Kasvun ja oppimisen lautakunnan lisämäärärahaesitys vuodelle 2018

Transkriptio

1 Kasvun ja oppimisen lautakunta Kaupunginhallitus Kasvun ja oppimisen lautakunnan lisämäärärahaesitys vuodelle / /2017 KASVOPPI Kokoukseen tuotu esitys: Talousarviomääräysten mukaan lautakuntaa on informoitava siten, et tä talouden seurantatehtävät ovat mahdollisia. Lautakuntaa on infor moi ta va vähintään kaksi kertaa vuodessa: ensimmäisen ja toisen vuo si-kol man nek sen jälkeen sekä tilikauden kokonaistuloksen valmis tut tua. Merkittäville (yli ) sitovan tason ylityksille on hankittava valtuus ton hyväksyminen. Hyväksyminen on hankittava ennen ylityksen muo dos tu mis ta ja aina ao. tilivuoden aikana. Kaupunginvaltuusto myönsi kasvun ja oppimisen lau ta kun nal le lisämäärärahan; opetuspalveluille eu roa ja lasten ja perheiden palveluille euroa. toteuma 2018 poikkeama Kasvun ja oppimisen lautakunta ta 2018 ta + muutos Tot -% Toimintatuotot ,6 % Henkilöstökulut ,3 % Palvelujen ostot ,5 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat ,5 % Avustukset ,5 % Muut toimintakulut ,0 % Toimintakulut ,3 % Toimintakate ,2 % Kasvun ja oppimisen toimialan vuoden 2018 käyttötalous tulee to teutu maan alijäämäisenä tämän hetkisen tiedon mukaan euroa. OPETUSPALVELUT

2 Opetuspalveluiden toimintakatteen ylitys euroa muodostuu pää osin seuraavista menoista: 1. Henkilöstömenot ylittävät muutetun talousarvion eurolla. Ylityksestä aiheutuu hankkeista euroa. Hankkeiden henkilöstökustannuksia ei ole budjetoitu talousarvioon. Hanketulot kattavat em. ylityksestä euroa. Hankkeista aiheutuu nettoylitystä euroa. Muut henkilöstökulut ylittyvät Palvelujen ostot ylittää muutetun talousarvion eurolla. Ylitys sisältää hankkeiden menoja Varsinaisen toiminnan osal ta ylitys on Aineet, tarvikkeet ja tavarat ylittävät muutetun talousarvion eu rol la. Ylitys sisältää hankkeiden menoja Varsinaisen toimin nan osalta ylitys on Myyntituottoja kertyi euroa arvioitua enemmän. Mak su tuot toja on kertynyt euroa arvioitua enemmän. Tukia ja avustuksia ker tyi euroa arvioitua enemmän, mikä johtuu vuoden 2018 ai ka na tulleista hankerahoituksista. Toimintatuottoja kertyi kaikkiaan euroa, mikä on euroa arvioitua enemmän. Henkilöstökulut Henkilöstökuluja kertyi euroa. Hankkeiden osuus oli Talousarvioon oli merkitty hankkeiden henkilöstökuluja Kun huomioidaan budjetoimattomat hankkeiden henkilöstökulut, jää henkilöstökulujen ylitykseksi euroa. Hankkeiden omavastuuosuuksien ylittyminen kohdentuu henkilöstömenoihin eurolla. Palkallisten sairaslomien

3 sijaisuudet ylittyivät eurolla, koska määräraha on alibudjetoitu. Lisäksi erilliskorvaukset ovat kasvaneet ennakoitua enemmän. Palvelujen ostot Palvelujen ostot ylittyivät eurolla. Keskeisimmät ylitykset ovat seuraavat: - Sairaalakoulun ja Valteri-koulujen jaksoissa olleiden lasten kus tannuk sia ei ole budjetoitu, koska näitä kuluja ei voida ennakoida. Kustan nuk sia kertyi euroa. - Toimisto- ja asiantuntijapalvelut ylittyivät euroa, jossa keskei sim mät syyt ovat ennakoimattomat työyhteisöjen työnohjaus- ja val men nus pal ve lu jen hankkiminen. - ICT-palvelut ylittyivät eurolla. Jo hankittuihin mobiililaitteisiin on täytynyt hankkia ylläpitoon tarvittavaa etähallintaohjelmistoa. Kustannus on kohdistunut ko ko nai suu des saan vuodelle 2018, mahdollista olisi ollut jaksottaa hankinta kol mel le vuodelle. ICT-palvelujen ylitys johtuu osin myös ali bud je toin nis ta. Aineet, tarvikkeet ja tavarat Aineet, tarvikkeet ja tavarat ylittävät muutetun talousarvion eu rol la. Ylitys sisältää hankkeiden menoja Varsinaisen toimin nan osalta ylitys on Viherkoulujen on täytynyt hankkia ompelukoneita rikkoutuneiden tilal le. Lisäksi uuden opetussuunnitelman perusteista johtuen on täy tynyt hankkia uusia oppikirjasarjoja. Näiden kahden tekijän kus tan nusvai ku tus on noin Keskeisin syy ylitykseen on myös Suo lahden yhtenäiskoululle hankitut kemian ja fysiikan välineet, jot ka ovat olleet hankkimatta vuodesta 2012 asti, kustannusvaikutus euroa. Avustukset Avustukset ylittivät talousarvion eurolla. Ylitys johtuu Koskelan Set le men til le maksetusta avustuksesta aamu- ja iltapäivätoiminnan jär jes tä mi seen. Suolahden taajamassa oli tarvetta toiminnalle en nakoi tua isommassa mittakaavassa. Muut toimintakulut Kulut ylittävät talousarvion eurolla, josta merkittävin on Koske lan aamu- ja iltapäivätoiminnalle hankittu väistötilan vuokra Suolah den taajamassa, kustannusvaikutus n Leasingvuokrakustannuksia ei ole pystytty arvioimaan tarkasti talous ar vion laatimisvaiheessa.

4 Hankkeet Opetuspalveluissa oli vuonna 2018 yhteensä 19 hanketta, joihin on saatu valtiolta avustusta. Hankkeiden käyttö jakaantuu yleensä kahdelle tilivuodelle. Ensimmäisen toimintavuoden kustannusvaikutus on +/- nolla. Viimeisen toimintavuoden talousarvioon tulee merkitä hankkeen omavastuuosuus, jolloin talousarviossa menot ovat omavastuun verran suuremmat kuin tulot. Mikäli hankerahoitus on myönnetty marras-joulukuussa, ei sille ole talousarvion laatimisvaiheessa pystytty varaamaan omavastuuosuutta talousarvioon. Hankerahoitusta saatiin vuonna 2018 yhteensä euroa. Hankerahoituksesta siirtyi vuonna 2019 käytettäväksi euroa, joten vuoden 2018 hankerahoituksen osuus tuloissa oli euroa. Opetuspalveluiden toimintakate jää alijäämäiseksi. LASTEN JA PERHEIDEN PALVELUT Toimintatuottoja kertyi talousarvioon verrattuna euroa enemmän. Toimintatuottojen sisällä budjetoimattomia sisäisiä työ suo ri tusten myyntituottoja kertyi Varhaiskasvatuksen maksutuloja ker tyi , eli vähemmän kuin talousarviossa. Henkilöstökulut Henkilöstökulut ylittävät muutetun talousarvion eurolla. Äänekoskella on jouduttu perustamaan yksi ylimääräinen alle

5 3-vuotiaiden lasten varhaiskasvatusryhmä. Ryhmään on palkattu yksi varhaiskasvatuksen hoitaja. Tähän ei ole haettu määrärahaa ja täyttölupaa henkilöstön palkkaamiseen. Päiväkodeissa on myös ollut enemmän erityisen ja tehostetun tuen lapsia. Tämä on aiheuttanut tarpeen lisätä koulutettua henkilöstöresurssia ryhmiin Palvelujen ostot Palvelujen ostot ylittivät muutetun talousarvion eurolla. Ylitys johtuu sekä yksityisen kotipalvelun että yksityisen päivähoidon os tois ta. Kotipalvelun osalta vuodelle 2018 kohdistui en na koi mat tomia kustannuksia, joiden taustalla oli perheitä kohdanneet yllättävät ti lan teet. Varhaiskasvatuslaki määrittelee hyvinkin tarkasti sen, kuinka monta lasta ryhmässä voi olla läsnä yhtä aikaa. Tästä johtuen lap sia ei ole voinut sijoittaa ryhmiin samalla tavalla kuin aiemmin. Vä lit tö mä nä seurauksena on se, että omien paikkojen ollessa täynnä, ostot yksityisiltä ovat lisääntyneet. Tuntiperusteiseen var hais kasva tuk seen siirtyminen on myös osaltaan vaikeuttanut ryhmiin si joit tamis ta, etenkin jos ryhmässä on paljon pienellä tuntimäärällä olevia lap sia. Muut Aineet, tarvikkeet ja tavarat, avustukset sekä muut toimintakulut näyt tä vät toteutuvan tämänhetkisen tiedon mukaan talousarvion alitta va na. Toimintakulut ylittävät muutetun talousarvion eurolla. Lasten ja perheiden palvelujen toimintakate jää ali jää mäisek si. NUORISOPALVELUT

6 Toimintatuottoja on kertynyt talousarviota enemmän. Oleelli sin kasvu johtuu valtiolta saatujen tukien ja avustusten kasvusta ( ). Toinen oleellinen tekijä on osallistumismaksutuottojen alibud je toin ti. Toimintakulut alittivat talousarvion eurolla, josta keskeisin teki jä palvelujen ostojen alittuminen eurolla. Avustuksia ei ole jaet tu talousarvion mukaisesti, jakamatta on jäänyt Nuorisopalvelujen toimintakate jää ylijäämäiseksi. Ylijäämä voi daan siirtää kattamaan opetuspalveluiden vastuualueen ali jäämää. (valmistelija opetus- ja kasvatusjohtaja Ville Härtsiä, puh ) Opetus- ja kasvatusjohtajan kokoukseen tuotu ehdotus: Kasvun ja oppimisen lautakunta päättää esittää kau pun gin hal li tuksel le ja edelleen kaupunginvaltuustolle, että: 1. nuorisopalvelujen vastuualueelta siirretään ope tus pal velui den vastuualueelle, 2. opetuspalveluiden vastuualueelle myönnetään :n li sämää rä ra ha vuodelle 2018, 3. lasten ja perheiden vastuualueelle myönnetään :n li sämää rä ra ha vuodelle Päätös: Hyväksyttiin Merkitään, että Pilvi Honka saapui kokoukseen asian esittelyn aikana. KH Opetuspalveluissa oli vuonna 2018 yhteensä 19 hanketta, joihin on saa tu valtiolta avustusta. Hankkeiden käyttö jakaantuu yleensä kahdel le tilivuodelle. Ensimmäisen toimintavuoden kustannusvaikutus on +/- nolla. Viimeisen toimintavuoden talousarvioon tulee merkitä hank keen omavastuuosuus, jolloin talousarviossa menot ovat omavas tuun verran suuremmat kuin tulot. Opetuspalveluiden tulee jatkossa viedä hankerahoituspäätökset kasvun ja oppimisen lau ta kun nan käsittelyyn, jolloin samalla otetaan kan taa talousarvion mää rä ra han riittävyyteen hankkeiden to teut ta misek si. Hankkeiden hen ki lös tö vai ku tuk set on huomioitava hen ki lös töbud je tis sa ja kau pun gin omavastuuosuuksille on haettava vä lit tö-

7 Kaupunginjohtajan ehdotus: mäs ti määräraha, mi kä li talousarviossa niihin ei ole osoitettu varoja. Opetuspalveluiden vastuualueen esimiesten ja toimialajohtajan on kiin ni tet tä vä entistä enem män huomiota budjetin seurantaan ja hankin to ja ei saa suo rit taa, mikäli hankinnoille ei ole varattu ta lous arvios sa määrärahoja. Läh tö koh tai ses ti toiminta on sopeutettava talous ar vi oon, ja jos li sä mää rä ra haa kuitenkin tarvitaan, li sä mää rä raha me net te ly on käyn nis tet tä vä viipymättä. Kasvun ja oppimisen toimialan tulee välittömästi tarkastaa kuluvan vuo den talousarvioon varattujen määrärahojen kohdentaminen ja riittä vyys ja huolehdittava toiminnan sopeuttamisesta talousarvion mukai sek si. Toimialan ja opetuspalveluiden vastuualueen on py syt tä vä valtuuston hyväksymässä talousarviossa. (Valmistelijat talousjohtaja Tapani Hämäläinen, puh , kau pun gin johta ja Matti Tuononen, puh , ja hallintojohtaja Aleksi Heikkilä, puh ) Kaupunginhallitus päättää ehdottaa valtuustolle, että valtuusto: 1) hyväksyy sen, että nuorisopalveluiden vastuualueelta siirretään ope tus pal ve lui den vastuualueelle euroa; 2) myöntää opetuspalveluiden vastuualueelle euron li sämää rä ra han vuodelle 2018; 3) myöntää lasten ja perheiden vastuualueelle euron li sämää rä ra han vuodelle 2018; 4) määrää kasvun ja oppimisen toimialan ja opetuspalveluiden vas tuu alu een tarkastamaan kuluvan vuoden talousarvioon varat tu jen määrärahojen kohdentamisen ja riittävyyden ja huo lehti maan toiminnan sopeuttamisesta talousarvion mukaiseksi; ja 5) edellyttää talousarvion kuukausikohtaisen seurannan te hos tamis ta ja toimialan ja vastuualueiden esimiesten vastuun ko rosta mis ta valtuuston hyväksymässä talousarviossa pysymiseksi. Päätös: Hyväksyttiin