Kuopion Vesi Liikelaitos

Transkriptio

1 Liikelaitosten Talousarviot vuodelle 2016

2

3 Kuopion Vesi Liikelaitos 3

4 Kuopion Vesi Liikelaitos Pöytäkirja 11/ (1) Kuopion Vesi Liikelaitoksen johtokunta Asianro 6267/ /2015 Kuopion Vesi Liikelaitoksen talousarvio vuodelle 2016 sekä toiminta- ja taloussuunnitelma vuosille Toimitusjohtaja Kirsi Laamanen Kuopion Veden hallinto Kuopion Veden talousarvio vuodelle 2016 sekä toiminta- ja taloussuunnitelma perustuvat Kuopion kaupungin ja Kuopion Vesi Liikelaitoksen strategisiin tavoitteisiin. Kuopion Veden toiminnan ja suunnittelun lähtökohtana on taata toimiva ja edullinen vesihuolto toiminta-alueellaan. Kaupunginvaltuusto päätti kokouksessaan, että Kuopion Veden talousarviovalmistelun pohjana ollut tuloutustavoite on 3,616 M. Vuosikatteen tulee kattaa poistot. Kuopion Veden johtokunta on hyväksynyt vuoden 2016 talousarvioesityksen kokouksessaan Nyt esitettävä talousarvioesitys sekä toiminta- ja taloussuunnitelma eivät ole muuttuneet johtokunnan aiemmin hyväksymästä esityksestä. Kuopion Veden liikevaihto vuonna 2016 on 24,2 M (TA ,26 M ). Vuoden 2016 liikevaihto sisältää n. 8 %:n taksankorotuksen vesi- ja jätevesimaksuihin. Käyttökustannukset ovat 10,4 M (TA ,1 M ). Käyttökustannukset nousevat 3 % edellisvuoteen verrattuna. Pääomakustannukset ovat 12,7 M (TA ,9 M ). Pääomakustannukset ovat nousseet ja nousevat edelleen suurten investointien vuoksi. Investointitaso on edelleen hyvin korkea, 9,8 M. Tästä summasta vesihuoltoverkostoinvestointien osuus on 7,8 M ja laitosinvestointien osuus 2,0 M. Uusien vesihuoltoverkostojen rakentamiseen käytetään 5,3 M ja verkostosaneerauksiin 2,5 M. Seuraavassa on esitetty Kuopion Veden liikevaihto, käyttökustannukset ja toimintakate vuoden 2014 tilinpäätöksessä sekä vuosien 2015 ja 2016 talousarvioissa. (1 000 ) TP 2014 TA 2015 TA 2016 Liikevaihto Liiketoiminnan kulut Toimintakate Seuraavassa on esitetty Kuopion Veden investoinnit vuosina

5 Kuopion Vesi Liikelaitos Pöytäkirja 11/ (2) Kuopion Vesi Liikelaitoksen johtokunta (1 000 ) TP 2014 TA 2015 TA 2016 Investoinnit Tulot Investoinnit netto Investoinnit jakautuvat verkosto- ja laitosinvestointeihin seuraavasti: (1 000 ) TP 2014 TA 2015 TA 2016 Verkosto Laitokset Yhteensä Kuopion Vesi Liikelaitoksen työhyvinvointitoimikunta on käsitellyt talousarviota henkilöstön osalta kokouksessaan ja todennut seuraavaa: Kuopion Veden henkilöstösuunnitelma on hyvin laadittu. Suunnitelmassa on huomioitu erityisen hyvin tiedonsiirto ja mentorointi. Lisätietoja antavat toimitusjohtaja Kirsi Laamanen, p , ja talouspäällikkö Kirsti Sinkkonen, p Vaikutusten arviointi Liitteet 1 Liite 1 Talousarvio vuodelle 2016 ja toiminta- ja taloussuunnitelma Liite 1 Talousarvion henkilöstösuunnitelmaosa, sivut Valmistelija Kirsti Sinkkonen puh etunimi.sukunimi(at)kuopionvesi.fi Päätösehdotus Toimitusjohtaja Kirsi Laamanen Kuopion Vesi Liikelaitoksen johtokunta hyväksyy talousarvion vuodelle 2016 sekä toiminta- ja taloussuunnitelman Päätös Päätösehdotus hyväksyttiin yksimielisesti. 5

6 6

7 7

8 8

9 9

10 10

11 11

12 12

13 13

14 14

15 15

16 16

17 17

18 18

19 19

20 20

21 21

22 22

23 23

24 24

25 25

26 26

27 Kallaveden Työterveys Liikelaitos 27

28 28

29 Kallaveden Työterveys Liikelaitos Liite 1 1 (4) Toiminta-ajatus Työterveyshuollon tavoitteena on työssä olevan väestön terveyden ja työkyvyn edistäminen ja työyhteisöjen hyvinvoinnin tukeminen. Työterveyshuolto toimii moniammatillisesti yhteistyössä työpaikkojen kanssa. Arvot: AMMATILLISUUS: Kartoitamme ja seuraamme henkilöstön osaamista. Luomme kannustavan ilmapiirin täydennyskoulutukseen hakeutumiseen koko henkilökunnalle. Rekrytointivaiheessa huomioimme ammatillisen pätevyyden. VAIKUTTAVUUS: Toimimme hyvän työterveyshuoltokäytännön ja hoitosuositusten mukaan kustannustehokkaasti. Suunnittelemme ja arvioimme toimintaamme sekä tuloksia yhdessä asiakkaan kanssa. YHTEISTYÖ: Olemme moniammatillinen työyhteisö. Suunnittelemme ja toteutamme työterveyshuoltoa huomioiden aktiivinen kumppanuus asiakkaiden ja sidosryhmien kanssa. Visio: Kallaveden Työterveys on paras, paikallinen työhyvinvointipalveluja tuottava yhteistyökumppani Kuopion seudulla. Toimintaympäristö ja sen muutokset Toiminta- ja taloussuunnitelma vuodelle 2016 on tehty sillä ajatuksella, että Kallaveden Työterveys liikelaitos jatkaa toimintaa liikelaitoksena. Kallaveden Työterveys tuottaa työterveyspalveluja Kuopion kaupungille, 631 yritykselle ja 570 yrittäjälle. Henkilöasiakkaita on noin Kallaveden Työterveys toimii keskeisillä paikoilla Kuopiossa, Nilsiässä, Maaningalla ja Tuusniemellä. Tuusniemen palvelut tuotetaan Kuopion kaupungin tekemän kumppanuussopimuksen perusteella. Nilsiän ja Maaningan toimipisteiden osalta asiantuntijapalvelut järjestetään osittain ostopalveluna. Kallaveden Työterveys ostaa laboratoriopalvelut Itä-Suomen laboratoriokeskukselta (islab) ja kuvantamispalvelut Ultramammat Oy:ltä sekä Kuopion kaupungin perusterveydenhuollosta. Palkkahallintoon liittyvät palvelut ostamme Kuhilas Oy:ltä, atkpalvelut Istekiltä, logistiikka palvelut Servicalta ja kiinteistöpalvelut organisoi Technopolis. 29

30 2 (4) Kuopion kaupunki on asettanut vuodelle 2016 Kallaveden Työterveydelle tuloutustavoitteen. Yritysasiakkaiden suhteen olemme kilpailutilanteessa, sillä Kuopiossa toimii myös viisi yksityistä työterveyspalveluja tuottavaa lääkäriasemaa. Kilpailuneutraliteetin säilyttämisen vuoksi liikelaitokset on velvoitettu lainsäädännöllisesti joko vetäytymään markkinoilta tai yhtiöittämään toimintansa vuoden 2016 loppuun mennessä. Kunnalliset työterveyshuoltojen liikelaitokset ovat verkostoituneet yhdistykseksi nimeltä Työ ja Terveys ry. Yhdistyksen tavoitteena on tietotaidon jakaminen, kouluttaminen ja mahdollistaa yhteiset hankinnat ja valtakunnallisesti yhteiset asiakkaat. Työ ja Terveys ry:n jäsenistö on solminut keskenään kumppanuussopimuksia valtakunnallisten työterveyspalvelujen tuottamisesta. Päivitämme Hyvän toiminnan käsikirjaa vuosittain. Samalla tarkastelemme palvelutuotteidemme sisältöä ja kehitämme asiakasyritysten kanssa eri toimintamalleja. Laatujärjestelmää kehitetään Hyvän toiminnan käsikirjan rinnalla. Toteutamme Kuopion kaupungin ilmastopoliittista ohjelmaa sekä huomioimme energiapoliittisen sopimuksen. Päivitämme säännöllisesti tietoturvasuunnitelmaa ja kartoitamme henkilöstön tietoturvaosaamisen. Käytössämme on Acute-potilastietojärjestelmä, joka sisältää sähköisen reseptin sekä yhteyden Kanta-arkistoon. Toteutamme henkilöstön ammatillista täydennyskoulutusta Sosiaali- ja terveysministeriön suositusten mukaan. Toimimme erikoistuvien lääkäreiden sekä hoitohenkilökunnan koulutuspaikkana ja huolehdimme koulutuksen toteutumisesta. Tuottavuutta lisäävät toimenpiteet Mahdolliset henkilöstövajeet pyritään kattamaan välittömästi onnistuneella rekrytoinnilla. Toiminnan painopistealueet - riittävät henkilöstöresurssit, henkilöstön hyvinvointi ja ammattitaidon ylläpitäminen - taloudellinen kannattavuus - laadukas palvelu ja tuotteet; hyvän toiminnan periaatteet - asiakasyhteyksien aktiivinen ylläpito 30

31 3 (4) Toiminnan painopisteiden vaikutukset osaamis- ja henkilöstötarpeeseen Reagoidaan nopeasti rekrytoimalla asiantuntevaa henkilökuntaa niissä mahdollisissa tilanteissa joissa henkilökunnassa ilmenee resurssipulaa. Riittävän ammattitaidon ylläpitämiseksi johto aktivoi henkilökuntaa riittävään ammatilliseen jatkokouluttautumiseen. Nämä toimenpiteet takaavat toiminnan taloudellisen kannattavuuden ja henkilöstön ammattitaidon ylläpidon. Henkilöstön ja osaamisen saatavuus Henkilöstön keski-ikä on 47,9 vuotta. Lähivuosina nykyisestä henkilöstöstä eläköityy 1 2 henkilöä vuosittain ja työterveyshuollon lisäkoulutuksen omaavan henkilöstön rekrytointi on vaikeutunut. Teemme toimenpiteitä osaavan työterveyshuoltohenkilöstön rekrytoimiseksi. Toimimme aktiivisesti kouluttajina. Suunnitelma ulkoisten palvelujen käytöstä Kallaveden Työterveys ostaa laboratoriopalvelut Itä-Suomen laboratoriokeskukselta (islab) ja kuvantamispalvelut Ultramammat Oy:ltä sekä Kuopion kaupungin perusterveydenhuollosta. Nilsiän ja Maaningan työterveyspsykologipalvelut ostetaan Tietotaito Oy:ltä. Ruuhkatilanteiden päivystysvastaanottotoimintaa ostetaan Ite- Lasaretista. Palkkahallintoon liittyvät palvelut ostamme Kuhilas Oy:ltä, atk-palvelut Istekiltä, logistiikka palvelut Servicalta ja kiinteistöpalvelut organisoi Technopolis. 31

32 Määrälliset tavoitteet 4 (4) Vastaanottotoiminta Käynnit TA2015 TA2016 työterveyslääkäri työterveyshoitaja sairaanhoitaja työterveyspsykologi työfysioterapeutti Yhteensä Työpaikkatoiminta (tuntia) Tunnit TA2015 TA2016 työterveyslääkäri työterveyshoitaja työterveyspsykologi työfysioterapeutti Yhteensä Toiminnan laajuus Henkilöstö Toimipisteet Asiakkaat TA2015 TA2016 Asiakkaita yhteensä Kokonaisvaltainen työterveyshuolto Palvelusuhteen TA2015 TA2016 luonne Vakinaiset 38,5 41,5 43,5 43,5 44 Toimipisteet Kuopio Kuopio Kuopio Kuopio Kuopio Tuusniemi Tuusniemi Tuusniemi Tuusniemi Tuusniemi Nilsiä Nilsiä Nilsiä Nilsiä Maaninka Maaninka Maaninka Maaninka 32

33 Kallaveden Työterveys LL Liite 2 Käyttötaloussuunnitelma 2016 Tuotot Talousarvio Talousarvio Tili MYYNTITUOTOT Palvelujen myyntituotot (rtg) Lääkäreiden koulutuskorvaukset TTH:n asiakasmaksutuotot Muut myyntituotot (lab) Myyntituotot yhteensä MAKSUTUOTOT 3340 Todistusmaksut Maksutuotot yhteensä TUET JA AVUSTUKSET 3580 Kelan korvaus työterveyshuollosta Tuet ja avustukset yhteensä MUUT TOIMINTATUOTOT 3790 Muut tuotot Muut toimintatuotot yhteensä TUOTOT YHTEENSÄ HENKILÖSTÖKULUT Palkat ja palkkiot 4010 Kuukausipalkat Tilapäinen työvoima 4071 Johtokunnan palkkiot Erilliskorvaukset Muut palkkakust. ja palkkiot 4310 Sairausvakuutuskorvaukset 4390 Muut palkkojen oikaisuerät Yhteensä Henkilösivukulut Eläkekulut 4220 Eläkevakuutusmaksut KUEL-eläkemenoperusteinen maksu KUEL-varhe-maksu Muut henkilösivukulut 4110 Kansaneläke- ja sair.vak.maksut Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu Yhteensä Henkilöstökulut yhteensä PALVELUJEN OSTOT 4403 Asiakaspalv. Ostot kuntayht Asiakaspalv. Ostot muilta Asiantuntija- ja konsulttipalv ATK-Palvelut Painatukset

34 Talousarvio Talousarvio Tili Ilmoitukset Posti Puhelin Jätehuolto Pesulapalvelut Rakennusten ja alueiden puhtaanapito Koneet ja laitteet kunnossapito Majoitus- ja ravitsemuspalvelut Ateriapalv/vierastarjoilu Tavarakuljetukset Matkaliput Oman auton käyttö Päivärahat Terveys- ja sosiaalipalv. henkilös Erikoislääkärin palkkiot Laboratoriotutkimukset Röntgentutkimukset Fysikaalinen hoito Psykologin palkkiot Koulutuspalvelut henkilöstölle Kulttuuripalvelut ja tyhy-toiminta Muut palvelut Yhteensä AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT 5000 Toimistotarvikkeet Kirjallisuus Elintarvikkeet Vaatteisto Lääkkeet Hoitotarvikkeet Puhdistusaineet ja -tarvikkeet Sähkö Kalusto (kertakulu) Muu materiaali Yhteensä LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT 5700 Tilavuokrat Sisäiset vuokrakulut Leasingvuokrat Ulosottokulut Muut kulut Luottotappiot myyntisaamisissa Yhteensä SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT 7020 Poistot tietokoneohjelmista Poistot, koneet ja kalusto PERUSPÄÄOMAN KORKO Korvaus peruspääomasta KULUT YHTEENSÄ Tuotot ja kulut erotus

35 MALLI TALOUSARVION ESITTÄMISTAVASTA Liite 3 LIIKELAITOS TAI TASEYKSIKKÖ TULOSLASKELMAOSA Yhteensä TULOSBUDJETTI TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TUET JA AVUSTUKSET KUNNALTA TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot kunnalta Korkotuotot muilta Muut rahoitustuotot Korkokulut kunnalle Korkokulut muille Korvaus peruspääomasta Muut rahoituskulut 35 VUOSIKATE Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut TILIKAUDEN TULOS Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) tai vähennys (+) TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ)

36 PALVELUALUEEN MÄÄRÄLLINEN HENKILÖSTÖSUUNNITELMA Palkkamäärärahassa ilmoitetaan kuukausipalkat, tuntipalkat, erilliskorvaukset ja uudelleensijoitustoiminta (tilit: , , 4049, ). LIIKELAITOKSET Henkilösivukuluja ei ilmoiteta. (Käytettävä yksikkö: henkilötyövuosi ja euro) Liite 4 Avainprosessi TP TA Ennakoidut muutokset 2016 TP, TA, TA, htv Kallaveden Työterveys 44,6 42,0 Henkilöstömäärä resurssi josta vakinaiset - kuntaliitos josta sijaiset - isäntäkunta josta projekti-ja hanketyöntekijät josta muut määräaikaiset josta oppisopimussuhteiset Eläkepoistuma, jota ei täytetä (-) Muutos (+/-)

37 Kuntatekniikkaliikelaitos 37

38 Kuopion kaupunki Pöytäkirja 9/ (1) Kuntatekniikkaliikelaitoksen johtokunta Asianro 8344/ /2015 Kuopion Kuntatekniikkaliikelaitoksen talousarvion käyttösuunnitelma vuodelle 2016 Esitys Vuoden 2016 käyttösuunnitelman liikevaihdoksi on arvioitu 31,7 miljoonaa. Liiketoiminnan muita tuottoja ja tukia arvioidaan olevan yhteensä Vuoden 2015 budjetoituun verrattuna liikevaihdon odotetaan kasvavan 2,2 miljoonaa. Aineiden ja tarvikkeiden ostot nousevat 0,3 miljoonaa ja palvelujen ostot nousevat 1,7 miljoonaa. Poistojen määrä laskee 24 tuhatta euroa. Palkkamenojen arvioidaan laskevan 86 tuhatta. Eläkekulut laskevat 76 tuhatta ja ja muut henkilösivukulut nousevat 53 tuhatta. Liikelaitoksen tulostavoitteeksi on asetettu vuodelle 2016 johtokunnan syyskuisen päätöksen mukaisesti 1,5 % voitto eli Kuopion kaupungille maksettava korvaus peruspääomasta säilyy ennallaan eli eurossa. Liitteet 1 Käyttösuunnitelma 2016 Valmistelija Terhi Holländer etunimi.sukunimi(at)kuopio.fi Päätösehdotus Toimitusjohtaja Seppo Hiekkala Johtokunta hyväksyy esityksen. Päätös Päätösehdotus hyväksyttiin. 38

39 Liite Kuntatekniikkaliikelaitoksen johtokuntaan asia nro 3. Kuopion Kuntatekniikkaliikelaitoksen talousarvion käyttösuunnitelma 2016 Kuntatekniikkaliikelaitoksen johtokunta

40 Käyttösuunnitelma 2016 Talousarviotekstit. 3 Kriittiset menestystekijät. 5 Tulot ja menot 2016 Tuloslaskelma... 6 Rahoituslaskelma Talousarvion käyttösuunnitelma. 8 Investoinnit

41 3 Kuntatekniikkaliikelaitos (Mestar) Toiminta-ajatus Liikelaitos toimii kaupungin sisäisenä tulosohjattuna liiketoimintayksikkönä ja se tuottaa palveluja kaupunkikonsernille asiakaslähtöisesti ja taloudellisesti. Tehtävämme on tukea muita toimijoita saavuttamaan tavoitteensa ja yhteistyössä tilaajiemme kanssa kehittää kaupungin tuottamia palveluja. Toimintaympäristö ja sen muutokset Mestarin asiakkaat toimivat yhä markkinaehtoisemmin ja työkantaa on vaikeampi ennakoida. Tämä luo vaatimukset monialaisuudesta ja ketteryydestä, jotta nopeallakin varoitusajalla tuleviin muutoksiin voidaan reagoida. Kilpailun lisääntyminen luo vaatimuksen myös yhä yritysmäisemmälle toimintyatavalle.muutoin toimintaympäristössä ei vuoden 2016 aikana ole tapahtumassa suuria muutoksia. Juankosken liittymistä Kuopioon valmistellaan koko vuoden ajan, samoin kuin muutakin alueellista laajentumista. Tuottavuutta lisäävät toimenpiteet Kehittämisessä panostamme tällä hetkellä työnohjausjärjestelmän ja talouden hallinnan kehittämiseen. Taloudessa keskitymme erityisesti raportointiin, mittareihin ja ennakoitavuuteen. Yksiköiden välisen yhteistyön lisääminen ja kehittäminen parantavat tuottavuuttamme koko ajan. Kaluston käyttöastetta seurataan ja korvattavissa olevasta kalustosta luovutaan. Toiminnan painopisteet Esimiestyössä onnistuminen on nostettu Mestarin keskeiseksi painopisteeksi ensi vuodelle. Koulutuksilla haetaan vaikuttavuutta johtamiseen. Vuoden aikana johtamista seurataan valituilla mittareilla ja myös reagoidaan onnistumisiin/kehittämiskohteisiin. Toiminnan painopisteiden vaikutukset osaamis- ja henkilöstötarpeeseen Toiminnan painopisteiden osalta osaaminen on hyvällä tasolla. Osaamista täydennetään palveluiden ostoilla. Henkilöstövaikutukset Yhden eläköityvän henkilön tilalle ei palkata uutta eli henkilöstömäärä pienenee yhdellä henkilöllä. Henkilöstömenot pienenevät euroa. Henkilöstön ja osaamisen saatavuus Ammattitaitoista henkilöstöä on hyvin saatavilla. Joihinkin tehtäviin joudumme täydentämään osaamista pätevyyksien saamiseksi. Koulutusmuotona on oppisopimuskoulutus. Keskijohdon rekrytointi on huomattavasti hankalampaa, mutta olemme kuitenkin onnistuneet. 41

42 4 Suunnitelma ulkoisten palvelujen käytöstä Kehittämisessä ja osaamisen täydentämisessä käytämme ulkoisia palveluita tarvittavassa määrin. Toimintamme perustuu suuressa määrin aliurakointiin ja tuotantotapa valitaan tapauskohtaisesti taloudellisin perustein 42

43 5 Kuntatekniikkaliikelaitos (Mestar) ASUKKAAT JA PALVELUT Kriittinen menestystekijä 5. Asiakaslähtöiset ja omaehtoisuuteen kannustavat ja ennaltaehkäisevät palvelut Arviointikriteeri Mittari Tavoite Vastuutaho Seuranta I Seuranta II Seuranta III pystymme tuottamaan tilaajien tarvitsemat palvelut pystymme tuottamaan tilaajien tarvitsemat palvelut jatkuva parantaminen (eri sopimuksissa eri kriteerit) toimitusjohtaja, palvelupäälliköt (ei statusta) (ei statusta) (ei statusta) 3. RESURSSIT, JOHTAMINEN JA HENKILÖSTÖ Kriittinen menestystekijä Arviointikriteeri Mittari Tavoite Vastuutaho Seuranta I Seuranta II Seuranta III 6. Tasapainoinen talous ylijäämäinen tilinpäätös ylijäämäinen 1,5 % Toimitusjohtaja, talous- (ei statusta) (ei statusta) (ei statusta) tilinpäätös ja henkilöstöpäällikkö, palvelupäälliköt 8. Määrätietoinen johtaminen Henkilöstön työtyytyväisyys on korkealla tasolla ja olemme haluttu työnantaja valittujen valittujen kehittämiskohteiden kehittämiskohte parantaminen > 0,2 yksikköä iden parantaminen toimitusjohtaja, talous- ja henkilöstöpäällikkö (ei statusta) (ei statusta) (ei statusta) 8. Määrätietoinen johtaminen 8. Määrätietoinen johtaminen toimintatapojen muuttaminen aktiiviseen kehittämiseen ja palvelujen myyntiin toimintatapojen muuttaminen aktiiviseen kehittämiseen kaikkien sopimusten osalta saavutetaan taloustavoitteet yhteistyö asukkaiden kanssa Asiakaspalaute ja palvelujen kuntalaisten tunteman laatutason parantuminen toimitusjohtaja, palvelupäälliköt palvelupäälliköt (ei statusta) (ei statusta) (ei statusta) (ei statusta) (ei statusta) (ei statusta) 43

44 6 KUOPION KUNTATEKNIIKKALIIKELAITOS Tuloslaskelma TA 2016 TA 2017 TA 2018 TA 2019 Liikevaihto Liiketoiminnan muut tuotot Tuet ja avustukset Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Palvelujen ostot Materiaalit ja palvelut yhteensä Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Henkilöstökulut yhteensä Poistot ja arvonalentumiset Liiketoiminnan muut kulut Liikeylijäämä (-alijäämä) Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot kaupungilta Muut rahoitustuotot Kaupungille maksetut korkokulut Korvaus peruspääomasta Muut rahoituskulut (viivästyskorot) Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä Ylijäämä ennen satunnaisia eriä ja varauksia Poistoeron lisäys (-)/ vähennys ( + ) Tilikauden yli-/alijäämä

45 7 KUOPION KUNTATEKNIIKKALIIKELAITOS Rahoituslaskelma TA 2016 TA 2017 TA 2018 TA 2019 Liikelaitoksen toiminnan ja investointien rahavirta Toiminta Liikeylijäämä Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja -kulut Tulorahoituksen korjauserät Investoinnit Investointi menot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys muilta Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalta Kunnalta saatavien l-aik. lainan muutokset Oman pääoman muutokset Peruspääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos kunnalta Saamisten muutos muilta Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos

46 Kuntatekniikkaliikelaitos käyttösuunnitelma TA 2015 TA Korvaus peruspääomasta Tulot 0 Menot Nettomenot JOHTOKUNTA 902 Lautakuntatyö Henkilöstökulut yht Palkat Luottamushenkilöiden palkat Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke-ja sair.vak.maksut Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu Jaksotetut sosiaalivak.maksut 42 Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Kuel -Varhe-maksut Jaksotetut eläkevakuutukset Palvelujen ostot Painatukset Postikulut Majoitus- ja ravitsemispalvelut Ateriapalvelut/vierastarjoilu 4670 Korvaus oman auton käytöstä Aineet, tarvikkeet ja tavarat Toimistotarvikkeet 5030 Elintarvikkeet Kalusto (kertakuluksi kirjattava) 57 Muut kulut Sisäiset tilavuokrakulut (Tilakeskus) 5790 Muut kulut Tulot 0 0 Menot Nettomenot Johtokunnan koulutus Palvelujen ostot Majoitus- ja ravitsemispalvelu Matkaliput (virka yms.matkat) Päivärahat Koulutuspalvelut henkilöstölle Muut palvelut Tulot 0 0 Menot Nettomenot Tulot 0 0 Menot Nettomenot

47 9 TA 2015 TA Yleinen johto 817 Kiinteistöt 31 Palvelujen myynti Rakennusten ja huoneistojen vuokratuotot Henkilöstökulut yht Palkat Kuukausipalkat Tuntipalkat 4021 Tuntipalkkojen palkkavaraus Erilliskorvaukset 4090 Jaksotetut palkat Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke-ja sair.vak.maksut Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu Tuntip.sos.vak.maksuvaraus Jaksotetut sosiaalivak.maksut 42 Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Eläkevakuutusmaksuvaraus Henkilöstökorvaukset Sairausvakuutuskorvaukset 4390 Muut palkkojen oikaisuerät Palvelujen ostot Vakuutukset 4560 Jätevesimaksut 4561 Jätehuoltomaksut Rakenn. Ja alueiden puht.pito 4579 Rakenteiden kunnossapito 4970 Vartiointipalvelut 4980 Muut palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Lämmitys 5085 Sähkö Vesi Työaineet ja tarvikkeet 5180 Muu materiaali 57 Muut kulut Rakennusten ja huoneistojen vuokrakulut Korkokulut lainoista ulkopuolisilta Korkokulut, kiinteäkorkoiset lainat 0 0 Tulot 0 0 Menot Tulos Poistot 0 0 Nettomenot Henkilöstökoulutus, ulkoinen Palvelujen ostot Matkaliput (virka yms.matkat) 4670 Korvaus oman auton käytöstä 47

48 10 TA 2015 TA Päivärahat 4600 Majoitus- ja ravitsemispalvelu Koulutuspalvelut henkilöstölle Muut kulut Koulutus yhteensä Hallinto, talous ja tukitehtävät 31 Palvelujen myynti Palvelujen myyntituotot Muut liiketoiminnan tuotot Tuet ja avustukset Kelan korvaus työterv.huollon kustannuksista Muut tuotot 3790 Muut tuotot Henkilöstökulut yht Palkat Kuukausipalkat Erilliskorvaukset 4080 Muut palkkakust. ja palkkiot 4090 Jaksotetut palkat Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke-ja sair.vak.maksut Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu Jaksotetut sosiaalivak.maksut Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Jaksotetut eläkevakuutukset Henkilöstökorvaukset Sairausvakuutuskorvaukset Palvelujen ostot Asiantuntija- ja konsulttipalvelut 4520 Atk-palvelut Sis. Palv.sopimus / as.tunt.palvelut Painatukset Ilmoitukset Postikulut Puhelin- ja telepalvelut Vakuutukset Matkaliput (virka yms.matkat) Korvaus oman auton käytöstä Päivärahat Majoitus- ja ravitsemispalvelu Ateriapalvelut/vierastarjoilu Terveyspalvelut henkilöstölle ok Muut palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Toimistotarvikkeet Kirjallisuus Hoitotarvikkeet Sähkö Kalusto (kertakuluksi kirjattava) Muu materiaali Vuokrakulut Sisäiset tilavuokrakulut (Tilakeskus) Leasing-vuokrat Muut kulut Muut kulut Korkokulut Korkokulut yhdystileiltä

49 11 TA 2015 TA 2016 Tulot Menot Nettomenot Markkinointi Henkilöstökulut yht Palkat Kuukausipalkat Erilliskorvaukset Muut palkkakust. ja palkkiot 4090 Jaksotetut palkat Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke-ja sair.vak.maksut Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu Jaksotetut sosiaalivak.maksut 42 Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Kuel -Varhe-maksut Jaksotetut eläkevakuutukset 0 43 Henkilöstökorvaukset Sairausvakuutuskorvaukset Palvelujen ostot Asiantuntija- ja konsulttipalvelut Atk-palvelut Painatukset Ilmoitukset Matkaliput (virka yms.matkat) 4670 Korvaus oman auton käytöstä 4671 Päivärahat 4600 Majoitus- ja ravitsemispalvelu 4630 Ateriapalvelut/vierastarjoilu 4980 Muut palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Toimistotarvikkeet 0 57 Vuokrakulut Sisäiset tilavuokrakulut (Tilakeskus) Leasing-vuokrat 0 57 Muut kulut Muut kulut Tulot 0 0 Menot Nettomenot Atk Henkilöstökulut yht Palkat Kuukausipalkat Erilliskorvaukset Muut palkkakust. ja palkkiot Jaksotetut palkat Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke-ja sair.vak.maksut Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu

50 12 TA 2015 TA Jaksotetut sosiaalivak.maksut 42 Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Kuel -Varhe-maksut Jaksotetut eläkevakuutukset Henkilöstökorvaukset Sairausvakuutuskorvaukset Palvelujen ostot Asiantuntija- ja konsulttipalvelut 4520 Atk-palvelut Sis. Palv.sopimus / as.tunt.palvelut 4530 Painatukset 4531 Ilmoitukset 4550 Vakuutukset 4661 Matkaliput (virka yms.matkat) 4670 Korvaus oman auton käytöstä 4671 Päivärahat 4600 Majoitus- ja ravitsemispalvelu 4810 Koulutuspalvelut henkilöstölle Muut palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Kalusto (kertakuluksi kirjattava) Vuokrakulut Leasing-vuokrat 57 Muut kulut Muut kulut Tulot 0 0 Menot Nettomenot Yleinen johto yhteensä Tulot Menot Nettomenot

51 8360 RAKENTAMINEN 13 TA 2015 TA Katurakentaminen 31 Palvelujen myynti Palvelujen myyntituotot Henkilöstökulut yht Palkat Tuntipalkat Tuntipalkkojen palkkavaraus Erilliskorvaukset Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke-ja sair.vak.maksut Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu Tuntip.sos.vak.maksuvaraus Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Eläkevakuutusmaksuvaraus Palvelujen ostot As.tuntija- ja konsul.palvelu Toimistopalvelut Painatukset Postikulut Puhelin- ja telepalvelut Vakuutukset Jätevesimaksut Jätehuoltomaksut Pesulapalvelut Työkoneurakointi/tuntityö Rakennusten ja alueiden rakentamispalv Raken/alueiden kunn.pitopalvelu Koneiden/laitteiden rak- ja kunnossapitopalv Kaluston kunnossapito Tavarakuljetukset Korvaus oman auton käytöstä Vartiointipalvelut Muut palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Toimistotarvikkeet Kirjallisuus Elintarvikkeet Vaatteisto Puhdistusaineet Poltto- ja voiteluaineet Sähkö Vesí Kemikaalit Kalusto Varaosat ja huoltotarvikkeet Rakennusmateriaali Työaineet ja tarvikkeet Metsätalous/puutarhatarvikkeet Muu materiaali Vuokrakulut Raken/huoneistojen vuokrakulut Koneide/laitteiden vuokrakulut Leasing-vuokrat Muut vuokrakulut Muut kulut Välilliset verot Muut kulut

52 14 TA 2015 TA 2016 Tulot Menot Nettomenot Vesihuollon rakentaminen 31 Palvelujen myynti Palvelujen myyntituotot Henkilöstökulut yht Palkat Tuntipalkat Tuntipalkkojen palkkavaraus Erilliskorvaukset Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke-ja sair.vak.maksut Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu Tuntip.sos.vak.maksuvaraus Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Eläkevakuutusmaksuvaraus Palvelujen ostot As.tuntija- ja konsul.palvelu Toimistopalvelut Atk-palvelut, ulkoiset Sis.palv.sopimus/as.tunt.palv Painatukset Postikulut Puhelin- ja telepalvelut Vakuutukset Jätevesimaksut Jätehuoltomaksut Pesulapalvelut Työkoneurakointi/tuntityö Rakennusten ja alueiden rakentamispalv Raken/alueiden kunn.pitopalv Rakenteiden kunnossapito Koneiden/laitteiden rak- ja kunnossapitopalv Kaluston kunnossapito Majoitus- ja ravitsem.palvelut Ateriapalvelut/vierastarjoilu Tavarakuljetukset Korvaus oman auton käytöstä Vartiointipalvelut Muut palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Puhdistusaineet Poltto- ja voiteluaineet Sähkö Vesi Kalusto Varaosat ja huoltotarvikkeet Rakennusmateriaali Työaineet ja tarvikkeet Metsätalous/puutarhatarvikkeet Muu materiaali Vuokrakulut Rakenn. ja huon. vuokrakulut Koneide/laitteiden vuokrakulu Leasing-vuokrat

53 15 TA 2015 TA Muut vuokrakulut Muut kulut Muut kulut Tulot Menot Nettotulot Liikunta- ja urheilupaikkojen rakentaminen 31 Palvelujen myynti Palvelujen myyntituotot Henkilöstökulut yht Palkat Tuntipalkat Tuntipalkkojen palkkavaraus Erilliskorvaukset Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke-ja sair.vak.maksut Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu Tuntip.sos.vak.maksuvaraus Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Eläkevakuutusmaksuvaraus Palvelujen ostot As.tuntija- ja konsulpalvelu Ympäristöselvitykset Sis.palv.sopimus/as.tunt.palv Painatukset Postikulut Puhelin- ja telepalvelut Jätehuoltomaksut Pesulapalvelut Työkoneurakointi/tuntityö Rakennusten ja alueiden rakentamispalv Rakenteiden kunnossapito Sis.palvsop/rak. Ja al.rakentamispalvelu Koneiden/laitteiden rak- ja kunnossapitopalv Majoitus- ja ravitsem.palvelut Ateriapalvelut/vierastarjoilu Tavarakuljetukset Korvaus oman auton käytöstä Muut palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Vaatteisto Lääkkeet Hoitotarvikkeet Puhdistusaineet ja -tarvikkeet Poltto- ja voiteluaineet Varaosat ja huoltotarvikkeet Rakennusmateriaali Muut kulut Rakenn/huoneistoj. Vuokrakulut Koneide/laitteiden vuokrakulut Muut vuokrakulut Tulot Menot Nettotulot

54 16 TA 2015 TA Lähiliikuntapaikkojen rakentaminen 31 Palvelujen myynti Palvelujen myyntituotot Henkilöstökulut yht Palkat Tuntipalkat Tuntipalkkojen palkkavaraus Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke-ja sair.vak.maksut Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu Tuntip.sos.vak.maksuvaraus Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Eläkevakuutusmaksuvaraus Palvelujen ostot As.tuntija- ja konsul.palvelu 4561 Jätehuoltomaksut Pesulapalvelut Työkoneurakointi/tuntityö Rakennusten ja alueiden rakentamispalv Rakenteiden kunnossapito Tavarakuljetukset Korvaus oman auton käytöstä Muut palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Puhdistusaineet ja -tarvikkeet Poltto- ja voiteluaineet Kalusto (kertakuluna kirjattava) Varaosat ja huoltotarvikkeet Rakennusmateriaali Metsätalous/puutarhatarvikkeet Muu materiaali Muut kulut Rakenn. ja huon. vuokrakulut Sisäiset tilavuokrakulut Koneide/laitteiden vuokrakulut Leasingvuokrat Muut vuokrakulut Muut kulut Muut kulut Tulot Menot Nettotulot Yleisten alueiden rakentaminen 31 Palvelujen myynti Palvelujen myyntituotot Henkilöstökulut yht Palkat Tuntipalkat Tuntipalkkojen palkkavaraus Erilliskorvaukset Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke-ja sair.vak.maksut Työttömyysvakuutusmaksu

55 17 TA 2015 TA Tapaturmavakuutusmaksu Tuntip.sos.vak.maksuvaraus Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Eläkevakuutusmaksuvaraus Jaksotetut eläkevakuutukset 43 Henkilöstökorvaukset Sairausvakuutuskorvaukset Muut palkkojen oikaisuerät Palvelujen ostot Asiantuntija- ja konsulttipalvelut Ympäristöselvitykset Muut asiantuntijapalvelut Atk-palvelut Sis.palv.sopimus/as.tunt.palv Postikulut Jätevesimaksut Jätehuoltomaksut Pesulapalvelut Työkoneurakointi/Tuntityö Raken/alueiden rakent.palvelu Raken/alueiden kunn.pitopalv Rakenteiden kunnossapito Alueiden hoitosopimukset Kaluston kunnossapito Tavarakuljetukset Korvaus oman auton käytöstä koulutuspalvelut hlöstölle Vartiointipalvelut Muut palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Toimistotarvikkeet Kirjallisuus Puhdistusaineet ja tarvikkeet Poltto- ja voiteluaineet Sähkö Kemikaalit Kalusto Rakennusmateriaali Työaineet ja tarvikkeet Metsätalous/puutarhatarvikkeet Vuokrakulut Rakenn/huoneistoj.vuokrakulut Sisäiset tilavuokrakulut (Tilakeskus) Koneiden ja laitt. vuokrakulut Muut vuokrakulut Muut kulut Muut kulut 0 0 Tulot Menot Nettomenot Ympäristörakentaminen 31 Palvelujen myynti Palvelujen myyntituotot Henkilöstökulut yht Palkat Kuukausipalkat Tuntipalkat Tuntipalkkojen palkkavaraus Erilliskorvaukset

56 18 TA 2015 TA Muut palkkakust. ja palkkiot Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke- ja sair.vak.maksu Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu Tuntip.sos.vak.maksuvaraus Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Kuel -Varhe-maksut 4280 Eläkevakuutusmaksuvaraus Henkilöstökorvaukset Sairausvakuutuskorvaukset Palvelujen ostot Jätehuoltomaksut Työkoneurakointi/Tuntityö Rak.ja al.rakent.palv Rak. ja alueiden kunnossap.palv Rakenteiden kunnossapito Tavarakuljetukset Korvaus oman auton käytöstä Muut palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Sähkö Kemikaalit Rakennusmateriaali Muu materiaali Vuokrakulut Rakenn.ja huon.vuokrakulut Koneiden ja laitt. vuokrakulut Muut vuokrakulut Muut kulut Muut kulut 0 Tulot Menot Nettomenot Laskutustyöt 31 Palvelujen myynti Palvelujen myyntituotot Muut liiketoiminnan tuotot Henkilöstökulut yht Palkat Tuntipalkat Tuntipalkkojen palkkavaraus Erilliskorvaukset Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke- ja sair.vak.maksut Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu Tuntip.sos.vak.maksuvaraus Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Kuel -Varhe-maksut 4280 Eläkevakuutusmaksuvaraus Henkilöstökorvaukset Sairausvakuutuskorvaukset Palvelujen ostot As.tuntija- ja konsul.palvelu Vakuutukset

57 19 TA 2015 TA Jätehuoltomaksut Työkoneurakointi/Tuntityö Rak. ja alueiden rakent.palvelut Raken/alueiden kunn.pitopalv Rakenteiden kunnossapito Kon./laitt. rak.- ja kunnossapitopalv Ateriapalvelut/vierastarjoilu Tavarakuljetukset Korvaus oman auton käytöstä Muut palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Poltto- ja voiteluaineet Kalusto(kertakuluna kirjattava) Varaosat ja huoltotarvikkeet Rakennusmateriaali Työaineet ja työtarvikkeet Metsätalous/puutarhatarvikkeet Muu materiaali Vuokrakulut Rakenn.ja huon.vuokrakulut Koneiden ja laitt.vuokrakulut Muut vuokrakulut Muut kulut Välilliset verot 5790 Muut kulut Tulot Menot Nettomenot Poistot kiinteistä rak. ja lait Poistot Tutkimus- ja mittauspalvelut 31 Muut myyntituotot Oppisopimuskoul. koulutuskorvaus Maksutuotot Tutkimus- ja mittausmaksutuotot Muut tuotot 3790 Muut tuotot Henkilöstökulut yht Palkat Kuukausipalkat Tuntipalkat Tuntipalkkojen palkkavaraus Oppisopimus työllistäminen 4060 Erilliskorvaukset Jaksotetut palkat Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke-ja sair.vak.maksut Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu Tuntip.sos.vak.maksuvaraus Jaksotetut sosiaalivak.maksut 42 Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Eläkevakuutusmaksuvaraus Henkilöstökorvaukset Sairausvakuutuskorvaukset Tapaturmavakuutuskorvaukset Muiden palvelujen ostot

58 20 TA 2015 TA Asiantuntijapalvelut 4520 Atk-palvelut, Istekki Oy Ilmoitukset 4541 Puhelin- ja telepalvelut Vakuutukset Pesulapalvelut Työkoneurakointi/tuntityö 4590 Kon./laitt. rak.- ja kunnossapitopalv Tavarakuljetukset Korvaus oman auton käytöstä Majoitus- ja ravitsemispalvelut Työvälinekorvaukset Muut palvelut 50 Aineet, tarvikkeet ja tavarat Toimistotarvikkeet Kirjallisuus 5040 Vaatteisto Poltto- ja voiteluaineet Varaosat ja huoltotarvikkeet Työaineet ja tarvikkeet Muut toimintakulut Rakenn/huoneistoj. Vuokrakulut Koneiden ja laitt.vuokrakulut Sisäiset tilavuokrakulut (Siilokatu) 0 Tulot Menot Nettomenot Hallinto, talous ja tukitehtävät 31 Palvelujen myynti Palvelujen myyntituotot Henkilöstökulut yht Palkat Kuukausipalkat Kuukausipalkat, määräaikaiset Erilliskorvaukset Jaksotetut palkat Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke-ja sair.vak.maksut Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu Jaksotetut sosiaalivak.maksut 42 Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Kuel -Varhe-maksut Jaksotetut eläkevakuutukset Henkilöstökorvaukset Sairausvakuutuskorvaukset Palvelujen ostot Atk-palvelut Ilmoitukset Postikulut Puhelin- ja telepalvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Toimistotarvikkeet Kirjallisuus Elintarvikkeet Vaatteisto Kalusto (kertakuluksi kirjattava) Vuokrakulut

59 21 TA 2015 TA Sisäiset tilavuokrakulut (Tilakeskus) Muut kulut Muut kulut Tulot 0 0 Menot Nettomenot Rakentaminen yhteensä Tulot Menot Nettomenot Poistot 0 0 Tulos

60 8365 SÄHKÖ 22 TA 2015 TA Sähkö- ja ulkovaloverkon rakentaminen 31 Palvelujen myynti Palvelujen myyntituotot Henkilöstökulut yht Palkat Kuukausipalkat 4020 Tuntipalkat Tuntipalkkojen palkkavaraus Erilliskorvaukset Muut palkkakust. ja palkkiot Jaksotetut palkat Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke-ja sair.vak.maksut Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu Tuntip.sos.vak.maksuvaraus Jaksotetut sosiaalivak.maksut 42 Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Kuel-eläkemenoperusteinen vak. maksu Kuel -Varhe-maksut Eläkevakuutusmaksuvaraus Jaksotetut eläkevakuutukset 43 Henkilöstökorvaukset 4310 Sairausvakuutuskorvaukset Palvelujen ostot Jätehuoltomaksut Työkoneurakointi/tuntityö Raken/alueiden rakent.palvelu Raken/alueiden kunn.pitopalvelu Tavarakuljetukset Muut palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Rakennusmateriaali Työaineet ja tarvikkeet Muu materiaali 57 Vuokrakulut Rakenn. ja huon. vuokrakulut Koneide/laitteiden vuokrakulu Sisäiset tilavuokrakulut (Tilakeskus) Muut vuokrakulut 0 57 Muut kulut Muut kulut Tulot Menot Nettotulot Liikenteenohjauslaitteet 31 Palvelujen myynti Palvelujen myyntituotot Henkilöstökulut yht Palkat Tuntipalkat Tuntipalkkojen palkkavaraukset Erilliskorvaukset Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke-ja sair.vak.maksut