Omistajanvaihdoksen neljä osapuolta Erkki Soppela, Advance Team Oy Omistajanvaihdostilaisuus Keski-Uusimaa 20.9.2017
Omistajavaihdoksen 4 osapuolta Myyjä haluaa yrityksensä hyvään kotiin hyvään hintaan Myyjä Rahoittajat Yritys Ostaja Rahoittajat haluavat rahoittaa hyviä hankkeita ja luotettavan takaisinmaksajan Asiantuntijat auttavat myyjää / ostajaa ja toimivat tulkkina yrityskaupassa Asiantuntijat Ostaja haluaa tietää mitä ostaa ja hankkia yrityksen edulliseen hinnan
Advance Team Huippuosaava yritysvälittäjä Asiakkaita 800+ Yrityskauppoja 300+ Sukupolvenvaihdoksia 350+ Arvonmäärityksiä 800+ AKA / LKV-toimitilavälitys 20 vuotta Kalevankatu 6, Helsinki Mariankatu 14 B 10, Lahti
Advance Team Oy Erkki Soppela 040 531 3760 Mikko Ruotsalainen 050 639 27 Pekka Kiukkonen 0500 496 592 Terhi Ruuska 050 308 6881 Kari Varho 0400 482 159 Aleksi Siimestö 050 523 2002 Hannu Salo 044 7922 407 Johan Rasmus 050 5233 262
Haavi Yrityksen Ostopalvelu Vaihe 1 Ostokohteiden etsiminen ja analysointi Vaihe 2 Neuvottelut ja kauppaprosessin edistäminen Vaihe 3 Sopimusneuvottelut ja kaupan päättäminen
Riihikuiva - Yritysjärjestelyn rahoitussuunnitelma Tausta ja tilannekartoitus Suunniteltu yritysjärjestely ja sen rahoitus Suunniteltu järjestely Hankkeen rahoitusrakenne PTS-suunnitelma, taloudelliset ennusteet ja niiden perusteet Ostajan liikketoimintasuunnitelma Taloudelliset laskelmat
Vaihtoehdot Jatkaja perheestä Ulkopuolinen jatkaja Lopetus Jakautuminen Omien osakkeiden osto Oy:n purkaminen Henkilöyhtiön lopettaminen Sijoitus Oy Liiketoiminta Oy Jakautuminen Myynti Sijoitus Oy Liiketoiminta Oy Liiketoiminta kauppa Osakekauppa Myynti Kauppa käypään hintaan Osakekauppa Lahjanluonteinen kauppa Lahjaveronalainen kauppa Lahjoitus
Mitä ostaja arvostaa yrityksessä?
Kiinnostava ja kannattava yritys menee kaupaksi oikealla hinnalla Korkea Mielenkiintoinen Menee kaupaksi Kiinnostavuus Alhainen Haastava Vaatii aikaa Alhainen Kannattavuus Korkea
Yrityksen tuoton ja arvon kasvattaminen Selvitä yrityksen kiinnostavuus Paranna kannattavuutta Kasvata kannattavaa liikevaihtoa Alenna kuluja Nopeuta sidotun pääoman kiertoa Aseta tavoite, toteuta toimenpiteet, seuraa liiketoiminnan kehittymistä ja tee tarvittavat muutokset
Onko liiketoiminta ostajaa kiinnostava? 1(2) Pystytäänkö yrityksen liiketoiminta kuvaamaan selkeästi? Onko yrityksellä kasvua näköpiirissä? Onko yritys kannattava? Kuinka paljon yritys sitoo rahaa käyttöpääomaan? Mikä on yrityksen investointitarve tulevaisuudessa? Onko yritys yrittäjäkeskeinen? Miten yritys on vastuutettu? Onko yrityksellä osaava ja motivoitunut henkilökunta ja kuinka heidät on sitoutettu? Kiinnostavuus
Onko liiketoiminta ostajaa kiinnostava? 2(2) Miten yrityksen myynti ja markkinointi on järjestetty? Kuinka laaja asiakaskunta yrityksellä on? Mikä on yrityksen vientivalmius? Mikä on tuotteiden ja palveluiden markkinatilanne sekä niiden vientivalmius? Onko yritys hyvin strukturoitu vai tarvitaanko yritysjärjestelyitä ennen myyntiä? Tuottaako taloushallinto riittävää tietoa yrityksen ohjaamiseen? Mikä on kassavirran pysyvyys? Kiinnostavuus
Mitä myyjä voi tehdä ennen yrityskauppaa?
Paranna kannattavuutta 3. Nopeuta sidotun pääoman kiertoa 2. Alenna kuluja Kannattavuus 1. Kasvata kannattavaa liiketoiminta
1. Kannattavan liikevaihdon kasvattaminen
Analysoi ensin Tee analyysi nykyisistä tuotteista / palveluista / asiakkuuksista; mikä on kunkin ryhmän kannattavuus Pyri selvittämään tuoteryhmän liikevaihto ja minimissään muuttuvat kustannukset Mikäli pystyt helposti jakamaan kiinteät kustannukset tuoteryhmille, niin analyysi tarkentuu Näin saat selville yrityksestä mikä kannattaa / mikä ei
Laske panostukset Laske mitä panostuksia kunkin tuoteryhmän kasvattaminen vaatii Henkilölisäykset Kiinteiden kulujen lisäykset Investoinnit Yritys Tilat Koneet ja laitteet Näin saat takaisinmaksulaskelman kullekin panostukselle ja sen jälkeen voit priorisoida ne
2. Kulujen alentaminen
Kulut alas / yrityksen arvo ylös 1 henkilön palkkakulut 50.000 / v 1 henkilön palkkakulut 50.000 / v p/e-kerroin 5 Yrityksen arvo kohoaa 500.000
Kulujen alentaminen Tarkastele ensin tuoteryhmäkohtaista kannattavuutta; voiko kannattavuutta nostaa kuluja alentamalla Voiko osan tuotannosta siirtää alihankintaan? Pysytytkö saamaan ostohintoja alas? Milloin viimeksi kilpailutit tavarantoimittajat? Henkilökulut Voidaanko osa toiminnoista jättää tekemättä ilman että laatutaso heikkenee? Onko henkilöillä järkevät toimenkuvat? Voiko toimenkuvia yhdistää? Voiko toimintatapaa muuttaa ja yksinkertaistaa? 2 henkilön vähentäminen nostaa yrityksen arvoa 500.000 Kiinteät kulut Käy kulut läpi ajatuksella lisääkö tämä kulu asiakastyytyväisyyttä Onko yrityksellä liikaa tiloja? Vähennä vuokrattuja tiloja / Vuokraa ulos ylimääräiset tilat Oletko kilpailuttanut energian toimittajan (lämpö, sähkö)? Onko kaikki markkinointikulut tarpeellisia? Onko kaikki matkustuskulut tarpeellisia?
3. Sidotun pääoman kierron nopeuttaminen
Sidottu pääoma ja tase Käyttöomaisuus Oma pääoma Vaihto-omaisuus Myyntisaamiset Vieras pääoma Rahavarat
Käyttöomaisuus PK-yrityksillä usein käytössään paljon tilaa Voitko vuokrata ylimääräiset tilat ulos? Selvitä miten saat nopeasti vuokrattua lisätilaa jos tarve ilmaantuu Jos omistat tilat, niin selvitä voitko järkevästi myydä toimitilat ja vuokrata ne takaisin. Näin vapautat pääomia liiketoiminnan kehittämiseen Koneiden ja laitteiden määrä korkea pk-yrityksissä Selvitä koneiden käyttöaste Pyri luopumaan koneista, joilla ei ole riittävää käyttöastetta Kustannukset alenee (tilat, vakuutukset, korjaukset) Harkitse tulevia investointeja tarkkaan, tee takaisinmaksulaskelma Mieti voitko käyttää leasing-vaihtoehtoa koneiden hankinnassa
Vaihto-omaisuus Vaihto-omaisuuden kierto on 0,5 6 pkyrityksissä Mieti miten voit alentaa varastoa puolella palvelukykyä heikentämättä Epäkuranttiusriski kasva kun varaston kierto heikkenee 0,5 Siirrä varastointia tavarantoimittajille Mieti toimintatapojen muutoksia ja niiden vaikusta varaston arvoon Logistiikka toimii hyvin Pohjoismaissa Rohkeita ratkaisuja Liikevaihto 1 548 Ostot 704 Vaihto-omaisuuden kierto Myyntikate 844 Myyntikate-% 55 % Käyttöomaisuus 40 Vaihto-omaisuus 1 556
Myyntisaamiset Myyntisaamisten kierto on 15 80 pv pkyrityksissä Myyntisaamisten kierron parantaminen vapauttaa pääomia Liikevaihto 1 548 Pitkät maksuajat lisäävät luottotappioriskiä Mieti miten myyntisaamisten määrää voi alentaa Rahoitusomaisuus 240 - Myyntisaamiset 188 Myyntisaamisten kierto Neuvottelut asiakkaiden kanssa Saamisten myynti rahoittajille 44 pv Kirjaa heti luottotappio alas ja opi virheestä
Sidottu pääoma kiertämään ja rahavarat kasvuun Käyttöomaisuus Vaihto-omaisuus Oma pääoma Myyntisaamiset Rahavarat Vieras pääoma
Haluatko sinä toteuttaa unelmasi?