90,0-26,2-17.514-17.514-17.514 005945 Yksityistietoimen hallinto 3001 Myyntituotot 4.492-100,0-100,0 3200 Maksutuotot 1.653-100,0-100,0 3300 Tuet ja avustukset 59-100,0-100,0 6.205-100,0-100,0 4001 Henkilöstökulut -13.058-16.567-10.034-23,2-39,4-10.034-23,2-39,4-10.034-10.034-10.034

Lisätiedot

TIEDOTE VUODEN 2013 TILINPÄÄTÖS. 1 Yleistä. Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 31.3.2014

TIEDOTE VUODEN 2013 TILINPÄÄTÖS. 1 Yleistä. Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 31.3.2014 1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 2 3761 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 31.3.214 Päiväys: 31.3.214 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 4 335 683 pekka.jarvinen@valkeakoski.fi

Lisätiedot

Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 5.5.2015/JP

Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 5.5.2015/JP 1 Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 5.5.2015/JP TALOUSARVION 2015 TOTEUTUMINEN AJALTA Koulutusyhtymä tilikauden 1-3/2015 jaksotettu tulos on 138.000 euroa negatiivinen. Poistoero- ja investointien toteutumisvarausten

Lisätiedot

Vuosivauhti viikoittain

Vuosivauhti viikoittain 1 3.6.215 Väestö Kesäkuun lopussa Pielisen Karjalan väkiluku oli 22.415, josta Lieksassa 12.9, Nurmeksessa 8.45 ja Valtimolla 2.361 asukasta. Juuan väkimäärä oli 5.117. Pielisen Karjalan väestökehitys

Lisätiedot

Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös

Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös Talous ja strategiaryhmä 7.1.2009 I 1 Talouden seuranta ja raportointi 7.1.2009 I 2 Tuloslaskelma Kunnassa tuloslaskelman tehtävä on osoittaa, riittääkö tuottoina

Lisätiedot

Talousarviomuutokset vuodelle 2014

Talousarviomuutokset vuodelle 2014 Miehikkälän kunnanhallitus 157 10.11.2014 Miehikkälän kunnanvaltuusto 29 17.11.2014 Talousarviomuutokset vuodelle 2014 87/04.041/2013 Khall 10.11.2014 157 Hallintosäännön 11 :n mukaan talousarvioon tehtävät

Lisätiedot

Pielisen Karjalan suhteellinen vuotuinen väestömuutos (pl Juuka)

Pielisen Karjalan suhteellinen vuotuinen väestömuutos (pl Juuka) 1 31.5.2015 Väestö 0,00 Toukokuun lopussa Pielisen Karjalan väkiluku oli 22.448, josta Lieksassa 12.052, Nurmeksessa 8.049 ja Valtimolla 2.347 asukasta. Juuan väkimäärä oli 5.111. Toukokuussa Nurmeksen

Lisätiedot

Vuoden 2015 talousarvionesityksen ja vuosien 2016 2017 taloussuunnitelmaesitysten

Vuoden 2015 talousarvionesityksen ja vuosien 2016 2017 taloussuunnitelmaesitysten Ohje 1 (6) Vuoden 2015 talousarvionesityksen ja vuosien 2016 2017 taloussuunnitelmaesitysten perusteet Valtionosuusjärjestelmän muutos koskettaa ensimmäisen kerran kuntia vuoden 2015 talousarvioiden osalta.

Lisätiedot

RÄÄKKYLÄN KUNTA TALOUSARVION

RÄÄKKYLÄN KUNTA TALOUSARVION 2 RÄÄKKYLÄN KUNTA TALOUSARVION 2013 MUUTOS Kunnanvaltuusto 3 SISÄLLYSLUETTELO 1. Talousarviomuutoksen perusteet 4 1.1 Peruste muutokselle 4 1.2 Toiminnan ja talouden muutokset 4 1.3 Menojen kattaminen

Lisätiedot

VUODEN 2016 TALOUSARVION JA VUOSIEN 2017-2018 TALOUSSUUNNITELMAN LAADINTAOHJEET

VUODEN 2016 TALOUSARVION JA VUOSIEN 2017-2018 TALOUSSUUNNITELMAN LAADINTAOHJEET Talouspalvelut 1.6.2015 Palvelukeskuksille VUODEN 2016 TALOUSARVION JA VUOSIEN 2017-2018 TALOUSSUUNNITELMAN LAADINTAOHJEET KÄYTTÖTALOUSOSA Kunnan toimintaa ja taloutta ohjataan vähintään kolmeksi vuodeksi

Lisätiedot

HALLINTO-OSASTO TALOUSARVION KÄYTTÖSUUNNITELMA. Toholammin kunta

HALLINTO-OSASTO TALOUSARVION KÄYTTÖSUUNNITELMA. Toholammin kunta TALOUSARVION KÄYTTÖSUUNNITELMA 2015 Toholammin kunta Hallintojohtaja 29.01.2015 1 Kunnanhallitus 09.02.2015 1 TULOSALUE KESKUSHALLINTO hallintojohtaja Hallinto-osasto vastaa kunnanhallituksen asioiden

Lisätiedot

Uusi liikekeskus City-marketteineen avattiin marraskuussa Torinrannassa. Palvelualan työpaikat lisääntyivät Valkeakoskella merkittävästi.

Uusi liikekeskus City-marketteineen avattiin marraskuussa Torinrannassa. Palvelualan työpaikat lisääntyivät Valkeakoskella merkittävästi. 1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 28.3.2013 Päiväys: 28.3.2013 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 040 335 6803 pekka.jarvinen@valkeakoski.fi

Lisätiedot

Tilinpäätös 2013. 31.3.2014 Minna Uschanoff

Tilinpäätös 2013. 31.3.2014 Minna Uschanoff Tilinpäätös 2013 31.3.2014 Minna Uschanoff Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluku kääntyi laskuun. Valkeakoskelaisia oli vuoden 2013 lopussa 21 129 eli 43 asukasta vähemmän kuin vuotta aikaisemmin. Valkeakosken

Lisätiedot

Budjetti Bu-muutos Budjetti + Toteutuma Poikkeama Käyttö 2014 2014 muutos 2014 01-12 %

Budjetti Bu-muutos Budjetti + Toteutuma Poikkeama Käyttö 2014 2014 muutos 2014 01-12 % Saarijärven kaupunki Sivu 1 00000510 YMPÄRISTÖOSASTON HALLINTO 051001 YMPÄRISTÖOSASTON HALLINTO 4001 Henkilöstökulut -74.070-1.070-75.140-78.087,30 2.947,30 103,9 4300 Palvelujen ostot -44.380-44.380-43.086,68-1.293,32

Lisätiedot

KIIKOISTEN KUNTA Luontevasti lähellä kaiken keskellä

KIIKOISTEN KUNTA Luontevasti lähellä kaiken keskellä KIIKOISTEN KUNTA Luontevasti lähellä kaiken keskellä TILINPÄÄTÖS 26 Toiminta-ajatus Kiikoisten kunta on paikkakunnan kaikenpuoliseen kehittämiseen pyrkivä, kuntalaisia varten järjestetty palveluorganisaatio.

Lisätiedot

Kaupunginjohtajan ehdotus vuoden 2012 talousarvioksi

Kaupunginjohtajan ehdotus vuoden 2012 talousarvioksi Kaupunginjohtajan ehdotus vuoden 2012 talousarvioksi Maltillisella menokasvulla laadukkaat palvelut Peruskorjauksilla huolehditaan kiinteistökannasta Investoinnit edellyttävät lainanottoa Kansantalouden

Lisätiedot

ESPOO TALOUSPALVELUT -LIIKELAITOS TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMA 2015 2017

ESPOO TALOUSPALVELUT -LIIKELAITOS TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMA 2015 2017 ESPOO TALOUSPALVELUT -LIIKELAITOS TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMA 2015 2017 ESPOO TALOUSPALVELUT -LIIKELAITOS Toiminta Espoo Talouspalvelut liikelaitos jakaantuu hankintapalvelut -palveluyksikköön sekä

Lisätiedot

UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI KOULUTUSPALVELUT

UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI KOULUTUSPALVELUT UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI KOULUTUSPALVELUT Talousarvio 2011 ja taloussuunnitelma 2011-2013 Koulutuslautakunta 30.9. HALLINTO Toiminta-ajatus Hallinto luo hyvät edellytykset sivistyspalvelujen tuottamiselle,

Lisätiedot

TULOSLASKELMAOSA. Toimintakate

TULOSLASKELMAOSA. Toimintakate 115 TULOSLASKELMAOSA Toimintakate Toimintakate kuvaa toimintakulujen ja -tuottojen välistä erotusta, joka kunnallistaloudessa on aina miinusmerkkinen, koska verotulot ja valtionosuudet esitetään tuloslaskelmassa

Lisätiedot

TASEKIRJA 2014 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRI KUNTAYHTYMÄHALLITUS

TASEKIRJA 2014 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRI KUNTAYHTYMÄHALLITUS TASEKIRJA 2014 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRI KUNTAYHTYMÄHALLITUS 16.3.2015 1 2 3 4 5 6 7 8 9 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ KUNTAYHTYMÄN TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMISVERTAILU VUODELTA 2014

Lisätiedot

TULOSLASKELMA PHKK 1 PHKK YHTEENSÄ

TULOSLASKELMA PHKK 1 PHKK YHTEENSÄ TULOSLASKELMA PHKK 1 PHKK YHTEENSÄ Toimintatuotot 131 560 173 120 560 112 118 608 123 124 373 835 128 387 026 4 013 191 3,2 Myyntituotot 121 894 210 111 817 005 110 311 606 118 661 161 121 513 475 2 852

Lisätiedot

TORNION KAUPUNKI OSAVUOSIKATSAUS 3/2015 1.1.-30.9.2015

TORNION KAUPUNKI OSAVUOSIKATSAUS 3/2015 1.1.-30.9.2015 TORNION KAUPUNKI OSAVUOSIKATSAUS 3/2015 1.1.-30.9.2015 Kh:n käsittely 26.10.2015 SISÄLLYSLUETTELO Taloudellinen kehitys 1-3 Tuloslaskelman toteutumisvertailu 30.9.2015 4 Käyttötalousosan toteutumisvertailu

Lisätiedot

Mallipohjaisen päätöksenteon seminaari, osa I: talousmallit

Mallipohjaisen päätöksenteon seminaari, osa I: talousmallit Mallipohjaisen päätöksenteon seminaari, osa I: talousmallit Kunnan talouden mallipohjainen suunnittelu Kuntien tilinpäätöskortti Valtiovarainministeriö/Kunta- ja aluehallinto-osasto,5.12.213 KUNTIEN TILINPÄÄTÖKSET

Lisätiedot

Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 1.7.2013 Tammi-toukokuu. Väkiluku maahan- Syntyn eet. muutto. lähtömuutto

Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 1.7.2013 Tammi-toukokuu. Väkiluku maahan- Syntyn eet. muutto. lähtömuutto Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 1.7.2013 Tammi-toukokuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen Kuntien välinen Netto- Väestönlisäys Väkiluku väestön lisäys muuttoliike maahan-

Lisätiedot

TILINPÄÄTÖS 2009. Helena Pitkänen 29.03.2010

TILINPÄÄTÖS 2009. Helena Pitkänen 29.03.2010 TILINPÄÄTÖS 2009 Helena Pitkänen 29.03.2010 2009 2008 Toimintatuotot 3.403.488 3.567.682 TA-toteutuma 102,95 % 113,5 % Toimintatuotot /asukas 1.188 1.240 Toim.tuotot % toimintakuluista 19,30 % 20,57 %

Lisätiedot

KH 40 Tilinpäätöstä ohjaava lainsäädäntö ja muu ohjeistus

KH 40 Tilinpäätöstä ohjaava lainsäädäntö ja muu ohjeistus Kunnanhallitus 40 13.04.2004 VUODEN 2003 TILINPÄÄTÖS 28/04/047/2004 KH 40 Tilinpäätöstä ohjaava lainsäädäntö ja muu ohjeistus Kuntalaissa tilinpäätöksen laatimis- ja käsittelyaikataulu on sopeutettu kirjanpitolain

Lisätiedot

KIIKOISTEN KUNTA Luontevasti lähellä kaiken keskellä TILINPÄÄTÖS 2012

KIIKOISTEN KUNTA Luontevasti lähellä kaiken keskellä TILINPÄÄTÖS 2012 KIIKOISTEN KUNTA Luontevasti lähellä kaiken keskellä TILINPÄÄTÖS 2012 Toiminta-ajatus Kiikoisten kunta on paikkakunnan kaikenpuoliseen kehittämiseen pyrkivä, kuntalaisia varten järjestetty palveluorganisaatio.

Lisätiedot

Talousarvio 2010 Taloussuunnitelma vuosille 2011-2012 Kunnanhallitus 30.11.2009 303 Kunnanvaltuusto 10.12.2009 114

Talousarvio 2010 Taloussuunnitelma vuosille 2011-2012 Kunnanhallitus 30.11.2009 303 Kunnanvaltuusto 10.12.2009 114 Kaustisen kunta Talousarvio 2010 Taloussuunnitelma vuosille 2011-2012 Kunnanhallitus 30.11.2009 303 Kunnanvaltuusto 10.12.2009 114 Sisällysluettelo 1. Kuntastrategia... 2 1.1 Taloudellinen tilanne ja kehitysnäkymät...

Lisätiedot