Tuloerien sisältö Maatilojen rahavirrat 2009 Myyntitulolaskelmissa lähtökohtana ovat kunkin tuotteen tuotantomäärät sekä maksetut tuottajahinnat. Tuottajatilitysten yhteydessä maksetut tuet eivät sisälly myyntituloihin. Laskelmat eivät sisällä arvonlisäveroa. Maitotulot - tuottajahintainen meijerimaitotulo - meijerien laatulisät ja jälkitilit Teurastulot (naudan-, sian-, siipikarjan-, lampaan- ja hevosen liha) - tuottajahintainen teurastulo - teurastamojen jälkitilit Kananmunatulot - tuottajahintainen myyntitulot (pakkaamot ja suoramyynnit) - pakkaamoiden jälkitilit Viljatulot - kaupan kautta kulkeva vilja - tuottajahintainen myyntitulo Muut kasvinviljelytulot (öljykasvit, peruna, sokerijuurikas, herne, avomaavihannekset sekä puutarhamarjat ja hedelmät) - tuottajahintainen myyntitulo Tulotuki (=viljelijöille maksettu tulotuki; ei sis. kasvihuonetuotannon + porotalouden tukia) Metsätulot -yksityismetsänomistajien metsänmyyntitulot (kantorahat ja hankintakauppojen työtulo) Sivuansiot -aktiivitilojen viljelijöiden ja puolison veronalaiset työtulot, tulonsiirrot ja muut tulot Suomen Gallup Elintarviketieto Oy lokakuu 2010
Suomen Gallup Elintarviketieto Oy
Maatilan rahoituksen suunnittelu
Rahoitustarpeita maatilalla tai yrityksessä Rakentaminen, maan hankinta, muu yrityksen kehittäminen Rehut, siemenet, lannoitteet, muut tarvikkeet Sivuansio- ja yksityistalous Sopivilla rahoitusvälineillä turvataan hyvä maksuvalmius varaudutaan yllättäviin menoihin hyödynnetään kausiedut sekä käteis- ja määräalennukset
Investoinnin rahoituksen Aikataulu ja kustannusarvio suunnittelu Oma pääoma, vieras pääoma Tulorahoitus Investoinnin kannattavuus Tilan maksuvalmius
Maatilan rahoituksen periaatteita Luotonanto ensisijaisesti tilan kannattavuuden ja maksuvalmiuden perusteella tuotannon jatkuvuus turvaa tilan maksuvalmiuden vakuus luottotyypin ja laina-ajan mukaan Maksuvalmiuden kehittyminen tulevaisuudessa likwi-laskelma riittävä maksuvalmiusvara korvausinvestointeihin ja yllättäviin menoihin
Maatilayrityksen rahoitus Tilan varallisuusasema velat / omaisuuden arvo vakavaraisuus < 30 % hyvä 30-60 % tyydyttävä > 60 % heikko omaisuuden arvon laskenta kiinteä omaisuus käyvin arvoin koneet menojäännösarvosta tai varovainen käypä arvo eläimet teurasarvosta tai verotusperusteista osuusmaksut ja muut saamiset Kun velkoja 2 x liikevaihto, sitoutuu 32% liikevaihdosta lainojen hoitoon (keskimääräinen korko 6% ja takaisinmaksuaika 8 vuotta)
Maatilayrityksen rahoitus Maatalousyrittäjän ammattitaito ja yrittäjäominaisuudet vaikuttavat ratkaisevasti siihen, miten tuotannon kannattavuus ja oman pääoman määrä kehittyy Toiminnan kannattavuus velkaisuuden kasvaessa toiminnan on oltava entistä paremmin kannattavaa edellytys maksuvalmiuden säilymiselle Turvaavat vakuudet takaisinmaksun varmistamiseksi Normaalia on, että yrittäjä toimittaa tilinpäätös- tai verotustiedot vuosittain pankille
Investoinnin rahoitus Omarahoitus tulorahoitus säästöt arvopaperit oma työ, puutavara ja maa-aines metsä omaisuuden myynti käyttöpääoman vapauttaminen yritystoiminnassa liian suurista varastoista liian suurista myyntisaatavista epäedullisista ostosopimuksista
Investoinnin rahoitus Korkotukilainat sekä avustukset Kt lainat halpakorkoisia lasketaan hyväksytyistä kustannuksista ilman alv:ia rakennushankkeissa nostetaan jälkikäteen: ensimmäinen erä kun vähintään 20 % valmiusaste, viimeinen erä kun 100 % valmis rakentamisen aikainen rahoitus kannattaa sopia pankin kanssa niin, ettei muihin maksujärjestelyihin tarvitse turvautua Normaali pankkilaina Rahoitusyhtiörahoitus (koneet ja kalusto) Pohjola Pankki Oyj
Investoinnin rahoitus Tuetun rahoituksen ulkopuolelle jää alv:n osuus hankkeen väliaikainen rahoitus ennen tukien nostamista mahdollinen kustannusten ylitys lisääntynyt käyttöpääoman tarve jää usein miettimättä eläinpääoma kasvaa varastot ja myyntisaamiset kasvavat
Rahoituksen suunnitteluvirheitä Rahaa sidotaan liikaa investointeihin Vapaana oleva raha sidotaan ei-likvideihin kohteisiin Luottoa ei pidetä tilapäisenä vaan asiaankuuluvana Ei ennakoida mahdollisia tulevaisuuden riskejä (hinnat, politiikka etc.) Liikevaihdon kasvaessa lisääntyvää käyttöpääoman tarvetta ei huomioida Ei malteta kerätä omaa pääomaa tulorahoituksen kautta
Maatalousrahoitus OP-Pohjola-ryhmässä 06/2011
MM-sektorin ikäjakauma 06/2011 yli 80v 10% alle 40v 11% 61-80v 34% 41-60v 45% Lähde:OP-Pohjola-ryhmä
3/05 6/05 9/05 2005 3/06 6/06 9/06 2006 3/07 6/07 9/07 2007 3/08 6/08 9/08 2008 3/09 6/09 9/09 2009 3/10 6/10 9/10 2010 3/11 6/11 OP-Pohjola-ryhmän maa- ja metsätalouden luottokannan neljännesvuosittainen kehitys 4 000 Milj 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 Lähde: OP-Pohjola-ryhmä
Asiakasmaatilat velkamäärän mukaan 07/2011 (Kaikki MM-sektorin asiakkaat) 24 % 13 % 34 % Velattomat alle 50 000 50 000-200 000 29 % yli 200 000 Lähde:OP-Pohjola-ryhmä
2006 3/07 6/07 9/07 2007 3/08 6/08 9/08 2008 3/09 6/09 9/09 2009 3/10 6/10 9/10 2010 3/11 OP-Pohjola-ryhmän markkinaosuus pankkien maa- ja metsätalouden rahoituksessa 70 % 60 61,9 60,1 60,4 60,3 61,1 60,9 60,6 60,7 60,8 58,9 59,2 59,3 59,4 59,3 61,5 61,3 60,9 60,9 50 40 30 20 10 0 Lähde: OP-Pohjola-ryhmä ja Tilastokeskus
Maatalouteen kohdistuvat luotot OP-Pohjola-ryhmässä luottokanta, 06/2011 Valtionlainat 5% Korkotukilainat 30% Velkakirjalainat 65% Lähde: OP-Pohjola-ryhmä
Maatalouteen kohdistuvat luotot OP-Pohjola-ryhmässä uudet luotot, 04-06/2011 Korkotukilainat 12% Valtionlainat 0% Velkakirjalainat 88% Lähde: OP-Pohjola-ryhmä
2007 3/08 6/08 9/08 2008 3/09 6/09 9/09 2009 3/10 6/10 9/10 2010 3/11 6/11 MM-sektorin talletukset ja sijoitukset 06/2011 4 000 Milj. 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 Lähde:OP-Pohjola-ryhmä Sijoitukset, milj. Talletukset, milj.
Pohjola Vakuutuksen markkinaosuus maatilavakuutuksissa kovassa kasvussa % Lähde: Pohjola Vakuutus
MM-sektorin keskittäjäasiakkaat (Omistajajäsen tai Helsingin OP:n bonusasiakas + Pohjolan etuasiakas eli vakuutuksia vähintään kolmesta tuoteryhmästä) 13 000 kpl 12 000 11 000 10 000 9 000 8 000 7 000 6 000 5 000 3/09 6/09 9/09 12/09 3/10 6/10 9/10 12/10 3/11* 6/11 * Keskittäjäasiakasseuranta uudistui Lähde:OP-Pohjola-ryhmä