Talousarvion ja käyttövastikemäärityslaskelman tiliryhmäavain vuoden 2018 talousarvioon Avain Asumisoikeus Oy:n talousarvio ja käyttövastikemäärityslaskelman eri tulo- ja menoeriin sisältö on avattu tässä dokumentissa. Vahvennetulla sinisellä on merkitty talousarvio ja käyttövastikkeen määrityslaskelmasta 2018 löytyvät tiliryhmät ja sen alta on kerrottu ne tulot tai menot joita ko. tiliryhmään on sisällytetty. KÄYTTÖVASTIKE I JA KÄYTTÖKORVAUKSET Tuotot, ei-tasattavat Käyttövastike I Käyttövastike I tuotot Autopaikka ja -tallivuokrat Autopaikka- ja tallivuokratuotot Vesimaksut Vesimaksutuotot Muut käyttökorvaukset Muut käyttökorvaustuotot Muut kiinteistön tuotot Tuotot, ei-tasattavat Vastikkeisiin siirretty edellisten vuosien yli (+) /alijäämä (-) KVI Edellisten vuosien kumulatiivisen yli-/alijäämän jaksotettu purku. Yli- ja alijäämien jaksotustaulukko löytyy raportin sivulta 4. Vastikkeisiin siirretty edellisten vuosien yli (+) /alijäämä (-) KVI KÄYTTÖVASTIKE I JA KÄYTTÖKORVAUKSET KÄYTTÖVASTIKE I:LLÄ KATETTAVAT HOITOKULUT, EI TASATTAVAT Henkilöstökulut Henkilöstökulut mikäli kohteelle on palkattu henkilökuntaa vain tätä kohdetta varten Hallinto Esimerkiksi kohdekohtainen tilintarkastus Kohdekohtainen asukastoiminta Kohdekohtainen asukastoiminta Talkoot Käyttö- ja huolto Talohuollon perustehtävät Talohuollon erillistehtävät Talotekniset erikoistehtävät Hissien huolto Tele-,IT- ja antennijärjestelmien huolto Hissien huollon erillistehtävä Muut talohuollon kulut Ulkoalueiden hoito Ulkoaluehoidon perustehtävät Ulkoaluehoidon erillistehtävät Muut ulkoalueiden hoidon kulut Siivous ja puhtaanapito Siivouksen perustehtävät Siivouksen erillistehtävät Vaihtomatot Muut siivouksen ja puhtaanapidon kulut Lämmitys Lämmityksen perusmaksu Lämmityksen energiamaksu Lämmitysöljy ja maakaasu Vesi ja jätevesi Veden ja jäteveden kulutusmaksu
Sivu 2/6 Veden ja jäteveden perusmaksu Sähkö Kiinteistösähkön energiamaksu Kiinteistösähkön perusmaksu Jätehuolto Kiinteistön jätehuolto Muut jätehuollon maksut Vahinkovakuutukset Kiinteistön täysarvovakuutus KVI Vuokrat, vastikkeet ja käyttökorvaukset Ulkopuolisten autopaikkojen vuokrat ja vastikkeet Muut vuokrat ja käyttökorvaukset Pienet vuosikorjaukset, kuluksi kirjatut Vikakorjaukset Kunnossapitokorjaukset Toistuvat huoltotoimenpiteet Taseeseen aktivoitavat kulut Muut hoitokulut Muut kiinteistön hoitokulut KÄYTTÖVASTIKE I:LLÄ KATETTAVAT HOITOKULUT, EI TASATTAVAT JÄÄMÄ, KÄYTTÖVASTIKE I (+/-) ED. TILIKAUSIEN JÄÄMÄ, KÄYTTÖVASTIKE I (+/-) SIIRTYVÄ JÄÄMÄ, KÄYTTÖVASTIKE I (+/-) KÄYTTÖVASTIKE II Tuotot, tasattavat Käyttövastike II Käyttövastike II Vuokratuotot asunnoista ja liikehuoneistoista Muut kiinteistöntuotot Muut vuokratuotot Liiketoiminnan muut tuotot Tyhjäkäyttö Arvio tyhjäkäytöstä Tuotot, tasattavat Vastikkeisiin siirretty edellisten vuosien yli (+) /alijäämä (-) KVII Edellisten vuosien tasattu yli- ja alijäämä KVII Vastikkeisiin siirretty edellisten vuosien yli (+) /alijäämä (-) KVII KÄYTTÖVASTIKE II KÄYTTÖVASTIKE II:LLA KATETTAVAT KOHTEEN KULUT Hoitokulut, tasattavat Henkilöstökulut Muut kiinteistöhallinnon kulut Palkat, lomapalkat ja palkkoihin liittyvät sosiaalimaksut Kaikki tyel-maksut ja kaikki niihin liittyvät muut maksut Työttömyysvakuutusmaksut Tapaturmavakuutuskorvaukset ja -kulut Ryhmähenkivakuutus Sotu maksut ja niihin liittyvät kulut sekä korvaukset Työterveydenhuolto ja kaikki siihen liittyvät menot Työhyvinvointitoiminta Terveysvakuutukset Matka- ja matkatavaravakuutus Vapaaehtoiset henkilövakuutukset Muut henkilöstökulut
Sivu 3/6 Hallinto Isännöinnin tehtävät Kiinteistönjohtopalvelut Isännöinnin kokouspalkkiot Muuttotarkastukset Vuokraustoiminta Mainonta ja markkinointikulut Asunto ja lehti-ilmoitukset Markkinointitilaisuudet Esitteet ja julkaisut Valtakunnallinen asukastoiminta ja -hallinto Valtakunnallinen asukastoiminta Asukashallinnon kehittäminen www-ylläpito Lehti AVAIN & koti Asukastiedottaminen Tontin vuokra Maanvuokrat Kiinteistövero Kiinteistövero Muut vakuutukset Yritysvakuutus Muut hoitokulut 10-vuotisasumispalkitsemiset Erillishankkeet Edelleen laskutettavat kulut Muut hoitokulut Suuret vuosikorjaukset Suuret kunnossapitokorjaukset Vahinkovakuutuskorjaukset Muutto- ja myyntikorjaukset Häätö- ja vakuuspidätyskorjaukset Aktivoitavat kiinteistökorjaukset Aktivoitavat huoneistokorjaukset Asumishaittakorvaus Viestintä ja tiedotustoiminta Muut kehitystoimintamenot ICT-kehitystoimintamenot Viestinnän kulujen vyörytys Muu yhtiön hallinto Ulkopuoliset palvelut Muut kiinteistöhallinnon kulut Sähkö, lämpö ja vesimaksut Siivouskulut Kolmen vuoden kalusto Tarvikkeet Muut käyttö- ja ylläpitokulut Kaikki hallinnon matkakulut Autokulut (kaikki autoihin liittyvät kulut) Seminaarikulut (sidosryhmät) Kokous- ja neuvottelukulut Hallituksen kulut Toimistokulut Tiedotus Lomakkeet ja painatus Tilintarkastus Vartiointi Lakipalvelut, asianajo ja oikeuskulut Viivästyskorot
Sivu 4/6 Muut tasattavat hoitokulut Tyhjien huoneistojen sähkömaksut Vuokrat, autopaikat Toimitilavuokrat Muut vuokrat ja käyttökorvaukset Leasing-vuokrat Käyttö- ja ylläpitokulut Luottotappiot Jälkiperintätuotot Perintä Muut liiketoiminnan kulut Hoitokulut, tasattavat Pääomatuotot Korkotuotot ja muut rahoitustuotot Korkotuotot Hoitolainojen nostot Hoitolainojen nostot Pääomatuotot Pääomamenot Kohteen lainan lyhennykset Aravalainojen lyhennysohjelman mukaiset lyhennykset Korkotukilainojen lyhennysohjelman mukaiset lyhennykset Ylimääräiset lainojen lyhennykset Korkokulut ja muut rahoituskulut Korkomenot Lainanhoito ja nostokulut Muut rahoituskulut Aravalainojen korot Korkotukilainojen korot Muut korot Pääomamenot KÄYTTÖVASTIKE II:LLA KATETTAVAT KOHTEEN KULUT Kohteen osuus tasatuista hoito- ja pääomamenoista Osuus tasatuista hoito- ja pääomamenoista (+/-) Kohteen osuus tasatuista hoito- ja pääomamenoista. KÄYTTÖVASTIKE II:LLA KATETTAVAT KOHTEEN TASATUT KULUT JÄÄMÄ, KÄYTTÖVASTIKE II (+/-) ED. TILIKAUSIEN JÄÄMÄ, KÄYTTÖVASTIKE II (+/-) SIIRTYVÄ JÄÄMÄ, KÄYTTÖVASTIKE II (+/-) KÄYTTÖVASTIKE III (VARAUTUMINEN) Varautuminen perusparannus-, ylläpito- ja hoitokuluihin Varautuminen peruskorjaus-, ylläpito- ja hoitokuluihin Käyttövastike III (varautuminen korjaus-, hoito- ja yp-kuluihin) Perusparannuskulut KVIII Peruskorjaukset, kiinteistö KVIII Peruskorjaukset, huoneisto Talousarviossa on esitetty tämän hetkinen näkemys peruskorjauksen kuluista. Peruskorjausten toteutusaikataulu ja laajuus varmistuvat, kun viranomainen on hyväksynyt hankkeen ja rahoituspäätös on saatu Perusparannuslainojen nostot Peruskorjauslainojen nostot Ylläpito- ja hoitokulut Taseeseen aktivoitavat kulut
Sivu 5/6 Tasattavat perusparannus-, ylläpito- ja hoitokulut yhteensä Kohteen osuus tasatuista perusparannus-, ylläpito- ja hoitokuluista (+/-) Tasaus - varautuminen korjaus-, hoito- ja yp-kuluihin Varautuminen perusparannus-, ylläpito- ja hoitokuluihin yhteensä Varautuminen asumisoikeuksien lunastamisiin Varautuminen asumisoikeuksien lunastamisiin Käyttövastike III (varautuminen aso-lunastuksiin) Yhtiölle lunastetut asumisoikeudet (netto) Varautuminen asumisoikeuksien lunastamiseen Tasattavat asumisoikeuksien lunastukset yhteensä Kohteen osuus tasatuista asumisoikeuksien lunastamiseen varaut. (+/-) Tasaus - varautuminen aso-lunastuksiin Varautuminen asumisoikeuksien lunastamisiin yhteensä Varautuminen bullet- ja vuosimaksulainojen lyhennyksiin Varautuminen bullet-lainojen lyhennyksiin Käyttövastike III (varautuminen lainan lyhennyksiin) Varautuminen vuosimaksulainojen seur. vuoden lyhennyksiin Bullet-lainojen lyhennykset Varautumisista käytettävät vuosimaksulainojen lyhennykset Tasattavat lainojen lyhennykset yhteensä Kohteen osuus tasatuista lainojen lyhennyksiin varautumisista (+/-) Tasaus - varautuminen lainan lyhennyksiin Varautuminen bullet- ja vuosimaksulainojen lyhennyksiin yhteensä Varautuminen muihin tuleviin menoihin Varautuminen muihin tuleviin menoihin Käyttövastike III (varautuminen muihin tuleviin menoihin) Varautumisista käytettävä osinko tai muu hyvitys omistajalle Osinko tai muu hyvitys omistajalle Varautumista maksetut välittömät verot Tilikauden verot Varautumisista käytettävät muut menot Tasattavat muut tulevat menot yhteensä Kohteen osuus tasatuista muihin tuleviin menoihin varautumisista (+/-) Tasaus - varautuminen muihin tuleviin menoihin Varautuminen muihin tuleviin menoihin yhteensä KÄYTTÖVASTIKE III (VARAUTUMINEN) YHTEENSÄ JÄÄMÄ, KÄYTTÖVASTIKE III (+/-) ED. TILIKAUSIEN JÄÄMÄ, KÄYTTÖVASTIKE III (+/-) Edellisten tilikausien yhtiötason KVIII jäämä on tasattu kohteille. SIIRTYVÄ JÄÄMÄ, KÄYTTÖVASTIKE III (+/-) TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ josta varautumisiin yhteensä KUMULATIIVINEN YLI-/ALIJÄÄMÄ josta kumulatiivista varautumista yhteensä
Sivu 6/6 Taulukot: KOHTEEN KÄYTTÖVASTIKKEET Taulukosta näkyy eriteltynä käyttövastike I,II,III ja yli-/alijäämät sekä maksettava käyttövastike talousarviossa 2018 ja talousarviossa 2017. Taulukosta näkee myös keskimääräisen kokonaiskäyttövastikkeen muutoksen /m2/kk sekä keskimääräisen käyttövastikkeen muutoksen %:na. KOHTEEN KÄYTTÖKORVAUKSET Taulukosta näkyvät kohteella perityt käyttövastikkeet sekä niiden euromäärät/kk tai hlö. KOHTEEN KULUTUSTIEDOT Arvioidut energian ja veden kulutustiedot kohteessa TASATTAVAT MENOT Taulukosta näkee euromääräisesti kohteen tasattavat menot yhtiö ja talotasolla sekä tasauksen. Laskentakaava: Yhtiön tasattavat menot yhteensä / Yhtiön huoneistoneliöt = tasattavat menot per m2 Tasattavat menot per m2 x kohteen huoneistoneliöt = kohteen euromääräinen osuus yhtiön tasattavista menoista Kohteen euromääräinen osuus yhtiön tasattavista menoista - Kohteen euromääräiset tasattavat menot = kohteelle kuuluva euromääräinen hyvitys-/veloitusosuus tasatuista kuluista ns. tasauserä EI TASATTAVIEN TUOTTOJEN KOHDEKOHTAINEN YLI-/ALIJÄÄMÄ Käyttövastike I:n yli-/alijäämän purku jaksotettuna viidelle vuodelle TASATTAVIEN TUOTTOJEN KOHDEKOHTAINEN YLI-/ALIJÄÄMÄ Käyttövastike II:n yli-/alijäämän purku jaksotettuna viidelle vuodelle TALOUSARVIOVUODEN 2018 KORJAUSOHJELMA, SUUNNITELTUJEN TOIMENPITEIDEN KUSTANNUSARVIO JA RAHOITUSSUUNNITELMA Tässä raportissa näkyy talousarviovuodelle budjetoidut korjaukset käyttövastike I (KVI), käyttövastike II ja käyttövastike KVIII osalta huoneisto ja kiinteistötasolla sekä niiden aiheuttamat kustannukset. PITKÄN AIKAVÄLIN KORJAUSSUUNNITELMAN, SUUNNITELTUJEN TOIMENPITEIDEN KUSTANNUSARVIO JA RAHOITUSSUUNNITELMA Tässä raportissa näkyy korjausohjelman 2019-2028 mukaiset korjaukset ja niiden kustannukset. Raporttia päivitetään vuosittain. Korjaussuunnitelmat perustuvat kohdekohtaiseen arviointiin. PTS-raportilla esitetyt toimenpiteet ovat alustavia arvioita. Näin ollen suunniteltujen korjaustoimenpiteiden laajuus, aikataulu ja kustannukset voivat siten tarkentua tai muuttua, mitä lähemmäksi toteutusajankohtaa tullaan