Front Capital Parkki -sijoitusrahaston säännöt vahvistettiin Finanssivalvonnan toimesta 14.9.2009 ja rahasto aloitti sijoitustoiminnan 26.10.2009. Rahaston tavoitteena on matalalla riskillä sekä alhaisilla kuluilla tarjota vakaata tuottoa sekä tehokas väline likviditeetinhallintaan. Rahaston vertailuindeksinä käytetään 1kk EURIBOR-indeksiä. Rahasto sijoittaa varansa lyhytaikaisiin, alle 6kk korkoinstrumentteihin, kuten valtion ja kuntien velkasitoumuksiin ja pankkien sijoitustodistuksiin. Rahaston sijoitusfilosofian kulmakivenä toimii alhainen hallinnointipalkkio, vain 0,075% vuodessa, mikä mahdollistaa erittäin alhaisen riskitason. Rahaston alkuvaiheen sijoituksissa on pääpaino pidetty likviditeetinhallinnassa ja alhaisen korkotason sekä kilpailukykyisten yliyön-korkojen mahdollistamassa suuressa käteispainossa. Rahaston osuudenomistajien lukumäärän kasvaessa sekä hallinnoitavien varojen kertyessä on sijoituksia hajautettu UCITS III säännöstön mukaisesti suurten liikepankkien sijoitustodistuksiin sekä talletuksiin kuitenkin käteispainon pysyessä suhteellisen suurena sekä korkotason että likviditeetinhallinnan ohjaamina. Rahasto on aloittamishetkestä mitattuna voittanut vertailuindeksinä toimivan 1kk EURIBOR:in, minkä on mahdollistanut alhainen kulutaso suhteutettuna sijoitusten korkotuottoon. 1kk Euribor -noteeraus on rahaston alkuhetkestä mitattuna vaihdellut välillä 0,458% - 0,386% keskiarvon ollessa 0,421%. Euroalueen korot ovat täten olleet koko sijoitusajan historiallisen alhaisella tasolla euroalueen toipuessa pankkikriisin aiheuttamasta taantumasta. Euroopan keskuspankin (EKP) liikkeitä on seurattu tarkasti talouden elpyessä, mutta talouskasvun ollessa vielä haurasta on EKP odotetusti noudattanut varovaista linjaa ja korot ovat pysyneet alhaisina. Rahaston osuuden alkuarvo 26.10.2009 oli 100 ja rahaston osuuden arvo 31.12.2009 oli 100,19 (muutos +0,19%). Euromääräisesti rahastossa oli 31.12.2009 varoja 5 135 560,55 euroa. 31.12.2009 TUOTTO TUNNUSLUVUT Jakso Rahasto Vertailuindeksi Tunnusluku Arvo Aloituspäivästä 0,19 % 0,08 % Volatiliteetti - Sharpe - Salkun kiertonopeus -300% TER 0,08 % Veloitetut tuottosidonnaiset palkkiot - Rahaston kaupankäyntikulut 0,00 MAANTIETEELLINEN JAKAUMA Lähipiirin osuus kaupankäyntikuluista 0 Rahaston kokonaisvarat EUR 5135560,55 Euroalue, Ruotsi, Norja tai Tanska 100 % Rahasto-osuuden arvo EUR 100,19 Liikkeessä olevien osuuksien lkm 51259,39 Muu 0 % Osuudenomistajien lkm 33 SIJOITUSTEN MATURITEETIN JAKAUTUMINEN 31.12.2009 SIJOITUSTEN JAKAUTUMINEN TYYPEITTÄIN 31.12.2009 7,8 % 3,9 % 3,9 % 0-1 kk 1-2 kk 38,9 % Sijoitustodistus 31,1 % 57,2 % 2-4 kk Käteinen 4-6 kk 57,2 % Määräaikaistalletus Rahasto ei ole käyttänyt katsauskauden aikana toiminnassaan johdannais-, lainaus- tai takaisinostosopimuksia.
RAHASTON SIJOITUKSET Arvopaperi Määrä Kpl / Kurssi Markkina-arvo / % rahaston nimellisarvo EUR EUR /% arvonmuutos EUR arvosta Arvopaperit, joilla käydään kauppaa muulla säännellyllä, säännöllisesti toimivalla, tunnustetulla ja yleisölle avoimella markkinapaikalla kuin arvopaperipörssin pörssilistalla Sijoitustodistukset Aktia 04.02.2010 400000 0,99959 399837,20 7,79 % Nordea 04.02.2010 400000 0,99962 399849,20 7,79 % Nordea 04.06.2010 200000 0,99648 199295,60 3,88 % Pohjola 04.02.2010 400000 0,99965 399860,80 7,79 % Sampo Pankki 8.4.2010 200000 0,99823 199645,40 3,89 % Svenska Handelsbanken 4.2.2010 400000 0,99959 399837,20 7,79 % Yhteensä 1998325,40 38,91 % Määräaikaistalletukset OP Helsinki talletus 8.4.2010 200000 1,0007 200132,00 3,90 % Yhteensä 200132,00 3,90 % Arvopaperit yhteensä 2 198 325,40 42,81 % Kassa ja muut varat, netto 2 937 235,15 57,19 % Rahaston arvo 5 135 560,55 100,00 % Liikkeessä olevien osuuksien lukumäärä 51259,3943 Rahasto-osuuden arvo 100,19
Front Capital Parkki -sijoitusrahasto 26.10. - 31.12.2009 Tuloslaskelma (euroa) 26.10. - 31.12.2009 TUOTOT JA ARVONMUUTOKSET Korkotuotot 7866,73 Tuotot yhteensä 7866,73 KULUT -564,68 Palkkiokulut Rahastoyhtiölle -509,96 Rahastoyhtiölle -509,96 Muut kulut -54,72 Kulut yhteensä -564,68 TILIKAUDEN VOITTO 7302,05 Tase (euroa) 31.12.2009 VASTAAVAA Arvopaperit markkina-arvoon 1998325,40 Arvopaperit markkina-arvoon 1998325,40 Siirtosaamiset 180,46 Rahat ja pankkisaamiset 4736842,27 Vastaavaa yhteensä 6735348,13 VASTATTAVAA RAHASTON ARVO Rahaston arvo 5 135 560,55 VIERAS PÄÄOMA Ostovelat 1 599 424,98 Siirtovelat 362,60 Vastattavaa yhteensä 6 735 348,13
Taseen liitetiedot 26.10.-31.12.2009 Rahaston arvo 26.10. 0,00 Rahasto-osuuksien merkinnät 10631910,00 Rahasto-osuuksien lunastukset -5503651,50 Tuotonjako 0,00 Tilikauden voitto/tappio 7302,05 Rahaston arvo 31.12. 5135560,55 Osuuden arvo 31.12. 100,19 Laskelma rahaston sääntöjen mukaisista tuotonjakokelpoisista varoista 31.12.2009 Front Capital Parkki -sijoitusrahastolla on sääntöjensä mukaan vain kasvuosuuksia. Velat ja muut vastuut, joita rahasto on pantannut, kiinnittänyt tai muulla tavalla antanut vakuudeksi Rahasto ei ole antanut vakuuksia. Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Tilinpäätös on laadittu noudattaen Valtiovarainministeriön asetusta rahastoyhtiön tilinpäätöksestä ja toimintakertomuksesta sekä sijoitusrahaston tilinpäätöksestä, toimintakertomuksesta ja puolivuotiskatsauksesta (20.8.2007/820). Tilinpäätös perustuu 31.12.2009 arvonlaskentaan. Mukana ei ole 31.12.2009 arvolla toteutettavia merkintä- ja lunastustoimeksiantoja. Arvopaperit on arvostettu rahaston sääntöjen mukaisesti tilinpäätöspäivän klo 14 markkina-arvoon. Tilinpäätöksessä realisoitumaton arvonmuutos on kirjattu tuloslaskelman erään korkotuotot. Saamiset on arvostettu nimellisarvoonsa kuitenkin enintään todennäköiseen arvoonsa. Velat on arvostettu nimellisarvoonsa.