Ohje yrityksen taloudenohjausjärjestelmään ver3,0

Transkriptio

1 Ohje yrityksen taloudenohjausjärjestelmään ver3,0 Tässä työkalussa liikutaan välilehdillä täyttäen niitä järjestyksessä vain harmaisiin laatikoihin voi laitta lukuja, muut solut ovat suojattuja

2 Ota muokkaus käyttöön, jos excel sitä kysyy

3 Liiketoiminnan muut kulut Määrittele liiketoiminnan muut kulut / kuukausi alv 0

4 Palkat ja kulujen kohdentaminen Merkitset ammattihenkilöä vastaava palkka kuukaudessa eläkelaskuriin Yrittäjän ammattihenkilöä vastaava palkka kuukaudessa Palkattujen henkilöiden palkat Palkat yhteensä vuodessa, nämä merkitään laatikoihin sen mukaan miten ne halutaan kohdistaa tuotteille ja palveluille seuraavassa välilehdessä (myynti) Liiketoiminnan muut kulut vuodessa nämä merkitään sen mukaan kun ne halutaan kohdistaa tuotteille ja palveluille seuraavassa välilehdessä (myynti)

5 Myynti: tuotteet, palvelut Määritä myynti sekä niihin kuuluvat ostot esim raaka-aineet Tässä ovat kulut jotka ovat kohdistettu katteen mukaan, mikäli haluat kohdistaa kuluja itse, määritä ne edellisessä välilehdessä ja anna tässä prosenttiluku yht 100% Tähän kohdentuu palkkakuluja tämän taulukon alla olevan työaikalaskurin mukaan, huom yht 100% Tästä näet yksikön kustannusperusteisen hinnan, eli paljonko yritystoiminnasta kohdistuu kustannuksia yhteen yksikköön

6 Myynti: tuotteet, palvelut Voin kokeilla hinnan muutoksen vaikutusta käyttökatteeseen ja myyntimäärään. Tämä tehdään korottomalla ja laskemalla hintaa prosentteina. Anna ensin kokonaistyöaika vuodessa esim 1920 tuntia. Tämän jälkeen kohdista työaikoja sarakkeisiin sen mukaan kun ne kokonaisuudessaan työaikaa käyttävät. Varmista, että 100% työaikaa on kohdistettu sarakkeisiin

7 Palkit Tämä kertoo kuinka kulut ovat jakautuneet myytävän yksikön sisällä Tämä kertoo kuinka kulut ovat jakautuneet myyntiryhmän sisällä

8 Tuloslaskelma Tuloslaskelmat muodostuvat luvuista jotka olet edellisissä välilehdissä antanut, toinen on osakeyhtiön ja toinen toiminimen tuloslaskelma Määritä veroprosentti

9 Tuloslaskelma Nämä tuloslaskelmat löytyvät edellisten tuloslaskelmien alta, näiden liikevaihto muodostuu myyntivälilehden hinnankorotusten kautta

10 Tase alkava yritys Rahan tarve kohtaan merkitään mihin rahaa tarvitaan ja rahan lähteeseen se mistä rahan on tarkoitus tulla Rahan tarve ja rahan lähteet on mentävä tasan

11 Tase toimiva yritys Tähän voit laittaa toiminnassa olevan yrityksen tasetiedot esim tilinpäätöksestä Annetuista luvuista excel laskee analyysit

12 Laskutusaste Määrittele maksimaalinen laskutusaste tuntia/vuosi Tästä näet kulut/tunti Määrittele tuntimäärä ja tuntihinta, voit tehdä kolme vertailevaa laskelmaa vierekkäin

13 Kassa 1-3 (Excelissä on kolme kassaa joihin voit tehdä erilaisia ennusteita Laita alvi % mikäli haluat että excel laskee alv ennustetta Tänne voit ennustaa myyntiä alv 0 Määrittele alkukassa mikäli sinulla on jo toimiva yritys, eli edellisen kuukauden tilien loppusaldot yht. Määritä ostot (esim raaka-aineet) ja ulkopuoliset palvelut.

14 Kassa 1-3 Määrittele henkilöstökulut/ kk Määrittele liiketoiminnan muut kulut/kk

15 Kassa 1-3 Excel tekee alv ennustetta verottajalle tehtävästä tilityksestä ja verottajan palauttamasta alv:stä Tästä näet kassaennusteen, eli tilin loppusaldon/kk. Tätä seuraamalla näet kerääkö kassa ja kuinka nopeasti. Liiketoiminnan kassavirta kertoo: kk tulojen ja kk menojen erotuksen Laita tähän lainojen lyhennykset ja korot huom (- merkkisenä)

16 Tulosennusteet 1-3 Nämä tuloslaskelmat muodostuvat tekemästäsi kassaennusteestasi kahdelta vuodelta

17 Skenaario 1-3 Tästä näet tekemiesi kolmen kassaennusteen kuukausien loppusaldot Tästä näkee kassojen keskilaskutuksen ja tavoitellun keskilaskutuksen joka tulee myyntivälilehdestä Tästä näkee kassojen kuukausikohtaisen eron kassaanmaksuissa

18 Kohti tavoitetta Tässä on kolmen kassaennusteesi liikevaihto sekä tulos. Niitä verrataan myyntivälilehden tavoite liikevaihtoon ja tulokseen. Tavoite tulee myyntivälilehdestä ja on tässä kolmannen vuoden tavoitteena.