HAUKIPUTAAN KUNTA Kunnanhallitus Valtuusto TALOUSARVIO 2008 JA TALOUSSUUNNITELMA

Koko: px
Aloita esitys sivulta:

Download "HAUKIPUTAAN KUNTA Kunnanhallitus 3.12.2007 Valtuusto 15.12.2007 TALOUSARVIO 2008 JA TALOUSSUUNNITELMA 2008-2010"

Transkriptio

1 HAUKIPUTAAN KUNTA Kunnanhallitus Valtuusto TALOUSARVIO 2008 JA TALOUSSUUNNITELMA

2 2 SUUNNITTELUN LÄHTÖTIEDOT Haukipudas osa Oulun seutua Haukiputaan kunta on Oulun seudun toiseksi suurin kunta. Seutukunnan muut kunnat ovat Hailuoto, Kempele, Kiiminki, Liminka, Lumijoki, Muhos, Oulu, Oulunsalo ja Tyrnävä. Oulun seutu on pitkään ollut yksi maan voimakkaimmin kehittyvistä alueista. Globaalissa maailmassa kuntien välinen kilpailutilanne esim. elinkeinojen kehittämisessä on muuttunut. Kunnat eivät enää niinkään kilpaile toistensa kanssa, vaan toiminnalliset seudut kilpailevat muiden seutujen kanssa. Keskenään kilpailevat seudut saattavat olla toisistaan hyvinkin kaukana maailmalla. Oulun seudun kunnat ovat reagoineet muuttuvaan toimintaympäristöön mm. laatimalla seudun elinkeinostrategian 2002, kasvusopimuksen, seudun kuntien yhteisen yleiskaavan 2020 ja tulevaisuuteen tähtäävät palvelustrategiat ja niiden yksityiskohtaiset toimenpideohjelmat. Seudun seutustrategia on viimeistelyä vaille valmis. Parhaillaan seudulla työskennellään haastavan PA- RAS-hankkeen tiimoilla seudun asukkaiden hyvinvoinnin turvaamiseksi aina vuoteen 2025 saakka. Alueella on meneillään myös yhteistoimintaalueselvitys, jonka lisäksi Haukipudas ja Oulu selvittävät parhaillaan ns. syvenevän yhteistyön vaihtoehtoa. Nämä linjaukset auttavat Oulun seutua kilpailemaan kansainvälisesti muiden menestyvien seutujen kanssa. Strategiat ovat tietoisia valintoja toimintalinjauksista, joilla Oulun seutua ohjataan elinkeinoelämän ja maankäytön kehittämisessä, palvelutuotannon yhteistyössä ja muussa kansalaisten hyvinvointiin liittyvässä toiminnassa. Oulun seutu, suhteellisesti nopeimmin kasvavana seutuna Suomessa, luo hyvät mutta myös haasteelliset puitteet palveluiden järjestämiselle. Väestön nuori ikärakenne ja perinteisesti korkea syntyvyys ovat omaleimaista seudulle. Myös nettomuutto on voimakasta. Tulevaisuutta on vanhusväestön merkittävä lisääntyminen. Omat haasteensa palveluiden kehittämiselle luo kuntatalouden nopea heikkeneminen myös Oulun seudulla. Haukiputaan yhdyskuntarakenne liittyy kiinteästi Oulun kaupunkirakenteeseen. Koska taajamarakenne on hajanainen, seudun tavoitteena on eheyttää yhdyskuntarakennetta. Tällä luodaan edellytyksiä seudun ja sen kuntien, asukkaiden ja yritysten hyvinvoinnille ja menestymiselle. Oulun seudun yleiskaava 2020 on valmistunut ensimmäisenä seudullisena yleiskaavana Suomessa. Yleiskaavalla ohjataan koko seudun maankäyttöä. Väestö ja työpaikat Haukiputaan väestönkasvu on viime vuosina ollut noin 300 henkeä vuodessa. Voimakas väestönkasvu on aiheuttanut ongelmia palvelutuotannon rahoituksessa. Tästä syystä sitä on pyritty tietoisesti hillitsemään. Suunnittelukaudella väestö lisääntyy kuitenkin yli 300 hengellä vuosittain. Näin ollen kunnassa tullee olemaan yli asukasta v

3 3 Kunnan väestörakenne on erittäin hyvä: väestön keski-ikä on 34 vuotta ja työikäisen väestön osuus yli 65 prosenttia. Tulevaisuudessa ikärakenne vanhenee, mutta pysyy hyvänä ainakin 2020-luvun loppuun. Tavoite yhdyskuntarakenteen eheytymisestä on toteutunut siten, että taajamaväestön osuus on 95 prosenttia ja kuntakeskuksen asema kunnan palvelukeskuksena on vahvistunut. Rakennetun yhdyskuntarakenteen eheyttäminen, kunnallistekniikan hyväksikäytön tehostaminen ja kuntakeskuksen kehittäminen ovat edelleen tulevaisuuden haasteita. Keskeisin tavoite kunnan kehittymisen ja talouden vahvistumisen kannalta on elinkeinoelämän monipuolistuminen ja työttömyyden merkittävä väheneminen. Näitä tavoitteisiin pyritään sekä seudullisella yhteistyöllä että oman Haukiputaan Kehityksen avulla. Vaikka työllisyyden parantaminen on ollut kunnan ja Oulun seudun tavoitteena jo pitkään, tuloksia on syntynyt hyvin hitaasti. Oulun seudun tavoite on saada seudun kuntien työttömyysaste laskemaan 10 prosenttiin. Tavoite on toteutunut vuoden 2007 aikana. Lokakuun tilastojen mukaan Oulun seudun työttömyysaste oli 9,4 %. Tilanne oli täsmälleen sama myös Haukiputaalla. Tämän lisäksi kunnan pitkän tähtäyksen tavoitteena on työpaikkaomavaraisuuden nostaminen 75 %:iin. Väestösuunnite Taulukko 1. IKÄ lkm % lkm % lkm % lkm % lkm % lkm % lkm % lkm % (tot) (tot) , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,05

4 , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,97 YHT Muutos 319 2, , , , , , , ,05 Taulukko 2. Väestö osa-alueittain vuosina Osa-alue Kiiminkijoen alue Kirkonkylä Asemakylä Jokikylä Ukkolan alue Martinniemi Parkumäki Kellon alue Pohjois-Kello Takkuranta Kiviniemi Holstinmäki Haukipudas yht TALOUDELLISET LÄHTÖKOHDAT Kansantalouden kehitysnäkymät Suomen taloudellinen kasvuvauhti on jatkunut vahvana poikkeuksellisen pitkään. Kokonaistuotannon määrä on lisääntynyt tänä vuonna odotettua ripeämmin. Ennustelaitokset ovat korottaneet keväällä esittämiään kasvulukuja ylöspäin. Syyskuussa suhdanne-ennusteensa julkistaneet laitokset arvioivat kansantuotteen määrän kohoavan kuluvana vuonna 4-4,5 %. Myös ensi vuodelle ennustetaan yleisesti yli kolmen prosentin tuotannon kasvua. Talouden epävarmuudet liittyvät tällä hetkellä kotimaiseen hinta- ja kustannuspaineeseen sekä kansainvälisen talouden kehitykseen ja rahoitusmarkkinoiden rauhattomuuteen sekä koti- että ulkomaisilla markkinoilla. Vuonna 2007 kuluttajahintojen arvioidaan tätä kirjoittaessa kohoavan 2,5 %. Inflaatiovauhtia ovat kiihdyttäneet tänä vuonna erityisesti yleisen korkotason kohoaminen sekä asuntohintojen nousu. Vuonna 2008 inflaatio pysynee kuluvan vuoden keskimääräisellä tasolla, elleivät kohtuullisen raskaat palkkaratkaisut vaikuta sen kiihtymiseen. Työllisyyden kehitys on ollut suotuisaa. Tänä ja ensi vuonna työllisten lukumäärän arvioidaan lisääntyvän yhteensä runsaalla henkilöllä viime

5 5 Kunnallistalous vuoden keskimääräisestä tasosta. Työllisyysaste kohoaakin tänä vuonna yli 70 prosentin ja ensi vuonna työllisyysaste lienee 70,5 %. Työttömyysaste alenee viime vuoden keskimääräisestä tasosta vuosina 2007 ja 2008 yhteensä 1,5 prosenttiyksikköä. Keskimääräisen työttömyysasteen arvioidaan olevan 6,3 % vuonna Kuntien talouden neljännesvuositilaston mukaan kuntien toimintamenot kasvoivat kuluvan vuoden ensimmäisellä vuosipuoliskolla nelisen prosenttia verrattuna edellisen vuoden vastaavaan ajanjaksoon. Kuntien ja kuntayhtymien palkkasumma on lisääntynyt runsaan kolmen prosentin vuosivauhtia kuluvana vuonna ja nousu tulee kiihtymään tehtyjen palkkaratkaisujen myötä. Näin ollen kunta-alan kustannustason on ennustettu kohoavan ensi vuonna melko nopeasti verrattuna viime vuosien kehitykseen. Ensi vuonna kustannustaso kohonnee vähintäänkin 5 %. Kuntatalous on merkittävästi kiristynyt vuodesta 2004 lähtien. Kuntien vuosikatteet heikkenevät edelleen, eivätkä laskentaoletusten mukaan riitä käyttöomaisuuden poistojen rahoittamiseen muutaman vuoden kuluttua. Kunnat velkaantuvat seuraavan kolmen vuoden aikana jopa noin miljardin euron vuosivauhtia. Kuntien ja kuntayhtymien lainamäärä kasvaa 12 miljardiin euroon vuoden 2010 loppuun mennessä. Kuntien keskimääräinen asukaskohtainen lainamäärä hipoo siten kahden tuhannen euron rajaa ensi vuonna. Tällä hetkellä kunnilla ja kuntayhtymillä on lainaa noin 9 miljardia euroa. Valtion velka on noin 55 miljardia euroa. Kuntien ja kuntayhtymien lainakanta kolminkertaistuu laskelman mukaan tällä vuosikymmenellä, jollei menokehitystä pystytä hillitsemään tulorahoituksen edellyttämälle tasolle. Kehitys johtaa siihen, että kunnissa ja kuntayhtymissä on välttämättä tehtävä ratkaisuja käyttömenojen kasvun hillitsemisestä, investointien supistamisesta, verotuksen ja maksujen korotuksista sekä palvelutuotannon uusjärjestelyistä. Kuntien on valtion tapaan toteutettava mittava palvelurakenneuudistus, jolla turvataan palvelujen tuottamisen ja järjestämisen tehokkuus ja taloudellisuus. Kuntien keskimääräinen tuloveroprosentti nousee jälleen. Kuntaliiton keräämistä ennakkotiedoista ilmenee, että ensi vuonna keskimääräinen veroprosentti on 18,55 prosenttia. Keskimääräinen tuloveroprosentti nousee tästä vuodesta 0,1 prosenttiyksikköä. Tuloveroprosenttiaan nostaa ensi vuodelle 119 kuntaa. Veroprosentti nousee useammassa kuin joka neljännessä kunnassa. Veroprosentti laskee vain kolmessa Ahvenanmaan kunnassa. Vuodelle 2008 tuloveroprosenttiaan korottaneista kunnista 30 on korottanut veroprosenttiaan vähintään kolme kertaa jo aiemmin tällä vuosikymmenellä. Veroprosenttien korotukset koskevat noin miljoonaa kuntalaista. Tuloveroprosenttien korotukset nostavat kuntien verotuloja noin 80 miljoonaa euroa eli vajaat puoli prosenttia. Ensi vuonna jo kuudessa kunnassa, Karjaalla, Pelkosenniemellä, Pohjassa, Kestilässä, Oulaisissa ja Rantsilassa on käytössä 21 prosentin veroprosentti. Vähintään 20 prosenttia perii 52 kuntaa. Alhaisin veroprosentti, 16, on edelleen Kauniaisissa ja Maarianhaminassa. Yleisin tuloveroprosentti on 19,00, jo-

6 6 ta peritään 101 kunnassa. 88 kunnassa veroprosentti on 19,50 prosenttia. Noin joka kuudes kunta on ilmoittanut nostavansa ainakin jotain kiinteistöveroprosenttia, joista taloudellisesti merkittävimmät ovat yleinen kiinteistöveroprosentti ja vakituisten asuinrakennusten kiinteistöveroprosentti. Koko maan tasolla kiinteistöveron tuotto laskee kuitenkin hieman, koska muutamat suuret kaupungit ovat laskeneet kiinteistöveroprosenttiaan. Ensi vuonna kuntien verotulot ovat Kuntaliiton arvion mukaan noin 17,4 miljardia euroa, josta kunnallisveron osuus on 14,9 miljardia, yhteisöveron 1,6 miljardia ja kiinteistöveron 0,9 miljardia euroa. Tuloveroprosenttiaan korottaneiden kuntien määrä on ennakoitua suurempi. Kuntien määrä on jopa yllättävä, sillä kuntien verotulot ovat kasvaneet hyvin. Verotulojen kasvusta huolimatta suuri määrä kuntia on taloudellisissa vaikeuksissa. Myöskään ensi vuoden kuntavaalit eivät ole juurikaan padonneet veronkorotuspaineita. Lisäksi Haukiputaan kaltaisilla kasvukunnilla on omat, kasvavan kunnan aiheuttamat kustannuspaineensa. Haukiputaan kunnan toimintamenot kasvoivat 51,5 prosenttia vuoden 2000 tilinpäätöksestä vuoden 2005 talousarvioon. Samanaikaisesti verotulot ja valtionosuudet lisääntyivät vain 13,5 prosenttia. Vuoden 2006 talousarviossa tilannetta on oikaistu talouden tasapainottamisohjelman mukaisilla linjauksilla, jolloin valtionrahoitustulojen kasvu ylittää selvästi käyttömenojen kasvun. Sama linja on suunnitteluperusteena ainakin vuoteen 2009 saakka. Vuonna 2007 kunta parantaa selvästi tilinpäätöstään verrattuna vuosiin Tilinpäätös tulee edelleen olemaan tavoitteen mukaan hiukan ylijäämäinen. Ylijäämä tulee lokakuun lopun ennusteen mukaan olemaan noin 1 M. Kunnan talous kriisiytyi vuonna 2004 niin, että valtuusto käynnisti helmikuussa 2005 talouden tasapainottaminen ohjelman. Ohjelman toteuttamiseksi valtuusto on hyväksynyt joukon konkreettisia kehittämishankkeita. Hyväksytyistä hankkeista merkittävimmät ovat kaikkien vastuualueiden toimintojen kriittinen arviointi ja uudistaminen, tilaaja-tuottajamalliin siirtyminen asteittain vuoden 2010 alkuun mennessä ja organisaatiouudistuksen ensimmäinen vaihe. Kehittämishankkeiden tavoitteena on rakenteellisin uudistuksin, tuottavuuden lisäyksin ja tuloperustetarkistuksin tasapainottaa kunnan talous. Osana talouden tasapainottamista kunta sai harkinnanvaraista rahoitusavustusta 1,57 M vuonna 2005 ja 0,9 M vuonna Vastuualueiden esitysten karsinta ja talouden tasapainotus Kunnan johtoryhmä antoi talousarvion 2008 ja taloussuunnitelman laadintaohjeet ja aikataulutuksen hallintokunnille Ohjeita on valmisteluprosessin kuluessa päivitetty. Valmistelutyöhön on sisältynyt valtuuston, kunnanhallituksen ja kunnan johtoryhmän seminaareja. Näiden tuloksena alkuperäisen kunnan talouden tasapainottamisohjelman yhteydessä hyväksytyt kehityslinjaukset ovat säilyneet lähes ennallaan. Linjaukset suunnittelukaudelle ovat: - maksujen ja taksojen korotus 3 %/vuosi (ei sidotut) - toimintamenojen kokonaiskasvu 3,5 % vuosina (perustellusta syystä kasvu voi jollakin vastuualueella olla suurempi) - nettoinvestoinnit tulevat olemaan suunnittelujaksolla yhteensä noin 27 M (8,9 M v. 2008, 9,9M v ja 8,1 v.2010)

7 7 - veroprosentti 19,75 % ja yleinen kiinteistövero 0,75 % (0,70%), vakituisen asunnon kiinteistövero 0,35 % (0,30%) ja muun asuinrakennuksen vero 0,95 %. Linjausten tavoitteena on, että talous on vuoden 2008 tilinpäätöksessä tulokseltaan positiivinen ja mahdollistaa taseessa olevien vanhojen tappioiden kattamisen aloittamisen. Kattamatonta alijäämää on 11,8 M vuoden 2006 tilinpäätöksessä. Valtuusto kävi taloussuunnitelman valmistelua varten läpi perusteellisen strategiaprosessin, jonka tuloksena syntyi Haukipudas-strategia vuoteen Tällä suunnittelukierroksella kunnan arvot, perustehtävä, visio 2015, strategiset päämäärät ja kunnanhallituksen tuloskortit päivitettiin kunnan johtoryhmän valmistelemana. Vuoden 2008 talousarviossa kunnan ulkoiset toimintakulut kasvavat 4,3 M (5,8 %) ja toimintatuotot 0,6 M (8,6 %). Kun valtion rahoitustuloihin (verotulot ja valtionosuudet) on budjetoitu kasvua 5,9 M eli noin 5 %, pystytään kunnan talous pitämään sillä oikenemisuralla, jolle se on saatu vuoden 2006 aikana. KuntaL 65.3 :n mukaan taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen enintään neljän vuoden pituisena suunnittelukautena, jos talousarvion laatimisvuoden taseeseen ei arvioida kertyvän ylijäämää. Jos taseen alijäämää ei saada katetuksi suunnittelukautena, taloussuunnitelman yhteydessä on päätettävä yksilöidyistä toimenpiteistä, joilla kattamaton alijäämä katetaan valtuuston erikseen päättämänä kattamiskautena. Uusia tasapainottamissäännöksiä sovelletaan ensimmäisen kerran laadittaessa kunnan talousarviota ja taloussuunnitelmaa vuodelle 2007 ja sitä seuraaville vuosille. Kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää 11,8 M vuoden 2006 lopussa. Vuoden 2007 ylijäämä arvioidaan 1 M :ksi. Näin ollen kattamaton alijäämä tulee olemaan noin 10,8 M. Taloussuunnitelma on ylijäämäinen. Suunnitteluvuosien arvioitu ylijäämä on yhteensä 4 M. Tämän toteutuminen edellyttää tinkimätöntä pysymistä hyväksytyssä talousarviossa, pitäytymistä valtuuston suunnittelukaudelle asettamissa kehyslinjauksissa ja talouden tasapainottaminen runko-ohjelman perusteella valmisteltujen ja hyväksyttyjen kehittämistoimenpiteiden ripeää toteuttamista. Tästä huolimatta suunnitelmavuosien aikana saada katettua vain noin 40 % vanhoista alijäämistä. Talouden tasapainottamisen toimenpideohjelma Kunnanvaltuustolle esitetään alijäämän kattamiskauden pituudeksi neljää vuotta. Vuoden 2007 tilinpäätökseen sisältyvä alijäämä katetaan vuoden 2011 loppuun mennessä mm. seuraavilla toimenpiteillä: 1. Toimenpiteet verotulojen kasvattamiseksi elinkeinopolitiikan avulla. 2. Strategiset toimenpiteet kunnan tulopohjan vahvistamiseksi maapolitiikan keinoin. 3. Eläkkeelle siirtymisen hyödyntäminen. Vuosina eläkkeelle jäävien määrä on 98 henkilöä. Tehtävien täyttämiset tehdään harkiten, tavoitteena pidetään sitä, että noin puolet tehtävistä voidaan jättää täyttämättä rakenteel-

8 8 listen uudistusten avulla. Säästö vuoteen 2010 mennessä. Edellyttää toteuttamista, jotta voidaan vastata muuttuvan palvelutarpeen vaatiman henkilöstörakennemuutoksen toteuttamiseen. 4. Vapaaehtoiset henkilöstöratkaisut aktiiviseen tarkasteluun (palkattomat virkavapaudet ja työlomat sekä lomarahasopimus). Kymmenen henkilötyövuotta tarkoittaa ja kolmensadan henkilön lomarahasopimus (50 %) vuodessa. 5. Muut toimintamenot talouskehysten linjausten mukaiset. Kasvu 3,5 % vuonna Valtionrahoitustulot (verotulot ja valtionosuudet) ja toimintatulot 2 %- yksikköä korkeammat kuin muut toimintamenot (ei palkkamenot). 7. Johtamisen parantaminen ja esimiesten määrän vähentäminen sekä kaikkien vastuualueiden palvelurakenteiden, toimintojen ja toimintaketjujen uusiminen mahdollistavat em. henkilöstöjärjestelyt. 8. Hyvinvoiva henkilöstö-tasapainottuva talous projekti ( ) tukee em. muutosta. 9. Tilaaja-tuottaja-malliin siirtyminen asteittain mennessä. Säästötavoite vuonna 2010 ja vuositasolla sen jälkeen. 10. Omaisuuden realisointi ja tuottavuuden kasvattaminen. Yksilöidään omistusstrategian laadinnan yhteydessä. Säästö- ja tuottotavoite vuoteen 2011 mennessä. TALOUSARVION SITOVUUS Talousarvio on valtuustoon nähden sitova seuraavasti: Käyttötalousosa Vastuualueiden ulkoiset nettomenot ja tuloskortit, rakennustoimen ulkoiset ja sisäiset nettomenot (XXXXXXX ) sekä vesihuoltolaitoksen tuottovaatimus. Lisäksi perustettavan tonttilaitoksen osalta sisäisten ja ulkoisten tulojen ja menojen netto. Investointiosa Vastuualueiden investointimenot ja -tulot. Vastuu määrärahan riittävyydestä on sillä vastuualueella, joka päättää myönnetyn määrärahan ja tuloarvion käytöstä. Rahoitusosa Nettolainanotto. Henkilöstösuunnitelma Talousarviovuosi.

9 9 TALOUSKEHYS (sitovat määrärahat lihavoitu) KESKUSHALLINTO TP 2006 TA 2007 TA 2008 TA 2009 TA 2010 TOIMINTATUOTOT ,5 % -22,1 % 0,4 % 1,2 % TOIMINTAKULUT ,4 % 1,7 % 3,3 % 3,0 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,8 % 4,2 % 3,5 % 3,1 % HALLINTOPALVELUT TP 2006 TA 2007 TA 2008 TA 2009 TA 2010 TOIMINTATUOTOT ,8 % 19,0 % 6,0 % 5,0 % TOIMINTAKULUT ,4 % 8,7 % 4,0 % 4,0 % Poistot ja arvonalentumiset ,4 % 34,9 % 23,0 % 28,0 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,8 % 5,3 % 3,6 % 4,2 % PERUSTURVAPALVELUT TP 2006 TA 2007 TA 2008 TA 2009 TA 2010 TOIMINTATUOTOT ,9 % 11,0 % 3,0 % 3,0 % TOIMINTAKULUT ,2 % 6,6 % 4,8 % 5,0 % Poistot ja arvonalentumiset ,5 % -6,9 % 7,0 % 7,0 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,1 % 6,2 % 5,1 % 5,3 % SIVISTYSPALVELUT TP 2006 TA 2007 TA 2008 TA 2009 TA 2010 TOIMINTATUOTOT ,1 % 1,4 % 2,0 % 2,0 % TOIMINTAKULUT ,1 % 6,0 % 4,8 % 6,0 % Poistot ja arvonalentumiset ,4 % 41,7 % 3,0 % 10,0 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,2 % 6,4 % 4,8 % 6,2 % TEKNISET PALVELUT TP 2006 TA 2007 TA 2008 TA 2009 TA 2010 TOIMINTATUOTOT ,9 % -7,5 % 5,0 % 5,0 % TOIMINTAKULUT ,6 % -0,6 % 3,4 % 3,0 % Poistot ja arvonalentumiset ,6 % 3,2 % 3,0 % 3,5 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,5 % -0,6 % 3,6 % 3,0 %

10 10 YHTEENSÄ TP 2006 TA 2007 TA 2008 TA 2009 TA 2010 TOIMINTATUOTOT ,0 % 9,0 % 3,1 % 3,4 % TOIMINTAKULUT ,4 % 5,8 % 4,6 % 4,9 % Poistot ja arvonalentumiset ,0 % 4,8 % 4,0 % 5,1 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,9 % 5,5 % 4,7 % 5,1 % VESIHUOLTOLAITOS TP 2006 TA 2007 TA 2008 TA 2009 TA 2010 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ KÄYTTÖTALOUS YHT. TP 2006 TA 2007 TA 2008 TA 2009 TA 2010 TOIMINTATUOTOT ,0 % 9,0 % 3,1 % 3,4 % TOIMINTAKULUT ,4 % 5,8 % 4,6 % 4,9 % Poistot ja arvonalentumiset ,0 % 4,8 % 4,0 % 5,1 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,9 % 5,5 % 4,7 % 5,1 % VEROTULOT ,3 % 6,7 % 6,0 % 6,0 % VALTIONOSUUDET ,1 % 8,0 % 6,0 % 6,0 %

11 11 RAPORTOINTI Ohjeet talousarvioraportoinnista ovat sisäisen valvonnan ohjeissa. Tavoitteiden toteutumisesta raportoidaan valtuustolle ja kunnanhallitukselle vähintään neljä kertaa vuodessa. Kunnanhallitusta on tarpeen informoida taloudesta kuukausittain. Mainittu minimiraportointi koskee koko kuntakonsernia. Vastuualueiden on raportoitava lautakunnille vähintään mainitun minimiraportoinnin edellyttämällä tavalla. Tavoitteiden toteutumisen seuranta ja poikkeamiin reagointi kuuluu kaikille kunnan toimielimille ja tilivelvollisille viranhaltijoille. EU-hankkeisiin on alustavasti varattu euroa kunnan rahoitusosuutena. Ko. omarahoitusosuuden käyttämisestä ja hankkeisiin mukaan lähdöstä päätetään kunnanhallituksessa aina erikseen ja tapauskohtaisesti. Menettely koskee myös seudullisia kehittämishankkeita. Kuntien omarahoitusosuudet vaihtelevat EU-rahoitteisissa hankkeissa ohjelmasta ja toimenpidekokonaisuudesta riippuen. Useimmiten omarahoitusosuus on 25 %:n luokkaa. Kehittämishankkeiden vaikuttavuus on välillinen ja se voi tuloutua mm. uusien tai säilyvien työpaikkojen muodossa tai yhteisö- ja muiden verotulojen kasvuna tai ratkaisevana rahoitusosuutena investointiin, joka tuo lisäarvoa toimintaympäristöön ja sitä kautta edistää palvelu- tai yritystoimintaa tulevina vuosina.

12 12 TALOUSARVIO JA -SUUNNITELMA KESKUSHALLINTO TP 2006 TA 2007 TA 2008 TA 2009 TA 2010 TULOSLASKELMA Tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä ,5 % -22,1 % 0,4 % 1,2 % Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Vuokrat Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä ,4 % 1,7 % 3,3 % 3,0 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,8 % 4,2 % 3,5 % 3,1 % HALLINTOPALVELUT TP 2006 TA 2007 TA 2008 TA 2009 TA 2010 TULOSLASKELMA Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä ,8 % 19,0 % 6,0 % 5,0 % Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Vuokrat Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä ,4 % 8,7 % 4,0 % 4,0 % Poistot ja arvonalentumiset ,4 % 34,9 23,0 % 28,0 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,8 % 5,3 % 3,6 % 4,2 % PERUSTURVAPALVELUT TP 2006 TA 2007 TA 2008 TA 2009 TA 2010 TULOSLASKELMA Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä ,9 % 11,0 % 3,0 % 3,0 % Henkilöstökulut

13 13 Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Vuokrat Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä ,2 % 6,6 % 5,0 % 5,0 % Poistot ja arvonalentumiset ,5 % -6,9 7,0 % 7,0 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,1 % 6,2 % 5,3 % 5,3 % SIVISTYSPALVELUT TP 2006 TA 2007 TA 2008 TA 2009 TA 2010 TULOSLASKELMA Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä ,1 % 1,4 % 2,0 % 2,0 % Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Vuokrat Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä ,1 % 6,0 % 4,8 % 6,0 % Poistot ja arvonalentumiset ,4 % 41,7 3,0 % 10,0 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,2 % 6,4 % 4,8 % 6,2 % TEKNISET PALVELUT TP 2006 TA 2007 TA 2008 TA 2009 TA 2010 TULOSLASKELMA Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä ,9 % -2,7 % 5,0 % 5,0 % Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Vuokrat Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä ,6 % -0,6 % 3,4 % 3,0 %

14 14 Poistot ja arvonalentumiset ,6 % 3,2 % 3,0 % 3,5 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,5 % -0,6 % 3,6 % 3,0 % HAUKIPUTAAN KUNTA TP 2006 TA 2007 TA 2008 TA 2009 TA 2010 TULOSLASKELMA Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä ,0 % 9,0 % 3,1 % 3,4 % Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Vuokrat Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä ,4 % 5,9 % 4,6 % 4,9 % Poistot ja arvonalentumiset ,0 % 4,8 % 4,0 % 5,1 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,9 % 5,5 % 4,7 % 5,1 % VESIHUOLTOLAITOS TP 2006 TA 2007 TA 2008 TA 2009 TA 2010 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ KÄYTTÖTALOUS YHT. TP 2006 TA 2007 TA 2008 TA 2009 TA 2010 TOIMINTATUOTOT ,0 % 8,6 % 3,5 % 3,4 % TOIMINTAKULUT ,4 % 5,8 % 4,6 % 4,9 % Poistot ja arvonalentumiset ,0 % 4,8 % 4,0 % 5,1 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,9 % 5,5 % 4,7 % 5,1 % VEROTULOT ,3 % 6,7 % 6,0 % 6,0 % VALTIONOSUUDET ,1 % 8,0 % 6,0 % 6,0 % Korkotuotot

15 15 Muut rahoitustuotot RAHOITUSTUOTOT YHTEENSÄ Korkokulut Muut rahoituskulut RAHOITUSKULUT YHTEENSÄ RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT YHT TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ TA 2007 lukuihin on otettu mukaan hyväksytyt menolisäykset, mutta ei tulolisäyksiä. Arvioitu ylijäämä vuodelle ,5 M. Vuoden 2008 opetustoimen valtionosuudet ovat vielä tarkistuslaskennassa.

16 16 ARVOT, PERUSTEHTÄVÄ JA VISIO 2015 ARVOT Avoimuus ja rehellisyys Oikeudenmukaisuus ja ihmisen kunnioittaminen Yhteistyö Sitoutuminen ja vastuu Innovatiivisuus PERUSTEHTÄVÄ VISIO 2015 Haukipudas turvaa kuntalaistensa peruspalvelut taloudellisesti tiiviissä yhteistoiminnassa alueen muiden toimijoiden kanssa. Haukiputaan kunta järjestää tasokkaat kuntapalvelut asukkaan turvalliselle kasvulle ja elämälle. Puhdas luonto ja hoidettu ympäristö takaavat kuntalaisten asumisviihtyvyyden. Monipuolinen elinkeinorakenne vahvistaa kuntalaisten toimeentulomahdollisuuksia. Merellinen Virpiniemi on seudullinen liikunta- ja vapaa-ajankeskus. STRATEGISET PÄÄMÄÄRÄT 1. Tasapainoinen talous 2. Peruspalvelut oikea-aikaisesti, taloudellisesti ja vaikuttavasti 3. Monipuoliset asumismuodot ja yritysedellytykset 4. Johdonmukainen kuntasuunnittelu ja maapolitiikan toteutus 5. Hyvinvoiva ja osaava henkilöstö 6. Jämäkkä luottamushenkilöiden tukeen pohjautuva johtajuus

17 17 KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT VAIKUTTAVUUS JA PALVELUKYKY Riittävät peruspalvelut Kunnan hallittu kasvu Monipuolinen elinkeinorakenne Viihtyisä ja turvallinen Haukipudas PROSESSIT JA RAKEN- TEET Strateginen johtaminen Kuntasuunnittelu ja arviointi Kuntatiedottaminen Hallinnollisten lasiseinien purkaminen VISIO 2015 Perustehtävä Strategiset päämäärät RESURSSIEN HALLINTA: Tulopohjan vahvistaminen Palvelujen järjestämisen taloudellisuus ja tehokkuus Henkilöstövoimavarojen tarkoituksenmukainen käyttö UUDISTUMINEN JA TYÖKYKY: Yhteistoiminnallinen henkilöstöjohtaminen Kunta kilpailukykyinen työnantaja Osaava ja uudistuva sekä motivoitunut ja hyvinvoiva henkilöstö

18 18 VASTUUALUEIDEN VISIOT 2015 Hallintopalvelut Perusturvapalvelut Sivistyspalvelut Tekniset palvelut Hallintopalvelut on Haukiputaan kunnan suunnitelmallisen kehittämisen ja tukipalvelujen keskus. Kuntalaiset saavat taloudellisesti tuotetut riittävät ja asianmukaiset sosiaali- ja terveydenhuollon palvelut. Sivistyspalvelut tarjoavat kuntalaisille opetus- ja vapaa-ajan palveluja, joilla edistetään kuntalaisten henkistä ja fyysistä hyvinvointia. Haukiputaan kunnan tekniset palvelut ovat kilpailukykyinen osa Oulun seudun teknisiä palveluja. VASTUUALUEIDEN PERUSTEHTÄVÄT Hallintopalvelut Perusturvapalvelut Sivistyspalvelut Tekniset palvelut Hallintopalvelut tuottaa ja järjestää palveluja, jotka tukevat vastuualueiden perustehtävien toteuttamista. Perusturvapalvelut järjestää kuntalaisille arjen sujumisen kannalta tarvittavia sosiaali- ja terveydenhuollon palveluja elämän eri ikäkausina ja tukee kuntalaisen omatoimista elämänhallintaa. Sivistyspalvelut vastaa Haukiputaan kunnan perusopetuksen ja lukioopetuksen järjestämisestä ja aamu- ja iltapäivätoiminnasta sekä vapaa-ajan palveluista, joihin kuuluvat nuoriso-, liikunta-, kirjasto- ja kulttuuripalvelut. Toimivan ja turvallisen ympäristön aikaansaaminen suunnittelemalla, rakentamalla ja ylläpitämällä ensisijaisesti peruspalveluja kestävän kehityksen periaatteella.

19 19 KUNNANHALLITUKSEN TULOSKORTIT 2008 Kriittinen menestystekijä Kriteeri, mittari tai tapa Tavoitetaso 2008 Toteutus VAIKUTTAVUUS JA PALVELUKYKY Riittävät peruspalvelut Peruspalvelujen saatavuus ja laatu Palvelustrategia käytössä. Saatavuuden ja laadun mittausjärjestelmän kehittäminen. kh/kj Seudulliset palvelut Paras-prosessin toteutus kh/kj Onnistunut maankäyttö Kunnan hallittu kasvu Suunnittelutasojen koordinointi ja hallinta Elinkeino politiikan toteutus Kasvun hallitseminen, kasvu alle 2 % Maankäytön ja rakentamisen toteuttamisohjelma Työpaikkakehitys, yhteisöverokertymä kh/kj Monipuolinen elinkeinorakenne Elinkeinostrategia Elinkeinostrategian jalkauttaminen kh/kj PROSESSIT JA RAKENTEET Strateginen johtaminen Valtuuston päätökset Talouden vakauttamisohjelman toteuttaminen. Seutuyhteistyön hyödyntäminen palvelujen järjestämisessä. Kuntasuunnittelu ja arviointi Uudet toimintatavat Vastuualueiden toimintaprosessien läpikäynti, mallintaminen ja tuotteistamisen aloittaminen. kh/kj Rakenteelliset uudistukset Organisaation muuttamisen aloittaminen valtuuston hyväksymän suunnitelman mukaisesti kh/kj RESURSSIT JA TALOUS Tulopohjan vahvistaminen Lainamäärä/asukas Alle 3000 /asukas (tarkennetaan, kun budjetti valmis) Investointien netto 8,5 M (tarkennetaan, kun investointiohjelma on valmis) kh/kk " Taloudellisuus ja tehokkuus Vuosikate/asukas Vuosikate positiivinen Kunnan omaisuus Omistusstrategian toteuttaminen kh/kk Henkilöstövoimavarojen tarkoituksenmukainen käyttö Henkilöstösuunnittelu Henkilöstörakennetta koskeva suunnitelma valmis ja sen mukaiset toimenpiteet aloitettu kh/hp UUDISTUMINEN JA TYÖKYKY Yhteistoiminnallinen johtaminen Johtamisen valmennus ja tukeminen Hyvinvoiva henkilöstö - tasapainottuva talous -projektin jatkaminen. JET-koulutus Muutoskoulutus kh/hp Kunta- ja Sote-selvityksen työryhmät Osaava ja uudistuva sekä motivoitunut henkilöstö Henkilöstön osallistuminen Henkilöstön osallistumisen tukeminen hp Työhyvinvointi-indeksi Parempi kuin 2007 keväällä

20 20 HALLINTOPALVELUIDEN TULOSKORTIT 2008 Kriittinen menestystekijä Kriteeri, mittari tai tapa Tavoitetaso 2008 Toteutus VAIKUTTAVUUS JA PALVELUKYKY Kunnan hallittu kasvu Suunnitelmallinen rakentaminen Kaavoilla ohjatun rakentamisen osuus yli 70 % kaav.pääll. kaav.tekn. Ajantasainen kaavoitus Oikeusvaikutteiset yleiskaavat kaav.pääll. Laadukkaat palvelut Palvelujen laajentaminen Sopimusohjaus Toimintaprosessit uudistettu Kustannustehokkuus Hinta-/laatusuhde Suoritteiden tehostaminen Mittausjärjestelmän kehittäminen kk kk PROSESSIT JA RAKENTEET Organisaation toimivuus ja tehokkuus Johtaminen Ajankäytön hallinta, delegointi ja motivoiva työnjako Kehityskeskustelukäytännön kehittäminen kk Toimintaprosessit Läpikäyty ja uudistettu kk Maankäyttö Johdonmukainen maankäyttöpolitiikka Maapoliittisen ohjelman toteuttaminen kh Yhteistyö ja vuorovaikutus Seudullisen yhteistyön vaikuttavuus Yhteisen yleiskaavan toteuttaminen (Oulu-Haukipudas yhteissuunnittelu) kj kaav.pääll. Seudullisen karttajärjestelmän valmistuminen Seudulliset tietopankit mi Hankintatoimen kehittäminen Ajantasaiset osto-ohjeet kk RESURSSIT JA TALOUS Hallittu talous Talousarvion toteutumisen valvonta Kattava reaaliaikainen talousseuranta Vuosikate parempi kuin 2007 kk Suunnittelutasojen koordinointi ja hallinta Maankäytön ja rakentamisen toteuttamisohjelma kh Sisäisen valvonnan kehittäminen Ajantasaiset ohjeet kk Teknologian hyödyntäminen Suunnitelmallinen uudistaminen Kaikki sähköiset järjestelmät tehokkaassa käytössä läpi organisaation kk UUDISTUMINEN JA TYÖKYKY Osaaminen ja motivaatio Työn tuloksellisuus Moniosaamisen hyödyntäminen Palkitsemisjärjestelmän kehittäminen tae Hyvinvoiva henkilöstö Työtyytyväisyys Toimivat sijaisjärjestelyt tae Innostava ilmapiiri ja keskinäinen Kehitysmyönteisyys luottamus Osallistava muutosprosessi kk

TEKNISTEN PALVELUIDEN TULOSKORTIT 2008

TEKNISTEN PALVELUIDEN TULOSKORTIT 2008 TEKNISTEN PALVELUIDEN TULOSKORTIT 2008 1 Laadukkaat tukipalvelut peruspalveluille Käyttäjäpalaute Rakennusten kunnossapitosuunnitelma valmis Hyvä julkisuuskuva Vuorovaikutus Jatketaan asiakaskyselyjen

Lisätiedot

Hallinto ja tukipalvelut : Vaikuttavuus ja palvelukyky : Kriittinen menestystekijä Kriteeri, mittari, tapa Tavoitetaso Vastuutaho Toteutuminen

Hallinto ja tukipalvelut : Vaikuttavuus ja palvelukyky : Kriittinen menestystekijä Kriteeri, mittari, tapa Tavoitetaso Vastuutaho Toteutuminen Hallinto ja tukipalvelut : Vaikuttavuus ja palvelukyky : Seutuyhteistyö Valmistuvat selvitykset ja toimenpiteet PARAS-hanke - puitelain seudullisten tavoitteiden edistäminen (lukion ja toisen asteen hanke,

Lisätiedot

Haukiputaan kunnan tekniset palvelut ovat kilpailukykyinen osa Oulun seudun teknisiä palveluja.

Haukiputaan kunnan tekniset palvelut ovat kilpailukykyinen osa Oulun seudun teknisiä palveluja. Tekninen Visio Haukiputaan kunnan tekniset palvelut ovat kilpailukykyinen osa Oulun seudun teknisiä palveluja. Perustehtävä Toimivan ja turvallisen ympäristön aikaansaaminen suunnittelemalla, rakentamalla

Lisätiedot

Kunnanvaltuusto 8.12.2011. Talousarvio 2012. Tuomas Lohi Kunnanjohtaja

Kunnanvaltuusto 8.12.2011. Talousarvio 2012. Tuomas Lohi Kunnanjohtaja Kunnanvaltuusto 8.12.2011 Talousarvio 2012 Tuomas Lohi Kunnanjohtaja YLEISET TALOUSNÄKYMÄT 2012 Kasvunäkymiä varjostavat erityisesti Euroopan velkakriisi ja epävarmat kansainväliset talouden näkymät Kuntatalouden

Lisätiedot

TALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2016

TALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2016 TALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2016 SIIKAJOEN KUNTA Kunnanhallitus 24.8.2015 TALOUSARVION 2016 SEKÄ VUOSIEN 2017 2018 TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMAN VALMISTELU- JA KÄSITTELYAIKATAULU Yleistä Palkat Kunnanhallitus

Lisätiedot

Tilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen

Tilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen Tilinpäätös 2010 14.4.2011 Jukka Varonen Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluvun kasvu voimistui: valkeakoskelaisia oli vuoden lopussa 20 844 eli 213 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin Työttömyysaste

Lisätiedot

31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014

31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014 31.3.2015 Minna Uschanoff Tilinpäätös 2014 Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluku nousi hieman. Valkeakoskelaisia oli vuoden 2014 lopussa 21 162 eli 33 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin. Valkeakosken

Lisätiedot

Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 4.8.2014/JP

Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 4.8.2014/JP 1 Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 4.8.2014/JP TALOUSARVION 2014 TOTEUTUMINEN AJALTA Tilikauden 1-5/2013 jaksotettu tulos on 3.367 euroa positiivinen. Poistoero- ja investointien toteutumisvarausten jälkeen

Lisätiedot

ISONKYRÖN KUNTA TALOUSARVIO 2011. Reino Hintsa

ISONKYRÖN KUNTA TALOUSARVIO 2011. Reino Hintsa ISONKYRÖN KUNTA TALOUSARVIO 2011 Talousarv io-osat ISONKYRÖN KUNTA Talousarvio-osat 2011 1000 euroa Osuus Menot Tulot Netto Käyttötalous 88 % 28 650 4 949-23701 Investoinnit 11 % 3 659 691-2968 Rahoitus

Lisätiedot

Reino Hintsa http://www.reinohintsa.com/

Reino Hintsa http://www.reinohintsa.com/ Isonkyrön kunnan talous 2009-2010 tilannekatsaus 24.8.2009 ja 9.9.2009 Reino Hintsa http://www.reinohintsa.com/ www.reinohintsa.com 1 Kuntataloudessa vaikeat ajat Laman johdosta työttömyys lisääntyy Kunnan

Lisätiedot

KÄYTTÖTALOUSOSA, Talousarvio 2008, Taloussuunnitelma 2009-2010. A) Toimielin: Vapaa-ajanlautakunta B) Puheenjohtaja: Tapio Vanhainen

KÄYTTÖTALOUSOSA, Talousarvio 2008, Taloussuunnitelma 2009-2010. A) Toimielin: Vapaa-ajanlautakunta B) Puheenjohtaja: Tapio Vanhainen TA 1 KÄYTTÖTALOUSOSA, Talousarvio 2008, Taloussuunnitelma 2009-2010 A) Toimielin: Vapaa-ajanlautakunta B) Puheenjohtaja: Tapio Vanhainen C) Palvelualue: Vapaa-aikakeskus D) Vastuuhenkilö: Tapio Miettunen

Lisätiedot

KÄYTTÖTALOUSMENOT YHTEENSÄ

KÄYTTÖTALOUSMENOT YHTEENSÄ 83 KÄYTTÖTALOUSMENOT SISÄISET JA ULKOISET YLEISHALLINTO 2005 2006 Muutos Henkilöstömenot 493 560 523 660 30 100 Palvelujen ostot 401 540 415 150 13 610 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 32 550 35 800 3 250

Lisätiedot

Joroisten kunta TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014. Käyttötalousosa Menot Tulot Netto Selitys

Joroisten kunta TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014. Käyttötalousosa Menot Tulot Netto Selitys Joroisten kunta TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014 Käyttötalousosa Menot Tulot Netto Selitys Keskushallinto Palkanlaskentapalvelut Tuotemäärä jää arvioidusta 3550 palkkatapahtumaa, totetuma-arvio 3272, alkuperäinen

Lisätiedot

HENKILÖSTÖSUUNNITELMA 2014

HENKILÖSTÖSUUNNITELMA 2014 KEHITTÄMINEN JA HALLINTO Kehittäminen matkailupäällikkö 0 0 0 0 0 työnsuunnittelija 1 1 1 1 1 kaupunginjohtaja 1 1 1 1 1 apulaiskaupunginjohtaja 0 0 0 0 0 hallinto- ja henkilöstöjohtaja 1 1 1 1 1 talousjohtaja

Lisätiedot

TULOSTILIT (ULKOISET)

TULOSTILIT (ULKOISET) HYRYNSALMEN KUNTA RAPORTTI 20.5.2010 LIITE 3 TALOUSARVION SEURANTA 30.4.2010 TULOSLASKELMA Talousarvio on toteutumassa suunniteltua paremmin. HYRYNSALMEN KUNTA 30.4.2010 Tilinpäätös Talousarvio Toteutuma

Lisätiedot

Tilinp. Ed.budj Budj. Muutos TS2 tuh. TS3 tuh. 2012 2013 2014 % 2015 2016

Tilinp. Ed.budj Budj. Muutos TS2 tuh. TS3 tuh. 2012 2013 2014 % 2015 2016 YPÄJÄN KUNTA Sivu 1 001000 Vaalit 3001 Myyntituotot 3130 Muut suoritteiden myyntituotot 3 800 100,0 4 4 3001 Myyntituotot 3 800 100,0 4 4 3 800 100,0 4 4 4003 Maksetut palkat ja palkkiot -3 500 100,0-4

Lisätiedot

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL Kankaanpään kaupunki Talousarvion toteutumisvertailu syyskuu 2015 1 (22) Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma,

Lisätiedot

Vuoden 2015 talousarvioon tehtävät muutokset. Käyttötalous Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Investoinnit

Vuoden 2015 talousarvioon tehtävät muutokset. Käyttötalous Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Investoinnit Vuoden 2015 talousarvioon tehtävät muutokset Käyttötalous Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Investoinnit Määrärahamuutokset Ta ennen Ta ennen Määrärahoihin tehtävät Ta muutoksen Ta muutoksen Toimi- muutosta

Lisätiedot

27.1.2009 / Liite 19. vähintään opistoasteinen tutkinto Koulu- tai opistoasteen tutkinto. tai terveydenhuoltoalan opistoasteinen tutkinto

27.1.2009 / Liite 19. vähintään opistoasteinen tutkinto Koulu- tai opistoasteen tutkinto. tai terveydenhuoltoalan opistoasteinen tutkinto Perusturvapalvelut KELPOISUUSEHDOT 2009 Perusturvalautakunta 27.1.2009 / Liite 19 Nimike Atk-suunnittelija Mikrotukihenkilö Avohuollon ohjaaja Erikoishammaslääkäri Farmaseutti Fysioterapeutti Hallintopäällikkö

Lisätiedot

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -16.363-12.018,66 73,5-13.391,54 1.372,88-3.933,38-17.325-15.952-15.610

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -16.363-12.018,66 73,5-13.391,54 1.372,88-3.933,38-17.325-15.952-15.610 00001000 TARKASTUSLAUTAKUNTA (02) 4001 Henkilöstökulut -3.060-1.318,92 43,1-1.487,56 168,64-738,33-2.226-2.057-2.660 4300 Palvelujen ostot -12.460-9.774,01 78,4-11.261,05 1.487,04-3.084,21-14.345-12.858-12.000

Lisätiedot

SOSIAALI- JA TERVEYSVIRASTO 2013. 312,6 vakanssia (303,6/1v/1ma/8avoinna)

SOSIAALI- JA TERVEYSVIRASTO 2013. 312,6 vakanssia (303,6/1v/1ma/8avoinna) SOSIAALI- JA TERVEYSVIRASTO 2013 SOSIAALI- JA TERVEYSLAUTAKUNTA YKSILÖJAOSTO HYVINVOINTIJAOSTO SOSIAALI- JA TERVEYSVIRASTO Perusturva HALLINTO Perusturva Toimistopalvelut Talousasiat Terveyspalvelujen

Lisätiedot

VUODEN 2016 TALOUSARVION JA VUOSIEN 2017-2018 TALOUSSUUNNITELMAN LAADINTAOHJEET

VUODEN 2016 TALOUSARVION JA VUOSIEN 2017-2018 TALOUSSUUNNITELMAN LAADINTAOHJEET Talouspalvelut 1.6.2015 Palvelukeskuksille VUODEN 2016 TALOUSARVION JA VUOSIEN 2017-2018 TALOUSSUUNNITELMAN LAADINTAOHJEET KÄYTTÖTALOUSOSA Kunnan toimintaa ja taloutta ohjataan vähintään kolmeksi vuodeksi

Lisätiedot

KAUPUNGINHALLITUKSEN TALOUS- JA TOIMINTARAPORTTI

KAUPUNGINHALLITUKSEN TALOUS- JA TOIMINTARAPORTTI HEINÄKUU 1 KAUPUNKI/KONSERNI TOIMINTATUOTOT JA KULUT JOHTAMINEN, OSAAMINEN JA HENKILÖSTÖ Tammi-heinäkuussa 1 on kirjattu henkilöstökuluja n., milj. euroa (, %) viimevuotista enemmän. Muutos johtuu työllistämistuella

Lisätiedot

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -2.760.511-898.040,97 32,5-741.613,91-156.427,06-2.187.337,47-2.928.951-3.085.378-2.814.511

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -2.760.511-898.040,97 32,5-741.613,91-156.427,06-2.187.337,47-2.928.951-3.085.378-2.814.511 00002105 SOSIAALITYÖ (03) 2014 / 2015 3001 Myyntituotot 1.500 499,77 33,3 997,71-497,94 1.146,48 2.144 1.646 1.500 3200 Maksutuotot 31.330 11.461,81 36,6 7.786,05 3.675,76 23.950,20 31.736 35.412 31.330

Lisätiedot

Tavoite Mittari Tavoitearvo Seuranta Asiakas Eri ikäryhmien osallisuuden vahvistamisen tueksi tehdään toimenpideohjelma. Kouluterveyskysely,

Tavoite Mittari Tavoitearvo Seuranta Asiakas Eri ikäryhmien osallisuuden vahvistamisen tueksi tehdään toimenpideohjelma. Kouluterveyskysely, SIVISTYSTOIMI Tulosalueet: Hallinto Perusopetus Varhaiskasvatus Opinto- ja vapaa-aika Toiminta-ajatus Sivistystoimen tavoitteena on tuottaa kuntalaisille monipuolisia ja korkealaatuisia palveluja toimialallaan

Lisätiedot

KIIKOISTEN KUNTA Luontevasti lähellä kaiken keskellä

KIIKOISTEN KUNTA Luontevasti lähellä kaiken keskellä KIIKOISTEN KUNTA Luontevasti lähellä kaiken keskellä TILINPÄÄTÖS 26 Toiminta-ajatus Kiikoisten kunta on paikkakunnan kaikenpuoliseen kehittämiseen pyrkivä, kuntalaisia varten järjestetty palveluorganisaatio.

Lisätiedot

VAKKA-SUOMEN VESI LIIKELAITOS. Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma 2015-2017

VAKKA-SUOMEN VESI LIIKELAITOS. Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma 2015-2017 VAKKA-SUOMEN VESI LIIKELAITOS Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma 2015-2017 Vakka-Suomen Veden johtokunta 2.10.2014 1 Sisällysluettelo Tuloslaskelma 2015-2017... 2 Myyntituotot 2015-2017... 3 Rahoituslaskelma

Lisätiedot

VUODEN 2008 TALOUSARVIO

VUODEN 2008 TALOUSARVIO VUODEN 2008 TALOUSARVIO Tyrnävän talousarvio 2008 2008 2007 Asukasluku 6280 6100 Tuloveroprosentti 19 19 Toimintamenot milj. 26,8 24,6 Investoinnit milj. 2,9 1,9 Vuosikate 1000 994 882 Lainat kunta /asukas

Lisätiedot

RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2015

RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2015 RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2015 Kaupunginhallitus 18.5.2015 Kaupunginvaltuusto 25.5.2015 Asukasluvun ja työttömyysasteen kehitys vv. 2013 2015 As.luku 25 800 Raahen asukasluku kuukausittain vv.

Lisätiedot

KUUKAUSIRAPORTTI 1.1.-31.5.2015

KUUKAUSIRAPORTTI 1.1.-31.5.2015 1 PERHON KUNTA KUUKAUSIRAPORTTI 1.1.-31.5.2015 Toukokuun lopussa vuosikate +1,222 milj. (41.700 ed. vuotta parempi) Lyhytaikainen laina 31.5.2015 oli Danske Bankilta 6,5 milj., korko % 0,09. PERHON KUNTA

Lisätiedot

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015 1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015 Tilanteessa 31.3.2015 kaupungin tuloslaskelman vuosikate on 1.242.673 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 219.483 euroa ylijäämäinen. Talousarvion 2015

Lisätiedot

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013 1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013 Tilanteessa 31.3.2013 kirjanpidollinen tuloslaskelman vuosikate on 1.040.476 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 118.034 euroa ylijäämäinen. Kun otetaan

Lisätiedot

Talousarviokirja on toimitettu osastopäälliköille paperiversiona. Talousarviokirja löytyy Dynastystä asianumerolla 647/2014.

Talousarviokirja on toimitettu osastopäälliköille paperiversiona. Talousarviokirja löytyy Dynastystä asianumerolla 647/2014. MYNÄMÄEN KUNTA Kh 19.1.2015 1 Vuoden 2015 talousarvion täytäntöönpano-ohjeet Talousarvio Talousarvion käsittelyä, hyväksymistä, velvoittavuutta, sisältöä ja rakennetta sekä talousarvioperiaatteita koskevat

Lisätiedot

TALOUSARVIO 2009 JA TALOUSSUUNNITELMA 2010-2011

TALOUSARVIO 2009 JA TALOUSSUUNNITELMA 2010-2011 TALOUSARVIO 2009 JA TALOUSSUUNNITELMA 2010-2011 ESITYS KH 1.12.2008 SUUNNITTELUN LÄHTÖTIEDOT Haukipudas osa Oulun seutua Haukiputaan kunta on Oulun seudun toiseksi suurin kunta. Seutukunnan muut kunnat

Lisätiedot

TORNION KAUPUNKI OSAVUOSIKATSAUS 3/2015 1.1.-30.9.2015

TORNION KAUPUNKI OSAVUOSIKATSAUS 3/2015 1.1.-30.9.2015 TORNION KAUPUNKI OSAVUOSIKATSAUS 3/2015 1.1.-30.9.2015 Kh:n käsittely 26.10.2015 SISÄLLYSLUETTELO Taloudellinen kehitys 1-3 Tuloslaskelman toteutumisvertailu 30.9.2015 4 Käyttötalousosan toteutumisvertailu

Lisätiedot

Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 5.5.2015/JP

Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 5.5.2015/JP 1 Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 5.5.2015/JP TALOUSARVION 2015 TOTEUTUMINEN AJALTA Koulutusyhtymä tilikauden 1-3/2015 jaksotettu tulos on 138.000 euroa negatiivinen. Poistoero- ja investointien toteutumisvarausten

Lisätiedot

KH 40 Tilinpäätöstä ohjaava lainsäädäntö ja muu ohjeistus

KH 40 Tilinpäätöstä ohjaava lainsäädäntö ja muu ohjeistus Kunnanhallitus 40 13.04.2004 VUODEN 2003 TILINPÄÄTÖS 28/04/047/2004 KH 40 Tilinpäätöstä ohjaava lainsäädäntö ja muu ohjeistus Kuntalaissa tilinpäätöksen laatimis- ja käsittelyaikataulu on sopeutettu kirjanpitolain

Lisätiedot

Lehdistöinfo 4.11.2015 Antero Alenius Kunnanjohtaja

Lehdistöinfo 4.11.2015 Antero Alenius Kunnanjohtaja Lehdistöinfo 4.11.2015 Antero Alenius Kunnanjohtaja Kesäkuussa TA-kehys TP2014 taso 54,8 me Syyskuun lopussa esitykset ylittivät raamin 2 me. Menokasvu 3,7% Oltiin tasolla 56,8 me, alijäämää tulisi 4 me

Lisätiedot

KIIKOISTEN KUNTA Luontevasti lähellä kaiken keskellä TILINPÄÄTÖS 2012

KIIKOISTEN KUNTA Luontevasti lähellä kaiken keskellä TILINPÄÄTÖS 2012 KIIKOISTEN KUNTA Luontevasti lähellä kaiken keskellä TILINPÄÄTÖS 2012 Toiminta-ajatus Kiikoisten kunta on paikkakunnan kaikenpuoliseen kehittämiseen pyrkivä, kuntalaisia varten järjestetty palveluorganisaatio.

Lisätiedot

Väestömuutokset, tammi kesäkuu

Väestömuutokset, tammi kesäkuu Iitin kunta 546/02.01.02/2015 Talouskatsaus 25.8.2015 Tammi kesäkuu Kunnanhallitus 7.9.2015 Väestön kehitys ja väestömuutokset 2015 Luonnollinen Kuntien välinen Netto Väestönlisäys Väkiluku väestön lisäys

Lisätiedot

Tilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH

Tilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH Tilinpäätös 2009 Yleinen kehitys Kouvolan kaupungin ja koko Kymenlaaksossa näkyi maailmantalouden taantuma ja kasvun epävarmuus. Kouvolaisia oli vuoden 2009 lopussa tilastokeskuksen ennakkotiedon mukaan

Lisätiedot

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2013

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2013 1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2013 Tilanteessa 30.9.2013 kirjanpidollinen tuloslaskelman vuosikate on 4.047.286 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 1.298.930 euroa ylijäämäinen. Kun otetaan

Lisätiedot

UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI. Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018. Raamit kaupunki Ohjeistus liikelaitokset

UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI. Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018. Raamit kaupunki Ohjeistus liikelaitokset UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018 kaupunki Ohjeistus liikelaitokset Kaupunginhallitus 16.06.2015 Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018 Perusteita Hallitusohjelma

Lisätiedot

TALOUSARVIOKEHYS 2014; SITOVA TASO: NETTOMENOT/-TULOT

TALOUSARVIOKEHYS 2014; SITOVA TASO: NETTOMENOT/-TULOT 1 TALOUSARVIOKEHYS 2014; SITOVA TASO: NETTOMENOT/-TULOT KVTES: Vaalit Tulot 40 592 0 0 20 000 20 000 Menot 60 455 0 0 20 000 20 000 Netto -19 863 0 0 0 0 Tilintarkastus Tulot 0 0 0 0 0 Menot 27 987 31

Lisätiedot

UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI KOULUTUSPALVELUT

UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI KOULUTUSPALVELUT UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI KOULUTUSPALVELUT Talousarvio 2011 ja taloussuunnitelma 2011-2013 Koulutuslautakunta 30.9. HALLINTO Toiminta-ajatus Hallinto luo hyvät edellytykset sivistyspalvelujen tuottamiselle,

Lisätiedot

Kunnanhallitus 7.12.2015 Valtuusto 16.12.2015

Kunnanhallitus 7.12.2015 Valtuusto 16.12.2015 Pyhäjoen kunta Talousarvion muutokset 2015 Kunnanhallitus 7.12.2015 Valtuusto 16.12.2015 PYHÄJOEN KUNTA (sitovuus) TALOUSARVION MUUTOKSET VUODELLE 2015 TULOSLASKELMA MUUTOKSET LOPULLINEN (Ulkoinen/Sisäinen)

Lisätiedot

Perusturvapalveluiden organisaation uudistaminen 18.8.2009. Perusturvajohtaja Riitta Pitkänen

Perusturvapalveluiden organisaation uudistaminen 18.8.2009. Perusturvajohtaja Riitta Pitkänen Perusturvapalveluiden organisaation uudistaminen 18.8.2009 Perusturvajohtaja Riitta Pitkänen PERUSTURVAPALVELUT TUKIRYHMÄ SOSIAALITYÖ- JA VAMMAISPAL- VELUT KOTI- JA LAITOS- HOITO TERVEYDEN- JA SAIRAANHOITO

Lisätiedot

LIPERIN KUNTA VUODEN 2015 TALOUSARVION JA TALOUSSUUNNITELMAN 2015-2017 VALMISTELUOHJEET. Suunnittelun aikataulu

LIPERIN KUNTA VUODEN 2015 TALOUSARVION JA TALOUSSUUNNITELMAN 2015-2017 VALMISTELUOHJEET. Suunnittelun aikataulu LIPERIN KUNTA VUODEN 2015 TALOUSARVION JA TALOUSSUUNNITELMAN 2015-2017 VALMISTELUOHJEET Suunnittelun aikataulu Toimialat jättävät esityksensä kunnanhallitukselle 30.09.2014 mennessä. Sisäiset erät tulee

Lisätiedot

LEHDISTÖTIEDOTE Valkeakosken kaupunki

LEHDISTÖTIEDOTE Valkeakosken kaupunki 1 LEHDISTÖTIEDOTE Valkeakosken kaupunki Kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 040 335 6803 Kaupunginhallituksen varapuheenjohtaja Heikki Tyvi, puh. 040 063 3416 kaupunginjohtaja Markku

Lisätiedot

Talousarvio 2013 ja. taloussuunnitelma 2013-2016. Kaupunginjohtajan talousarvioesityksen julkistaminen 15.10.2012. Talousjohtaja Patrik Marjamaa

Talousarvio 2013 ja. taloussuunnitelma 2013-2016. Kaupunginjohtajan talousarvioesityksen julkistaminen 15.10.2012. Talousjohtaja Patrik Marjamaa Talousarvio 2013 ja taloussuunnitelma 2013-2016 Kaupunginjohtajan talousarvioesityksen julkistaminen Talousjohtaja Patrik Marjamaa Talousarvion 2013 valmistelusta Talouden tasapainottamis- ja velkaohjelman

Lisätiedot

TALOUSARVION 2014 TÄYTÄNTÖÖNPANO-OHJE

TALOUSARVION 2014 TÄYTÄNTÖÖNPANO-OHJE TALOUSARVION 2014 TÄYTÄNTÖÖNPANO-OHJE 1. SITOVUUDEN MÄÄRITTELY Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava valtuuston hyväksymää talousarviota. Talousarvion käyttötalousosassa on asetettu kunnan

Lisätiedot

Toiminta-alueiden käyttösuunnitelmat

Toiminta-alueiden käyttösuunnitelmat v POHJOIS-KARJALAN SAIRAANHOITO- JA SOSIAALIPALVELUJEN KUNTAYHTYMÄ Toiminta-alueiden käyttösuunnitelmat 2014 Yhtymähallitus 27.1.2014 6 KÄYTTÖSUUNNITELMA 2014 1 (14) SISÄLLYSLUETTELO: Sivu Kuntayhtymän

Lisätiedot

NAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 Tulosennuste 7 / 2014

NAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 Tulosennuste 7 / 2014 NAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 Tulosennuste 7 / 2014 TULOSLASKELMA, kaikki yhteensä TP12 TP13 TA14 TPE14 Ero TPE / TA TOIMINTATUOTOT 51 110 54 938 394 54 714 021 54 262 557-451 464 Myyntituotot

Lisätiedot

aikaisemmat muutokset muutettu kv:n päätökset huomioitu -4495910 -1 402 780-213410 -16 694 930-1 059 510-1199 140-1 036 000-45 980-26 147 660

aikaisemmat muutokset muutettu kv:n päätökset huomioitu -4495910 -1 402 780-213410 -16 694 930-1 059 510-1199 140-1 036 000-45 980-26 147 660 // TULOSLASKELMAOSA Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä TA 2012 TA 2012 TA 2012 aikaisemmat muutokset muutettu kv:n päätökset

Lisätiedot

Rautavaaran kunnan vuoden 2014 tilinpäätöksen hyväksyminen ja allekirjoittaminen

Rautavaaran kunnan vuoden 2014 tilinpäätöksen hyväksyminen ja allekirjoittaminen Kunnanhallitus 98 13.04.2015 Rautavaaran kunnan vuoden 2014 tilinpäätöksen hyväksyminen ja allekirjoittaminen Khall 13.04.2015 98 Kuntalain (365/1995) 68 :n mukaan kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Kunnanhallituksen

Lisätiedot

Rekrytointitarpeiden laskenta

Rekrytointitarpeiden laskenta Rekrytointitarpeiden laskenta Henkilöstön tarve kehittyy kuten palvelutarve Vaihtoehtoisessa laskelmassa henkilötyön tuottavuus paranee valitulla tasolla (esim. 0,5 %/v) Palvelutarve-ennuste perustuu ennustettuun

Lisätiedot

MÄNTSÄLÄN KUNNAN VAKINAISET JA MÄÄRÄAIKAISET VAKANSSIT 31.12.2014 SEKÄ MUUTOKSET VUOSINA 2015-2017

MÄNTSÄLÄN KUNNAN VAKINAISET JA MÄÄRÄAIKAISET VAKANSSIT 31.12.2014 SEKÄ MUUTOKSET VUOSINA 2015-2017 MÄNTSÄLÄN KUNNAN VAKINAISET JA MÄÄRÄAIKAISET VAKANSSIT 31.12.2014 SEKÄ MUUTOKSET VUOSINA 2015-2017 PERUSTURVAPALVELUT PERUSTURVAN JOHTO JA HALLINTO LKM 31.12.2014 LKM 31.12.2014 perusturvajohtaja 1 Avoimet

Lisätiedot

TALOUSARVIO 2015 Taloussuunnitelma 2015-2017. Teknisen tuotannon liikelaitos KOUVOLAN KAUPUNKI. Liikelaitosten johtokunta 24.9.

TALOUSARVIO 2015 Taloussuunnitelma 2015-2017. Teknisen tuotannon liikelaitos KOUVOLAN KAUPUNKI. Liikelaitosten johtokunta 24.9. KOUVOLAN KAUPUNKI TALOUSARVIO 2015 Taloussuunnitelma 2015-2017 Liikelaitosten johtokunta 24.9.2014 1 Liikelaitokset Vastuuhenkilö Toimielin Liikelaitoksen johtaja Jari Horppu Liikelaitosten johtokunta

Lisätiedot

Uuden Jyväskylän tavoitteet vuonna 2012 Versio 6 Strategian valmistelu työvaliokunta 12.11.2007

Uuden Jyväskylän tavoitteet vuonna 2012 Versio 6 Strategian valmistelu työvaliokunta 12.11.2007 Uuden Jyväskylän tavoitteet vuonna 2012 Versio 6 Strategian valmistelu työvaliokunta 12.11.2007 Jarmo Asikainen Jyväskylän kaupungin ja maalaiskunnan kuntajakoselvitys 1 Strategiset tavoitteet Kilpailukyvyn

Lisätiedot

Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös

Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös Talous ja strategiaryhmä 7.1.2009 I 1 Talouden seuranta ja raportointi 7.1.2009 I 2 Tuloslaskelma Kunnassa tuloslaskelman tehtävä on osoittaa, riittääkö tuottoina

Lisätiedot

Toimintamallin uudistus, strategiat ja prosessit

Toimintamallin uudistus, strategiat ja prosessit Toimintamallin uudistus, strategiat ja prosessit Esi- ja perusopetuksen kehittämisverkoston päätösseminaari katse kohti tulevaisuutta 11.5.2006 Tampere Veli-Matti Kanerva, kehityspäällikkö Kasvatus- ja

Lisätiedot

TEKNINEN OSASTO TALOUSARVIO KÄYTTÖSUUNNITELMA 2015 TOHOLAMMIN KUNTA

TEKNINEN OSASTO TALOUSARVIO KÄYTTÖSUUNNITELMA 2015 TOHOLAMMIN KUNTA TEKNINEN OSASTO TALOUSARVIO KÄYTTÖSUUNNITELMA 2015 TOHOLAMMIN KUNTA Tekninen johtaja 11.2.2015 VASTUUALUE TEKNINEN OSASTO HALLINTO JA TOIMISTO ESEEN HALLINTO JA TOIMISTO KUULUVAT YKSIKÖT IT-YKSIKKÖ RUOKAHUOLTO

Lisätiedot

Tulosyksikkö Prosessi Tavoite Strategianäkökulma A P T H 211 Lasten ja nuorten kasvun ja oppimisen edistäminen

Tulosyksikkö Prosessi Tavoite Strategianäkökulma A P T H 211 Lasten ja nuorten kasvun ja oppimisen edistäminen TOIMIELIN SIVISTYSLAUTAKUNTA SIVISTYSTOIMEN HALLINTO 211Sivistystoimen hallinto Lasten ja nuorten kasvun ja oppimisen Osaamisen, harrastamisen ja kulttuurin Terveyden ja elämänhallinnan Strategianäkökulmat:

Lisätiedot

Elinvoimainen ja oppiva kaupunkiseutu. Liikuntapaikkarakentamisen investointisuunnitelman päivittäminen ja hankkeiden priorisointi lautakunnassa.

Elinvoimainen ja oppiva kaupunkiseutu. Liikuntapaikkarakentamisen investointisuunnitelman päivittäminen ja hankkeiden priorisointi lautakunnassa. Elinvoimainen ja oppiva kaupunkiseutu ; tavoitteet ja Kulttuurin ja liikunnan edelläkävijyys Liikuntapaikkarakentamisen investointisuunnitelman päivittäminen ja hankkeiden priorisointi lautakunnassa. (8/2010)

Lisätiedot

Väkiluku ja sen muutokset 31.12.2013

Väkiluku ja sen muutokset 31.12.2013 KUUKAUSIRAPORTOINTI Väkiluku ja sen muutokset 31.12. Väkiluvun kehitys 54800 Mikkelin kaupungin väkilukuennakko kuukausittain 1.1. lukien (joulukuun 2012 luvussa on myös Ristiina ja Suomenniemi vertailun

Lisätiedot

LUETTELO HENKILÖSTÖN KELPOISUUSEHDOISTA RANUAN KUNNASSA

LUETTELO HENKILÖSTÖN KELPOISUUSEHDOISTA RANUAN KUNNASSA 1 LUETTELO HENKILÖSTÖN KELPOISUUSEHDOISTA RANUAN KUNNASSA Hyväksytty Valtuusto..2012 Voimaan 1.8.2012 Ranuan kunnan hallintosäännön 17 :n mukaisesti henkilöstön kelpoisuusehdot vahvistetaan seuraavasti:

Lisätiedot

Tilinpäätöksen 2014 ennakkotietoja

Tilinpäätöksen 2014 ennakkotietoja Tilinpäätöksen 2014 ennakkotietoja TOIMINTAYMPÄRISTÖ Väestömäärä kasvoi aiempia vuosia enemmän, runsaalla 600 henkilöllä (e 75 088) Asuntoja valmistui ennätystahtiin 800 (549) Tontit kävivät edelleen kaupaksi,

Lisätiedot

Keski-Pohjanmaan ympäristöterveydenhuollon strategia

Keski-Pohjanmaan ympäristöterveydenhuollon strategia Luonnos Keski-Pohjanmaan ympäristöterveydenhuollon strategia Ympäristöterveyslautakunta Kokkolan kaupungin strategian rakenne (BSC) Toimivat palvelujen järjestämistavat Strategiset päämäärät Kriittiset

Lisätiedot

JOENSUUN VESI -LIIKELAITOKSEN TALOUSARVIO JA TALOUSSUUNNITELMA 2015-2017

JOENSUUN VESI -LIIKELAITOKSEN TALOUSARVIO JA TALOUSSUUNNITELMA 2015-2017 JOENSUUN VESI -LIIKELAITOKSEN TALOUSARVIO JA TALOUSSUUNNITELMA 2015-2017 ltjk 25.9.2014 Joensuun Vesi liikelaitoksen toiminnan kuvaus Joensuun Vesi -liikelaitoksen tehtävänä on huolehtia 1.9.2014 voimaan

Lisätiedot

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 608.378 538.293,27 88,5 128.506,72 409.786,55 595.346,68 723.853 1.133.640 558.856

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 608.378 538.293,27 88,5 128.506,72 409.786,55 595.346,68 723.853 1.133.640 558.856 00005000 TEKNINEN LAUTAKUNTA (02) 3001 Myyntituotot 1.378.970 927.932,06 67,3 790.178,08 137.753,98 551.426,83 1.341.605 1.479.359 1.367.510 3200 Maksutuotot 88.390 44.446,24 50,3 41.542,63 2.903,61 10.489,55

Lisätiedot

KUNTASTRATEGIA 2014-2016. Hyväksytty valtuustossa 7.10.2013/ 65

KUNTASTRATEGIA 2014-2016. Hyväksytty valtuustossa 7.10.2013/ 65 KUNTASTRATEGIA 2014-2016 Hyväksytty valtuustossa 7.10.2013/ 65 Rantasalmen kuntastrategia 2014-2016 Visio 2020 Rantasalmi - Monta Mainiota Mahdollisuutta Rantasalmi on itsenäinen maaseutukunta, joka toimii

Lisätiedot

Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös

Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös Mediatiedote 8. huhtikuuta 2015 Vuoden 2014 tilinpäätös Tilinpäätös on 0,3 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Kaupungin vuosikate on 5 miljoonaa euroa eli 283 euroa/asukas.

Lisätiedot

Vuosivauhti viikoittain

Vuosivauhti viikoittain 1 3.6.215 Väestö Kesäkuun lopussa Pielisen Karjalan väkiluku oli 22.415, josta Lieksassa 12.9, Nurmeksessa 8.45 ja Valtimolla 2.361 asukasta. Juuan väkimäärä oli 5.117. Pielisen Karjalan väestökehitys

Lisätiedot

Vuoden 2015 talousarvionesityksen ja vuosien 2016 2017 taloussuunnitelmaesitysten

Vuoden 2015 talousarvionesityksen ja vuosien 2016 2017 taloussuunnitelmaesitysten Ohje 1 (6) Vuoden 2015 talousarvionesityksen ja vuosien 2016 2017 taloussuunnitelmaesitysten perusteet Valtionosuusjärjestelmän muutos koskettaa ensimmäisen kerran kuntia vuoden 2015 talousarvioiden osalta.

Lisätiedot

SASTAMALAN KAUPUNKI Tilinpäätös 2010

SASTAMALAN KAUPUNKI Tilinpäätös 2010 SASTAMALAN KAUPUNKI Tilinpäätös 2010 Lehdistöinfo 1.4.2011 Elina Alajoki VUOSI 2010 Uuden organisaation ja toimintamallin vakiintuminen Käytäntöjen yhtenäistäminen Toimintaprosessien määrittely Palveluverkkomuutosten

Lisätiedot

Kunnanhallitus 168 16.06.2009 Kunnanhallitus 179 21.07.2009 Kunnanhallitus 188 11.08.2009. Vuoden 2009 talousarvion muutosten hyväksyminen

Kunnanhallitus 168 16.06.2009 Kunnanhallitus 179 21.07.2009 Kunnanhallitus 188 11.08.2009. Vuoden 2009 talousarvion muutosten hyväksyminen 168 16.06.2009 179 21.07.2009 188 11.08.2009 Vuoden 2009 talousarvion muutosten hyväksyminen KHALL 168 Kunnankamreeri Kunnanvaltuusto on 22.12.2008 hyväksynyt talousarvion vuodelle 2009. Talousarvio osoittaa

Lisätiedot

Kunnan väkiluku oli vuoden lopussa 9 717, muutosta edellisvuoteen oli + 37 asukasta.

Kunnan väkiluku oli vuoden lopussa 9 717, muutosta edellisvuoteen oli + 37 asukasta. TILINPÄÄTÖS 2012 Yleistä Väestö Kunnan väkiluku oli vuoden lopussa 9 717, muutosta edellisvuoteen oli + 37 asukasta. Ikärakenne 31.12.2011 (vuoden 2012 tietoja ei vielä ole saatavissa) Ikä Henkilöä 2011

Lisätiedot

Valtuusto 12.12.2013 Kunnanhallitus 28.11.2013. Strategiakortit 2013 LIITE 1

Valtuusto 12.12.2013 Kunnanhallitus 28.11.2013. Strategiakortit 2013 LIITE 1 Valtuusto 12.12.2013 Kunnanhallitus 28.11.2013 Strategiakortit 2013 LIITE 1 TALOUS Kuntatalous on vakaa Kriittiset menestystekijät Toiminta suunnitelmallista ja pitkäjänteistä - Laaditaan taloudellisesti

Lisätiedot

Perusopetus / Pajuluoman koulu Luokanopettaja (2) virka 1.8.2012 40 600 - uudet virat, kustannuslisäys 97 500 /vuosi

Perusopetus / Pajuluoman koulu Luokanopettaja (2) virka 1.8.2012 40 600 - uudet virat, kustannuslisäys 97 500 /vuosi Henkilöstösuunnitelma 2012 2015 Hj 29.8.2011, 136 Seinäjoen kaupungin henkilöstösuunnitelman 2012 2015 valmistelu edellyttää henkilöstöresurssin kokonaisarviointia. Valmistelun lähtökohtana on, että henkilöstölisäykset

Lisätiedot

Tietotekniikka Edistää ja hankkii tietotekniikkapalveluita, joilla tuetaan mahdollisimman tehokkaasti muuta palvelutuotantoa.

Tietotekniikka Edistää ja hankkii tietotekniikkapalveluita, joilla tuetaan mahdollisimman tehokkaasti muuta palvelutuotantoa. KUNNANHALLITUS Taloussuunnitelma 2016-2018 1 Toiminta-ajatus Ilomantsi vahvistaa ja kehittää omille vahvuuksille perustuvia maaseutupalveluja ja yritystoimintaa. Hallintokunta järjestää sisäisille asiakkaille

Lisätiedot

Kirjanpitolain mukaan tilinpäätös on laadittava kolmen kuukauden kuluessa tilikauden päättymisestä.

Kirjanpitolain mukaan tilinpäätös on laadittava kolmen kuukauden kuluessa tilikauden päättymisestä. Kunnanhallitus 123 16.04.2013 Sotkamon kunnan tilinpäätös 2012 KHALL 123 Kunnankamreeri Kuntalain 68 :n mukaan tilikaudelta on laadittava tilinpäätös, joka on saatettava valtuuston käsiteltäväksi tilikautta

Lisätiedot

Talouden sääntely uudessa kuntalaissa

Talouden sääntely uudessa kuntalaissa Talouden sääntely uudessa kuntalaissa Kuntaliiton ja Etelä-Savon maakuntaliiton ajankohtaisseminaari 7.5.2015 Mikkeli Kehittämispäällikkö Sari Korento Uusi kuntalaki (410/2015) Hyväksyttiin eduskunnassa

Lisätiedot

TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014

TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014 1 TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014 Kaupunginhallitus 22.9.2014 Kaupunginvaltuusto 29.9.2014 2 KÄYTTÖTALOUS JA TULOSLASKELMA HALLINTOPALVELUKESKUS Vastuualue Tulosta parantavat (-) ja tulosta heikentävät (+) Kaupunginhallitus

Lisätiedot

TULOSLASKELMA (ml. vesihuolto)

TULOSLASKELMA (ml. vesihuolto) TULOSLASKELMA (ml. vesihuolto) TP09 TA10 TPE10 TA11HK ehd TA11KV TS12 TS13 TS14 1 000 eur 1 000 eur 1 000 eur HK11 / TPE10 KHehd11 / TPE10 TOIMINTATUOTOT ulk. 29 451 950 30 856 981 31 660 981 33 948 085

Lisätiedot

MYRSKYLÄN KUNNAN VISIO 2020

MYRSKYLÄN KUNNAN VISIO 2020 Kunnanhallitus 30.5.2011 91 LIITE 37 Valtuusto 13.6.2011 15 LIITE 18 MYRSKYLÄN KUNTA MYRSKYLÄN KUNNAN VISIO 2020 JA STRATEGIA VISION TOTEUTUMISEKSI Kunnan visio 2020 Myrskylä on viihtyisä asuinkunta kohtuullisten

Lisätiedot

Luumäen kunta. Talousarvio 2015. Taloussuunnitelma 2015 2017. Kunnanhallitus 10.11.2014 286. Kunnanhallitus 24.11.2014 306

Luumäen kunta. Talousarvio 2015. Taloussuunnitelma 2015 2017. Kunnanhallitus 10.11.2014 286. Kunnanhallitus 24.11.2014 306 Luumäen kunta Talousarvio 2015 Taloussuunnitelma 2015 2017 Kunnanhallitus 10.11.2014 286 Kunnanhallitus 24.11.2014 306 Kunnanhallitus 8.12.2014 314 Kunnanvaltuusto 15.12.2014 64 TALOUSARVIO 2015 1 Ympäristölautakunta

Lisätiedot

Talousarvion laadinnan lähtökohdat. Valtuuston talousseminaari Miehikkälän Salpalinja museo 22.9.2014 Kunnanjohtaja Antti Jämsén

Talousarvion laadinnan lähtökohdat. Valtuuston talousseminaari Miehikkälän Salpalinja museo 22.9.2014 Kunnanjohtaja Antti Jämsén Talousarvion laadinnan lähtökohdat Valtuuston talousseminaari Miehikkälän Salpalinja museo 22.9.2014 Kunnanjohtaja Antti Jämsén Visio elämään Miehikkälä on yritysmyönteinen kansainvälinen E18 tien maaseutukunta,

Lisätiedot

Merellinen Raahe ELÄVÄ KAUPUNKI

Merellinen Raahe ELÄVÄ KAUPUNKI Merellinen Raahe ELÄVÄ KAUPUNKI RAAHEN OPETUSTOIMI Opetustoimen Strategia 2015 Op.ltk. 14.09.2011 131 Sisällysluettelo 1. Opetustoimen keskeiset menestystekijät 3 2. Opetustoimen toimintaa ohjaavat periaatteet

Lisätiedot

2.5 KASVATUS- JA OPETUSLAUTAKUNTA

2.5 KASVATUS- JA OPETUSLAUTAKUNTA 2. KASVATUS JA OPETUSLAUTAKUNTA TULOSLASKELMA TP 2 TA 22 TA 23 TA 2 TA 2 TOIMINTATUOTOT MYYNTITUOTOT 72 7 32 7 69 6 MAKSUTUOTOT 3 3 76 9 2 9 TUET JA AVUSTUKSET MUUT TOIMINTATUOTOT SISÄISET TULOT TOIMINTATUOTOT

Lisätiedot

KÄYTTÖSUUNNITELMA 2015 YM PÄRISTÖLU PALAUTAKU NTA

KÄYTTÖSUUNNITELMA 2015 YM PÄRISTÖLU PALAUTAKU NTA KÄYTTÖSUUNNITELMA 2015 YM PÄRISTÖLU PALAUTAKU NTA Forssan kaupunki Talousarvio ja -suunnitelma 2015-2017 TOIMIALA PALVELU TILIVELVOLLINEN 50 YHDYSKUNTAPALVELUT 600 RAKENNUSVALVONTA JA YMPÄRISTÖPALVELUT

Lisätiedot

Miehikkälän kunnan vuoden 2014 tilinpäätös. Kunnanvaltuusto 22.6.2015 Antti Jämsén I Miehikkälän kunta I www.miehikkala.fi

Miehikkälän kunnan vuoden 2014 tilinpäätös. Kunnanvaltuusto 22.6.2015 Antti Jämsén I Miehikkälän kunta I www.miehikkala.fi Miehikkälän kunnan vuoden 2014 tilinpäätös Kunnanvaltuusto 22.6.2015 Miehikkälän vauhtipyörä Lähiruoka Vihreä logistiikkaalue Salpalinja 1. Kesäkylä 2. Savan alue 3. Laheksenniitty 4. Lapjärvi Toimivat

Lisätiedot

TALOUSARVIO 2013 JA TALOUSSUUNNITELMA 2014-2015 Seminaari 9.8.2012

TALOUSARVIO 2013 JA TALOUSSUUNNITELMA 2014-2015 Seminaari 9.8.2012 TALOUSARVIO 2013 JA TALOUSSUUNNITELMA 2014-2015 Seminaari 9.8.2012 HAUKIPUDAS, KIIMINKI, OULU, OULUNSALO, YLI-II JWe 9.8.2012 Ei hyviä uutisia Euro-alueelta Tuotannon kehitys 1990 = 100 Vienti ei vedä

Lisätiedot

TARKENTAMINEN UUDISTUVA HÄMEENLINNA 2015 STRATEGIA

TARKENTAMINEN UUDISTUVA HÄMEENLINNA 2015 STRATEGIA KAUPUNKISTRATEGIAN TARKENTAMINEN UUDISTUVA HMEENLINNA 2015 STRATEGIA STRATEGIA OHJAA UUDISTUNEEN KAUPUNGIN TOIMINTAA Strategia ohjaa kaupungin kokonaissuunnittelua sekä lautakuntien suunnittelua ja toimintaa

Lisätiedot

6LSRR± 6XRPHQKDOXWXLQ 6LSRRVWUDWHJLD

6LSRR± 6XRPHQKDOXWXLQ 6LSRRVWUDWHJLD 6LSRR± 6XRPHQKDOXWXLQ 6LSRRVWUDWHJLD 1 9,6,2 6LSRR± 6XRPHQKDOXWXLQDVXNDVWD 675$7(*,$ 1RSHDVXXQQLWHOPDOOLQHQNDVYXXXGLVWXPLQHQMDNHKLW\VMRWND WRWHXWHWDDQLQQRYDWLLYLVHVWLYHUNRVWRLWXPLVHQDYXOOD 7$92,77((7 ƒ

Lisätiedot

TULOSLASKELMA PHKK 1 PHKK YHTEENSÄ

TULOSLASKELMA PHKK 1 PHKK YHTEENSÄ TULOSLASKELMA PHKK 1 PHKK YHTEENSÄ Toimintatuotot 131 560 173 120 560 112 118 608 123 124 373 835 128 387 026 4 013 191 3,2 Myyntituotot 121 894 210 111 817 005 110 311 606 118 661 161 121 513 475 2 852

Lisätiedot

Todennäköisyys. Vaikutus 1-6 1-6

Todennäköisyys. Vaikutus 1-6 1-6 Laatit: raportointi TOIMINTAYMPÄRISTÖ (sisäinen ulkoinen) JA TOIMIN- NAN ORGANISOINTI Ulkopuoliset vaikutukset (ympäristö, elinkeinoelämä, rakenteelliset muutokset) Lainsäädännön muutokset (uudistusten

Lisätiedot

ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014

ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 Historiallisen hyvä tulos Ylijäämää kertyi 5,5 miljoonaa euroa, jolloin kumulatiivista ylijäämää taseessa on noin 7,4 miljoonaa euroa. Se on enemmän kuin riittävä puskuri

Lisätiedot

INTIME/Talouden Suunnittelu 112 Aliprosessi1: 3100 VARHAISKASVATUS, HALLINTO Selite TA+muutokset Viranhalt.esit. LTK KV TULOSLASKELMA

INTIME/Talouden Suunnittelu 112 Aliprosessi1: 3100 VARHAISKASVATUS, HALLINTO Selite TA+muutokset Viranhalt.esit. LTK KV TULOSLASKELMA Sastamalan kaupunki Pääbudjetti INTIME/Talouden Suunnittelu 112 Aliprosessi1: 3100 VARHAISKASVATUS, HALLINTO Selite TA+muutokset Viranhalt.esit. LTK KV TULOSLASKELMA Palkat ja palkkiot -306 000-309 500-309

Lisätiedot