Kajaanin kaupunginteatteri alueteatteri -liikelaitos. Tilinpäätös Mehiläiskoodi Kuva: Ia Samoil

Transkriptio

1 Kajaanin kaupunginteatteri alueteatteri -liikelaitos Tilinpäätös 2017 Mehiläiskoodi Kuva: Ia Samoil

2 2 SISÄLTÖ 1 TOIMINTAKERTOMUS Liikelaitoksen toiminta ja talous... 3 Liikelaitoksen hallinto... 4 Sisäisen valvonnan järjestäminen ja riskienhallinta... 6 Olennaiset tapahtumat... 7 Talousarvion toteutuminen TILINPÄÄTÖSLASKELMAT Liikelaitoksen tuloslaskelma Liikelaitoksen rahoituslaskelma Liikelaitoksen tase TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY Johtokunnan esitys TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Tuloslaskelman liitetiedot Taseen liitetiedot Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot Henkilöstöä koskevat liitetiedot LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA Kirjanpitokirjat ja tositelajit TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS JA TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Tilinpäätöksen allekirjoitus... 22

3 3 1. TOIMINTAKERTOMUS Liikelaitoksen toiminta ja talous Teatterin perustehtävä on tuottaa laadukkaita teatteriesityksiä ja kulttuuritapahtumia kajaanilaisille, kainuulaisille ja maan ainoan lasten- ja nuortenteatteriin erikoistuneen alueteatterin kautta Kainuun ja Pohjois-Pohjanmaan, rajakuntien ja vierailujen kautta muun Suomen asukkaille. Esitysten kautta teatteri parantaa kajaanilaisten elämänlaatua ja henkistä hyvinvointia, lisää yhteisöllisyyden tunnetta sekä vahvistaa alueellista identiteettiä. Teatteri tukee myös kaupungin matkailuelinkeinoja, toimii vetovoimatekijänä koulutettujen osaajien saamiseksi Kajaaniin sekä rakentaa Kajaanin valtakunnallista näkyvyyttä kulttuurikaupunkina. Teatterin ohjelmistossa on ensi-iltoja neljä - viisi vuodessa, joista kaksi tai kolme on teatteritalon esityksiä ja kaksi alueteatterin kiertue-esityksiä. Lisäksi valmistetaan kevytrakenteisia esityksiä lipputulotavoitteiden saavuttamiseksi ja monipuolisen tarjonnan varmistamiseksi. Yhteistyötä tehdään kaupungin muiden kulttuurilaitosten ja toimijoiden sekä muiden teattereiden kanssa tiiviisti. Vuonna 2017 merkittävää esitysyhteistyötä on tehty muun muassa Kemin ja Oulun kaupunginteattereiden, Riksteaternin ja Norrbottensteaternin kanssa, Varkauden Teatterin, Vaara-kollektiivin, ja KAO:n konservatorion, Kajaani Dancen ja Kajaanin seurakunnan kanssa. Kulttuuritapahtumien järjestämisessä yleisötyö joko esityksiin liittyen tai erillisinä tilaisuuksina on ollut merkittävää vuonna Kajaanin perusopetuksen kanssa yhteistyössä valmistuneet työpajat, harrastajien ohjaus- ja koulutustilaisuudet sekä erilaiset teemalliset keskustelutilaisuudet toivat teatterin yleisötyön piiriin noin osallistujaa. Teatteri saa toimintaansa Kajaanin kaupungilta toiminta-avustusta ja opetus- ja kulttuuriministeriöltä valtionosuutta ja harkinnanvaraista valtionavustusta. Vuonna 2017 kaupungin toiminta-avustuksen määrä oli euroa. Kajaanin kaupunginteatterin saaman valtiontuen perusteet on määritelty teatteri- ja orkesterilaissa (730/2002). Teatteri saa henkilötyövuosien määrään perustuvaa valtionosuutta. Vuonna 2017 teatteri sai valtionosuutta 47 henkilötyövuoden verran ja valtionosuus oli euroa. Jatkossa valtionosuuden määrään tulee vaikuttamaan henkilötyövuosien lisäksi teatterin toiminta-alueellaan tekemän kiertuetoiminnan, yhteistuotantojen, yleisötyön ja teatterikasvatuksen määrä. Teatteri sai vuonna 2017 opetus- ja kulttuuriministeriöltä kiertuetoiminnan järjestämiseen harkinnanvaraista valtionavustusta Teatteri sai Opetus- ja kulttuuriministeriöltä vuosille erityisavustusta euroa käytettäväksi Kajaanin kaupunginteatterin, Komin tasavallan Syktyvkarin Savinin akateemisen draamateatterin ja Kajaanin Tanssiteatteri Roudan yhteistuotanto Valkoinen peura esitykseen. Hankkeen puitteissa yhteistuotanto vieraili Komin tasavallassa Syktyvkarissa tammikuussa Kaupunginteatteri on mukana osatoteuttajana Euroopan sosiaalirahaston hankkeessa Osallistava ja liikunnallinen teatteri Hanke toteutetaan yhdessä Kainuun Liikunta ry:n kanssa, ja sen tavoitteena on edistää nuorten mahdollisuuksia osallistua, aktivoitua ja löytää vahvuuksiaan ja kiinnostuksen kohteitaan teatteria ja liikuntaa yhdistävässä kerho- ja työpajatoiminnassa.

4 4 Liikelaitoksen hallinto Vuosi 2017 oli teatterin 111. ja liikelaitoksen 10. toimintavuosi. Teatteri on vuonna 1906 perustamisensa jälkeen toiminut kannatusyhdistyspohjaisena teatterina vuoteen 1978 saakka, täyskunnallisena ja alueteatterina alkaen ja kunnallisena liikelaitoksena vuoden 2008 alusta alkaen. Kajaanin kaupunginteatteri päättää itsenäisesti toimintaansa liittyvistä asioista. Liikelaitoksen toimielinten vastuista ja tehtävistä säädetään kuntalaissa (410/2015) ja liikelaitoksen tehtävistä määrätään kaupungin hallintosäännössä. Liikelaitoksen toiminnasta, kehittämisestä ja talouden hoidosta vastaa Kajaanin kaupunginhallituksen alainen Kajaanin kaupunginteatteri alueteatteri -liikelaitoksen johtokunta yhteistyössä Kajaanin kaupunginteatterin johtajan kanssa kaupunginvaltuuston määrittämien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden sekä tuottovaatimusten mukaisesti. Kaupunki toteuttaa omistajaohjaustaan liikelaitoksen johtokunnan kautta. Johtokunta Johtokunnan tehtävänä on edistää, ohjata ja valvoa liikelaitoksen toimintaa. Johtokunta vastaa liikelaitoksen hallinnon ja toiminnan sekä sisäisen valvonnan järjestämisestä. Johtokuntaan kuuluu seitsemän jäsentä ja yhtä monta henkilökohtaista varajäsentä, joista yksi ja hänen varajäsenensä valitaan alueteatterineuvottelukunnan jäsenten joukosta. Lisäksi johtokunnan kokouksessa kahdella henkilökunnan edustajalla on puhe- ja läsnäolo-oikeus. Johtokunta toimii kaupunginhallituksen alaisuudessa. Kaupunginhallitus valitsee jäsenistä yhden puheenjohtajaksi ja yhden varapuheenjohtajaksi. Lisäksi kaupunginhallitus nimeää johtokuntaan oman edustajansa, jolla on kokouksissa läsnäolo- ja puheoikeus. Kaupunginhallituksen edustajana toimi saakka Sari Kyllönen ja alkaen Toivo Sistonen. Johtokunnan esittelijänä toimii liikelaitoksen johtaja ja hänen estyneenä ollessaan talouspäällikkö. Johtokunta kokoontui vuoden aikana seitsemän kertaa. Kajaanin kaupunginteatteri alueteatteri -liikelaitoksen johtokunta vuonna : Jäsenet: Henkilökohtaiset varajäsenet: Timo Krogerus, puheenjohtaja Veli-Matti Karppinen Anja Hongisto, varapuheenjohtaja Riikka Kähkönen Veikko Leinonen Ville Hiljanen Ritva Kivilahti Mikko Jyrinki Inna Pyykkönen Seija Heikkinen Sisko Isokoski, alueteatterineuvottelukunta Sinikka Rantalankila Vaarala Asko, näyttelijöiden edustaja Satu Lipponen, Markus Virtanen Tiina Siltala, muun henkilökunnan edustaja Minna Hyvönen Sari Kyllönen, kaupunginhallituksen edustaja Kajaanin kaupunginteatteri alueteatteri -liikelaitoksen johtokunta vuonna : Jäsenet: Henkilökohtaiset varajäsenet: Ritva Kivilahti, puheenjohtaja Leena Törrö Helena Ahonen, varapuheenjohtaja Marko Koskelo Inna Pyykkönen Minna Mäkitupa Petja Korkkonen Juuso Parviainen Ilmari Pokela Anja Hongisto Mikko Jyrinki Pekka Ovaska Sisko Isokoski, alueteatterineuvottelukunta Sinikka Rantalankila Markus Virtanen, näyttelijöiden edustaja Heidi Syrjäkari Eero Juutinen, muun henkilökunnan edustaja Minna Hyvönen Toivo Sistonen, kaupunginhallituksen edustaja

5 5 Kajaanin kaupunginteatterin sisäinen hallinto Kajaanin kaupunginteatterin toimintaa johtaa liikelaitoksen johtajana toimiva teatterinjohtaja. Teatterinjohtajan valitsee kaupunginhallitus kuultuaan liikelaitoksen johtokuntaa ja teatterin henkilökuntaa. Teatterinjohtajan apuna toiminnan hoitamisessa ja kehittämisessä ja asioiden valmistelussa toimivat johtoryhmä ja taiteellinen jaos. Lisäksi käytännön asioiden hoitamisessa on apuna pikkujohtoryhmä, järjestelyryhmä, yleiskokoukset ja seminaarit. Alueteatterineuvottelukunta Opetusministeriön antaman alueteatterin perustamista koskevan päätöksen mukaan alueteatteritoiminnan piiriin tulevan teatterin tulee luoda kiinteät ja toimivat yhteydet alueen kuntiin. Teatterin pitää asettaa kuntien nimeämistä teatteriasiamiehistä tai muista kuntien nimeämistä teatterialan asiantuntemusta edustavista henkilöistä teatterille neuvoa-antava neuvottelukunta. Kajaanin kaupunginteatterissa toimii entisen Oulun läänin alueen kuntien edustajista ja teatterin edustajista koostuva alueteatterineuvottelukunta. Alueteatterineuvottelukunta kokoontui vuoden aikana kaksi kertaa Kajaanissa. Alueteatterineuvottelukunta myöntää vuosittaisessa tapaamisessa tunnustuksen henkilölle, joka on toiminut aktiivisesti alueteatterin hyväksi sekä edesauttanut tasavertaisuuden, saavutettavuuden ja yhteistyön toteutumista alueellaan. Vuonna 2017 tunnustus myönnettiin Iin kansalaisopiston rehtorille Tarja Rahkolalle. Liikelaitoksen henkilökunta Kajaanin kaupunginteatterissa oli vuonna 2017 henkilöstöä 50 henkilötyövuosina mitattuna. Henkilökunnassa oli jonkin verran vaihtuvuutta virkavapauksista ja niistä johtuvista sijaisjärjestelyistä johtuen. Teatterin henkilökunta osallistui toiminnan suunnitteluun ja päätöksentekoon viikko- ja tuotantokokouksissa, johtoryhmän ja taiteellisen jaoksen kokouksissa ja taiteellisissa seminaareissa. Teatteri on mukana Teatteri 2.0 // Kulttuuri- ja teatteriyhdistys Kaksikko ry:n Uuden näytelmän ohjelma UNO:ssa, joka edistää uusien kotimaisten näytelmien syntymistä ja esittämistä Suomen teattereissa. Hanke tarjoaa teatterin taiteelliselle ja markkinointihenkilökunnalle koulutusta ja verkostoitumistilaisuuksia sekä tuo näytelmäkirjailijoita tutustumaan teatterin toimintaan. Teatterin henkilökunta osallistui vuonna 2017 useisiin eri koulutustapahtumiin. Teatteri osallistui kaupungin taloushallinnon, henkilöstöhallinnon, asianhallinnan ja markkinoinnin kehittämishankkeisiin, tekniikan ja hallinnon työntekijät osallistuivat kaupungin järjestämiin uusien ohjelmien käyttöönottokoulutuksiin pitkin vuotta. Yksi työntekijä sai päätökseen oppisopimuksella suorittamansa JET-johtamisen erikoisammattitutkintoon tähtäävät opinnot, neljä työntekijää osallistui työhyvinvointihankkeeseen kuuluvaan esimieskoulutukseen. Tekniikasta kolme työntekijää aloitti oppisopimuskoulutuksessa kaksi vuotta kestävät esitys- ja teatteritekniikan ammattitutkinnon opinnot, yksi työntekijä aloitti valokuvausopinnot ja yksi työntekijä teatterikorkeakoulussa teatteriilmaisunopettajan tutkintoon tähtäävät opinnot. Teatterin taiteellinen henkilökunta ja markkinoinnin työntekijät osallistuivat Uuden näytelmän ohjelman UNOn järjestämiin koulutuspäiviin. Teatterin työhyvinvointihankkeen puitteissa henkilökunta osallistui talokohtaisiin ryhmäistuntoihin. Hanke päättyi syksyllä 2017, mutta teatteri jatkaa istuntojen pitämisiä. Työhyvinvointihankkeen innoittamana teatterissa aloitti esimiesrinki, rinki kokoontuu 3 5 kertaa vuodessa. Teatterin johtokunnan uusilla jäsenillä on ollut mahdollisuus osallistua kaupungin järjestämiin perehdyttämistilaisuuksiin ja koulutuksiin. Työterveyshuolto teki työpaikkakäyntejä työterveyshuollon suunnitelman mukaisesti.

6 6 Siivooja Helena Arffman sai Tasavallan presidentti, Suomen Valkoisen Ruusun ja Suomen Leijonan ritarikuntien suurmestarin ansioituneille Suomen kansalaisille antaman Suomen Valkoisen Ruusun mitalin. Teatterin henkilökunta on vv kaupungin talouden tasapainottamisohjelmaan liittyvän henkilöstösuunnitelman mukaisesti vähentynyt neljä henkilöä. Eläkkeelle siirtyneiltä vapautuvista toimista on osa jätetty täyttämättä. Kun toiminnan voluumi on kuitenkin pysynyt ennallaan, työntekijämäärän väheneminen rasittaa tänä päivänä jäljellä olevaa henkilökuntaa kohtuuttomasti ja se näkyy mm. sairauspoissaoloina. Liikelaitoksen toimitilat Kajaanin kaupunginteatteri toimii neljässä eri rakennuksessa. Teatterin tuloksellinen palveluohjelman toteuttaminen edellyttää, että teatterin toimitilakysymykset saadaan ratkaistua mahdollisimman nopeasti. Sisäisen valvonnan järjestäminen ja tiedonkulku Kajaanin kaupunginteatterin sisäinen valvonta ja riskienhallinta on toteutettu osana normaalia toimintaa. Toiminnassa on noudatettu kaupungin konserniohjauksen säännöksiä, liikelaitoksen johtosääntöä ja omaa toimintasuunnitelmaa. Kajaanin kaupunginteatteri on raportoinut ohjeiden mukaisesti kaupunginhallitukselle ja valtuustolle kerran vuodessa olennaisista toimintaansa koskevista asioista. Teatterin sisäistä talouden seurantaa hoitaa koko teatterin osalta talouspäällikkö ja kunkin osaalueen osalta siitä vastuussa oleva työntekijä. Merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät sekä toiminnan kehittymiseen vaikuttavat seikat Teatteritoiminnan tärkeimmät riskit ovat henkilökunnan riittävyys ja jaksaminen, teatterin tilakysymys ja rahoitus. KAJAANIN KAUPUNGINTEATTERI OULUN LÄÄNIN ALUETEATTERI LIIKELAITOS Riskit TA 2017 Johtopäätökset TP 2017 Henkilöstön riittävyys ja jaksaminen Teatterin tilakysymys Teatterin rahoitus Aikaisempina vuosina eläkkeelle jääneiden tehtäviä on siirretty muulle henkilökunnalle ja tehtävänkuvia on laajennettu. Teatteri on mukana Koulutusavain Oy:n hallinnoimassa Työhyvinvointi ja tuottavuus Kainuussa -kehittämishankkeessa ja vuonna 2017 henkilökunta osallistui sen ryhmäkonsultaatiotapaamisiin ja lähiesimiesten esimieskoulutukseen. Teatteri jatkoi vuonna 2016 käynnistettyä suunnittelutyötä toimitilojen peruskorjaamiseksi ja ajanmukaistamiseksi kaupungin myöntämän euron suunnittelumäärärahan turvin. Teatteritalon valokalusto uusittiin työturvallisuusmääräysten mukaisiksi. Lokakuussa kaupunginhallitus asetti teatterin investointiratkaisua valmistelevan työryhmän, jonka työ valmistuu mennessä. Rahoituksen riittävyys riippuu kaupungin ja valtion tukipäätöksistä ja katsojamääristä. Kaupungin toiminta-avustus on pysynyt vuodesta 2009 samana ja on euroa. Vuonna 2017 teatteri kaupungilta lisäavustuksen euroa. Valtiontuki pieneni euroa edellisestä vuodesta, tuki oli yhteensä euroa. Vuoden 2017 esitysten katsojamäärätavoite ylittyi (tavoite katsojaa, toteutuma katsojaa). Pääsylipputulototeutuma oli n euroa tavoitetta suurempi. Kiertuetoiminnan esitys-, katsoja- ja pääsylipputulotavoitteet ylittyivät reilusti, lukuja nostivat näytelmien Kultakausi ja Veden muistista vierailut. Teatteri on pyrkinyt lisäämään omien tulojensa ja katsojien määrää tekemällä yleisötyötä ja laajentamalla esitystensä yleisöpohjaa.

7 7 Olennaiset tapahtumat Teatteri panosti vuonna 2017 ohjelmistossaan kotimaisiin kantaesityksiin ja yhteistuotantoihin. Teatterissa toteutettiin viisi kantaesitystä; Omanlaesie, Lottovoittajat (esityksen materiaalin tuotettu yhdessä Sarkamedian kanssa), Kajaani Dancen ja Riku Niemi Orchestran kanssa toteutettu Mehiläiskoodi, Kemin, Oulun, Riksteaternin ja Norrbottensteaternin kanssa tuotettu Kultakausi ja Vaarakollektiivin kanssa toteutettu Miehen kosketus. Kolme viimeistä olivat myös yhteistuotantoja, joiden lisäksi teatteri toteutti Varkauden Teatterin kanssa näytelmän Sirkka ja Sylvi, Kajaanin seurakunnan kanssa nuorisonäytelmän Unelmia. Lisäksi teatteri toteutti yhteistyösssä Routa Companyn, Helsingin Koko Teatterin ja Syktyvkarin Komin tasavallan Savinin akateemisen draamateatterin kanssa esityksen Valkoinen peura, joka vieraili tammikuussa Syktyvkarissa. Vaara-kollektiivin kanssa tehty yhteistyö Tänään koulun jälkeen jatkoi ohjelmistossa. Teatteri oli mukana kahdessa valtakunnallisessa hankkeessa. Teatteri on osatoteuttajana mukana Diakonia-ammattikorkeakoulun hallinnoimassa Osallistava ja liikunnallinen teatteri ESR-hankkeessa vv Ja teatteri on mukana Uuden näytelmän ohjelma UNO:ssa, joka edistää uusien kotimaisten näytelmien syntymistä ja esittämistä Suomen teattereissa. Teatteri osallistui vuonna 2017 Teatteri 2.0 ja UNOn pilottivuoden toimintaan verkoston ydinteatterina. Teatteri ja teatterinjohtaja toimi aloitteentekijänä ja koollekutsujana Kainuun lasten- ja nuortenkulttuurikeskuksen perustamiseksi Kajaaniin. Teatteri on ollut aktiivisesti mukana kesäkuun 2. pvä perustetussa kulttuurikeskuksessa. Vuonna 2017 teatterin toimitila-asia oli tärkeässä roolissa. Teatteri jatkoi vuonna 2016 käynnistettyä suunnittelutyötä toimitilojen peruskorjaamiseksi ja ajanmukaistamiseksi kaupungin myöntämän euron suunnittelumäärärahan turvin. Teatteritalon valokalusto uusittiin työturvallisuusmääräysten mukaisiksi. Lokakuussa kaupunginhallitus asetti teatterin investointiratkaisua valmistelevan työryhmän, jonka työ valmistuu mennessä. Esitystoiminta Teatteritalon näyttämöllä oli vuonna 2017 kuusi ensi-iltaa, teatteritalon esitykset: Siunattu hulluus - ylistyslaulu kylähulluille, käsikirjoitus Aapeli Sorjanen, ohjaus Jussi Sorjanen Lottovoittajat, käsikirjoitus ja ohjaus Jussi Sorjanen, esityksen materiaali yhteistyössä Sarkamedian kanssa Kultakausi, käsikirjoitus Jukka Heinänen ja Jani Lohikari, ohjaus Jukka Heinänen, Riku Innamaa ja Jani Lohikari, Kajaanin, Kemin, Oulun kaupunginteattereiden, Riksteaternin ja Norrbottensteaternin yhteistuotanto Vappukonsertti, toteutus työryhmä Mehiläiskoodi -musikaali, käsikirjoitus Sami Parkkinen, musiikki Riku Niemi, ohjaus Minna Vainikainen, yhteistyössä Kajaani Dancen ja Riku Niemi Orchestran kanssa Joulu III - sitä saa mitä tilaa -pikkujouluesitys, toteutus Janne Kinnunen ja työryhmä Vierailuesitykset Hellyys ja vimma, Luolamiehen poika ja Algernon Sissilinnassa oli neljä ensi-iltaa, esitetyt näytelmät: Omanlaesie - juurevaa musiikkiteatteri Kaenuusta, käsikirjoitus ja musiikki Jari Rättyä, ohjaus Sanna Heikkinen Veden muistista, teksti Emmi Itäranta, dramatisointi ja ohjaus Helka-Maria Kinnunen Sirkka ja Sylvi, käsikirjoitus työryhmä, ohjaus ja visualisointi Timo Torvinen, Varkauden ja Kajaanin teattereiden yhteistyö

8 Mitä metsässä todella tapahtui, Opeteatterin toteuttama esitys Oi ihana Panama, teksti Janosch, ohjaus Teija Töyry Max ja Moritz, käsikirjoitus Sami Parkkinen, ohjaus Minna Vainikainen Unelmia, Kajaanin seurakunnan ja teatterin yhteistuotanto, ohjaus Anne Ballini Miehen kosketus, taustatyö, käsikirjoitus ja ohjaus Eino Saari, Vaara-kollektiivin ja teatterin yhteistyö. Vihreän Vihtametsän Uutisia, teksti H.C. Andersenin ja Martti Haavion satuja mukaillen Helka-Maria Kinnunen Kiertueella esitettiin: Max ja Moritz Sirkka ja Sylvi Omanlaesie - juurevaa musiikkiteatteri Kaenuusta Veden muistista Vihreän Vihtametsän Uutisia Miehen kosketus Tänään koulun jälkeen, Vaara-kollektiivin ja teatterin yhteistuotanto Oi ihana Panama Valkoinen peura, uhririitti ikiroudalle, yhteistyössä Routa Companyn kanssa Kultakausi, Suomen ja Ruotsin kiertueet Tantta tonttu Yhteistyö muiden teattereiden ja muiden yhteisöjen kanssa Vuoden 2017 ensi-illoista yhteistuotantoja olivat Kultakausi, Lottovoittajat, Unelmia, Miehen kosketus. Lisäksi teatterissa oli kolme vierailuesitystä. Keväällä esitettiin teatteritalolla Kaj Chydeniuksen lauluja Hellyys ja vimma Retrospektiivi. Syksyllä teatteritalolla vieraili Kuriton Company esityksellään Algernon ja Panu Vauhkonen monologiesityksellä Luolamiehen poika. Yleisötyö-, teatterikasvatus- sekä yhteisöllinen ja osallistava toiminta Teatteriesitysten lisäksi alueteatteri järjesti laaja-alaisesti yleisötyötä, teatterikasvatusta, yhteisöllistä ja osallistavaa toimintaa, esimerkkinä alueteatterin esityksiin liittyvät yleisötyöpaketit, joiden avulla opettajat ja ryhmäohjaajat pystyivät purkamaan esityskokemusta lasten kanssa. Muita yleisötyönmuotoja ovat draamatyöpajat, kirjalliset tehtäväpaketit, keskustelut, teatterin esittelykierrokset, henkilökunnan edustajien tapaamiset, eri kohderyhmille suunnatut ja heidän toiveiden mukaan räätälöidyt työpajat ja toiminnalliset seminaarit, teatterikerhot ja -leirit. Kajaanin kaupunginteatteri järjesti ja oli toteuttamassa vuoden 2017 aikana yhteensä 542 yleisötyö- ja teatterikasvatustoimintakertaa. Yhteensä teatterin yleisötyöhön ja teatterikasvatukseen sekä sen yhteisölliseen ja osallistavaan toimintaan otti osaa henkilöä. Teatteri järjesti yhteistyössä Teatterin tuki ry:n kanssa keskustelutilaisuuden Teatterin voimaannuttavat mahdollisuudet. Teatterin tuki ry aloitti syksyllä teatterikaveritoiminnan. Teatterikaveriesityksiä on Mehiläiskoodi ja Miehen kosketus -näytelmien esityksissä. 8 Teatterissa oli kaiken kaikkiaan 337 esitystä ja niissä yhteensä katsojaa. Yleisötyötapahtumia oli 542 tapahtumaa ja niissä yhteensä osallistujaa. Teatterin tiloissa oli muuta toimintaa poislukien runoviikon esitykset 15 tilaisuutta ja niissä 447 kävijää. Esitysten esitys- ja katsojamäärät jakautuivat seuraavasti: teatteritalo 82 esitystä ja 7759 katsojaa, Sissilinnan näyttämö 112 esitystä ja katsojaa ja kiertueet 143 esitystä ja katsojaa.

9 9 Tuleva kehitys Ohjelmistossa on vuosittain ainakin yksi kotimainen kantaesitys ja yksi paikallisesta aiheesta nouseva esitys, unohtamatta musiikkipainotteista ohjelmistoa. Vuonna 2018 teatteri toteuttaa viisi uutta koko illan näytelmää, joista yhden yhteistyössä Varkauden teatterin kanssa sekä kevyemmät tuotannot vapuksi ja pikkujouluaikaan. Niiden lisäksi ohjelmistossa jatkaa useita esityksiä aiemmilta vuosilta. Teatteri tuo Kajaaniin myös vierailevia esityksiä, mm. Auvo-vankilateatteriesityksen, Teatteri 2.0 ja UNOhankkeen merkkipäivän. Alueteatteritoiminnassa kiinnitetään entistä tarkemmin huomiota maaseuturakenteen muutoksiin. Ohjelmisto painottuu edelleen esityksiin lapsille ja nuorille, mutta esityksiä tehdään myös muut yleisöryhmät, esim. aikuiset ja vanhukset huomioiden Teatteri panostaa yhteistyöhön teatterikasvatuksessa ja yleisötyössä mm. perusopetuksen ja varhaiskasvatuksen, etsivän nuorisotyön, liikunta-alan ja kaupungin työelämän toimijoiden kanssa. Seurakunnan nuorisotyön kanssa valmistetaan esitys, jossa nuoret pääsevät itse tekijöiksi. Teatterikasvatustoimintaa täydentää Euroopan Sosiaalirahaston hanke Osallistava ja liikunnallinen teatteri, jossa teatteri on Kainuun osahankkeen koordinoijana ja vastuullisena toteuttajana yhdessä Kainuun Liikunta ry:n kanssa. Teatteri on mukana Teatteri 2.0 // Kulttuuri- ja teatteriyhdistys Kaksikko ry:n Uuden näytelmän ohjelma UNO:ssa, joka edistää uusien kotimaisten näytelmien syntymistä ja esittämistä Suomen teattereissa. Hanke tarjoaa teatterin taiteelliselle ja markkinointihenkilökunnalle koulutusta ja verkostoitumistilaisuuksia sekä tuo näytelmäkirjailijoita tutustumaan teatterin toimintaan. Teatterin korkeaa taiteellista tasoa ja monipuolista ohjelmistoa toteutetaan sekä oman henkilöstön voimin että yhteistuotantoina muiden esittävän taiteen toimijoiden kanssa. Teatteri rekrytoi kuluvana vuonna uutta henkilökuntaa mm. eläköityvien työntekijöiden tilalle. Tavoitteena on henkilöstön korkean ammattitaidon säilyttäminen ja edelleen vahvistaminen. Henkilöstön jaksamista ja työhyvinvointia tuetaan tarkistamalla vastuut, tehtävänkuvat ja tiedotus- ja kokouskäytännöt sekä tekemällä vuosittainen teatterinjohtajan ehdotus toiminnan painopisteistä ja tavoitteista, jotka käsitellään koko henkilökunnan keskustelussa ja tarkistetaan keskustelun perusteella ennen käyttöönottoa. Pyrkimyksenä on kohdistaa teatterin henkilöresurssit parhaalla mahdollisella tavalla, tukea työn mielekkyyttä ja vahvistaa tasapuolisuuden kokemusta ja avointa yhdessä tekemisen ilmapiiriä, jossa jokaisen työntekijän tehtäviä arvostetaan. Teatterin uusien toimitilojen/vanhojen tilojen kunnostamisen suunnittelutyö jatkuu. Kaupunginhallituksen lokakuussa 2017 asettaman investointiratkaisua valmistelevan työryhmän työn on määrä valmistua mennessä. Valtuustoon nähden sitovat tavoitteet Raportointivastuussa liikelaitoksen johtaja Tavoite 2017 Toteutunut 2017 Peruspääoman korko Toiminta-avustus euroa Tilikauden ylijäämä 0 Toteutunut euroa

10 10 Johtokuntaan nähden sitovat tavoitteet Raportointivastuussa liikelaitoksen johtaja Halu auttaa yritysten kasvua Mahdollistaja Mittari/indikaattori Nykytila Tavoite 2017 Toteutunut 2017 Yhteistyö matkailuyritysten kanssa Matkailukonseptien lukumäärä Osaavan työvoiman saatavuus turvataan Hotellipaketit Hotelli- ja tapahtumapaketit 122 kpl Mahdollistaja Mittari/indikaattori Nykytila Tavoite 2017 Toteutunut 2017 Teatteri toimii vetovoimatekijänä koulutettujen osaajien saamiseksi Kajaaniin Yleisötutkimus Saavutettavuuden parantaminen Yleisötutkimus vuodelta 2012 Uusi yleisötutkimus Tehdään vuoden 2018 aikana AMK:n opiskelijoiden opinnäytetyönä Mahdollistaja Mittari/indikaattori Nykytila Tavoite 2017 Toteutunut 2017 Alueteatterin esitykset maakunnassa Teatteriin pääsyn helpottaminen kaikille kansalaisille Yleisötyö osaksi taiteellisia prosesseja Alueteatteriesitysten lukumäärä Tulkkauslaitteet, induktiosilmukat, invaluiskat Yleisötyöpakettien lukumäärä noin 100/vuosi noin 100/vuosi 143 kiertue-esitystä Induktiosilmukat, invaluiskat, inva-wc Jokaisen lasten ja nuorten näytelmän yhteydessä Sama + tulkkauslaitteet Sama + muut näytelmät Induktiosilmukat hankitaan v. 2018, invaluiskat, inva-wc 133 kpl ja 5613 osallistujaa esityksiin liittyvä yleisötyö Kokonaisvaltainen asiakastuntemus ohjaa palvelujen järjestämistä ja tehostaa palvelujen tuotantoa Mahdollistaja Mittari/indikaattori Nykytila Tavoite 2017 Toteutunut 2017 Yleisötutkimus Yleisötyytyväisyys Yleisötutkimus tehty viimeksi vuonna 2012 Monipuolinen ohjelmisto kaikille kohderyhmille Kohderyhmien lukumäärä Lapset, nuoret, aikuiset, vanhukset Positiivinen mielikuva viihtyisästä ja sujuvien palvelujen Kajaanista Uusi yleisötutkimus Sama Yleisötutkimus tehdään vuonna 2018 Lapset, nuoret, aikuiset, vanhukset Mahdollistaja Mittari/indikaattori Nykytila Tavoite 2017 Toteutunut 2017 Valtakunnallisesti arvostettu teatteri luo kaupungista positiivista imagoa Tiedotusvälineiden huomio 2 3 juttua/lehdistö/ TV/radio/netti kuukaudessa 5 juttua/lehdistö/ TV/radio/netti kuukaudessa 9 juttua/lehdistö/ TV/radio/netti kuukaudessa

11 11 Selvitys olennaisista poikkeamista tavoitteiden toteutumisessa Teatterin esitystoiminta toteutui suunnitelmien mukaisesti. Katsojatavoite ja pääsylipputulotavoite ylittyivät. Kiertuetoiminnan tavoitteet ylittyivät Kultakauden ja Veden muistista vierailujen johdosta. Pääsylipputuloja kertyi noin euroa. Sekä toimintatulot että toimintamenot ylittyivät. Teatteri sai kaupungilta euron lisäavustuksen arvioidun alijäämän kattamiseen /toimintamenojen ylitykseen. Eläkemenoperusteinen Kuel-maksu ja lomapalkkavelka toteutuivat arvioitua pienempänä ja sen vuoksi vuoden 2017 tulos on positiivinen. Ylijäämä on ,07 euroa. TP Henkilöstö, htv2 TA 2017 TP Kajaanin kaupungin-teatteri 47,0 47,0 50,0 Talousarvion toteutuminen Talousarvion toteutumisvertailu / tuloslaskelmaosa sisältää ulkoiset ja sisäiset tuotot ja kulut TA 2017 TA 2017 TA 2017 TP 2017 Poikkeama muutokset muutosten jälk Liikevaihto Liiketoiminnan muut tuotot Tuet ja avustukset Materiaalit ja palvelut Henkilöstökulut Poistot ja arvonalentumiset Liiketoiminnan muut kulut Liikeylijäämä (-alijäämä) Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korvaus peruspääomasta (sitova) Muut rahoituskulut Tilikauden ylijäämä (-alijäämä) INVESTOINTIOSAN TOTEUTUSMISVERTAILU TA 2017 muutosten jälkeen TP 2017 Toteuma Poikkeama TP 2016 Koneet ja kalusto Muut laitteet ja kalusteet Rahoitusosuudet investointeihin Koneet ja kalusto yhteensä Investoinnit yhteensä

12 12 Talousarvion toteutumisvertailu / rahoitusosa TA 2017 TP 2017 Poikkeama Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja - kulut Investointien rahavirta Investoinnit Rahoitusosuudet investoint Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset 0 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat Rahavarat

13 13 2. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT Tuloslaskelma Tuloslaskelma sisältää ulkoiset tuotot ja kulut Liikevaihto Liiketoiminnan muut tuotot Tuet ja avustukset valtiolta Tuet Kajaanin kaupungilta Tuet muilta Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Palvelujen ostot Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Liiketoiminnan muut kulut Liikeylijäämä (-alijäämä) Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 0 0 Muut rahoitustuotot Korvaus peruspääomasta Muut rahoituskulut Ylijäämä (-alijäämä) ennen satunnaisia eriä Ylijäämä (-alijäämä) ennen varauksia Tilikauden ylijäämä (-alijäämä) Tuloslaskelman tunnusluvut: Sijoitetun pääoman tuotto, % 11,00-25,04 Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 11,00-25,35 Voitto, % 6,10 0,72 Sijoitetun pääoman tuotto % = 100 * (yli-alijäämä ennen satunnaisia eriä + kunnalle maks. korkokulut + muille maks. korkokulut + korvaus peruspo:sta)/ (oma pääoma + sijoitettu koroll. Vierapääoma + poistoero ja vap.eht. Varaukset) Kunnan sijoittama pääoman tuotto % = 100 * (yli-alijäämä ennen satunnaisia eriä + kunnalle maks. korkokulut + korvaus peruspo:sta)/ (oma pääoma + lainat kunnalta + poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) Voitto % = 100 * (yli-alijäämä ennen varauksia / liikevaihto)

14 14 Rahoituslaskelma Rahoituslaskelma Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja -kulut Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuuden investointimenoihin Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Lyhytaikaisten lainojen muutos muilta 0 Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos kunnalta Saamisten muutos muilta Korottomien velkojen muutos kunnalta Korottomien velkojen muutos muilta Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat Rahavarat Rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, 1000 Investointien tulorahoitus, % Kassan riittävyys, pv 0,00 0,40 Quick ratio 1,40 0,23 Current ratio 1,40 0,23

15 15 Tase Tase VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Muut saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Saamiset kunnalta Muut saamiset Siirtosaamiset Rahat ja pankkisaamiset Kassatilit Maksuliiketilit 0 0 VASTAAVAA YHTEENSÄ VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Edellisten tilikausien ylijäämä Tilikauden ylijäämä VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen Lainat kunnalta/kuntayhtymältä 0 0 Ostovelat Korottomat velat kunnalta/kuntayhtymältä 0 Muut velat Siirtovelat VASTATTAVAA YHTEENSÄ Taseen tunnusluvut Omavaraisuusaste, % 31,50 17,10 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 16,3 13,8 Velat ja vastuut/käyttötulot % 19,1 Kertynyt ylijäämä (alijäämä), Lainakanta ,

16 16 Omavaraisuusaste % = 100 * (oma pääoma + poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (koko pääoma - saadut ennakot) Suhteellinen velkaantuneisuus % = 100 * (vieras pääoma - saadut ennakot) / käyttötulot Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1000 = edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + tilikauden ylijäämä (alijäämä) 3. TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY Kajaanin kaupunginteatteri alueteatteri liikelaitoksen taseessa oman pääoman muodostaa peruspääoma euroa ja edellisilta tilikausilta kertynyt ylijäämä 9 425,00 euroa. Kajaanin kaupunginteatteri alueteatteri liikelaitoksen tilikauden tulos osoittaa ylijäämää ,07 euroa. Johtokunnan esitys Kajaanin kaupunginteatteri alueteatteri liikelaitoksen johtokunta esittää Kajaanin kaupunginvaltuustolle, että tilikauden ylijäämä ,07 euroa kirjataan Kajaanin Kaupunginteatterin taseen oman pääoman tilikauden yli-/alijäämä tilille. Liikelaitoksen johtokunta esittää tilinpäätöksen 2017 Kajaanin kaupunginhallituksen ja kaupunginvaltuuston hyväksyttäväksi.

17 17 4 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 1. TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvät vastaavien hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon on aktivoitu välittömään hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Alle euron hankinnat on kirjattu vuosikuluksi. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon. 2. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Liikevaihto ja muut varsinaisen toiminnan tuotot Pääsylipputulot Myyntituotot Kaupungin toiminta-avustus Valtion tuki Muut avustukset Aktivoidut tuet ja avustukset, OKM Valkoinen peura Muut toimintatulot Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet: Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua Kajanin kaupungin poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenosta arvioidun taloudellisen käyttöian mukaan Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poitomenetelmät ovat: Poistoaika Poistovuotta menetelmä Aineelliset hyödykkeet Kiinteät rakenteet ja laitteet tasapoisto Koneet ja kalusto 3-15 tasapoisto Tuloutus kaupungille Peruspääoman korko Yhteensä

18 18 3. TASEEN LIITETIEDOT 3.1. Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Pysyvät vastaavat Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Yhteensä Poistamaton hankintameno Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä Tilikauden poisto Arvonalennukset ja niiden palautukset 0 Poistamaton hankintameno Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo Saamisten erittely Pitkäaikaiset saamiset Saamiset kunnalta Konsernisaamiset Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät Kelan korvaus työterveyshuollosta Sote, tukipalvelu arviolaskelma Ennakkomenot Muut siirtosaamiset Yhteensä

19 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Oman pääoman erittely Peruspääoma Edellisten tilikausien ylijäämä Tilikauden ylijäämä/alijäämä Oma pääoma yhteensä Vieraan pääoman erittely Lyhytaikaiset lainat kotimaisilta talletuspankeilta Pankkitilin tililimiitti Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Lomapalkkavelka Muut siirtovelat Yhteensä Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot Leasinvastuut (arvonlisäverollinen) Alle vuoden sisällä erääntyvät leasingvastuut vuoden sisällä erääntyvät leasingvastuut Yhteensä Vuokravastuut Alle vuoden sisällä erääntyvät vuokravastuut Yhteensä

20 20 5. Henkilöstöä koskevat liitetiedot Henkilöstön määrä (htv2) vakinaiset 45,48 32,87 määräaikaiset 12,10 12,11 työllistetyt 0,81 0,29 Yhteensä 58,39 47,34 Henkilöstökulut Tuloslaskelman henkilöstökulut Maksetut palkat Henkilöstökorvaukset Palkat ja palkkiot yhteensä Eläkekulut Muut henkilösivukulut Tuloslaskelman henkilöstökulut yhteensä Vakinaiset henkilötyövuodet sisältävät myös vierailijat, iltahenkilökunnan ja vaatteiden vastaanottajat. Opetus- ja kulttuuriministeriön valtionosuuden pohjana olevan htv-laskentaohjeen mukaan vakinaisten (työaika vähintään 30 tuntia/viikko) htv on 41,81, määräaikaisten htv 7,26 ja työllistettyjen htv 0,91, yhteensä 49,98 htv. Henkilötyövuosien määrää on lisännyt projekteista maksetut palkat.

21 21 KIRJANPITOKIRJAT Päiväkirja Pääkirja Tuloslaskelma Tase Rahoituslaskelma Tilipuitteet Ostoreskontra Myyntireskontra Tasekirja Tase-erittelyt sähköinen sähköinen ja paperi sähköinen sähköinen sähköinen sähköinen sähköinen sähköinen paperi paperi TOSITELAJIT AA Käyttöomaisuushankinnat ja myynnit sähköinen AF Poistokirjaukset sähköinen AZ Investointien purkaminen sähköinen BA Konekieliset tiliotetapahtumat sähköinen BM Ostomaksut (automaattiset) sähköinen DT Asiakkaan tasaus (nollasuoritukset) sähköinen DV Myyntisuoritukset (viitteelliset) sähköinen DZ Myyntisuoritukset (manuaaliset) sähköinen KG Toimittajat hyvitys sähköinen KR Ostolaskut/Rondo sähköinen KT Toimittajan tasaus sähköinen KZ Toimittajat - maksu sähköinen RV Myyntilaskut sähköinen SA Muistiotositteet paperi SB Muistiotositteet paperi SR Muistiotositteet Rondo R8 sähköinen SC Käteisalennusten kirjaus sähköinen ST Pääkirjatilien tasaus sähköinen

22 22 Olemme tarkastaneet tilinpäätöksen. TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS JA TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Kajaanissa päivänä kuuta 2018 Johtokunta: Ritva Kivilahti, puheenjohtaja Helena Ahonen, varapuheenjohtaja Inna Pyykkönen Petja Korkkonen Ilmari Pokela Mikko Jyrinki Helka-Maria Kinnunen, liikelaitoksen johtaja Olemme tarkastaneet tilinpäätöksen. Kajaanissa päivänä kuuta 2018 KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy Antti Kääriäinen, KHT, JHTT