Korkoriskin hallinta pankissa Riskienvalvontaa vai liiketoimintaa? ALMP ajankohtaispäivä 31.10.2017
Pankin tase case Ålandsbanken Pankin tase on yksinkertainen: Liiketoimintamalli on perinteinen ottolainaus - antolainaus + varainhoito Liiketoiminnan tulos jakautuu tasaisesti korkokatteeseen ja palkkiokatteeseen Rahoitusrakenne on vakaa Rahoitusrakenteen perusta on talletukset yleisöltä Markkinarahoitusta dominoivat covered bondit
Tuloksen- ja riskinmuodostus Korkoriskiä dominoi lyhyellä aikavälillä arvostusmuutokset likviditeettiportfoliossa Pitkällä aikavälillä tulos muodostuu ennen kaikkea otto- ja antolainauksen välisestä korkokatteesta Pankin optimointitehtäväksi muodostuukin: 1. Maksimoi korkokate 2. Minimoi korkoriskin aiheuttama volatiliteetti
Tuloksen- ja riskinmuodostus Korkoriskiä dominoi lyhyellä aikavälillä arvostusmuutokset likviditeettiportfoliossa Pitkällä aikavälillä tulos muodostuu ennen kaikkea otto- ja antolainauksen välisestä korkokatteesta Pankin optimointitehtäväksi muodostuukin: 1. Maksimoi korkokate 2. Minimoi korkoriskin aiheuttama volatiliteetti IRRBB:n termein: 1. Maksimoi tuotto tuloriskistä 2. Minimoi nykyarvoriskin vaikutus
Tuloksen- ja riskinmuodostus Korkoriskiä dominoi lyhyellä aikavälillä arvostusmuutokset likviditeettiportfoliossa Pitkällä aikavälillä tulos muodostuu ennen kaikkea otto- ja antolainauksen välisestä korkokatteesta Pankin optimointitehtäväksi muodostuukin: 1. Maksimoi korkokate 2. Minimoi korkoriskin aiheuttama volatiliteetti IRRBB:n termein: 1. Maksimoi tuotto tuloriskistä 2. Minimoi nykyarvoriskin vaikutus Dynaamiset mittarit Staattiset mittarit
IRRBB:n soveltaminen pankissa EBA:n suuntaviivat korkoriskin hallinnasta on laadittu suurten pankkien näkökulmasta Pienille pankeille annetaan mahdollisuus yksinkertaisempaan riskienhallintaan ja sääntelyn toteuttamiseen käytännössa Pienten pankkien tulee pitkälti itse määritellä omaan liiketoimintaan sopiva korkoriskienhallinnan taso Haasteeksi nousee organisaation yhteisen näkemyksen muodostaminen riskienhallinnan ja valvonnan organisoinista johdon osallistamisesta sekä riskein hallintaan että riskienvalvontaan Pienessä pankissa resurssointi ja laaja-alaisen osaamisen kehittäminen organisaation eri osissa ja tasoilla on aikaa vaativa tehtävä
Korkoriskin hallinnan uudet tuulet IRRBB on avannut uusia näkökulmia taseen hallintaan Toisaalta riskitietoisuus on lisääntynyt Toisaalta potentiaali tuoton lisäämiselle nähdään selkeämmin Hyvän analyysin tarve kasvaa entisestään Huonon analyysin tuomat riskit ovat entistä suuremmat Vastuunjaon selkeyden merkitys kasvaa entisestään
Tase uusin silmin Aikaisemmin perinteisen pankkitoiminnan korkoriski nähtiin osittain vain teknisenä lukuna (R-raportin korkoriski standardimenetelmän mukaan)
Tase uusin silmin Aikaisemmin perinteisen pankkitoiminnan korkoriski nähtiin osittain vain teknisenä lukuna (R-raportin korkoriski standardimenetelmän mukaan)
Tase uusin silmin Aikaisemmin perinteisen pankkitoiminnan korkoriski nähtiin osittain vain teknisenä lukuna (R-raportin korkoriski standardimenetelmän mukaan) Nyt perinteinen pankkitoiminta halutaan ottaa tietyiltä osin mukaan aktiivisemman tulosohjauksen piiriin
Tase uusin silmin Aikaisemmin perinteisen pankkitoiminnan korkoriski nähtiin osittain vain teknisenä lukuna (R-raportin korkoriski standardimenetelmän mukaan) Nyt perinteinen pankkitoiminta halutaan ottaa tietyiltä osin mukaan aktiivisemman tulosohjauksen piiriin
Tase uusin silmin Aikaisemmin perinteisen pankkitoiminnan korkoriski nähtiin osittain vain teknisenä lukuna (R-raportin korkoriski standardimenetelmän mukaan) Nyt perinteinen pankkitoiminta halutaan ottaa tietyiltä osin mukaan aktiivisemman tulosohjauksen piiriin
Kiitos!