Kaupunginvaltuusto

Transkriptio

1 Kaupunginvaltuusto

2 HAAPAJÄRVEN KAUPUNGIN TALOUSOHJELMA Taustaa ja työryhmän toimeksianto Kaupungin taloudellinen tilanne on ollut haastava viimeisen kymmenen vuoden ajan ja tilanne on saatu ajoittain korjattua kaupunginvaltuuston hyväksymillä talouden tasapainottamisohjelmalla ja talousohjelmalla päivityksineen. Ilmenneiden uusien haasteiden johdosta kaupunginvaltuusto päätti tuloveroprosenttia vahvistaessaan, että vuoden 2019 alusta aloitetaan tavoitteellisen talouden tasapainottamisohjelman laatiminen. Kaupunginhallitus päätti nimetä työryhmän, jonka tehtävänä on laatia esitys kaupungin talousohjelmaksi Kaupunginhallitus asetti kohdassa 2. kerrotut tavoitteet työryhmän työlle ja totesi lisäksi, että esityksessä on huomioitava mm. väestökehityksen aiheuttamat muutokset palvelujen tarpeeseen ja palvelurakenteeseen. Lisäksi tavoitteeksi asetettiin, että palvelurakenteen muutokset tehdään ns. luonnollista poistumaa hyväksikäyttäen. Talousohjelmaesityksen tuli olla valmiina mennessä. Työryhmään nimettiin kaupunginhallituksen puheenjohtaja (työryhmän puheenjohtaja), kaupunginhallituksen jäsenet, kaupunginvaltuuston puheenjohtajisto. valtuustoryhmien puheenjohtajat, kolme työntekijäjärjestöjen nimeämää jäsentä, kaupunginjohtaja, talous- ja hallintojohtaja (työryhmän sihteeri) sekä sivistys- ja tekninen johtaja. Lisäksi työryhmälle annettiin aikataulu kuudelle kokoukselle. Ensimmäisessä kokouksessa työryhmä tarkensi talousohjelmalle asetettavat tavoitteet sekä sopi työohjelmasta, jolla työ laaditaan. Toisessa kokouksessa käytiin viranhaltijavalmisteltua luonnospaperia, jonka mukaisia toimenpiteitä arvioitiin päätösten ennakkoarvioinnin menetelmällä. Kolmannessa kokouksessa käytiin läpi työryhmän jäsenten uusia esityksiä toimenpiteiksi. Neljännessä kokouksessa kuultiin Selänteen edustajia. Viidennessä kokouksessa keskusteltiin alustavasta luonnoksesta talousohjelmaksi. Kuudennessa kokouksessa on tavoitteena hyväksyä esitys kaupunginhallitukselle ja -valtuustolle talousohjelmaksi Työryhmä päätti myös toteuttaa koko henkilökunnalle kyselyn , jossa pyydettiin työntekijöiltä esityksiä menojen vähennyksiksi, tulojen lisäämiseksi sekä toimintojen kehittämiseksi. Kyselyyn tuli runsaasti vastauksia, mitä pidettiin työryhmässä hyvänä asiana. Osa esille tulleista asioista toteutuu talousohjelmaesityksessä. Osa asioista tulee esille johtoryhmien palautepalavereissa käytännön toimintojen ja henkilöstöhallinnon kehittämistehtävinä. Vastauksissa oli myös sellaisia kehittämiskohteita, jotka jäävät laajuutensa vuoksi odottamaan talousohjelman jälkeistä aikaa. 2

3 2. Kaupungin taloussuunnitelmassa ja muissa kaupungin päätöksissä asetetut tavoitteet Kaupunginvaltuuston joulukuussa 2018 hyväksymässä taloussuunnitelmassa on asetettu tavoitteeksi suunnitelmavuosille yhteensä 1,7 miljoonan euron positiivinen vaikutus vuosikatteeseen. Keinoina voivat olla menojen vähennykset tai tulojen lisäykset. Lisäksi taloussuunnitelmassa on esitetty investointisuunnitelma ja sen vaikutukset rahoituslaskelman muodossa mm. lainojen määrään. Kaupunginhallitus asetti talousohjelmaa laativalle työryhmälle tavoitteeksi, että vuoden 2022 tilinpäätöksessä kaupungilla ei saa olla taseen mukaista kumulatiivista alijäämää ja velkaantuneisuusastetta on alennettu vuoden 2017 tilinpäätöksestä. Talousohjelmaa laativa työryhmä kävi ensimmäisessä kokouksessaan keskustelun talousohjelmalle asetettavista tavoitteista. Työryhmä linjasi, että valtuuston hyväksymän taloussuunnitelman tuloslaskelmaan vaikuttavat tavoitteet ovat hyviä ja sen mukaisesti kumulatiivinen alijäämä on saatu katettua vuoden 2021 tilinpäätöksessä ja vuoden 2022 tilinpäätöksessä on jo kumulatiivista ylijäämää. Investointien määrä vuosille on liian suuri vuosille 2019 ja 2020 ja lainakantaa tulisi saada pienennettyä nopeammin. 3. Talousohjelman mukaiset toimenpiteet ja seuranta 3.1. Toimenpiteet Kiinteistöverotulot lisääntyvät vuonna 2021 merkittävästi Välikankaan ja Ristiniityn alueiden 24 tuulivoimalan valmistuttua. Kiinteistöverotuloja lisätään myös kiinteistöverotettavien rakennusten tarkistamisella, jolla on monessa kunnassa todettu saatavan lisää kiinteistöverotuloja. Kaupunginvaltuusto on hyväksynyt Pajuperänkankaan alueen tuulivoimakaavan, mutta tämän alueen tuulivoimaloiden vaikutuksia ei ole huomioitu talousohjelmassa, koska kaava ei ole lainvoimainen. Sivistyspalvelujen osalta väestönkehitys ja alentunut syntyvyys vaikuttavat palvelujen tarpeeseen. Työryhmässä keskusteltiin kahdesta päävaihtoehdosta reagoida tilanteeseen: keskittämällä opetus keskustaan ja lakkauttaa kyläkouluja tai antaa mahdollisimman kauan opetusta myös neljällä kyläkoululla, mutta vähentää yksi rinnakkaisluokka kultakin vuosiluokalta keskustassa ja ottaa vapautuvia tiloja esiopetuksen ja varhaiskasvatuksen käyttöön. Työryhmä päätyi esittämään jälkimmäistä vaihtoehtoa. Talousohjelmatyöryhmän työn yhtenä lähtökohtana oli nykyisten perusopetuksen alakoulujen oppilasmäärien ja -ennusteiden mukainen 130 oppilaan väheneminen ohjelmakaudella vuoteen 2025 mennessä. Kyseinen oppilasmäärän väheneminen tarkoittaa reilun kuuden luokanopettajan vähentämistarvetta. Kaupunginhallituksen toimeksiannon mukaisesti henkilökunnan määrän väheneminen hoidetaan ns. luonnollisella poistumalla ja esimerkiksi vaihtamalla tarvittaessa opettajien työpaikkoja eri kouluille. Talousohjelmatyöryhmä päätyi siis esittämään K.J.Ståhlbergin koulun muuttamista 3-sarjaisesta koulusta 2-sarjaiseksi kouluksi, jolloin opettajien määrä vähenee tarvittavalla kuudella luokanopettajalla. Opetusryhmien koot eivät saa kasvaa järjestelyissä kohtuuttoman suuriksi, josta huolehditaan sivistystoimen toiminnallisella suunnittelulla ja koulujen välisellä yhteistyöllä. Mikäli oppilasmäärät ja -ennusteet vähenevät edellä mainittua 130 3

4 oppilaan määrää enemmän, niin vuosittaisen tarkastelun perusteella joudutaan tarkastelemaan myös kyläkoulujen määrää. Varhaiskasvatuksen osalta on ilmennyt pidempään tarvetta saada uusi tila Kartanon päiväkodille. Kaupungin vaikea taloudellinen tilanne, useiden päällekkäisten isojen rakennusinvestointien takia, ei mahdollista uuden päiväkodin rakentamista. Mikäli löytyy tilaratkaisuja, jotka ovat talousohjelman puitteissa toteutettavissa, esim. nykyisten tilojen käyttöä tehostamalla, niin tilaratkaisu hoidetaan ensi sijaisesti siten. Mutta, jos päiväkodin tila-asia ei ole muutoin ratkaistavissa, niin selvitetään palvelusetelin käyttöönottoa, josta valtuusto tekee erillisen päätöksen. Päiväkotien lapsiryhmät yhdistetään vanhempien loma-aikoina erityisesti kesällä jopa yhteen päiväkotiin ja -ryhmään. Päiväkoti Satakielen tilojen käyttöastetta nostetaan esim. siirtämällä vuorohoito sinne. Kunnallistekniikan rakentamisessa ja kunnossapidossa voidaan yhteistyötä lisätä kaupungin ja tytäryhtiöiden välillä. Esityksenä on konsernin yhteisen kunnallistekniikan yksikön perustaminen, jolla voidaan tehostaa toimintaa sekä saavuttaa säästöjä kone- ja laitekustannuksissa sekä henkilöstömenoissa. Myös siivous- ja kiinteistönhoidon mitoitukset tehdään. Toimintojen uudelleen organisointi vaikuttaa myös rakennusten käyttöön ja siihen, että osasta rakennuksista voidaan luopua kaupungin toiminnassa. Selänteessä on meneillään omat selvitykset taloudellisen tilanteen johdosta ja viranhaltijat ovat tehneet esityksiä palvelurakennemuutoksista. Kaupungin talousohjelmassa huomioidut muutokset Selänteen toiminnassa edellyttävät siis kuntayhtymähallituksen ja jäsenkuntien valtuustojen erillisiä päätöksiä. Toimenpiteet ja niiden yksityiskohtaiset taloudelliset vaikutukset ovat liitteenä nro 1. Investoinnit ja erityisesti talonrakennusinvestoinnit vaikuttavat merkittävästi kaupungin taloudelliseen tilanteeseen. Erityisesti investoinnit vaikuttavat kaupungin velan määrään, koska investointeja ei pystytä rahoittamaan omarahoituksella. Tuloslaskelmassa investoinnit vaikuttavat merkittävästi poistoina. Valtuuston iltakoulussa on pohdittu useammassa yhteydessä eri vaihtoehtoja investointien rahoittamiseksi. Uusia rahoitusvaihtoehtoja ovat kiinteistöleasing tai rakennuksen vuokraaminen sijoittajalta. Lisäksi kaupunki on aikaisemminkin käyttänyt sijoitusten tulouttamista investointien rahoitukseen. Kyläkouluille tehdään suunnitteluaikana vain välttämättömät vuosikorjaukset. Liitteenä nro 2 on investointiohjelma, jossa on esitetty isot talonrakennusinvestoinnit aikatauluineen erikseen sekä investointien rahoitusvaihtoehdot. Investoinneista sekä niiden rahoituksesta tullaan päättää vielä erikseen talousarvion ja -suunnitelman yhteydessä, mutta talousohjelmassa on esitettävä sitova suunnitelma, jolla saadaan taloussuunnitelmaa pidemmällä tähtäimellä kaupungin taloudellinen tilanne oikeansuuntaiseksi. Liitteenä nro 4 ja 5 arvio talousohjelmakauden tulos- ja rahoituslaskelmasta 4

5 3.2. Talousohjelman seuranta ja tarkistaminen Talousohjelmassa esitetyt asiat ja toiminnalliset muutokset huomioidaan vuosittain lautakuntien talousarvio- ja taloussuunnitelmaesityksissä. Talousohjelman toteutumista seurataan vähintään vuosittain samanaikaisesti kaupunkistrategian toteutumisen kanssa eli vuosittain joulukuussa. Tarvittaessa talousohjelmaa voidaan tarkistaa myös kesken vuotta, jos tapahtuu olennaisia muutoksia menokehityksessä tai tulojen kertymässä. Merkittävistä muutoksista päättää kaupunginvaltuusto. 4. Talousohjelman vaikutusten arviointia Työryhmä teki osana työtään toimenpide-esitysten vaikutusten ennakkoarviointia, jossa vaikutuksia arvioidaan asukkaiden ja palvelujen käyttäjien, ympäristön, organisaation ja henkilöstön sekä kaupungin talouden kannalta. Kouluverkon muutosten arviointiin tuli eniten näkökulmia ja perusteluja. Kyläkouluilla turvataan kylien elinvoimaisuutta ja koulumatkat säilyvät kohtuullisina oppilaille. Koulukuljetukset vaikuttavat kaupungin talouteen ja oppilaisiin sekä niiden reittejä tulee jatkuvasti kehittää. Ikäluokkien pieneminen vaikuttaa väistämättä toiminnan volyymiin ja oppilasryhmien määrään. Varhaiskasvatus tarvitsee asianmukaiset ja hyvät tilat. Syntyvyyden aleneminen vaikuttaa myös varhaiskasvatuksessa olevien lasten määrään pidemmällä aikavälillä. Tilojen yhteiskäyttöä muiden sivistyspalvelujen toimintojen kanssa tulee selvittää. Tuulivoimaloilla todettiin olevan vaikutusta maisemaan ja terveydellisistä vaikutuksistakin keskustellaan. Mutta taloudellisesti ja uusiutuvan energian kannalta tuulivoima koettiin vaikutuksiltaan positiiviseksi. Konserniyhteistyön tiivistäminen vaikuttaa myös henkilökunnan asemaan, jos työnantaja vaihtuu. 5. Liitteet Liite nro 1. Taulukko, jossa esitetään yksityiskohtaisesti toimenpiteet ja niiden ajoitus sekä taloudelliset vaikutukset Liite nro 2. Yhteenveto kaupungin merkittävistä talonrakennusinvestoinneista, niiden ajoituksesta ja rahoituksesta. Liite nro 3. Talousohjelmassa myytäviksi tai purettaviksi esitettyjen rakennusten tasearvot ja arvio purkamiskustannuksista sekä päiväkoti-investoinnin vaikutuksesta poistoina talousohjelmakaudelle Liite nro 4. Talousohjelmakauden tuloslaskelma Liite nro 5. Talousohjelmakauden rahoituslaskelma 5

6 6

7 Liite nro 1. HAAPAJÄRVEN KAUPUNKI TALOUSOHJELMA Toiminnallinen muutos Lisätietoja Yhteensä Kiinteistöverotulot Tuulivoimalat Välikankaan ja Ristiniityn tuulivoimalat valmistuvat Verotettavien rakennusten tarkistus Erillisen selvityksen perusteella kiinteistöveron piiriin tulevat rakennukset, joista ei ole aikaisemmin maksettua niille kuuluvaa kiinteistöveroa. Kiinteistöverotulot yhteensä Sivistyspalvelut 1 luokanopettaja K.J. Ståhlbergin koulun 1 vuosiluokka 2-sarjaiseksi lukuvuoden alusta luokanopettaja Väliojan koulu 2-opettajaiseksi lukuvuoden alusta erityisluokanopettaja K.J. Ståhlbergin koulun pienryhmät viidestä neljään lukuvuoden alusta ,5 aineenopettajaa Yläasteen tuntikehyksen muutos lukuvuoden alusta luokanopettaja K.J. Ståhlbergin koulun 1 vuosiluokka 2-sarjaiseksi lukuvuoden alusta luokanopettaja K.J. Ståhlbergin koulun 1 vuosiluokka 2-sarjaiseksi lukuvuoden alusta luokanopettaja Tiiton koulu 4-opettajaiseksi lukuvuoden alusta esiopettaja 5 esiopetusryhmästä 4 ryhmään lukuvuoden alusta luokanopettaja K.J. Ståhlbergin koulun 1 vuosiluokka 2-sarjaiseksi tai kyläkoulun luokanopettaja lukuvuoden alusta luokanopettaja K.J. Ståhlbergin koulun 1 vuosiluokka 2-sarjaiseksi tai kyläkoulun luokanopettaja lukuvuoden alusta Koulunjohtajien tehtävien yhdistäminen Siirrytään neljästä koulunjohtajasta kahden koulunjohtajan järjestelmään Tulojen lisäykset Mm. vuokrat ja koulukuljetusten omavastuut Varhaiskasvatuksen tilajärjestelyt tilojen käyttöä tehostamalla Selvitetään Kartanon päiväkodin tilapäis- ja pysyvien tilojen järjestämistä olemassa olevista tiloista ja tilojen käyttöä tehostamalla. Mikäli tilajärjestelyä ei saada muutoin hoidettua, niin selvitetään palvelusetelin käyttöön ottoa kahden päiväkotiryhmän osalta Sivistyspalvelut yhteensä Tekniset palvelut Kiinteistönhoidon ja ulkoalueiden hoidon Mitoitus tehdään kiinteistönhoidossa ja ulkoalueiden hoidossa sekä siivoustyön mitoitukset ulkopuolisella ja siivoustyössä pääosin omana työnä Konsernin yhteisen kunnallistekniikan Käynnistetään neuvottelut kaupungin sekä vesi- ja lämpöyhtiön yksikön/yhtiön perustaminen yhteisen kunnallistekniikan rakentamisen ja kunnossapidon yksikköstä, jolla on yhteinen henkilökunta sekä koneet ja laitteet. Toiminallista säästöä henkilöstö- sekä konekustannuksissa. Tekniset palvelut yhteensä

8 HAAPAJÄRVEN KAUPUNKI TALOUSOHJELMA Toiminnallinen muutos Lisätietoja Yhteensä Kiinteistöt ja rakennukset Karjalahden Kartanon myynti tai vuokraaminen ulkopuoliselle Myydään ulkopuoliselle (käyttömenot ja poistot) tai vuokrataan (vuokratuloja). Päätöstä tehtäessä huomioidaan myös Karjalahden alueen maankäytöllinen kokonaisuus. Seurakunta ilmoitti olevansa kiinnostunut vain rakennuksen alakerrasta Kirjaston tontilla olevan rakennuksen vuokraaminen seurakunnalle Vuokratulot Välikankaan tuulimyllyistä Kukkaniemen omakotitalon käyttömenot ja Myynnissä kiinteistönvälityksessä poistot Kauppakatu 31 omakotitalon käyttömenot ja Puretaan (purkukustannukset ja alaskirjaus vuodelle 2019) poistot Hotelli-ravintola-uimallin käyttömenot ja Puretaan tai myydään (purkukustannukset ja alaskirjaus yhdelle poistot vuodelle). Päätöstä tehtäessä huomioidaan myös Samulinrannan maankäytöllinen kokonaisuus. Koulukadun paloasema Myydään, mutta uuden paloaseman käyttömenot ja poistot ovat nykyisiä menoja isommat Kiinteistöt ja rakennukset yhteensä Selänne Palvelurakenneuudistuksen vaihe 1 Palvelurakenneuudistuksessa palveluja keskitetään Selänne kuntiin erillisellä päätöksellä. Palvelurakenneuudistuksen vaihe 2 Palvelurakenneuudistuksessa palveluja keskitetään Selänne kuntiin erillisellä päätöksellä. Selänne yhteensä YHTEENSÄ Lisäys

9 Liite nro 2. 3

10 Liite nro 3.

11 Liite nro 4. TULOSLASKELMA TP2018 TA2019 TS2020 TS2021 TS Toimintatuotot Toimintakulut TOIMINTAKATE Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja kulut VUOSIKATE Poistot ja arvonalent Satunnaiset erät TILIKAUDEN TULOS Poistoeron lis. -/väh TILIKAUDEN YLI-/ALIJ Kumulatiivinen yli-/alijäämä Suunnitelma vuosina on vuosittain huomioitu 1 %:n kasvu toimintakatteessa, verotuloissa ja valtionosuuksissa Tasapainottamistyöryhmän esitykset on huomioitu toimintakatteessa ja verotuloissa sekä investoinneissa ja poistoissa 2

12 Liite nro 5. RAHOITUSLASKELMA TP2018 TA2019 TS2020 TS2021 TS euro euro VUOSIKATE Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Tulorahoitus Investoinnit, netto Varsinaisen toim. ja inv. kassavirta Antolainauksen muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Lainakannan muutokset Vastaavien muutokset taseessa Vastattavien muutokset taseessa Rahoitustoiminnan kassavirta Rahoitustoiminnan nettokassavirta Lainakanta, kumulatiivinen Lainat /as Vuoden 2020 investoinneista rahoitetaan euroa sijoituksia tulouttamalla ja kiinteistöleasingilla Vuoden 2021 investoinneista rahoitetaan euroa kiinteistöleasingilla Vuoden 2022 investoinneista rahoitetaan euroa sijoituksia tulouttamalla ja kiinteistöleasingilla Vuoden 2023 investoinneista rahoitetaan euroa sijoituksia tulouttamalla 3