HARMAAN TALOUDEN JA TALOUSRIKOLLISUUDEN TORJUNTAKAMPANJA Oppituntimateriaali

Transkriptio

1 HARMAAN TALOUDEN JA TALOUSRIKOLLISUUDEN TORJUNTAKAMPANJA Oppituntimateriaali

2

3 Mitä on harmaa talous? Toimintaa, jossa lakisääteisiä velvoitteita laiminlyödään verojen, eläke-, tapaturma- tai työttömyysvakuutusmaksujen taikka tullin perimien maksujen välttämiseksi. Myös yksityishenkilön tekemät pimeät työt ovat osa harmaata taloutta.

4 Lähtökohdiltaan rikollista toimintaa, jossa pyritään hankkimaan taloudellista hyötyä. Tällaista toimintaa ovat esimerkiksi huumausja dopingaineiden kauppa.

5 Yrityksen ja yhteisön toiminnan tai julkishallinnon yhteydessä tai näitä hyväksi käyttäen tapahtuvat rangaistavat teot tai laiminlyönnit jotka tähtäävät taloudelliseen hyötyyn.

6 Harmaan talouden yhteiskunnallisia vaikutuksia

7 Harmaan talouden ja talousrikollisuuden määrä on 4-5 % Suomen bruttokansantuotteesta. TALOUDELLISET VAHINGOT OVAT YHTEENSÄ 5-7 MILJARDIA EUROA. 7

8 HARMAAN TALOUDEN VAHINKOJA ERÄILLÄ TOIMIALOILLA - Arvioituja vahinkoja verojen ja muiden lakisääteisten maksujen laiminlyönnin seurauksena. Rakennusala: miljoonaa vuodessa Majoitus- ja ravitsemusala: miljoonaa vuodessa

9

10 Poliisin tutkimien talousrikosten arvioidut vuosittaiset vahingot ovat noin 110 miljoonaa euroa. Poliisin takaisin saama rikoshyöty vuodessa noin 36 miljoonaa euroa. Talousrikollisuus on suurelta osin piilorikollisuutta - vain noin 10 % talousrikoksista tulee viranomaisten tietoon. Taloudellisessa laskusuhdanteessa harmaan talouden määrä yleensä kasvaa.

11

12 Talousrikollisuus on usein ammattimaista ja suunnitelmallista. Rikollisryhmät harjoittavat varsinaisen laittoman toiminnan sivussa myös itsessään laillista liiketoimintaa, jonka yhteydessä syyllistytään rikoksiin. Järjestäytynyt rikollisuus on mukana Ihmiskaupassa ja työvoiman hyväksikäytössä esimerkiksi rakennusalalla. 12

13 HARMAAN TALOUDEN ILMIÖITÄ ARJESSA - pimeä työ, pimeä palkanmaksu - ohimyynti ja tulonsalaukset - tuoteväärennökset - elintarviketurvallisuuteen liittyvät laiminlyönnit - rekrytointi rikollisten välikädeksi - työperäinen ihmiskauppa - työturvallisuuden laiminlyönnit - ympäristön turmeleminen

14 PIMEÄ TYÖ JA PALKANMAKSU - Työskentelemällä pimeästi astut käytännössä kaiken työntekijää suojaavan lainsäädännön ulkopuolelle. - Työturvallisuusasioista jätetään usein huolehtimatta. - Sinulla ei ole oikeutta mm. ylityökorvauksiin ja sairausajan palkkaan. - Jos työnantaja jättää palkan maksamatta tai tekee konkurssin et voi periä sitä mistään.

15 OHIMYYNTI JA TULONSALAUKSET - Voidaan epäillä esimerkiksi silloin, kun yritys ei anna ostoksesta kuittia. - Rahat menevät suoraan omistajan taskuun ja verot jätetään maksamatta. - Näyttäytyy kirjanpitoon tulouttamatta jätettynä myyntinä, näistä tuloista maksettuina pimeinä palkkoina ja omistajan peiteltyinä osinkoina - Yrityksen tuotteet tai palvelut ovat jatkuvasti huomattavasti yleistä hintatasoa alhaisempia. - Vaatimalla kuitin huolehdit siitä, että ostoksesta jää jälki yrityksen kassavirtaan - Kuitinantopakko voimaan vuonna 2014?

16 ELINTARVIKETURVALLISUUSRISKIT - Ravitsemusalan elintarvikehygienian valvonta on tarkkaa - paitsi harmaan talouden ravintoloiden, joita on erittäin vaikea valvoa. - Harmaan talouden yrittäjällä ei ole tietoa eikä välttämättä kiinnostusta tuotteiden alkuperästä, valmistustavasta tai käsittelyketjusta. - Elintarvikkeisiin liittyvät petokset ja väärennökset kulkevat useimmiten käsi kädessä verojen laiminlyönnin kanssa.

17 HARMAA TUONTI JA VÄÄRENNETYT TUOTTEET - Mitä tahansa voidaan väärentää. - Tuotteita tuodaan pimeästi ulkomailta myyntiin eikä niistä toimiteta lakisääteisiä maksuja. - Viranomaisvalvonnan ulkopuolella jäävissä tuotteissa voi piillä myös turvallisuus - ja terveysriskejä. - Tuotteiden laatua ei voida varmistaa eikä kuluttajansuojalaki tule avuksi.

18 SINUT KIN VOIDAAN REKRYTOIDA RIKOLLISEN TOIMINTAAN - Saatat törmätä henkilöihin tai yrityksiin, jotka pyytävät pankkitiliäsi käyttöönsä korvausta vastaan. - Tarkoituksena on rikollisen rahan alkuperän häivyttäminen eli rahanpesu. - Rahanpesu on olennainen osa järjestäytyneen rikollisuuden toimintaa. saadulla hyödyllä rahoitetaan uusia rikoksia.

19 TOIMINTA BULVAANINA ELI VÄLIKÄTENÄ - Yrityksiin etsitään muodollisiksi vastuuhenkilöiksi ihmisiä puhtailla tiedoilla eli henkilöllä ei ole esimerkiksi maksuhäiriömerkintöjä tai rikosrekisteriä. - Bulvaani ei todellisuudessa toimi yrityksessä, vaan yrityksen toiminnasta vastaavat muut henkilöt. Heillä ei välttämättä ole edes oikeutta harjoittaa yritystoimintaa liiketoimintakiellon tai rikollisjärjestökytkentöjen vuoksi. - Antamalla tietosi ja suostumuksesi omien tietojen hyödyntämiseen voit syyllistyä rekisterimerkintärikokseen.

20 HARMAAN TALOUDEN UHRI KERTOO

21 Työperäinen ihmiskauppa ja työturvallisuuden laiminlyönnit - Ihmiskaupassa on kyse ulkomaalaisten työntekijöiden taloudellisesta hyväksikäytöstä, johon liittyy muun muassa ihmisoikeuksien polkemista, väkivaltaa ja kontrollointia. Työntekijöiltä voidaan vaatia tuhansien eurojen välityspalkkioita työpaikoista. - Harmaan talouden yrittäjä teettää töitä ehdoilla millä hyvänsä eikä huolehdi työturvallisuudestasi. - Työturvallisuuden laiminlyönneistä kertoo esimerkiksi puutteellinen perehdyttäminen ja suojavälineiden puuttuminen, liian lyhyet lepotauot ja liian tiukoiksi laaditut työaikataulut.

22 Ympäristön turmeleminen ja laiminlyönnit - Ympäristön pilaantumista aiheuttavaan toimintaan liittyy useimmiten taloudellisen hyödyn tavoittelu ja harmaa talous. Laittoman toiminnan harjoittaja haluaa säästää esimerkiksi jätehuoltokustannuksissa tai ympäristönsuojeluun liittyvissä investoinneissa. Esimerkkejä : - roskaaminen ja jätehuollon laiminlyönnit - rakennus- ja purkujätteen laiton hävittäminen - laittomat autopurkamot ja romunkerääjät -maa-ainesten luvaton otto ja läjitys - ongelmajätteiden epäasiallinen varastointi ja käsittely - harvinaisten eliö- tai eläinlajien laiton keräily ja maastavienti Meillä kaikille on oikeus puhtaaseen ja turvalliseen ympäristöön.

23

24 MITÄ VOIT TEHDÄ? - Tee töitä vain verokortilla. - Vaadi aina palkkalaskelma. - Varmista, että saat palkkasi pankkitilille. - Vaadi kirjallinen työsopimus. - Tarkista vuosittain työeläkeotteesi. - Ostaessasi kotitalous- ja remontointipalveluja tarkista, että yritys on ennakkoperintä- ja alv- rekisterissä ks. - Huolehdi yrittäjänä veroista, eläke- ja tapaturmavakuuttamisesta. - Varmista, että saat ostoksistasi kuitin.

25

26 SISÄASIAINMINISTERIÖ OIKEUSMINISTERIÖ SOSIAALI- JA TERVEYSMINISTERIÖ VALTIOVARAINMINISTERIÖ TYÖ- JA ELINKEINOMINISTERIÖ POLIISI TULLI VEROHALLINTO AKAVA ELINTARVIKETURVALLISUUSVIRASTO EVIRA ELÄKETURVAKESKUS FINANSSIALAN KESKUSLIITTO KIINTEISTÖPALVELUT MATKAILU- JA RAVINTOLAPALVELUT MARA PALKANSAAJAJÄRJESTÖ PARDIA PALVELUALOJEN AMMATTILIITTO PAM RAKENNUSLIITTO RAKENNUSTEOLLISUUS RT RAKENNUSMESTARIT JA INSINÖÖRIT AMK RKL SAK STTK SUOMEN YRITTÄJÄT SÄHKÖ- JA TELEURAKOITSIJALIITTO STUL

27