Oulun ev.-lut. seurakuntayhtymä 10/2015. Talousarvio vuodelle 2016 sekä toimintasuunnitelma

Transkriptio

1 Talousarvio vuodelle 2016 sekä toimintasuunnitelma D/64/ /2015 Valmistelijat yhtymäjohtaja Ilpo Kähkönen, puh , talousjohtaja Arja Ahonen puh , kiinteistöjohtaja Jaana Valjus puh ja henkilöstöpäällikkö Seppo Pitkäaho puh Kirkkojärjestys 15 luku 2 ( /1014 v. 2012): Talousarviossa sekä siihen liittyvässä toiminta- ja taloussuunnitelmassa hyväksytään toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet kolmeksi vuodeksi. Talousarvio on toiminta- ja taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi. Talousarviovuosi (tilikausi) on kalenterivuosi. Talousarvio sekä toiminta- ja taloussuunnitelma on laadittava siten, että edellytykset tehtävien hoitamiseen turvataan. Tulojen ja menojen on oltava tasapainossa kolmen vuoden suunnittelukauden tai perustellusta syystä tätä pidemmän, kuitenkin enintään viiden vuoden ajanjakson aikana. Talousarvion hyväksymisen yhteydessä on päätettävä toimenpiteistä, joilla taseen osoittama alijäämä katetaan ottaen huomioon myös talousarvion laatimisvuonna kertyväksi arvioitu yli- tai alijäämä. Talousarvioon otetaan tehtävien hoitamisen ja toiminnallisten tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot. Talousarviossa on osoitettava, miten rahoitustarve katetaan. Määrärahat ja tuloarviot otetaan talousarvioon bruttomääräisinä. Talousarviossa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa. Talousjohtaja Arja Ahonen Talousarvion laadintaperusteet Talousarvio vuodelle 2016 on laadittu yhteisen kirkkoneuvoston antamien raamien sekä taloudellisen tilanteen heikkenemisen vuoksi tehtyjen menoleikkausesitysten ja maksujen korotusten perusteella. Vakituisten viranhaltijoiden ja työntekijöiden palkkoihin lisätään 0,4 % kirkon virka- ja työehtosopimuksen mukaisesti. Toimintakuluja ja sisäisiä menoja korotetaan 1,1 % valtiovarainministeriön ennusteen perusteella. Maksuja ja taksoja tarkistetaan vuosittain. Seurakuntalehti Rauhan Tervehdys -lehden tilaamisesta jokaiseen talouteen seurakuntayhtymän toiminta-alueella aiheutuvat kustannukset sisältyvät Viestintä-palveluyksikön talousarvioon todellisten kulujen perusteella. Hinnannousu sekä levikin määrän vaihtelu otetaan huomioon tilinpäätöksessä. Kirkon lähetysjärjestöille ja Kirkon Ulkomaanavulle kansainväliseen diakoniaan varataan 2 % kirkollisverotuloista. Kotimaan kohteille on erillinen määräraha. Muita avustusmäärärahoja vähennetään.

2 Tilojen sisäiset vuokrat on laskettu todellisten kulujen ja nykyarvon perusteella. Koulutusmääräraha on 0,8 % palkkasummasta. Tuloslaskelma Toimintakulut 34,3 milj. euroa laskevat 3 prosenttia eli miljoona euroa edelliseen vuoteen verrattuna. Tilikausi on neljättä vuotta alijäämäinen. Taloussuunnitelma on laadittu siten, että vuonna 2018 tilikauden tulos on nolla. Vuosi Alijäämä Tulorahoitus Poistot Kiinteistöinvestoinnit 2013 tilinpäätös tilinpäätös talousarvio talousarvio taloussuunnitelma taloussuunnitelma Ennuste tulorahoituksen riittävyydestä poistoihin ja investointeihin, 1000 : Alijäämä kehitys saadaan katkaistua vuoteen 2018 mennessä, mikäli säästötoimet toteutetaan ja investoinnit pysyvät talouden turvaamisohjelman mukaisesti laaditun investointisuunnitelman tasolla.

3 Verotulojen kehitys Verotulot laskevat vuonna 2015 suurissa seurakuntayhtymissä noin 3 %. Oulun yhtymässä ne pysyvät ennallaan, koska kirkollisveroprosenttia nostettiin 1,30 prosenttiin 0,05 prosentilla. Kirkkohallitus arvioi verotulojen laskevan 2 % vuonna Verot/valtionrahoitus TP 2014 TA 2015 TA 2016 Kirkollisverot Yhteisöverot/valtionrahoitus Verotulot yhteensä Kirkollisverojen muutos % -4,8 8,3 verrattuna 2014: 3,0 Valtionkorvaus muutos % 6,8 6,4 24,4 Verotulot yht. muutos % -3,1 6,9 Tuloista 85 prosenttia kertyy kirkollisverotuloista sekä valtionrahoituksesta yhteiskunnallisesti merkittävien tehtävien hoitoa varten. Kirkollisveroprosentti pidetään 1,30 prosentissa suunnittelukauden ajan. Mikäli alijäämäkehitystä ei saada katkaistua, vuodelle 2018 joudutaan harkitsemaan veroprosentin nostamista. Valtion rahoitus Kirkko saa valtion rahoitusta korvauksena eräisiin yhteiskunnallisiin tehtäviin, joita ovat hautaustoimi, väestökirjanpito ja kulttuurihistoriallisesti arvokkaiden rakennusten ja irtaimiston ylläpito. Muutokset % Ero Yhteisövero/valtion 19,5 / kunnan rahoitus asukas Keskusrahaston 8,2 % => 7,5 % perusmaksu Palkkaperusteinen 28 % => 24 % eläkevakuutusmaksu Eläkerahastomaksu 1,2 % =>4 % verotuloista Verotuskustannukset YHTEENSÄ Muut tulot Rahoitustuotot on arvioitu varovaisuuden periaatetta noudattaen. Vuoden 2016 alijäämä Vuonna 2016 tilikauden alijäämäksi muodostuu euroa. Talousarvio sisältää kirkkojärjestyksen (15 luku 2 ) mukaisen talouden tasapainottamisohjelman.

4 Kirkkohallitus Julkisyhteisöjen taloudenhoidon perustana on talouden tasapaino. Käytännössä talous on aina joko yli- tai alijäämäinen, mutta pitkällä aikavälillä sen tulisi olla keskimäärin tasapainossa. Talouden suunnittelussa tulee ottaa huomioon seurakunnan talouden nykytilan yli- tai alijäämäisyys. Talouden tasapainon mittarina suositellaan käytettäväksi vuosikatteen määrän suhdetta tulevien investointien ja lainanlyhennysten vuosikeskiarvoon. Jotta seurakunnan vuosikatteen riittävyyttä voidaan arvioida, on tulevista peruskorjaus- ja uusinvestoinneista ja lainanlyhennyksistä syytä tehdä vähintään viiden vuoden päähän ulottuva arviolaskelma. Talouden tervehdyttämiskeinoina suositellaan ensisijaisesti käytettäväksi kiinteistöjen määrän vähentämistä ja käyttökustannusten karsimista ja vasta tämän jälkeen henkilöstön määrään liittyviä ratkaisuja. Aina kun seurakunnassa tulee virka tai työsuhde avoimeksi, suositellaan tällaisen tilanteen hyödyntämistä henkilöstön vähentämiseksi. Samalla tilannetta tulisi hyödyntää myös jäljelle jäävän henkilöstön tehtävänkuvien uudelleen arviointiin ja laajentamiseen. Ellei edellä mainitut keinot riitä, on turvauduttava henkilöstön lomautuksiin ja aivan viimeisenä keinona irtisanomisiin. Kirkollisveroprosentin korottaminen on myös yksi tapa vahvistaa seurakunnan taloutta. Talouden tasapainottaminen Talouden turvaamisohjelman mukaiseksi kiinteistökulujen säästöksi on arvioitu yhteensä noin euroa vuodessa vuoteen 2018 mennessä. Tämä toteutuu vähitellen kiinteistöistä luopumisten yhteydessä. Eläkkeelle siirtymisistä on arvioitu saatavan aikaan yhteensä noin euron säästö suunnittelukauden kuluessa. Lisäksi vuoden 2016 talousarvioesitys sisältää toimintakulujen vähennyksiä ja maksujen korotuksia yhteensä miljoonaa euroa sekä lomarahan vaihdon viikon vapaaksi euroa. Säästötavoitteet ja tulonlisäykset TA 2015 TA 2016 Kiinteistöistä luopuminen Erilliset päätökset (arvio ) Erilliset päätökset (arvio myytävät Eläkeiän saavuttaminen Erilliset päätökset (arvio ) rakennukset) Erilliset päätökset (arvio ) Yhteisöveron muutos korvaukseksi yms. muutokset Veroprosentin korotus 0,05 % Talousarviossa esitetyt tasapainottamistoimet: Muut kulut Lomarahan vaihto vapaaksi 1 viikko

5 Lapsiasiain vaikutusten arviointi Lapsivaikutusten arvioinnilla (LAVA) toiminnan suunnittelua ja päätöksentekoa punnitaan alle 18-vuotiaiden edun näkökulmasta (kirkkojärjestys 23.luku 3 ) Vuoden 2016 talousarviossa ei ole erityisiä vaikutuksia lapsiin ja nuoriin. Talousarviossa on esitetty, että kerho-ohjaajien ja isoisten palkkiokäytäntöä muutetaan. Koska tarkoituksena on ollut palata kustannuksiltaan ennen vuotta 2013 yhtymän seurakunnissa vallinneeseen tilanteeseen sekä löytää yhteisöllisiä ja kirkon toimintaan paremmin soveltuvia palkitsemisvaihtoehtoja, muutos ei heikennä lasten ja nuorten asemaa. Uusi palkkiokäytäntö on tarkoitus aloittaa syksyllä 2016, joten tarvittaessa on aikaa tehdä uusi arviointi. Kunkin investointihankkeen suunnittelussa tehdään lapsiasiain vaikutusten arviointi. Arvioinnin tekevät lapsi- ja nuorisotyöntekijät sekä hankkeessa nimetty luottamushenkilö. Seurakuntien ja yhtymän yhtenä keskeisenä tavoitteena on välittää toisistamme ja huolehtia heikoimmista. Lapsia ja nuoria koskettavat asiat ovat erityisen huolenpidon kohteena, vaikka yhtymän talous on alijäämäinen ja tulee olemaan ainakin vielä vuodet Investoinnit Investointiosa koostuu yhteisen kirkkovaltuuston tekemistä kiinteistöjä koskevista periaatepäätöksistä, hanke- ja tarveselvityksistä sekä palveluyksiköiden esittämistä kalusto- ja muista hankintatarpeista, yhteensä 2,66 milj. euroa. Investoinnit pysyvät samalla tasolla kuin vuonna Yhteinen kirkkovaltuusto tekee erikseen investointipäätökset ja myöntää niille samassa yhteydessä rahoituksen. Kone ja laiteinvestoinneille rahoitus myönnetään talousarvion hyväksymisellä. Talousarvion rahoitus Vaikka vuoden 2016 tilikauden tulos on miinuksella, toiminta pystytään rahoittamaan, koska yhtymän rahavarat ovat suuremmat kuin rahoitustarve. Rahoitustarve katetaan yhtymän rahavaroja vähentämällä. Talouden tasapainottamistoimien odotetaan vaikuttavan toiminta- ja taloussuunnitelman loppuun mennessä siten, että alijäämäkehitys on saatu katkaistua ja talous tasapainotettua. Esityslistan liitteenä on seurakuntien ja palveluyksiköiden talousarvio vuodelle 2016 sekä toimintasuunnitelmat vuosille Talousarviokirja lähetetään myös postitse.

6 Seurakuntaneuvostot ovat käsitelleet seurakuntiensa talousarviot 2016 sekä toimintasuunnitelmat vuosille Haukiputaan seurakuntaneuvosto : Seurakuntaneuvosto hyväksyi Haukiputaan seurakunnan talousarvion 2016 sekä toiminta- ja taloussuunnitelman ja esittää ne Oulun seurakuntayhtymän yhteisen kirkkoneuvoston ja kirkkovaltuuston käsiteltäväksi. Karjasillan seurakuntaneuvosto : Karjasillan seurakunnan toiminta- ja taloussuunnitelma vuosille ja talousarvioehdotus vuodelle 2016 hyväksyttiin päätösehdotuksen mukaisesti. Kiimingin seurakuntaneuvosto : Seurakuntaneuvosto hyväksyi Kiimingin seurakunnan tavoitteet ja talousarvion suppean tiivistelmän liitteen mukaisena osaksi Oulun seurakuntayhtymän talousarviota. Oulujoen seurakuntaneuvosto : Hyväksyttiin toiminta ja taloussuunnitelma vuosille , talousarvioesitys vuodelle 2016 sekä työalojen toimintasuunnitelmat. Oulun tuomiokirkkoseurakunnan seurakuntaneuvosto : Seurakuntaneuvosto hyväksyy Tuomiokirkkoseurakunnan talousarvion 2016, sekä toiminta- ja taloussuunnitelman Oulunsalon seurakuntaneuvosto : Merkittiin tiedoksi suuntaa-antava vuoden 2016 talousarvio. Hyväksyttiin toimintasuunnitelma Tuiran seurakuntaneuvosto : Seurakuntaneuvosto hyväksyy Tuiran seurakunnan talousarvion 2016 sekä toimintaja taloussuunnitelman Palveluyksiköiden johtokunnat ovat käsitelleet yksikköjensä talousarviot 2016 sekä toimintasuunnitelmat vuosille Arvioinnin ja hallinnon johtokunta : Arvioinnin ja hallinnon johtokunta esittää yhteiselle kirkkoneuvostolle hyväksyttäväksi henkilöstöpalveluiden talousarvion vuodelle 2016 sekä toiminta- ja taloussuunnitelman Määrärahoja tarkennetaan esitettyjen säästöjen mukaisiksi. Arvioinnin ja hallinnon johtokunta esittää yhteiselle kirkkoneuvostolle hyväksyttäväksi talous- ja tukipalveluiden talousarvion vuodelle 2016 sekä toiminta- ja taloussuunnitelman Määrärahoja tarkennetaan esitettyjen säästöjen mukaisiksi.

7 Arvioinnin ja hallinnon johtokunta esittää yhteiselle kirkkoneuvostolle hyväksyttäväksi yhtymän johdon talousarvion vuodelle 2016 sekä toimintaja taloussuunnitelman Määrärahoja tarkennetaan esitettyjen säästöjen mukaisiksi. Johtokunta esittää, että keskeisiin tavoitteisiin lisätään: Aloitetaan strategioiden päivitys, ja poistetaan: Jatketaan strategioiden jalkautusta. Hautaustoimen johtokunta : Lausuntonaan yhteiselle kirkkoneuvostolle, hautaustoimen johtokunta esittää hautauspalvelun talousarvion 2016 sekä toimintasuunnitelman liittämistä Oulun seurakuntayhtymän toiminta- ja taloussuunnitelmaan. Kiinteistötoimen johtokunta : Kiinteistötoimen johtokunta esittää lausuntonaan yhteiselle kirkkoneuvostolle, että kiinteistöpalvelujen talousarvio vuodelle 2016 sekä toiminta- ja taloussuunnitelma vuosille liitetään seurakuntayhtymän toiminta- ja taloussuunnitelmaan. Seurakuntatyön erityispalvelujen johtokunta : Seurakuntatyön erityispalvelujen talousarvio 2016 hyväksytään korjauksien kanssa päätösehdotuksen mukaisesti. Seurakuntatyön erityispalvelujen toimintasuunnitelma hyväksytään korjauksien kanssa päätösehdotuksen mukaisesti. Yhteistyötoimikunta : Yhteistyötoimikunta on keskustellut säästötoimenpiteistä. Yhteistyötoimikunta puoltaa talousarvion vuodelle 2016 sekä toiminta- ja taloussuunnitelman vuosille hyväksymistä huomioiden keskustelussa esille tulleet asiat: Yhteistyötoimikunta yksimielisesti suosittaa lomarahan vaihtamista vapaaksi. Lomarahavapaiden ajankohta ja pitotapa harkitaan yksikkökohtaisesti huomioiden työtilanteet. Yhteistyötoimikunta suosittaa, että historiankirjan valmistumista, painatuksen ajankohtaa ja painosmääriä olisi hyvä tarkastella suhteessa kiristyneeseen taloustilanteeseen. Kerhonohjaaja- ja isospalkkioiden leikkaamisesitykseen vuonna 2016 yhteistyötoimikunta suosittaa ensimmäisenä vaihtoehtona niiden säilyttämistä. Jos kerho-ohjaajien ja isosten palkkioista leikataan, tulee muidenkin palkkioita leikata samassa suhteessa koskien kaikkia työaloja ja luottamushenkilöitä. Yhteistyötoimikunta näkee välttämättömänä, että saa kuukausittaiset talousraportit käsiteltäväkseen neljännesvuosittain kokouksissa, jotta on selvillä seurakuntayhtymän ajantasaisesta taloustilanteesta.

8 Henkilöstösuunnitelma Henkilöstöpäällikkö Seppo Pitkäaho: Vuosien henkilöstösuunnitelma tuo haasteita toimintojen järjestämiseen pienemmillä voimavaroilla haastavassa taloustilanteessa, mutta antaa pääasiassa eläköitymisten myötä työantiantajalle ja työntekijöille mahdollisuuden talouden tasapainottamiseen ilman ikäviä työntekijävähennyksiä. Seurakuntien ja palveluyksiköiden tulee huomioida myös muuten vapautuvien virkojen/työsuhteiden tuomat mahdollisuudet etsittäessä säästöjä. Henkilöstömuutokset 2016 Henkilöstöohjelmassa todetaan: Uusien työntekijöiden palkkaamisessa sovelletaan jatkossa käytäntöä, jossa yhteinen kirkkovaltuusto perustaa vakinaisen viran tai työsuhteen seurakuntayhtymän palvelukseen, ellei kirkkojärjestyksestä muuta seuraa. Työsopimussuhteet solmitaan aina seurakuntayhtymän nimissä. Uusi virka- tai työsuhde perustetaan yhteisen kirkkovaltuuston päätöksen mukaisesti tiettyyn seurakuntaan tai palveluyksikköön, jossa valintaprosessi tapahtuu. Valintaan sisältyy se, että viranhaltija on velvollinen siirtymään tarvittaessa toisen seurakunnan tai palveluyksikön palvelukseen seurakuntayhtymän sisällä. Siirtäminen on käytössä pääasiassa työvoiman koordinoimiseksi yhtymässä. Henkilö on kuitenkin aina seurakunnan kirkkoherran tai palveluyksikön johtajan alaisena. Seurakunnat voivat ottaa määräaikaiset työntekijät itsenäisesti virka-/työsuhteeseen. Henkilöstön määrällinen kehittäminen on perusteltava toiminnan ja talouden laadullisilla ja määrällisillä tavoitteilla sekä niiden muutoksilla. Toimintasuunnitelmaan pohjautuen päätetään virkojen/työsuhteiden määräaikaisuuden kesto sekä henkilöstön työpanoksen mahdollinen siirto yli seurakunta- ja toimintarajojen, huomioiden seurakuntien ja palvelualojen väliset yhteistoimintasuunnitelmat. Muutokset viroissa ja työsuhteissa suunnittelukaudella Vuonna 2016 lisäykset viroissa/työsuhteissa tulevat seurakuntayhtymän palveluyksiköihin. Yhtymän johtoon perustetaan taloussuunnittelijan virka, joka on jatkoa 3- vuotiselle määräaikaiselle taloussuunnittelijan viralle. Kyseisen viran kustannuksista 85-prosenttia tulee kattaa Lumijoen ja Hailuodon seurakuntien. Kustannuksien lisäys on 15 prosenttia nykytilanteeseen Seurakuntayhtymään perustetaan myös perheneuvojan määräaikainen (3v) virka, sijoituspaikkana seurakuntatyön erityispalvelut, perheneuvonta. Viran kulut tulee kattaa täysimääräisesti myyntipalveluiden kautta. Seurakuntayhtymään perustettavan seurakuntamestarin viran sijoituspaikka on Oulujoen seurakunta. Seurakuntamestarin tehtävät jakaantuvat sekä Kiimingin että Oulujoen seurakuntaan ja viran perustamisen perusteluina ovat suunnittelukauden eläköitymiset ja yhteistyön kasvattamisen kautta sijaisuuksien vähennykset.

9 Kiinteistöpalveluihin sijoitetaan kiinteistösihteerin määräaikainen(3 v) työsuhde, jonka tehtäväkuvaus pitää sisällään talouspalveluista siirtyneitä tehtäviä sekä lisääntynyttä laskujen käsittelyä. Henkilöstöpalveluissa täytetään kaksi palvelusihteerin työsuhdetta, joista toinen on pysyväisluonteinen (täyttö eläköitymisen jälkeen). Toinen työsuhde on jatkoa 3 vuoden määräaikaiselle työsuhteelle ja sen mahdollinen jatko määritellään koko suomen kirkon ollessa Kirkon palvelukeskuksen asiakkaita vuonna Esitettyjen muutoksien vaikutus on vähäinen suhteutettuna vuoden 2015 vastaavien tehtävien henkilöstömenoihin. Talouden tasapainottamissuunnitelman ja yhteisen kirkkovaltuuston tekemän linjauspäätöksen mukaisesti suunnittelukauden tavoitteena on vähentää virkoja/työsuhteita 20 henkilötyövuoden verran. Vähennykset painottuvat melkeinpä kokonaan eläköitymisten tuomiin mahdollisuuksiin. Suunnitelman toteutus tuo suunnittelukauden aikana noin yhden miljoonan euron säästön henkilöstömenoihin. Vuosien henkilöstösuunnitelma on omana liitteenä, ja siinä huomioitu johtoryhmän ja arvioinnin- ja hallintojohtokunnan lausunnot. Vuoden 2016 tavoitteena on hakea väliaikaisia ja pienempiä säästöjä mm. lomarahojen vaihtamisella vapaaksi, koulutusmäärärahojen alhaisemmalla tasolla sekä heikennyksillä työntekijäetuuksiin. Eläköityminen suunnittelukaudella Seurakuntatyön erityspalveluissa on saavuttanut tai saavuttaa eläkeiän kaksi työntekijää suunnittelukaudella. Keskusrekisterissä saavuttaa eläkeiän kaksi työntekijää suunnittelukaudella. Yhtymän johdossa saavuttaa eläkeiän yksi työntekijä suunnittelukaudella. Talous- ja tukipalveluissa jä on saavuttanut tai saavuttaa yksi työntekieläkeiän suunnittelukaudella. Henkilöstöpalveluissa saavuttaa eläkeiän yksi työntekijä suunnittelukaudella. Kiinteistöpalveluissa on saavuttanut tai saavuttaa eläkeiän kaksi työntekijää suunnittelukaudella. Hautauspalveluissa saavuttaa eläkeiän yksi työntekijä suunnittelukaudella. Oulujoen seurakunnassa on saavuttanut tai saavuttaa eläkeiän kuusi työntekijää suunnittelukaudella. Tuiran seurakunnassa on saavuttanut tai saavuttaa eläkeiän viisi työntekijää suunnittelukaudella. Oulun tuomiokirkkoseurakunnassa saavuttaa eläkeiän kolme työntekijää suunnittelukaudella. Karjasillan seurakunnassa saavuttaa eläkeiän kaksi työntekijää suunnittelukaudella. Kiimingin seurakunnassa saavuttaa eläkeiän kolme työntekijää suunnittelukaudella. Oulunsalon seurakunnassa saavuttaa eläkeiän yksi työntekijä suunnittelukaudella. Haukiputaan seurakunnassa saavuttaa tai on saavuttanut eläkeiän yksi työntekijää suunnittelukaudella. Esityslistan liitteenä Yhteinen kirkkoneuvosto 10/ liite 43 on henkilöstösuunnitelma vuodelle 2016.

10 Arvioinnin ja hallinnon johtokunta : Johtokunta puoltaa 1. liitteessä olevan henkilöstösuunnitelman liittämistä toiminta- ja taloussuunnitelmaan vuosille perustettavaksi esitettyjen uusien virkojen ja työsuhteiden sekä niiden kelpoisuusehtojen hyväksymistä muutetun henkilöstösuunnitelman mukaisesti. Arvioinnin ja hallinnon johtokunta puoltaa henkilöstön kehittämissuunnitelman vuosille liittämistä seurakuntayhtymän toiminta- ja taloussuunnitelmaan vuosille ja että toiminnoissa huomioidaan kehittämissuunnitelmassa olevat painopisteet ja tavoitteet. Suunnittelukauden painopisteet 1. Suunnittelukaudella jatketaan henkilöstömäärän vähentämistä yhteisen kirkkovaltuuston tekemän linjauspäätöksen mukaisesti 20 henkilötyövuodella. Tarkastelussa huomioidaan seurakuntayhtymän ja seurakuntien koko, toiminnan ja seurakuntalaisten määrä sekä taloudellinen tilanne. Ensisijaisesti huomioidaan seurakuntayhtymän talouden turvaamisen-ohjelman toimenpiteet sekä kirkon yhteishankkeiden tuomat edut. 2. Seurakuntien ja tukipalveluiden henkilöstömenot voivat suunnittelukaudella kasvaa valtuuston linjauspäätös huomioiden enintään kirkon sopimuskorotusten verran eivätkä henkilöstömenot suhteessa seurakuntalaisten määrään saa nousta. 3. Toimitaan lakisääteisen ammatillisen osaamisen kehittämisen ja työhyvinvoinnin linjausten mukaisesti, huomioiden erityisesti työmarkkinaosapuolten tekemät sopimukset. Tavoitteet vuonna Seurakuntien ja tukipalveluiden toimintasuunnitelman henkilöstöosiossa on noudatettava eläköitymistä koskevaa linjauspäätöstä sekä huomioitava seurakuntayhtymän talouden turvaamisen-ohjelman tuomat mahdollisuudet. Viran/työsuhteen vapautuessa tai työntekijän saavuttaessa eläkeiän, yhteiselle kirkkoneuvostolle/seurakuntaneuvostolle tulee toimittaa kirjallinen esitys virka-/työsuhteen täytöstä/lakkauttamisesta sekä tehtävää täytettäessä päivitetty tehtäväkuvaus. 2. Työhyvinvointia edistetään yhteisen kirkkovaltuuston hyväksymän kirkon kehittämissuunnitelman mukaisesti, panostamalla erityisesti sekä esimiesten että työntekijöiden ammatillisen osaamisen kehittämiseen haastavassa taloustilanteessa. 3. Henkilöstöstrategia ja sen työkaluna toimiva henkilöstöohjelma päivitetään vastaamaan laajentuneen seurakuntayhtymän haasteita ja tarpeita. Yhteistyötoimikunta : Yhteistyötoimikunta puoltaa henkilöstön kehittämissuunnitelman vuosille liittämistä seurakuntayhtymän toiminta- ja taloussuunnitelmaan vuosille ja että toiminnoissa huomioidaan kehittämissuunnitelmassa olevat painopisteet ja tavoitteet. Suunnittelukauden painopisteet 1. Suunnittelukaudella jatketaan henkilöstömäärän vähentämistä yhteisen kirkkovaltuuston tekemän linjauspäätöksen mukaisesti 20 henkilötyövuodella. Tarkastelussa huomioidaan seurakuntayhtymän ja seurakuntien koko, toiminnan ja seurakuntalaisten määrä sekä taloudellinen tilanne. Ensisijaisesti huomioidaan

11 seurakuntayhtymän talouden turvaamisen-ohjelman toimenpiteet sekä kirkon yhteishankkeiden tuomat edut. 2. Seurakuntien ja tukipalveluiden henkilöstömenot voivat suunnittelukaudella kasvaa valtuuston linjauspäätös huomioiden enintään kirkon sopimuskorotusten verran eivätkä henkilöstömenot suhteessa seurakuntalaisten määrään saa nousta. 3. Toimitaan lakisääteisen ammatillisen osaamisen kehittämisen ja työhyvinvoinnin linjausten mukaisesti, huomioiden erityisesti työmarkkinaosapuolten tekemät sopimukset. Tavoitteet vuonna Seurakuntien ja tukipalveluiden toimintasuunnitelman henkilöstöosiossa on noudatettava eläköitymistä koskevaa linjauspäätöstä sekä huomioitava seurakuntayhtymän talouden turvaamisen-ohjelman tuomat mahdollisuudet. Viran/työsuhteen vapautuessa tai työntekijän saavuttaessa eläkeiän, yhteiselle kirkkoneuvostolle/seurakuntaneuvostolle tulee toimittaa kirjallinen esitys virka-/työsuhteen täytöstä/lakkauttamisesta sekä tehtävää täytettäessä päivitetty tehtäväkuvaus. 2. Työhyvinvointia edistetään yhteisen kirkkovaltuuston hyväksymän kirkon kehittämissuunnitelman mukaisesti, panostamalla erityisesti sekä esimiesten että työntekijöiden ammatillisen osaamisen kehittämiseen haastavassa taloustilanteessa. 3. Henkilöstöstrategia ja sen työkaluna toimiva henkilöstöohjelma päivitetään vastaamaan laajentuneen seurakuntayhtymän haasteita ja tarpeita. Yhteistyötoimikunta puoltaa 1. henkilöstösuunnitelman liittämistä toiminta- ja taloussuunnitelmaan vuosille huomioiden arvioinnin- ja hallinnon johtokunnan lausunnot 2. perustettavaksi esitettyjen uusien virkojen ja työsuhteiden sekä niiden kelpoisuusehtojen hyväksymistä henkilöstösuunnitelman mukaisesti. Investointisuunnitelma Esityslistan liitteenä olevassa toimintasuunnitelmassa on investointisuunnitelma. Kiinteistötoimen johtokunta : Johtoryhmä : Kiinteistötoimen johtokunta esittää lausuntonaan yhteiselle kirkkoneuvostolle, että kiinteistöinvestointisuunnitelma vuosille liitetään seurakuntayhtymän toiminta- ja taloussuunnitelmaan. Johtoryhmä esittää yhteiselle kirkkoneuvostolle vuoden 2016 talousarvion alijäämän kattamiseksi: 1. työntekijöitä ei lomauteta. 2. lomarahoja ei leikata. Sen sijaan kaikki työntekijät vaihtavat lomarahoista yhden viikon loma-ajaksi. Mikäli työntekijä ei tähän suostu, hänet lomautetaan yhden viikon ajaksi. 3. vuosilomat porrastetaan touko-syyskuulle. Vuosiloman sijaisia otetaan vain pakottavista syistä.

12 4. tilapäisiä määräaikaisia ei palkata, lukuun ottamatta hautatoimi ja eräät kesäleirit. Oppisopimuksia ei tehdä. Palkattomia harjoittelijoita voidaan ottaa. 5. koulutusmääräraha 0,8 % vakituisten palkkamäärärahoista. Lisätään edelleen työnantajan järjestämää koulutusta. Koulutusmääräraha sisältää koulutukseen liittyvät matkakustannukset ja päivärahat. Vuonna 2017 seurakunnat ja yksiköt eivät saa enää ylittää ko. määrärahaa. 6. henkilöstölle tarjottavat hierontapalvelut lakkautetaan. 7. määrävuosista annettaviin (5, 15, 25, 35 vuotta) palkitsemismatkoihin tulee omavastuu matkakustannusten osalta. 8. harkinnanvarainen palkanosa säilytetään seuraavat kaksi vuotta. Kokonaissumma saa olla enintään euroa. 9. avustukset lähetysjärjestöille ja Kirkon ulkomaanavulle pidetään 2 %:ssa arvioiduista kirkollisverotuloista. Muita avustuksia/tukia vähennetään euroa. 10. virtuaalikirkon määräraha euroa, pääasiassa tuomiokirkon lähetyksiin. 11. Kotimaa -lehteä ei tilata luottamushenkilöille eikä työntekijöille kotiin. Lehti voidaan tilata seurakuntiin ja yksiköihin. 12. kerhonohjaaja- ja isoispalkkioista luovutaan. Nuorisotyöntekijöiltä pyydetään esitys palkitsemisvaihtoehdoista. 13. haastetaan luottamushenkilöt leikkaamaan kokouspalkkioitaan. 14. työterveyshuollon kustannuksiin haetaan säästöä kilpailutuksen yhteydessä. 15. historiakirjan painatus siirretään juhlavuodelle kiinteistöjen kunnossapitosuunnitelma viedään osana talousarviota kirkkoneuvostolle. 17. investointeja vähennetään tulevina vuosina. 18. vuoden 2016 talousarviossa ei saa käyttää säästöjä aikaisemmilta vuosilta (myös vuosi 2015; säästöt jätetään lepäämään). 19. hautatoimen maksuja korotetaan. 20. tilojen käyttökorvauksia ei peritä Oulun seurakuntien jäseniltä hautajaisista, häistä, kaste- ja rippijuhlista. Muiden tilaisuuksien käyttökorvauksiin tehdään tasokorotus siivous- ja liinakuluista. 21. rippikoulumaksuja korotetaan vuonna 2017: päiväkoulu 30 e ja leirit (kuljetus) euroa. 22. käyttökorvauksia ja maksuja ei alenneta. 23. kiinteistöpalvelut ja viestintäpalvelut valmistelevat leirikeskusten markkinointia ulkopuolisille. Päätösehdotus (yhtymäjohtaja Ilpo Kähkönen): Yhteinen kirkkoneuvosto 1. päättää, että jatketaan talouden turvaamistoimenpiteitä kiinteistöjä vähentämällä, yhteistyöllä ja henkilöstösuunnittelulla seurakuntien ja palveluyksiköiden välillä sekä seuraavin toimenpitein: Työntekijöitä ja viranhaltijoita ei lomauteta vuoden 2016 aikana, vaikka taloudelliset edellytykset lomauttamiselle ovat olemassa. Kaikkia työntekijöitä ja viranhaltijoita kehotetaan vaihtamaan vuoden 2016 lomarahoistaan yhden viikon arvoisen jakson lomarahavapaaksi. Mikäli viranhaltija/työntekijä ei tähän suostu, työnantaja lomauttaa kyseisen viranhaltijan/työntekijän viikon mittaiseksi ajaksi lainmukaisten edellytysten täyttyessä. Vuosilomat porrastetaan touko-syyskuulle. Vuosiloman sijaisia otetaan vain pakottavista syistä. Mikäli tulee lomautuksia, sijaisia ei voi palkata.

13 Tilapäisiä, määräaikaisia ei palkata, lukuun ottamatta hautatoimi ja eräät kesäleirit. Oppisopimuksia ei tehdä. Palkattomia harjoittelijoita voidaan ottaa. Koulutusmääräraha 0,8 % vakituisten palkkamäärärahoista. Lisätään edelleen työnantajan järjestämää koulutusta. Koulutusmääräraha sisältää koulutukseen liittyvät matkakustannukset ja päivärahat. Vuonna 2017 seurakunnat ja yksiköt eivät saa enää ylittää ko. määrärahaa. Henkilöstölle tarjottavat hierontapalvelut lakkautetaan alkaen. Määrävuosista annettaviin (5, 15, 25, 35 vuotta) palkitsemismatkoihin tulee omavastuu matkakustannusten osalta alkaen. Harkinnanvarainen palkanosa säilytetään seuraavat kaksi vuotta. Kokonaissumma saa olla enintään euroa. Avustukset lähetysjärjestöille ja Kirkon ulkomaanavulle pidetään 2 %:ssa arvioiduista kirkollisverotuloista. Muita avustuksia/tukia vähennetään euroa. Virtuaalikirkon määräraha euroa, pääasiassa tuomiokirkon lähetyksiin. Kotimaa -lehteä ei tilata luottamushenkilöille eikä työntekijöille kotiin. Lehti voidaan tilata seurakuntiin ja yksiköihin. Kerhonohjaaja- ja isoispalkkioista luovutaan vuoden 2016 aikana. Nuorisotyöntekijöiltä pyydetään esitys palkitsemisvaihtoehdoista. Haastetaan luottamushenkilöt leikkaamaan kokouspalkkioitaan. Työterveyshuollon kustannuksiin haetaan säästöä kilpailutuksen yhteydessä. Historiakirjan painatus siirretään juhlavuodelle 2017 (kirkon reformaation merkkivuosi ja Suomi 100 -juhlavuosi). Kiinteistöjen kunnossapitosuunnitelma käsitellään osana talousarviota yhteisessä kirkkoneuvostossa. Investointeja vähennetään tulevina vuosina. Vuoden 2016 talousarviossa ei saa käyttää säästöjä aikaisemmilta vuosilta (myös vuosi 2015; säästöt jätetään lepäämään). Hautatoimen maksuja korotetaan erillisten päätösten mukaan. Tilojen käyttökorvauksia ei peritä Oulun seurakuntien jäseniltä hautajaisista, häistä, kaste- ja rippijuhlista. Muiden tilaisuuksien käyttökorvauksiin tehdään tasokorotus siivous- ja liinakuluista. Rippikoulumaksuja korotetaan vuonna Käyttökorvauksia ja maksuja ei alenneta. Kiinteistöpalvelut ja viestintäpalvelut valmistelevat leirikeskusten markkinointia ulkopuolisille. Yhteinen kirkkoneuvosto 2. esittää yhteisen kirkkovaltuuston hyväksyttäväksi Oulun ev.-lut. seurakuntayhtymän talousarvion vuodelle 2016 sekä toiminta- ja taloussuunnitelman vuosille ; 3. esittää yhteiselle kirkkovaltuustolle, että rakennusinvestoinneista (kohde, laajuus, taso ja kustannukset), niiden rahoituksesta ja määrärahan myöntämisestä päätetään tapauskohtaisesti erikseen. Esitetyn investointisuunnitelman ja varaumien mukaisista kone-, laite- ja atkinvestoinneista ja muista hankinnoista tehdään erilliset hankintapäätökset ja rahoitus myönnetään talousarvion hyväksymisellä;

14 4. esittää yhteiselle kirkkovaltuustolle, että se hyväksyy liitteenä olevan henkilöstösuunnitelman sekä siinä esitetyt vuosien eläköitymissuunnitelmassa tarkasteltavat virat ja työsuhteet. Seurakuntakohtaiset/yksikkökohtaiset säästösummat ovat sitovia euromääräisellä tasolla. Seurakunta/yksikkö voi itse linjata säästökohteen henkilöstömenoissa. Säästökohde voi olla myös jokin muu kuin taulukossa oleva virka-/työsuhde. Mikäli tuotannolliset ja taloudelliset edellytykset lomautuksille ovat olemassa, uusia vakituisia ja määräaikaisia virkoja/työsuhteita ei voi täyttää. 5. esittää yhteiselle kirkkovaltuustolle, että alkaen perustetaan seuraavat vakinaiset virat/ pysyväisluonteiset työsuhteet Seurakuntayhtymä Taloussuunnittelijan virka, sijoituspaikka yhtymän johto. Seurakuntamestarin virka, sijoituspaikka Oulujoen seurakunta, viran hoito osittain Kiimingin seurakunnassa. Määräaikaiset virat/työsuhteet Seurakuntayhtymä Määräaikainen perheneuvojan virka (3 vuotta), sijoituspaikka seurakuntatyön erityispalvelut/perheneuvonta. Määräaikainen (2 vuotta) palvelusihteerin työsuhde, sijoituspaikka henkilöstöpalvelut. Määräaikainen (3 vuotta) kiinteistösihteerin työsuhde, sijoituspaikka kiinteistöpalvelut. Lakkautettavat virat/ täyttämättä jätettävät pysyväisluonteiset työsuhteet Seurakuntayhtymä Erityisammattimiehen työsuhde 50 %, sijoituspaikka hautauspalvelut. Palvelusihteerin työsuhde, sijoituspaikka talous- ja tukipalvelut. Diakonian viranhaltijan virka, sijoituspaikka Karjasillan seurakunta. Lähetyssihteerin (50 %) virka, sijoituspaikka Kiimingin seurakunta 6. esittää yhteiselle kirkkovaltuustolle, että alijäämä katetaan aikaisempien vuosien ylijäämällä. Varataan seurakuntaneuvostoille tilaisuus kirkkojärjestyksen 10 luvun 14 kohdan 2 mukaisen lausunnon antamiseen yhteisen kirkkovaltuuston kokoukseen, joka pidetään Yhteisen kirkkoneuvoston päätös: