Kajaanin kaupunginteatteri alueteatteri -liikelaitos. Tilinpäätös Tarkastaja tulee Kuva: Ia Samoil

Transkriptio

1 Kajaanin kaupunginteatteri alueteatteri -liikelaitos Tilinpäätös 2018 Tarkastaja tulee Kuva: Ia Samoil

2 2 Sisällys 1 Toimintakertomus Liikelaitoksen toiminta ja talous Liikelaitoksen hallinto Sisäisen valvonnan järjestäminen ja tiedonkulku Olennaiset tapahtumat Talousarvion toteutuminen Tilinpäätöslaskelmat Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tilikauden tuloksen käsittely Tilinpäätöksen liitetiedot kirjanpitokirjat ja tositelajit Tilinpäätöksen allekirjoitus... 23

3 3 1 Toimintakertomus 1.1 Liikelaitoksen toiminta ja talous Teatterin perustehtävä on tuottaa laadukkaita teatteriesityksiä ja kulttuuritapahtumia kajaanilaisille, kainuulaisille ja maan ainoan lasten ja nuortenteatteriin erikoistuneen alueteatterin kautta Kainuun ja Pohjois Pohjanmaan, rajakuntien ja vierailujen kautta muun Suomen asukkaille. Esitysten kautta teatteri parantaa kajaanilaisten elämänlaatua ja henkistä hyvinvointia, lisää yhteisöllisyyden tunnetta sekä vahvistaa alueellista identiteettiä. Teatteri tukee myös kaupungin matkailuelinkeinoja, toimii vetovoimatekijänä koulutettujen osaajien saamiseksi Kajaaniin sekä rakentaa Kajaanin valtakunnallista näkyvyyttä kulttuurikaupunkina. Teatterin ohjelmistossa on omia tuotantoja viisi kuusi vuodessa, joista kaksi tai kolme on teatteritalon ensi iltoja ja kaksi alueteatterin kiertue ensi iltoja. Lisäksi valmistetaan kevytrakenteisia esityksiä lipputulotavoitteiden saavuttamiseksi ja monipuolisen tarjonnan varmistamiseksi. Yhteistyötä tehdään kaupungin muiden kulttuurilaitosten ja toimijoiden sekä muiden teattereiden kanssa tiiviisti. Vuonna 2018 merkittävää esitysyhteistyötä on tehty muun muassa Teatteri 2.0:n ja UNO Uuden näytelmän ohjelman, Varkauden Teatterin, Vaara kollektiivin, KAO:n konservatorion, Kajaani Dancen ja Kajaanin seurakunnan kanssa. Kulttuuritapahtumien järjestämisessä yleisötyö ja teatterikasvatus joko esityksiin liittyen tai erillisinä tilaisuuksina on tavoittanut vuonna 2018 suuren osallistujajoukon. Lasten ja nuortenesitysten yhteyteen valmistetut työpajat ja ohjatut keskustelutilaisuudet, erilaisten harrastajaryhmien ohjaus ja koulutustilaisuudet, yleisölle avoimet seminaarit, sekä muut teemalliset keskustelutilaisuudet ja kaupunkitapahtumat toivat teatterin yleisötyön piiriin noin osallistujaa ja 441 tapahtumaa. Teatteri saa toimintaansa Kajaanin kaupungilta toiminta avustusta ja opetus ja kulttuuriministeriöltä valtionosuutta ja harkinnanvaraista valtionavustusta. Vuonna 2018 kaupungin toiminta avustuksen määrä oli euroa. Kajaanin kaupunginteatterin saaman valtiontuen perusteet on määritelty teatteri ja orkesterilaissa (730/2002). Teatteri saa henkilötyövuosien määrään perustuvaa valtionosuutta. Vuonna 2018 teatteri sai valtionosuutta 48 henkilötyövuoden verran ja valtionosuus oli euroa. Valtionosuuden määrään vaikuttamaa henkilötyövuosien lisäksi teatterin ammattimaisuus ja toiminta alueellaan tekemän kiertuetoiminnan, yhteistuotantojen, yleisötyön ja teatterikasvatuksen määrä. Teatteri sai vuonna 2018 Opetus ja kulttuuriministeriöltä kiertuetoiminnan järjestämiseen harkinnanvaraista valtionavustusta Kaupunginteatteri on mukana osatoteuttajana Euroopan sosiaalirahaston hankkeessa Osallistava ja liikunnallinen teatteri Hanke toteutetaan yhdessä Kainuun Liikunta ry:n kanssa, ja sen tavoitteena on edistää nuorten mahdollisuuksia osallistua, aktivoitua ja löytää vahvuuksiaan ja kiinnostuksen kohteitaan teatteria ja liikuntaa yhdistävässä kerho ja työpajatoiminnassa kaikissa Kainuun kunnissa. 1.2 Liikelaitoksen hallinto Vuosi 2018 oli teatterin 112. ja liikelaitoksen 11. toimintavuosi. Teatteri on vuonna 1906 perustamisensa jälkeen toiminut kannatusyhdistyspohjaisena teatterina vuoteen 1978 saakka, täyskunnallisena ja alueteatterina alkaen ja kunnallisena liikelaitoksena vuoden 2008 alusta alkaen.

4 Kajaanin kaupunginteatteri päättää itsenäisesti toimintaansa liittyvistä asioista. Liikelaitoksen toimielinten vastuista ja tehtävistä säädetään kuntalaissa (410/2015) ja liikelaitoksen tehtävistä määrätään kaupungin hallintosäännössä. Liikelaitoksen toiminnasta, kehittämisestä ja talouden hoidosta vastaa Kajaanin kaupunginhallituksen alainen Kajaanin kaupunginteatteri alueteatteri liikelaitoksen johtokunta yhteistyössä Kajaanin kaupunginteatterin johtajan kanssa kaupunginvaltuuston määrittämien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden sekä tuottovaatimusten mukaisesti. Kaupunki toteuttaa omistajaohjaustaan liikelaitoksen johtokunnan kautta. Johtokunta Johtokunnan tehtävänä on edistää, ohjata ja valvoa liikelaitoksen toimintaa. Johtokunta vastaa liikelaitoksen hallinnon ja toiminnan sekä sisäisen valvonnan järjestämisestä. Johtokuntaan kuuluu seitsemän jäsentä ja yhtä monta henkilökohtaista varajäsentä, joista yksi ja hänen varajäsenensä valitaan alueteatterineuvottelukunnan jäsenten joukosta. Lisäksi johtokunnan kokouksessa kahdella henkilökunnan edustajalla on puhe ja läsnäolo oikeus. Johtokunta toimii kaupunginhallituksen alaisuudessa. Kaupunginhallitus valitsee jäsenistä yhden puheenjohtajaksi ja yhden varapuheenjohtajaksi. Lisäksi kaupunginhallitus nimeää johtokuntaan oman edustajansa, jolla on kokouksissa läsnäolo ja puheoikeus. Kaupunginhallituksen edustajana toimi alkaen Toivo Sistonen. Johtokunnan esittelijänä toimii liikelaitoksen johtaja ja hänen estyneenä ollessaan talouspäällikkö. Johtokunta kokoontui vuoden aikana kahdeksan kertaa. 4 Kajaanin kaupunginteatteri alueteatteri liikelaitoksen johtokunta vuonna : Jäsenet: Ritva Kivilahti, puheenjohtaja Helena Ahonen, varapuheenjohtaja Inna Tölli Petja Korkkonen Ilmari Pokela Osmo Latvakangas Sisko Isokoski, alueteatterineuvottelukunta Markus Virtanen, näyttelijöiden edustaja Eero Juutinen, muun henkilökunnan edustaja Toivo Sistonen, kaupunginhallituksen edustaja Henkilökohtaiset varajäsenet: Leena Törrö Marko Koskelo Minna Mäkitupa Juuso Parviainen Anja Hongisto Pekka Ovaska Joni Kinnunen Heidi Syrjäkari Minna Hyvönen Kajaanin kaupunginteatterin sisäinen hallinto Kajaanin kaupunginteatterin toimintaa johtaa liikelaitoksen johtajana toimiva teatterinjohtaja. Teatterinjohtajan valitsee kaupunginhallitus kuultuaan liikelaitoksen johtokuntaa ja teatterin henkilökuntaa. Teatterinjohtajan apuna toiminnan hoitamisessa ja kehittämisessä ja asioiden valmistelussa toimivat johtoryhmä ja taiteellinen jaos. Lisäksi käytännön asioiden hoitamisessa on apuna pikkujohtoryhmä, järjestelyryhmä, yleiskokoukset ja seminaarit. Alueteatterineuvottelukunta Opetusministeriön antaman alueteatterin perustamista koskevan päätöksen mukaan alueteatteritoiminnan piiriin tulevan teatterin tulee luoda kiinteät ja toimivat yhteydet alueen kuntiin. Kajaanin kaupunginteatterissa toimii entisen Oulun läänin alueen kuntien edustajista koostuva alueteatterineuvottelukunta. Alueteatterineuvottelukunta kokoontui vuoden aikana kaksi kertaa Kajaanissa. Kajaanin kaupunginteatteri myöntää vuosittaisessa tapaamisessa tunnustuksen alueteatterineuvottelukunnan edustajalle, joka on toiminut aktiivisesti alueteatterin hyväksi sekä

5 edesauttanut tasavertaisuuden, saavutettavuuden ja yhteistyön toteutumista alueellaan. Vuonna 2018 tunnustus myönnettiin Suomussalmen kulttuurituottaja Joni Kinnuselle. Liikelaitoksen henkilökunta 5 Kajaanin kaupunginteatterissa oli vuonna 2018 henkilöstöä 59 henkilötyövuosina mitattuna. Henkilökunnassa oli jonkin verran vaihtuvuutta virkavapauksista ja niistä johtuvista sijaisjärjestelyistä johtuen. Teatterin henkilökunta osallistui toiminnan suunnitteluun ja päätöksentekoon viikko ja tuotantokokouksissa, johtoryhmän ja taiteellisen jaoksen kokouksissa ja taiteellisissa seminaareissa. Teatteri on mukana Teatteri 2.0 Kulttuuri ja teatteriyhdistys Kaksikko ry:n Uuden näytelmän ohjelma UNO:ssa, joka edistää uusien kotimaisten näytelmien syntymistä ja esittämistä Suomen teattereissa. Hanke tarjoaa teatterin taiteelliselle ja markkinointihenkilökunnalle koulutusta ja verkostoitumistilaisuuksia sekä tuo näytelmäkirjailijoita tutustumaan teatterin toimintaan. Teatterin henkilökunta osallistui vuonna 2018 useisiin eri koulutustapahtumiin. Teatteri osallistui kaupungin taloushallinnon, henkilöstöhallinnon, asianhallinnan ja markkinoinnin kehittämishankkeisiin, tekniikan ja hallinnon työntekijät osallistuivat kaupungin järjestämiin uusien ohjelmien käyttöönottokoulutuksiin pitkin vuotta. Tekniikasta kolme työntekijää suorittaa oppisopimuskoulutuksessa kaksi vuotta kestäviä esitys ja teatteritekniikan ammattitutkinnon opintoja, mikä jatkuu vuonna Henkilökunta osallistui kursseihin: Sketchbook, Kosketusnäytöllinen tabletti suunnittelijan digitaalisena luonnoslehtiönä luonnostelukurssi pukusuunnittelijoille, lavastajille ja maskeerajille, Kuopion kaupunginteatterissa ja hattukurssille, Oulun Teatterissa. Naulakossa työskentelevät kävivät ensiapukurssin ja viisi päiväisen kuljettajan ammattipätevyydet suoritti kolme henkilöä. Teatterin taiteellinen henkilökunta ja markkinoinnin työntekijät osallistuivat Uuden näytelmän ohjelman UNOn järjestämiin koulutuspäiviin. Teatteri järjesti ryhmämuotoista työnohjausta, johon koko henkilökunta osallistui. Teatterissa toimii esimiesrinki, joka kokoontuu 2 4 kertaa vuodessa. Teatterin johtokunnan uusilla jäsenillä on ollut mahdollisuus osallistua kaupungin järjestämiin perehdyttämistilaisuuksiin ja koulutuksiin. Työterveyshuolto teki joitakin työpaikkakäyntejä työterveyshuollon suunnitelman toteuttamiseksi. Teatterin henkilökunta on vv kaupungin talouden tasapainottamisohjelmaan liittyvän henkilöstösuunnitelman mukaisesti vähentynyt neljä henkilöä. Eläkkeelle siirtyneiltä vapautuvista toimista on osa jätetty täyttämättä. Kun toiminnan voluumi on kuitenkin pysynyt ennallaan, työntekijämäärän väheneminen rasittaa tänä päivänä jäljellä olevaa henkilökuntaa kohtuuttomasti ja se näkyy mm. sairauspoissaoloina. Liikelaitoksen toimitilat Kajaanin kaupunginteatteri on toiminut neljässä eri rakennuksessa. Teatterin tuloksellinen palveluohjelman toteuttaminen edellyttää, että teatterin toimitilakysymykset saadaan ratkaistua mahdollisimman nopeasti. Teatteri on lokakuussa 2018 saanut käyttöönsä remontoidut tilat kaupungintalolta toimistoille, pukuhuoneille ja kampaamolle, jolloin Kaukametsässä sijainneista toimistoista luovuttiin.

6 6 Kaupunginhallituksen lokakuussa 2017 nimittämä toimitilojen investointiryhmä luovutti loppuraporttinsa kaupunginhallitukselle Loppuraportissa esitellään neljä ratkaisuvaihtoehtoa teatterin toimitila asiaan. Investointityöryhmän esitys on, että teatterin uusi päänäyttämö rakennetaan Kaukametsän alueelle Kansalaisopiston viereen ja nykyinen teatteritalo peruskorjataan alueteatterin kotinäyttämöksi. Sissilinnasta luovutaan. Kokonaisbudjetiksi määriteltiin enintään 17 miljoonaa euroa. Loppuvuodesta 2018 teatterinjohtaja kutsui koolle työsuojelukokouksen tilaongelman akutisoitumisen vuoksi (mm. pahentuneet henkilökunnan ja katsojien sisäilmaoireilut). Kokouksessa päätettiin alkaa etsiä Sissilinnan toiminnalle väistötilaa syksystä 2019 alkaen. 1.3 Sisäisen valvonnan järjestäminen ja tiedonkulku Kajaanin kaupunginteatterin sisäinen valvonta ja riskienhallinta on toteutettu osana normaalia toimintaa. Toiminnassa on noudatettu kaupungin konserniohjauksen säännöksiä, liikelaitoksen johtosääntöä ja omaa toimintasuunnitelmaa. Kajaanin kaupunginteatteri on raportoinut ohjeiden mukaisesti kaupunginhallitukselle ja valtuustolle kerran vuodessa olennaisista toimintaansa koskevista asioista. Teatterin sisäistä talouden seurantaa hoitaa koko teatterin osalta talouspäällikkö ja kunkin osaalueen osalta siitä vastuussa oleva työntekijä. Merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät sekä toiminnan kehittymiseen vaikuttavat seikat Teatteritoiminnan tärkeimmät riskit ovat henkilökunnan riittävyys ja jaksaminen, teatterin tilakysymys ja rahoitus. 1.4 Olennaiset tapahtumat Teatteri panosti vuonna 2018 ohjelmistossaan uusiin kotimaisiin esityksiin ja yhteistuotantoihin. Teatterissa toteutettiin kolme kotimaista kantaesitystä. Teatteritalolla on esitetty näytelmiä Mehiläiskoodi, Punainen maa, valkea meri, vankilateatteriesitys Auvo, Meidän isä, Yhdessä 40 vuotta konsertti, Onnellista vappua Leevi and the Leavingsin sävelin vappukonsertti, Tarkastaja tulee!, Merkkipäivä, Autuas elämän arpa ja marraskuussa Marian sydän vierailuesitys sekä pikkujoulutuotanto Joulukeikka. Sissilinnan näyttämöllä on esitetty Vihreän Vihtametsän Uutisia, Karamazovin veljekset, Miehen kosketus, vierailuesitys Idiootti, seurakuntayhteistyöesitys Luomakunta, Helmi lukudraama, Oi ihana Panama, Varkauden teatterin yhteistuotanto Yksin sinun ja Juha Häkkäsen muistokonsertti. Kiertueella on esitetty Vihreän Vihtametsän Uutisia, Omanlaesie juurevaa musiikkiteatteria, Miehen kosketus, Karamazovin veljekset, Tänään koulun jälkeen, Kansallisteatterin yhteistuotantoesitys Fragile, Autuas elämän arpa, Oi ihana Panama, Varkauden teatterin yhteistuotanto Yksin sinun, Vaarakollektiivin yhteistuotanto Tänään koulun jälkeen ja Tampereen Teatterikesässä Helmi lukudraama. Teatteri oli mukana kahdessa valtakunnallisessa hankkeessa. Teatteri on osatoteuttajana mukana Diakonia ammattikorkeakoulun hallinnoimassa Osallistava ja liikunnallinen teatteri ESR hankkeessa vv Ja teatteri on mukana Uuden näytelmän ohjelma UNO:ssa, joka edistää uusien kotimaisten näytelmien syntymistä ja esittämistä Suomen teattereissa. Teatteri osallistui Teatteri 2.0 ja UNOn toimintaan verkoston ydinteatterina.

7 Teatterinjohtaja toimi Kainuun lasten ja nuortenkulttuurikeskus Kulttura ry:n hallituksen puheenjohtajana. Teatteri on ollut aktiivisesti perustamassa perustettua kulttuurikeskusta. Teatterinjohtaja valittiin vuonna 2018 teattereiden edunvalvontajärjestö Suomen Teatterit ry:n hallituksen jäseneksi. Vuonna 2018 teatterin toimitila asia oli tärkeässä roolissa. Teatteri jatkoi vuonna 2016 käynnistettyä suunnittelutyötä toimitilojen peruskorjaamiseksi ja ajanmukaistamiseksi kaupungin myöntämän euron suunnittelumäärärahan turvin. Teatteritalon valokalustoa uusittiin vastaamaan paremmin työturvallisuusmääräyksiä. Alueteatterin kiertueajoneuvot uusittiin vuonna Lokakuussa 2017 kaupunginhallitus asetti teatterin investointiratkaisua valmistelevan työryhmän, jonka työ valmistui joulukuussa Yhteistyö muiden teattereiden ja muiden yhteisöjen kanssa Vuoden 2018 ensi illoista yhteistuotantoja olivat Auvo, vankilateatteriesitys yhteistyössä Taittuu ry:n ja Rikosseuraamuslaitoksen kanssa, Luomakunta yhteistyössä Kajaanin seurakunnan nuorisotyön kanssa ja Yksin sinun kantaesitys Varkauden teatterin kanssa. Vierailuesityksiä olivat Teatteritalolla musiikkiteatteriesitys Marian sydän ja Dostojevskin Idiootti Sissilinnassa. Sissilinnassa järjestettiin näyttelijä Juha Häkkäsen muistokonsertti kaupunginteatterin ja muiden taiteilijoiden yhteisponnistuksena. Yleisötyö, teatterikasvatus sekä yhteisöllinen ja osallistava toiminta Teatteriesitysten lisäksi alueteatteri järjesti laaja alaisesti yleisötyötä, teatterikasvatusta ja muuta yhteisöllistä ja osallistavaa toimintaa, esimerkkinä alueteatterin esityksiin liittyvät yleisötyöpaketit, jotka antavat opettajille ja ryhmäohjaajille työkaluja purkaa esityskokemusta lasten kanssa. Muita yleisötyön muotoja ovat draamatyöpajat, kirjalliset tehtäväpaketit, keskustelut, teatterin esittelykierrokset, henkilökunnan edustajien tapaamiset, eri kohderyhmille suunnatut ja heidän toiveiden mukaan räätälöidyt työpajat ja toiminnalliset seminaarit, teatterikerhot ja leirit sekä osallistuminen kaupunkitapahtumiin ja messuille. Kajaanin kaupunginteatteri järjesti ja oli toteuttamassa vuoden 2018 aikana yhteensä 441 yleisötyö ja teatterikasvatustoimintakertaa. Yhteensä teatterin yleisötyöhön ja teatterikasvatukseen sekä sen yhteisölliseen ja osallistavaan toimintaan otti osaa henkilöä. Teatterissa oli kaiken kaikkiaan 330 esitystä ja niissä yhteensä katsojaa. Teatterin tiloissa oli muuta toimintaa poislukien runoviikon esitykset 22 tilaisuutta ja niissä 597 kävijää. Esitysten esitys ja katsojamäärät jakautuivat seuraavasti: teatteritalo 77 esitystä ja katsojaa, Sissilinnan näyttämö 76 esitystä ja katsojaa ja kiertueet 177 esitystä ja katsojaa. Tuleva kehitys Ohjelmistossa on vuosittain ainakin yksi kotimainen kantaesitys ja yksi paikallisesta aiheesta nouseva esitys, unohtamatta musiikkipainotteista ohjelmistoa. Vuonna 2019 teatteri toteuttaa viisi uutta koko illan näytelmää, joista kevätkaudella toteutuvat Sirkku Peltolan Pässi ja Shakespearen klassikko Kesäyön uni sekä alueteatterissa Vieraat yhteistyössä Vaara kollektiivin kanssa. Vapuksi valmistetaan kevyempänä tuotantona työväenlaulu aiheinen konsertti yhteistyössä Kajaanin puhallinorkesterin ja Kehitysvammaliiton kanssa. Laila Kinnusen urasta kertova musikaali avaa Teatteritalon syyskauden. Alueteatteriin valmistuu syksyllä kevyttuotanto, pikkulasten lorutusesitys Aki Ollikaisen Merirosvo Morgan ja matruusi Hulkkonen teoksen pohjalta ja Juha Jokelan Fundamentalisti. Lisäksi ohjelmistossa jatkaa joitakin esityksiä aiemmilta vuosilta. Teatteri tuo Kajaaniin myös vierailevia esityksiä, mm. Heidi Köngäksen dramatisointi ja ohjaus teoksesta Sandra ja Samuli Reunasen ohjaus Kivi ja Padovalainen. Seurakunnan nuorisotyön kanssa valmistuu esitys Toisen kengissä. Alueteatteritoiminnassa kiinnitetään entistä tarkemmin huomiota maaseuturakenteen muutoksiin. Ohjelmisto painottuu edelleen esityksiin 7

8 8 lapsille ja nuorille, mutta esityksiä tehdään myös muut yleisöryhmät, esim. aikuiset ja vanhukset huomioiden Teatteri panostaa yhteistyöhön teatterikasvatuksessa ja yleisötyössä mm. perusopetuksen ja varhaiskasvatuksen, etsivän nuorisotyön, toisen asteen oppilaitosten, seurakuntien, liikunta alan ja kaupungin työelämän toimijoiden kanssa. Teatterikasvatustoimintaa täydentää Euroopan Sosiaalirahaston hanke Osallistava ja liikunnallinen teatteri, jossa teatteri on Kainuun osahankkeen koordinoijana ja vastuullisena toteuttajana yhdessä Kainuun Liikunta ry:n kanssa. Hanke päättyy maaliskuussa Teatteri on yhtenä ydinteatterina mukana Teatteri 2.0 // Kulttuuri ja teatteriyhdistys Kaksikko ry:n Uuden näytelmän ohjelma UNO:ssa, joka edistää teattereiden ja kirjailijoiden verkostoitumista ja yhteistyötä. Teatterin korkeaa taiteellista tasoa ja monipuolista ohjelmistoa toteutetaan sekä oman henkilöstön voimin että yhteistuotantoina muiden esittävän taiteen toimijoiden kanssa. Teatteri rekrytoi kuluvana vuonna uutta henkilökuntaa mm. eläköityvien työntekijöiden tilalle. Tavoitteena on henkilöstön korkean ammattitaidon säilyttäminen ja edelleen vahvistaminen. Henkilöstön jaksamista ja työhyvinvointia tuetaan tarkistamalla vastuut, tehtävänkuvat ja tiedotus ja kokouskäytännöt sekä tekemällä vuosittainen teatterinjohtajan ehdotus toiminnan painopisteistä ja tavoitteista, jotka käsitellään koko henkilökunnan keskustelussa ja tarkistetaan keskustelun perusteella ennen käyttöönottoa. Pyrkimyksenä on kohdistaa teatterin henkilöresurssit parhaalla mahdollisella tavalla, tukea työn mielekkyyttä ja vahvistaa tasapuolisuuden kokemusta ja avointa yhdessä tekemisen ilmapiiriä, jossa jokaisen työntekijän tehtäviä arvostetaan. Teatterin uusien toimitilojen/vanhojen tilojen kunnostamisen suunnittelutyö jatkuu. Kevään 2019 aikana alueteatterin kotinäyttämölle on etsittävä väliaikaiset tilat Sissilinnan huonon kunnon vuoksi. Työsuojelukokouksia jatketaan. Valtuustoon nähden sitovat tavoitteet Raportointivastuussa liikelaitoksen johtaja Tavoite 2018 Toteutunut 2018 Tuottovaatimus, Peruspääoman korko Toiminta avustus, Toteutunut Tilikauden ylijäämä, > 0 Johtokuntaan nähden sitovat tavoitteet Raportointivastuussa liikelaitoksen johtaja Halu auttaa yritysten kasvua Mahdollistaja Mittari/indikaattori Nykytila Tavoite 2018 Toteutunut 2018 Yhteistyö matkailuyritysten kanssa Matkailukonseptien lukumäärä Hotellipaketit Hotelli ja tapahtumapaketit Hotellipaketit

9 9 Osaavan työvoiman saatavuus turvataan Mahdollistaja Mittari/indikaattori Nykytila Tavoite 2018 Toteutunut 2018 Teatteri toimii vetovoimatekijänä koulutettujen osaajien saamiseksi Kajaaniin Yleisötutkimus Sidosryhmäyhteydet Saavutettavuuden parantaminen Yleisötutkimus vuodelta 2012 Kokonaisvaltainen asiakastuntemus ohjaa palvelujen järjestämistä ja tehostaa palvelujen tuotantoa Positiivinen mielikuva viihtyisästä ja sujuvien palvelujen Kajaanista Oulun lasten ja nuorten teatterifestivaali / Vihreän Vihtametsän uutisia 2.5 ja 3.5, Alueteatteripäivät Kittilässä (sis Karamazovin veljekset) Kuulas-festivaali Kuusankoskella / Vihreän Vihtametsän uutisia 16.5 Helmi-lukudraama (osa UNO-hanketta) Tampereen teatterikesässä 10.8 Runoviikko / Omanlaesie 4.7, Eino Leino päivät / Autuas elämän arpa 14.7 Kuntalaisten omaehtoinen hyvinvoinnin lisääminen 8 Uusi yleisötutkimus 8 Uusi yleisötutkimus Mahdollistaja Mittari/indikaattori Nykytila Tavoite 2018 Toteutunut 2018 Alueteatterin esitykset maakunnassa Teatteriin pääsyn helpottaminen kaikille kansalaisille Yleisötyö osaksi taiteellisia prosesseja Alueteatteriesitysten lukumäärä Kuulonvahvistuslaite, invaluiskat Yleisötyöpakettien lukumäärä noin 100/vuosi noin 100/vuosi 177 kiertue esitystä Kuulonvahvistuslaite, invaluiskat, inva wc Jokaisen lasten ja nuorten näytelmän yhteydessä Induktiosilmukka Jokaisen lasten ja nuorten näytelmän yhteydessä 8 Induktiosilmukka 441 kpl ja osallistujaa Mahdollistaja Mittari/indikaattori Nykytila Tavoite 2018 Toteutunut 2018 Yleisötutkimus Yleisötyytyväisyys Ed. yleisötutkimus tehty vuonna 2012 Monipuolinen Kohderyhmien Lapset, nuoret, ohjelmisto kaikille lukumäärä aikuiset, vanhukset kohderyhmille Yleisötutkimus Lapset, nuoret, aikuiset, vanhukset ja erityisryhmät Yleisötutkimus Lapset, nuoret, aikuiset, vanhukset ja erityisryhmät Mahdollistaja Mittari/indikaattori Nykytila Tavoite 2018 Toteutunut 2018 Valtakunnallisesti arvostettu teatteri luo kaupungista positiivista imagoa Näkyvyyden lisääminen Tiedotusvälineiden huomio Jalkautuminen ja ihmisten kohtaaminen Festivaalit Kotimaiset vierailut Ulkomaiset vierailut 2 3 juttua/lehdistö/ TV/radio/netti kuukaudessa 3 kertaa/vuosi juttua/lehdistö/ TV/radio/netti kuukaudessa 4 5 kertaa/vuosi juttua/lehdistö/ TV/radio/netti kuukaudessa 4 5 kertaa/vuosi Mahdollistaja Mittari/indikaattori Nykytila Tavoite 2018 Toteutunut 2018 Teatteri ja taide lisää kuntalaisten henkistä hyvinvointia Kävijämäärä ja yleisötyöhön osallistuneet Kaikukortin käyttäjät Teatterireseptin käyttäjät

10 10 Riskit TA 2018 Kuvaus 2018 Toteutunut 2018 Henkilökunta Tilakysymyksen ratkaiseminen Rahoitus Henkilöstön riittävyys ja jaksaminen talouden niukkuuden takia ja kuormittuminen toimitilojen vuoksi Teatterin tilojen huono kunto ja hajallaan olevat toimipisteet Rahoituksen riittävyys riippuu vuosittaisista tukipäätöksistä sekä katsojamääristä Aikeisempina vuosina eläkkeelle jääneiden tehtäviä on siirretty muulle henkilökunnalle ja tehtävänkuvia on laajennettu. Teatteri oli mukana Koulutusavain Oy:n hallinnoimassa Työhyvinvointi ja tuottavuus Kainuussa kehittämishankkeessa. Henkilökunta osallistui sen hallinnoimaan ryhmäkonsultaatiotapaamisiin ja lähiesimiesten esimieskoulutukseen. Teatteri jatkoi vuonna 2016 käynnistettyä suunnittelutyötä toimitilojen peruskorjaamiseksi ja ajanmukaistamiseksi kaupungin myöntämän euron suunnittelumäärärahan turvin. Teatteritalon valokalusto uusittiin työturvallisuusmääräysten mukaisiksi. Lokakuussa kaupunginhallitus asetti teatterin investointiratkaisua valmistelevan työryhmän, jonka työ valmistuu mennessä. Rahoituksen riittävyys riippuu kaupungin ja valtion tukipäätöksistä ja katsojamääristä. Kaupungin toiminta avustus on pysynyt vuodesta 2009 samana ja on euroa. Vuonna 2018 teatteri sai kaupungilta euroa. Valtiontuki oli yhteensä euroa. Vuoden 2018 esitysten katsojamäärätavoite ylittyi (tavoite katsojaa, toteutuma katsojaa). Kiertuetoiminnan esitys, katsoja ja pääsylipputulotavoitteet ylittyivät reilusti. Teatteri on pyrkinyt lisäämään omien tulojensa ja katsojien määrää tekemällä yleisötyötä ja laajentamalla esitystensä yleisöpohjaa. Riskialueet Toteutuneen riskin kuvaus Suoritetut riskienhallintatoimenpiteet Vahinkoriskit Riskit ja vaarat Riskien kartoitus ja vaarojen arviointi päivitettiin syksyn 2018 aikana. Sisäisen valvonnan sisältö Vastuuhenkilö Helka Maria Kinnunen Päätöksentekoprosessin sisäinen valvonta Suunnitellut toimenpiteetja painopistealueet Säännöllinen kokouskäytäntö Sisäiseen valvontaan liittyvät havainnot ja johtopäätökset Teatterin sisäinen vastuunjako on ajan tasalla.

11 11 Taloussuunnittelun sisäinen valvonta Talousarvion sitovuuden noudattaminen Talousarvion toteutumista seurattiin ja poikkeamiin reagoitiin ensisijaisesti esitystoiminta turvaten. Kirjanpidon ja maksuliikenteen sisäinen valvonta Talousraportointi Omaisuuden hallinnoinnin sisäinen valvonta Tietohallinnon ja tietoturvan sisäinen valvonta Avustusten, takausten ja vakuuksienmyöntäminen Sopimushallinta Sisäinen valvonta Taitoan ja talouspäällikön vastuulla Raportointi teatterin johtokunnalle ja kaupunginhallitukselle Teatterissa laadittu toimintaan liittyvät tietosuojaselosteet Teatteri maksaa kuljetustukea teatteriin tuleville ryhmille Hankkeiden (projektien) hallinnointi Osallistava ja liikunnallinen teatteri ESR hanke Sisäinen valvonta toteutunut Raportointi toteutunut Tietosuojaselosteet laadittu Kuljetustukikäytöntä on toimiva Hanke viedään loppuun maaliskuussa 2019 Selvitys olennaisista poikkeamista tavoitteiden toteutumisessa Teatterin esitystoiminta toteutui suunnitelmien mukaisesti. Katsojatavoite ja pääsylipputulotavoite ylittyivät. Kiertuetoiminnan tavoitteet ylittyivät. Pääsylipputuloja kertyi noin euroa. Sekä toimintatulot että toimintamenot ylittyivät. Henkilöstömenoja nostivat työehtosopimuksen mukaiset palkankorotukset sivukuluineen ja työtilojen huonon kunnon vuoksi henkilökunnan lisääntyneistä sairauslomista johtuvat sijaisten palkkamenot. Henkilöstö, htv2 TP 2017 TA 2018 TP 2018 Kajaanin Kaupunginteatteri 50,0 47,0 48,0

12 Talousarvion toteutuminen Talousarvion toteutumisvertailu / tuloslaskelmaosa sisältää ulkoiset ja sisäiset tuotot ja kulut TA 2018 TA 2018 TA 2018 TP 2018 Poikkeama muutokset muutosten jälk Liikevaihto Liiketoiminnan muut tuotot Tuet ja avustukset Materiaalit ja palvelut Henkilöstökulut Poistot ja arvonalentumiset Liiketoiminnan muut kulut Liikeylijäämä ( alijäämä) Muut rahoitustuotot Korvaus peruspääomasta (sitova) Muut rahoituskulut Tilikauden ylijäämä ( alijäämä) Investointiosan toteutumisvertailu TA 2018 muutosten jälkeen TP 2018 Toteuma Poikkeama TP 2017 Koneet ja kalusto Muut laitteet ja kalusteet Rahoitusosuudet investointeihin Koneet ja kalusto yhteensä Investoinnit yhteensä

13 13 Talousarvion toteutumisvertailu / rahoitusosa TA 2018 TP 2018 Poikkeama Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä 666, , ,09 Poistot ja arvonalentumiset 2 034, ,11 525,51 Rahoitustuotot ja kulut 284,07 556,30 272,23 Tuloksen korjauserät 0, , ,61 Investointien rahavirta Investoinnit 0, , ,99 Rahoitusosuudet investoint 0, , ,38 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 0, , ,61 Toiminnan ja investointien rahavirta 2 417, , ,42 Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset 0,00 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset 0, , ,00 Rahoituksen rahavirta 0, , ,00 Rahavarojen muutos 0,00 0,33 0,33 Rahavarojen muutos 0,00 Rahavarat ,00 Rahavarat ,00

14 14 2 Tilinpäätöslaskelmat 2.1 Tuloslaskelma Tuloslaskelma sisältää ulkoiset tuotot ja kulut Liikevaihto , ,29 Liiketoiminnan muut tuotot , ,47 Tuet ja avustukset kunnalta , ,04 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,62 Palvelujen ostot , , , ,15 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,65 Henkilösivukulut Eläkekulut , ,06 Muut henkilösivukulut , , , ,84 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , ,73 Liiketoiminnan muut kulut , ,06 Liikeylijäämä ( alijäämä) , ,02 Rahoitustuotot ja kulut Muut rahoitustuotot 4,15 183,21 Korvaus peruspääomasta -66,00-223,50 Muut rahoituskulut -494,45-556,30-646,66-686,95 Ylijäämä ( alijäämä) ennen satunnaisia eriä , ,07 Ylijäämä ( alijäämä) ennen varauksia , ,07 Tilikauden ylijäämä ( alijäämä) , ,07 Tuloslaskelman tunnusluvut: Sijoitetun pääoman tuotto, % -56,30 11,00 Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % -56,30 11,00 Voitto, % -24,30 6,10 Sijoitetun pääoman tuotto % = 100 * (yli alijäämä ennen satunnaisia eriä + kunnalle maks. korkokulut + muille maks. korkokulut + korvaus peruspo:sta)/ (oma pääoma + sijoitettu koroll. Vierapääoma + poistoero ja vap.eht. Varaukset) Kunnan sijoittama pääoman tuotto % = 100 * (yli alijäämä ennen satunnaisia eriä + kunnalle maks. korkokulut + korvaus peruspo:sta)/ (oma pääoma + lainat kunnalta + poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) Voitto % = 100 * (yli alijäämä ennen varauksia / liikevaihto)

15 Rahoituslaskelma Rahoituslaskelma Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä ( alijäämä) , ,02 Poistot ja arvonalentumiset 2 560, ,73 Rahoitustuotot ja kulut -556,30-686,95 Tulorahoituksen korjauserät ,61 0, , ,80 Investointien rahavirta Investointimenot , ,52 Rahoitusosuuden investointimenoihin , ,00 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 6 451,61 0, , ,52 Toiminnan ja investointien rahavirta , ,28 Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Lyhytaikaisten lainojen muutos muilta 0,00 0,00 Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos kunnalta ,00 Saamisten muutos muilta , ,00 Korottomien velkojen muutos kunnalta 3 133, ,00 Korottomien velkojen muutos muilta , ,00 Rahoituksen rahavirta , ,00 Rahavarojen muutos -0, ,00 Rahavarojen muutos Rahavarat , ,00 Rahavarat , ,00 0, ,00 Rahoituslaskelman tunnusluvut Kassan riittävyys, pv 0 0 Quick ratio 1,3 1,4 Current ratio 1,3 1,4

16 16 Kassan riittävyys pv = 365 pv * rahavarat / kassasta maksut tilikaudella Quick ratio = (rahat ja pankkisaamiset + rah.arvopaperit + lyhytaikaiset saamiset) / (lyhytaikainen vieras pääoma saadut ennakot) Current ratio = (vaihto omaisuus + lyhytaikaiset saamiset + rah.arvopaperit + rahat ja pankkisaamiset) / (lyhytaikainen vieras pääoma saadut ennakot)

17 Tase Tase VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT 2 638, ,84 Aineelliset hyödykkeet Kiinteät rakenteet ja laitteet 126,54 165,47 Koneet ja kalusto 2 511, ,37 VAIHTUVAT VASTAAVAT , ,03 Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset , ,28 Saamiset kunnalta , ,00 Muut saamiset , ,93 Siirtosaamiset , ,82 Rahat ja pankkisaamiset Kassatilit 1 750, ,00 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,87 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA , ,92 Peruspääoma , ,00 Edellisten tilikausien ylijäämä , ,85 Tilikauden ylijäämä /alijäämä , ,07 VIERAS PÄÄOMA , ,74 Lyhytaikainen Ostovelat , ,00 Korottomat velat kunnalta/kuntayhtymältä 3 133,05 0,00 Muut velat , ,00 Siirtovelat , ,74 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,66 Taseen tunnusluvut: Omavaraisuusaste, % 22,8 31,5 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 11,6 13,2 Kertynyt ylijäämä (alijäämä), Lainakanta ,

18 18 Omavaraisuusaste % = 100 * (oma pääoma + poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (koko pääoma saadut ennakot) Suhteellinen velkaantuneisuus % = 100 * (vieras pääoma saadut ennakot) / käyttötulot Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1000 = edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + tilikauden ylijäämä (alijäämä) 3 Tilikauden tuloksen käsittely Kajaanin kaupunginteatteri alueteatteri liikelaitoksen taseessa oman pääoman muodostaa peruspääoma euroa ja edellisilta tilikausilta kertynyt ylijäämä ,92 euroa. Kajaanin kaupunginteatteri alueteatteri liikelaitoksen tilikauden tulos osoittaa alijäämää ,83 euroa. Johtokunnan esitys Kajaanin kaupunginteatteri alueteatteri liikelaitoksen johtokunta esittää Kajaanin kaupunginvaltuustolle, että tilikauden alijäämä ,83 euroa kirjataan Kajaanin Kaupunginteatterin taseen oman pääoman tilikauden yli /alijäämä tilille. Liikelaitoksen johtokunta esittää tilinpäätöksen 2018 Kajaanin kaupunginhallituksen ja kaupunginvaltuuston hyväksyttäväksi. 4 Tilinpäätöksen liitetiedot 1. TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvät vastaavien hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon on aktivoitu välittömään hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Alle euron hankinnat on kirjattu vuosikuluksi. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon. 2. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Liikevaihto ja muut varsinaisen toiminnan tuotot Pääsylipputulot , ,00 Myyntituotot , ,00 Kaupungin toiminta avustus , ,00 Valtion tuki , ,00 Muut avustukset , ,00 Aktivoidut tuet ja avustukset 0, ,00 Muut toimintatulot , , , ,00

19 19 Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet: Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua Kajanin kaupungin poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenosta arvioidun taloudellisen käyttöian mukaan Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poitomenetelmät ovat: Poistoaika Poistovuotta menetelmä Aineelliset hyödykkeet Kiinteät rakenteet ja laitteet tasapoisto Koneet ja kalusto 3 15 tasapoisto Tuloutus kaupungille Peruspääoman korko 66,00 223,50 Yhteensä 66,00 223,50 3. TASEEN LIITETIEDOT 3.1. Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Pysyvät vastaavat Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Kiinteät rakenteet ja Koneet ja kalusto Keskeneräiset Yhteensä laitteet Poistamaton hankintameno , ,37 0, ,84 Lisäykset tilikauden aikana 0, ,18-758, ,99 Rahoitusosuudet tilikaudella 0, ,38 0, ,38 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 Siirrot erien välillä 0,00-758,19 758,19 0,00 Tilikauden poisto -38, ,18 0, ,12 Arvonalennukset ja niiden palautukset 0,00 0,00 Poistamaton hankintameno , ,80 0, ,33 Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo , ,80 0, ,33

20 Saamisten erittely Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Saamiset kunnalta Myyntisaamiset 0, ,50 0,00 0,00 Muut saamiset 0, ,44 0, ,00 Yhteensä 0, ,94 0, ,00 Saamiset muilta Myyntisaamiset 0, ,92 0, ,28 Muut saamiset 0, ,53 0, ,93 Siirtosaamiset 0, ,40 0, ,82 Yhteensä 0, ,85 0, ,03 Saamiset yhteensä 0, ,79 0, ,03 Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät Kelan korvaus työterveyshuollosta , ,24 Diakin hankkeen ESR avustus ,00 0,00 Muut siirtosaamiset 17, ,58 Yhteensä , , Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Oman pääoman erittely Peruspääoma , ,00 Edellisten tilikausien ylijäämä , ,85 Tilikauden ylijäämä/alijäämä , ,07 Oma pääoma yhteensä , ,92 Vieras pääoma Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Velat tytäryhteisöille Ostovelat 0,00 556,29 0,00 95,55 Yhteensä 0,00 556,29 0,00 95,55 Velat kuntayhtymille Ostovelat 0, ,31 0, ,54 Yhtensä 0, ,31 0, ,54 Velat kunnalle Ostovelat 0, ,05 0, ,00 Yhteensä 0, ,05 0, ,00 Velat muille Ostovelat 0, ,57 0, ,40 Muut velat 0, ,32 0, ,16 Siirtovelat 0, ,50 0, ,74 Yhteensä 0, ,39 0, ,30 Vieras pääoma yhteensä 0, ,04 0, ,39

21 21 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Lomapalkkavelka , ,74 Muut siirtovelat 7 253,00 0,00 Yhteensä , ,74 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot täydentyvät myöhemmin. 4. Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot Leasinvastuut (arvonlisäverollinen) Alle vuoden sisällä erääntyvät leasingvastuut , , vuoden sisällä erääntyvät leasingvastuut , ,17 Yhteensä , , Vuokravastuut Alle vuoden sisällä erääntyvät vuokravastuut 0, ,64 Yhteensä 0, ,64 Vakinaiset henkilötyövuodet sisältävät myös vierailijat, iltahenkilökunnan ja vaatteiden vastaanottajat. Opetus ja kulttuuriministeriön valtionosuuden pohjana olevan htv laskentaohjeen mukaan vakinaisten (työaika vähintään 30 tuntia/viikko) htv on 41,81, määräaikaisten htv 7,26 ja työllistettyjen htv 0,91, yhteensä 49,98 htv. Henkilötyövuosien määrää on lisännyt projekteista maksetut palkat. 5 kirjanpitokirjat ja tositelajit

22 22 KIRJANPITOKIRJAT Päiväkirja Pääkirja Myyntireskontra Ostoreskontra Palkkakirjanpito Käyttöomaisuuskirjanpito Tase erittelyt Tilinpäätös sähköinen sähköinen sähköinen sähköinen sähköinen sähköinen sähköinen sidottu TOSITELAJIT AA Käyttöomaisuuden kirjaustosite sähköinen AB Käyttöomaisuus kirjanpitotosite sähköinen AF Käyttöomaisuus poistotosite sähköinen AZ Käyttöomaisuus purkamisen tosite sähköinen DZ Myyntireskontra Asiakkaat maksu sähköinen K1 Kirjanpitoliittymä maksuliikenne sähköinen K2 Sips muistiot sähköinen KG Ostoreskontra toimittajat hyvitys sähköinen KP Ostoreskontra tilien ylläpito sähköinen KR Ostoreskontra toimittajat lasku sähköinen KZ Ostoreskontra toimittajat maksu sähköinen M1 Myyntireskontraliittymä sähköinen PA Palkat sähköinen RE Hankinta lasku brutto sähköinen RV Myynti laskun siirto sähköinen SA Pääkirjatilitosite sähköinen SB Palkat lomapalkkavaraukset sähköinen WE Varastokirjaukset tavaranvastaanotto sähköinen ZK Liittymät palvelukassa sähköinen

23 23 6 Tilinpäätöksen allekirjoitus Kajaanissa päivänä kuuta 2019 Johtokunta: Ritva Kivilahti, puheenjohtaja Helena Ahonen, varapuheenjohtaja Inna Pyykkönen Petja Korkkonen Ilmari Pokela Mikko Jyrinki Helka Maria Kinnunen, liikelaitoksen johtaja