TASEKIRJA. Espoo Logistiikka - liikelaitos

Transkriptio

1 TASEKIRJA Espoo Logistiikka - liikelaitos

2 SISÄLLYSLUETTELO 1. Toimintakertomus Tuloslaskelma 4 3. Rahoituslaskelma 5 2. Tase 6 4. Liitetiedot Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista Tilinpäätöksen allekirjoitukset 13

3 TOIMINTAKERTOMUS 1 OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA Kuljetus- ja varastopalveluissa oli vuoden aikana suuria rakenteellisia muutoksia. Puolarmetsän sairaalan ja Aurorakodin sisäiset kuljetukset siirtyivät Espoo Kiinteistöpalvelut -liikelaitoksen järjestämisvastuulle alkaen ja ei- kiireellinen potilaskuljetus siirtyi alkaen liikkeenluovutuksella Hus Logistiikkaan. Vuoden aikana valmisteltiin yhdessä toimialojen ja konsernihallinnon kanssa kaupungin uutta kuljetusten toimintamallia. Uusi toimintamalli otetaan käyttöön alkaen, jolloin yksikön vastuulle siirtyy mm. koulu- ja vammais- sekä vanhuspalvelujen henkilökuljetuksia. Vuoden aikana käynnistettiin myös kuljetus-, terminaali-, ja varastotoiminnan kilpailutus jonka tarkoituksena on omasta operationaalisesta varastotoiminnasta luopuminen alkaen ja siirtyminen alihankkijan käyttöön. Postipalveluissa postimäärä väheni vuoteen 2012 verrattuna kappaleella. Vuonna 2012 postimäärä oli kappaletta ja vuonna 2013 vastaava luku oli kappaletta. Talousarvion merkittävimmät poikkeamat johtuvat pääosin tarvikkeiden ja raaka-aineiden hintojen alentumisesta sekä polttoainekulujen ja käyttötalouden kalustohankintojen vähenemisestä. Ajoneuvojen vähäpäästöisyydessä on tapahtunut kehitystä. Henkilöautojen CO2-päästöjen keskiarvo vuonna 2012 oli 131 g/km ja vuonna 2013 keskiarvo oli 126 g/km. EURO5-standardin täytti vuonna 2012 henkilöautoista 47 %, pakettiautoista 35 % ja kuorma-autoista 49 % ja vuonna 2013 EURO5- standardin täytti henkilöautoista 76 %, pakettiautoista 53 % ja kuorma-autoista 63 %. Liikelaitoksen omistama Oriontintie 24:n kiinteistö siirtyy Tilakeskus -liikelaitokselle sekä tontti Tonttiyksikölle. Investoinnit rahoitetaan tulorahoituksella sekä kaupungilta saatavalla lyhytaikaisella rahoituksella. Sitovat tulostavoitteet ja niiden toteutuminen: Peruspääoman tuottovaatimus on 5 prosenttia. Tavoite toteutui. Liikelaitoksen tulos on positiivinen. Tavoite toteutui. ORGANISAATIO Espoo Logistiikka -liikelaitoksen toimitusjohtajana on toiminut Kari Sirviö. Toimitusjohtajan estyneenä ollessa hänen sijaisenaan ovat toimineet Paula Hirvonen, Jani Sipiläinen ja Pasi Ojaniemi. Palveluliikelaitoksen johtokunnan jäsenet ja varajäsenet: Puheenjohtaja Johanna Horsma, Kok. Varapuheenjohtaja Seppo Huhta, PeruS/Sit. Pia Halttunen, Kok. Marjo Pihlman, PeruS/Sit.

4 Jäsenet 2 Kari Kuusisto, Kok. Eero Haapalehto, Kok. Janne Mikkola, Kok. Juha-Pekka Salmi, Kok. Pirkko Sillanpää, Kok. Kirsi Koskinen, Kok. Satu Soini, Kok. Merja Pursiainen, Kok. Päivi Salli, Vihr. Leena Alanen, Vihr. Miia Kaukinen, Vihr. Raili Raita-Ruponen, Vihr. Teemu Leppänen, Vihr. Timo Lahti, Vihr. Liisa Kivekäs, SDP Aulikki Pentikäinen, SDP Juhani Mäntylä, SDP Arto Huhtala, SDP Veikko Granqvist, PeruS/Sit. Raimo Rautio, PeruS/Sit. Marita Backman, SFP Gustav Båsk, SFP Kaupunginhallituksen edustajat Bjarne Häggman, PeruS/Sit. Jukka Kilpi, PeruS/Sit. SISÄINEN VALVONTA JA RISKIENHALLINTA Liikelaitos noudattaa sisäisen valvonnan osalta kaupungin yleistä ohjausta. Talousarvion toteutumista, toimintaa, ulkoisia ja sisäisiä sopimuksia sekä strategiasta johdettujen tavoitteiden kehittymistä seurattiin säännöllisesti palveluyksiköissä ja liikelaitoksen johtoryhmässä sekä myös osin Palveluliikelaitosten johtokunnassa. Johtoryhmän kokouksista sekä palveluyksiköiden omista työpistekokouksista laaditaan muistiot, jotka ovat luettavissa ryhmätyötilassa. Sisäistä valvontaa on suoritettu toiminnanohjaus- ja raportointijärjestelmien avulla. Kaupungin ulkoinen tarkastus teki toimialan liikelaitoksiin tarkastuksen, jonka aiheena oli sisäinen laskutus osana kaupungin johtamisjärjestelmää ja talouden ohjausta. Esimiesosaamista on lisätty osallistumalla tarjolla oleviin esimiestason koulutuksiin. Riskienarvioinnit on tehty jokaisessa palveluyksikössä. Harmaan talouden torjunnassa noudatetaan kaupungin ohjeistusta. TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN Tilikauden tulos muodostui noin 0,8 milj. euroa ylijäämäiseksi. Tulos ennen poistoeron muutosta oli 0,6 milj. euroa ylijäämäinen. Tilikauden tulos ylittää alkuperäisen budjetin 0,6 milj. eurolla. Liikevaihtoa kertyi 16,3 milj. euroa ja se alitti budjetin 0,9 milj. eurolla johtuen pääosin tarvikkeiden hintojen alenemisesta. Liiketoiminnan muita tuottoja kertyi 0,4 milj. euroa. Tuotot yhteensä olivat 16,7 milj. euroa. Aineet, tarvikkeet ja tavarat alittivat budjetin 1,3 milj. eurolla johtuen tarvikkeiden hintojen alenemisesta sekä polttoainekulujen ja käyttötalouden kalustohankintojen vähenemisestä. Palvelujen ostot alittivat budjetin 0,2 milj. eurolla. Myös toimintoja tehostamalla edesautettiin ylijäämäisen tuloksen syntymistä.

5 TOIMINNAN RAHOITUS 3 Toimintaa rahoitettiin liikelaitoksen myynti-, vuokra- ja muilla tuloilla. Toimintavuodelle suunniteltuja kalustoinvestointeja toteutui suunniteltua vähemmän johtuen toimitusvaikeuksista ja hankintojen siirtymisestä seuraavalle vuodelle. Investointeja toteutui 2,15 milj. euroa, joista uusinvestointeja oli 0,74 milj. euroa, korvausinvestointeja 0,87 milj. euroa ja lunastuksia rahoitusyhtiöilltä 0,54 milj. euroa. HENKILÖSTÖ Henkilöstömäärä oli 47 henkilöä. Vuoteen 2012 verrattuna henkilöstömäärä on vähentynyt 24 henkilöä. TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY Johtokunta lähettää tilinpäätöksen yhdistettäväksi Espoon kaupungin tilinpäätökseen ja esittää, että tilikauden ylijäämä kirjataan liikelaitoksen omaan pääomaan.

6 ESPOO LOGISTIIKKA -LIIKELAITOS Tuloslaskelma (euroa) Liikevaihto , ,92 Valmistus omaan käyttöön 1 151,28 0,00 Liiketoiminnan muut tuotot , ,91 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana , ,35 Palvelujen ostot , , , ,41 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,52 Henkilösivukulut Eläkekulut , ,64 Muut henkilösivukulut , , , ,06 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , ,11 Arvonalentumiset 0, ,41 0, ,11 Liiketoiminnan muut kulut , ,40 Liikeylijäämä (-alijäämä) , ,85 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 0, ,62 Rahoitusavustus kunnalta Muut rahoitustuotot -7,50-0,35 Kunnalle maksetut korkokulut 0,00-933,30 Korvaus peruspääomasta , ,42 Muut rahoituskulut -147, ,06-198, ,75 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä , ,10 Satunnaiset tuotot ja -kulut Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia , ,10 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) , ,89 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , ,99 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Sijoitetun pääoman tuotto -% 2,9 3,5 Kunnan sijoittaman pääoman tuotto -% 2,9 3,5 Voitto -% 3,5 4,2

7 ESPOO LOGISTIIKKA -LIIKELAITOS RAHOITUSLASKELMA (euroa) Toiminnan rahavirta Tulorahoitus Liikeylijäämä (-alijäämä) , ,85 Poistot ja arvonalentumiset , ,11 Rahoitustuotot ja -kulut , ,75 Tulorahoituksen korjauserät , , , ,23 Investointien rahavirta Investointimenot , ,82 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot , , , ,68 Toiminnan ja investointien rahavirta , ,55 Oman pääoman muutokset 0,00 Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden muutos , ,27 Saamisten muutos kunnalta , ,36 Saamisten muutos muilta , ,93 Korottomien velkojen muutos muilta 9 788, , , ,55 Rahoituksen rahavirta , ,55 Rahavarojen muutos 0,00 0,00 Rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, Investointien tulorahoitus, % 169,2 87,2 Pääomamenojen tulorahoitus, % 169,2 87,2 Quick ratio 2,5 1,0 Current ratio 2,7 1,5

8 ESPOO LOGISTIIKKA -LIIKELAITOS 6 TASE V A S T A A V A A A PYSYVÄT VASTAAVAT , ,87 II Aineelliset hyödykkeet , ,87 1. Maa- ja vesialueet , ,00 2. Rakennukset , ,26 3. Kiinteät rakenteet ja laitteet , ,95 4. Koneet ja kalusto , ,66 C VAIHTUVAT VASTAAVAT , ,35 I Vaihto-omaisuus , ,27 1. Aineet ja tarvikkeet , ,27 II Saamiset , ,08 Lyhytaikaiset saamiset , ,08 1. Myyntisaamiset , ,11 3. Saamiset kunnalta , ,97 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,22 V A S T A T T A V A A A OMA PÄÄOMA , ,16 I Peruspääoma , ,49 IV Edellisten tilikausien yli-/alijäämä , ,68 V Tilikauden yli-/alijäämä , ,99 B POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET , ,93 1. Poistoero , ,93 E VIERAS PÄÄOMA , ,13 II Lyhytaikainen , ,13 7. Ostovelat , , Siirtovelat , ,69 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,22 TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste % 94,0 93,9 Suhteellinen velkaantuneisuus % 8,3 8,1 Kertynyt ylijäämä (alijäämä), euroa

9 7 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Liitetietojen numerointi perustuu kirjanpitolautakunnan kuntajaoston yleisohjeeseen. 1. Arvostus- ja jaksotusperiaatteet ja menetelmät Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla sekä rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa "Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista". Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon. Velkojen arvostus Velat on merkitty taseeseen nimellisarvoon. Vaihto-omaisuus Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen FIFO-periaatteen mukaisesti hankintamenon tai sitä alhaisemman todennäköisen hankintamenon määräisenä.

10 TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT 8 8) Toimintatuotot tehtäväalueittain Auto- ja konepalvelut , ,77 Kuljetus- ja varastopalvelut , ,19 Painatus- ja postipalvelut , ,26 Vaihdepalvelut , ,44 Johtaminen , ,17 Toimintatuotot yhteensä , ,83 12) Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista kunnan tilinpäätöksessä ESPOON KAUPUNGIN PYSYVIEN VASTAAVIEN POISTOSUUNNITELMA ALKAEN Poistomenetelmä Poistomenetelmänä käytetään kaikissa omaisuusryhmissä tasapoistomenetelmää. Poistoajat Omaisuusryhmä poistoaika vuotta Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet ei poisteta Rakennukset ja rakennelmat asti Rakennukset ja rakennelmat alkain Kiinteät rakenteet ja laitteet 10 Koneet ja kalusto ) Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta kunnan tilinpäätöksessä V V Keskimääräiset suunnitelman mukaiset poistot Keskimääräisten poistonalaisten investointien omahankintameno Ero ( ) Ero % -1,0-30,5 Espoon soveltamat poistoajat ovat lyhyimmät lain sallimat, joten poistosuunnitelmien muutoksilla poistoja ei ole mahdollista kasvattaa. Tilinpäätösvuoden ja vertailuvuoden tiedoissa vuosille sisältyy kiinteistön poistoja, joita ei ole jatkossa. 15) Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot Kunta Muut toimintatuotot Koneiden ja kaluston myyntivoitot , ,98 Myyntivoitot yhteensä , ,98

11 TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 9 21) Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Poistamaton hankintameno , ,00 Poistamaton hankintameno , ,00 Rakennukset Poistamaton hankintameno , ,91 Tilikauden poisto , ,65 Poistamaton hankintameno , ,26 Kiinteät rakenteet ja laitteet Poistamaton hankintameno , ,09 Lisäykset tilikauden aikana 2 014, ,88 Tilikauden poisto , ,02 Poistamaton hankintameno , ,95 Koneet ja kalusto Poistamaton hankintameno , ,14 Lisäykset tilikauden aikana , ,94 Vähennykset tilikauden aikana , ,98 Tilikauden poisto , ,44 Poistamaton hankintameno , ,66 Aineelliset hyödykkeet yhteensä Poistamaton hankintameno , ,14 Lisäykset tilikauden aikana , ,82 Vähennykset tilikauden aikana , ,98 Tilikauden poisto , ,11 Poistamaton hankintameno , ,87 25) Saamisten erittely Lyhytaikaiset saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset 1 120,96 555,96 Yhteensä 1 120,96 555,96 Lyhytaikaiset saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset , ,19 Yhteensä , ,19

12 10 TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 28) Oman pääoman erittely Peruspääoma , ,31 Peruspääoma , ,49 Edellisten tilikausien ylijäämä , ,68 Edellisten tilikausien ylijäämä , ,68 Tilikauden ylijäämä/alijäämä , ,99 Oma pääoma yhteensä , ,16 33) Vieras pääoma Lyhytaikaiset velat Kuntayhtymille Ostovelat 0, ,31 Yhteensä 0, ,31 Vieras pääoma yhteensä 0, ,31 37) Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Lyhytaikaiset siirtovelat Menojäämät Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset , ,69 Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä , ,69 Siirtovelkojen olennaiset erät yhteensä , ,69

13 11 VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 44) Leasingvastuiden yhteismäärä (arvonlisäveroineen) Seuraavalla tilikaudella maksettavat Leasingvastuut (ajoneuvokalusto) , ,15 Myöhemmin maksettavat , ,39 Yhteensä , ,54 It-laitteiden leasingvastuut sisältyvät kaupungin tilinpäätökseen HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT 48) Henkilöstön lukumäärä Henkilöstön lukumäärä 47 72

14 12 ESPOO LOGISTIIKKA -LIIKELAITOS KÄYTETYT KIRJANPITOKIRJAT Kirjanpitokirjojen, tositelajien ja säilytystapojen osalta noudatetaan samaa käytäntöä Espoon kaupungin kanssa. TOSITELAJIT 201 Community laskutus 201 Community maksusuoritukset 201 Community, sisäinen laskutus 201 HIJAT Kuukausipalkat 201 Marela varasto, Logistiikka 201 PAJAT pallkkionlaskenta 201 Siivous, logistiikka 201 Toimitilavuokrat, Logistiikka 201 TPJAT Tuntipalkat 201 Marela, varasto 4 (Tekninen keskus, VA) 201 Marela / varikko, varasto Wega / kalustonohjaus Varikko W, ostot varastoilta 201 Wega / varikko 201 Wega kuljetuspalvelut 201 Logistiikka adi muistio 201 Logistiikka muistio PK-adi muistio

15 ALLEKIRJOITUKSET 13 Espoossa Johanna Horsma Seppo Huhta Marita Backman Veikko Granqvist Miia Kaukinen Liisa Kivekäs Kari Kuusisto Teemu Leppänen Janne Mikkola Juhani Mäntylä Päivi Salli Pirkko Sillanpää Satu Soini Kari Sirviö, toimitusjohtaja TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Suoritetusta tilintarkastuksesta annetaan tilintarkastuskertomus Espoon kaupungin tilintarkastuksen yhteydessä.