Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2012 tilinpäätökset Tiedotustilaisuus 13.2.2013 Toimitusjohtaja Kari-Pekka Mäki-Lohiluoma
Kuntien ja kuntayhtymien tilinpäätösten keskeisiä eriä vuosilta 2011 ja 2012 (ml. liikelaitokset) Lähde: Tilastokeskus. Vuoden 2012 lukuihin lisätty Kuntaliiton arvioimat Ahvenanmaan kuntien tiedot. Toimintakate Verotulot Mrd. euroa 2011-24,26 19,07 2012 TPA -25,83 19,33 Vuosimuutos, % 2011 2012 TPA Valtionosuudet 7,66 8,07 3,1 5,3 Vuosikate 2,55 1,74-15,8-31,7 Poistot ja arvonalentumiset -2,23-2,36 3,4 5,7 Tilikauden tulos 0,44-0,35 Investointimenot -4,31-4,68-24,1 8,5 Toiminnan ja investointien rahavirta -1,11-2,14 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 2,03 2,38-36,9 17,3 Rahavarat 31.12. 4,54 4,32-4,7-4,8 Lainakanta 31.12. 12,30 13,91 5,3 13,1 5,7 3,9 6,5 1,4
% 9,0 8,0 7,0 6,0 Kuntien ja kuntayhtymien toimintamenot: Muutokset 2001-2012, % Muutos keskimäärin/vuosi: 2001-2012 Arvo: 5,3 % Määrä 1) : 2,0 % Kustannustaso: 3,3 % Arvon muutos 5,0 4,0 3,0 2,0 1,0 0,0 Määrän muutos 1) Kuntien kustannustason muutos (Peruspalvelujen hintaindeksillä mitattuna) 2001 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12* 1) Määrän muutoksesta noin 1 %-yksikkö aiheutuu ikärakenteen muutoksesta. Vuosina 2011 ja 2012 määrän muutoksesta arviolta 0,5-1,0 %-yksikköä johtuu vuosilomamääräysten ja lomapalkkavelan kirjausten muutoksista. Lähde: Tilastokeskus
Tietoja kuntien taloudesta vuosilta 2006-2012 Pl. Ahvenanmaa. Sisältää liikelaitokset. Lähde: Tilastokeskus 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Vuosikate: Mrd euroa Asukasta kohti, Vuosikate %:a poistoista 1,72 327 118 2,02 382 135 1,92 362 122 1,80 337 108 2,47 461 145 2,05 382 118 TPA 1,29 238 70 Vuosikate %:a poistonal. invest. 1) 74 81 66 69 99 73 45 Tilikauden tulos, mrd. euroa 1,02 Lainakanta: Mrd euroa 7,67 Asukasta kohti, 1 461 Kuntien lkm (ko. vuoden kuntajaolla): 0,74 8,15 1 545 0,61 8,63 1 629 0,29 9,78 1 838 1,83 2) 10,45 1 956 0,42 10,95 2 038-0,31 12,32 2 282 Vuosikate negatiivinen 79 52 57 29 7 34 63 Vuosikate < poistot 243 181 178 117 55 143 220 Kuntien lkm yhteensä 415 400 399 332 326 320 320 Kuntien lkm (v. 2012 kuntajaolla): Vuosikate negatiivinen 39 31 30 24 6 34 63 Vuosikate < poistot 180 134 128 108 50 143 220 1) Poistonalaisten investointien omahankintamenot = Investointimenot Maa- ja vesialueiden hankinta Osakkeiden ja osuuksien hankinta Rahoitusosuudet investointeihin. 2 Sisältää HSY:n perustamisesta johtuvaa pääkaupunkiseudun kuntien saamaa kirjanpidollista myyntivoittoa noin 950 milj.. Lähde: Tilastokeskus, vuosi 2012 tilinpäätösarvioiden mukaan.
Kuntien toimintakatteen ja verorahoituksen muutos 2011-2012 kuntakoon mukaan, % Kunnan asukasluku - 2000 3,3 5,0 2001-6000 2,3 4,0 6001-10000 3,9 5,1 10001-20000 2,6 5,3 20001-40000 2,3 6,0 40001-100000 1,8 6,0 100001-2,6 7,7 Manner-Suomi 2,5 6,2 0,0 1,0 2,0 3,0 4,0 5,0 6,0 7,0 8,0 9,0 % Toimintakate 1) Verorahoitus yhteensä (verotulot + valtionosuudet) 1) Toimintakate on toimintatulojen ja toimintamenojen erotus, mikä jää katettavaksi verorahoituksella Lähde: Tilastokeskus, vuosi 2012 tilinpäätösarvioiden mukaan.
800 700 600 Kuntien vuosikatteet 1997-2012, /as. Kuntakoon mukaan (pl. Ahvenanmaa) Alle 6000 as. kunnat 6000-20000 as. kunnat 20001-100000 as. kunnat Yli 100000 as. kunnat Manner-Suomi 500 400 300 200 100 0-100 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12* Lähde: Tilastokeskus, vuoden 2012 tiedot tilinpäätösarvioiden mukaan
700 Kuntien vuosikate, poistot sekä investoinnit Manner-Suomen kunnat, /asukas 700 600 600 500 500 400 400 300 300 200 200 100 100 0 1997 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12* Vuosikate Poistot Investointien omahankintamenot 1) 0 1) Investointimenot investointien rahoitusosuudet Lähde: Tilastokeskus, vuosi 2012 tilinpäätösarvioiden mukaan.
Kuntien vuosikate %:a poistoista kuntakoon mukaan Manner-Suomen kunnissa 2010-2012 Kunnan asukasluku 31.12.2012 (ennakkotieto) - 2000 2001-6000 6001-10000 10001-20000 20001-40000 40001-100000 2012* 2011 2010 100001- Manner-Suomi 0 20 40 60 80 100 120 140 160 180 200 220 240 Lähde: Tilastokeskus, vuosi 2012 tilinpäätösarvioiden mukaan.
Kuntien vuosikate %:a poistoista maakunnittain vuosina 2011-2012 Manner-Suomi: 2012* 2011 Päijät-Häme Etelä-Karjala Uusimaa Kanta-Häme Etelä-Savo Lappi Pohjanmaa Satakunta Pirkanmaa Pohjois-Pohjanmaa Pohjois-Karjala Pohjois-Savo Kainuu Keski-Suomi Varsinais-Suomi Etelä-Pohjanmaa Kymenlaakso Keski-Pohjanmaa 2012* 2011-20 0 20 40 60 80 100 120 140 160 Lähde: Tilastokeskus, vuosi 2012 tilinpäätösarvioiden mukaan.
6,0 5,5 5,0 4,5 4,0 3,5 3,0 2,5 2,0 1,5 1,0 0,5 0,0 Kuntasektorin vuosikate, poistot sekä investoinnit Kunnat ja kuntayhtymät, mrd. Vuosikate Poistot Poistonalaisten investointien omahankintamenot 1) Investointien omahankintamenot yhteensä 1) 1997 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12* Vuoden 1997 jälkeen kuntasektorin vuosikate ei ole minään vuonna riittänyt poistonalaisten investointien omahankintamenoihin, jolloin on syntynyt ns. tulorahoitusvajetta, jota kunnat ovat rahoittaneet omaisuuden myynnillä ja ennen kaikkea lainanotolla. Poistonalaiset investoinnit = esim. kadut, koulut, päiväkodit, verkostot. Ei poistonalaiset = maa- ja vesiomaisuus, osakkeet ja osuudet 1) Vuoden 2010 luvuissa on mukana Helsingin seudun ympäristöpalvelut-kuntayhtymän perustamiseen liittyviä eriä. 6,0 5,5 5,0 4,5 4,0 3,5 3,0 2,5 2,0 1,5 1,0 0,5 0,0 Lähde: Tilastokeskus, vuosi 2012 tilinpäätösarvioiden mukaan.
Kuntasektorin tulorahoitusjäämän kertymä sekä lainakannan muutos vuodesta 1997, mrd. 10,0 8,0 6,0 4,0 2,0 0,0-2,0-4,0-6,0-8,0-10,0-12,0-14,0 Tulorahoitusjäämä 1) Lainakannan muutos 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12* Tulorahoitusvajetta on syntynyt vuosina 1997-2012 yhteensä lähes 13 miljardia euroa. Kuntasektorin velkamäärä on kasvanut vuosina samana aikana noin 10 miljardia euroa. 1) Vuosikate poistonalaisten investointien omahankintamenot Lähde: Tilastokeskus, vuosi 2012 tilinpäätösarvioiden mukaan.
Kuntien ja kuntayhtymien lainakanta sekä rahavarat 1991-2012, mrd. 15 14 13 12 11 10 9 8 7 6 5 4 3 2 1 0 Lainakanta Rahavarat 91 92 93 94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12* 15 14 13 12 11 10 9 8 7 6 5 4 3 2 1 0 Lähde: Tilastokeskus, vuosi 2012 tilinpäätösarvioiden mukaan.
Kuntien lainakanta kuntakoon mukaan Manner-Suomessa vuosina 2000, 2011 ja 2012, /as. Kunnan asukasluku 31.12.2012 (ennakkotieto) - 2000 2001-6000 6001-10000 2012* 2011 2000 10001-20000 20001-40000 40001-100000 100001- Manner-Suomi 0 200 400 600 800 1000 1200 1400 1600 1800 2000 2200 2400 2600 Lähde: Tilastokeskus, vuosi 2012 tilinpäätösarvioiden mukaan.
Satakunta Pohjois-Karjala Pirkanmaa Lappi Pohjois-Savo Varsinais-Suomi Kainuu Uusimaa Etelä-Pohjanmaa Etelä-Karjala Pohjanmaa Etelä-Savo Kanta-Häme Keski-Suomi Kymenlaakso Pohjois-Pohjanmaa Päijät-Häme Keski-Pohjanmaa Kuntien lainakanta maakunnittain vuosien 2000 ja 2012 lopussa, /asukas Manner-Suomi: 2000 2012* 2012* 2000 0 500 1000 1500 2000 2500 3000 3500 4000 4500 Lähde: Tilastokeskus, vuosi 2012 tilinpäätösarvioiden mukaan.
Kuntien ja kuntayhtymien tuloslaskelma vuosina 2010-2013, mrd. Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoituserät, netto Vuosikate Poistot Satunnaiset erät, netto 2010 10,90-33,85-22,95 18,35 7,43 0,19 3,02-2,15 1,06 2) 2011 11,40-35,66-24,26 19,07 7,66 0,08 2,55-2,23 0,12 2012* 11,62-37,45-25,83 19,33 8,07 0,17 1,74-2,36 0,27 2013** 12,02-38,88-26,86 20,19 8,31 0,16 1,80-2,65 1) 0,20 Tilikauden tulos 1,93 2) 0,44-0,35-0,65 muutos-%: Toimintatulot 8,2 4,6 2,0 3,4 Toimintamenot 4,2 5,4 5,0 3,8 Verotulot 4,2 3,9 1,4 4,4 Valtionosuudet 7,5 3,1 5,4 3,0 1) Vuoden 2013 poistotasoon on arvioitu poistojen yleisohjeen muutoksesta johtuva korotus (n. 200 milj. ) 2) Sisältää HSY:n perustamisesta johtuvaa pääkaupunkiseudun kuntien saamaa kirjanpidollista myyntivoittoa noin 950 milj. Lähteet: Vuodet 2010-2011 Tilastokeskus. Vuosi 2012 Tilastokeskus ja Kuntaliitto. Vuoden 2013 arviot Kuntaliitto
Kuntien ja kuntayhtymien rahoituslaskelma vuosina 2010-2013, mrd. Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät, netto Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointeihin Omaisuuden myyntitulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainojen muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Muut muutokset Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Lainakanta 31.12. 2010 3,02 1,06 1) -1,38 1) -5,69 1) 0,26 2,41 1) -0,32-1,17 1) 3,21 1) -1,28 0,05 0,05 1) 0,54 4,76 11,67 2011 2,55 0,12-0,46-4,31 0,25 0,74-1,11-0,13 2,03-1,43 0,04 0,37-0,22 4,54 12,30 2012* 1,74 0,27-0,47-4,68 0,18 0,82-2,14-0,18 2,38-1,47 0,47 0,72-0,22 4,32 13,91 2013** 1,80 0,20-0,45-4,50 0,20 0,80-1,95-0,10 3,20-1,60 0,20 0,00-0,25 4,07 15,71 1) Luvut sisältävät HSY:n perustamiseen liittyviä eriä, joiden vaikutus koko kuntatalouden rahoitusasemaan on neutraali. Lähteet: Vuodet 2010-2011 Tilastokeskus. Vuosi 2012 Tilastokeskus ja Kuntaliitto. Vuoden 2013 arviot Kuntaliitto
Kuntaliiton esitykset tilanteen korjaamiseksi/sopeutusohjelma Kuntien veropohjan laajentaminen Valtionosuuksiin ei enää uusia leikkauksia. Valtionosuusjärjestelmän uudistaminen Kunnat tehostavat toimintaansa ja uudistavat rakenteitaan Valtion ja kuntien työnjaon läpikäynti, normiohjauksen joustavoittaminen Kuntien tehtävät saatetaan vastaamaan rahoitusmahdollisuuksia. Mikäli valtio lisää kuntien tehtäviä tulee sen vastata niiden kustannuksista täysimääräisesti Elvytys: 1.) kosteusvaurioista kärsivien rakennusten korjaukseen valtiolta 200 milj 20 % rakennusaikaisena avustuksena tämän vuoden lisäbudjettiin sekä 2.)valtion ja kuntien yhteisen toimintalinjan hakeminen infra- ja asuntoinvestointien tason turvaamiseksi