Jääkiekon vaikutus Suomen talouteen ja työllisyyteen Huhtikuu 2015 kpmg.com/fi/sport
SISÄLLYS Alkusanat 3 Johdon yhteenveto 4 Lähestymistapa ja metodologia 5 Jääkiekko Suomessa 8 Vaikutusten arviointi klustereittain 12 Liitteet 24 2 / KPMG Oy Ab
ALKUSANAT Jääkiekko on Suomelle tärkeä, kaikista näkökulmista tarkasteluna ja kaikilla mittareilla mitattuna. Jääkiekon yhteisöllinen merkitys on kiistaton. Sen taloudellinen merkitys on myös suuri, mutta tarkempaa tietoa lajin taloudellisista kokonaisvaikutuksista ei tähän mennessä ole ollut käytettävissä. KPMG:n jääkiekon taloudellisten vaikutusten arvioinnin tarkoituksena oli tuottaa luotettavaa ja riippumatonta tietoa jääkiekon talous-, työllisyys- ja verovaikutuksista Suomessa. Haluamme edelleen vahvistaa lajin asemaa Suomessa ja varmistaa sen vetovoimaisuuden myös tulevaisuudessa. Jääkiekolla on kaikki edellytykset kasvattaa suosiotaan kotimaassa ja vahvistaa positiivista mielikuvaa Suomen urheilukansasta maailmalla. Jääkiekon eteen tehtävän työn tulee kuitenkin perustua tietoon ja tosiasioihin. Läpinäkyvä tieto suomalaisen jääkiekon taloudellisista vaikutuksista palvelee kaikkia jääkiekon parissa työskenteleviä. Selvityksessä on tarkasteltu erikseen ammattilaisjääkiekon, harrastejääkiekon, varusteiden myynnin ja valmistuksen sekä jääkiekkoon liittyvien investointien vaikutuksia. KPMG on arvioinut vaikutuksia varovaisesti käytettävissä olevaan tietoon perustuen, mitään liioittelematta. Nyt esitettävät luvut kuvastavat perusvuotta, eikä esimerkiksi kansainvälisten suurkisojen taloudellisia vaikutuksia ole sisällytetty laskelmiin. Myöskään jääkiekkoon liittyvälle vapaaehtoistoiminnalle ei ole selvityksessä määritelty taloudellista arvoa, vaikka sen arvoa voidaan pitää erittäin merkittävänä. Selvityksen tulos osoittaa, että jääkiekon taloudellinen vaikutus Suomelle on merkittävä. Harva toimija työllistää ja tuottaa verotuloja yhteiskunnalle yhtä paljon kuin suomalainen jääkiekko. Matti Nurminen Toimitusjohtaja Suomen Jääkiekkoliitto ry Kimmo Rannisto Toimitusjohtaja SM-Liiga Oy Minna Tuominen-Thuesen KPMG Advisory Turkka Heinonen KPMG Advisory Mikko Hostikka KPMG Advisory KPMG Oy Ab / 3
JOHDON YHTEENVETO Tässä raportissa esitetään KPMG:n laatiman selvityksen tulokset jääkiekon vaikutuksista Suomen talouteen ja työllisyyteen. Jääkiekon vaikutukset on arvioitu erikseen neljässä klusterissa, jotka ovat ammattijääkiekko, juniori- ja muu seuratoiminta, varusteet ja investoinnit. Arviossa on huomioitu jääkiekon välittömät ja välilliset vaikutukset sekä tulovaikutukset. Selvitys perustuu vuoden 2013 tietoihin. Jääkiekon keskeiset toimijat, erityisesti Suomen Jääkiekkoliitto ry ja SM-Liiga Oy sekä yksittäiset jääkiekkoseurat ja näiden sidosryhmät, ovat vahvasti tukeneet selvityksen toteutusta sekä tuottamalla ja keräämällä keskeistä tietoa vaikutusten arvioinnin tueksi että kommentoimalla arvioinnin lopputuloksia. Tulovirtojen jakauma klustereittain Tulovirtojen jakauma klustereittain 10% 11% 35% Ammattijääkiekko 750 Yhteensä meur 44% Varusteet Keskeiset tulokset Jääkiekon ja siihen läheisesti kytköksissä olevan toiminnan on arvioitu muodostavan Suomeen yhteensä yli 750 miljoonan euron tulovirran. Tämän muodostama arvonlisä Suomen bruttokansantuotteeseen on noin 340 miljoonaa euroa, joka vastaa noin 0,2% Suomen tuotannon arvosta vuonna 2013. Urheilu sisältyy taiteiden, viihteen ja virkistyksen toimialaluokkaan, jonka osuus oli noin 1,3% Suomen bruttokansantuotteesta. Arvion mukaan jääkiekko työllistää Suomessa välittömästi noin 2 900 henkilöä henkilötyövuosina laskettuna. Työllistämisen kokonaisvaikutus on noin 4 900 henkilötyövuotta, minkä lisäksi jääkiekolla on merkittävä vaikutus vapaaehtoistyöhön. Jääkiekon muodostaman verokertymän (sis. arvonlisä-, palkka-, polttoaine- ja arpajaisverot) on arvioitu olevan yhteensä noin 105 miljoonaa euroa. Arviot sisältävät ammattijääkiekon, juniorija muun seuratoiminnan, varustetuotannon ja myynnin sekä halli-investointien välittömät, välilliset ja niiden muodostamat tulovaikutukset. Jääkiekon kokonaisvaikutuksista merkittävä osa (noin 45%) muodostuu ammattijääkiekosta, johon on selvityksessä sisällytetty Suomen pääsarjojen ja maajoukkueiden varsinaisen joukkue- ja sarjatoiminnan lisäksi jääkiekkotapahtumiin liittyvä ravintola-, televisiointi- ja vedonlyöntitoiminta. Ammattijääkiekon on arvioitu muodostavan kokonaisuudessaan noin 330 miljoonan euron tulovirran Suomessa. SM-Liigassa, Mestiksessä, Suomisarjassa, Nuorten SM-liigassa ja Suomen maajoukkueissa on arvioitu olevan yhteensä noin 1 600 pelaajaa. Suomen Jääkiekkoliiton tietojen mukaan Suomessa toimii juniori- ja muussa seuratoiminnassa yhteensä noin 70 000 lisensoitua pelaajaa ja toimihenkilöä. Tämän lisäksi aktiivisia mm. villeissä sarjoissa pelaavia lisensoimattomia jääkiekkopelaajia on arviolta useita tuhansia, joiden vaikutuksia ei ole tässä selvityksessä huomioitu. Kokonaisuudessaan jääkiekon harrastajia on arvioitu olevan Suomessa noin 200 000. Juniori- ja muun seuratoiminnan lisensoitujen pelaajien on arvioitu muodostavan kokonaisuudessaan noin 300 miljoonan euron rahavirran Suomessa, mikä muodostaa noin 35% jääkiekon arvioiduista kokonaisvaikutuksista. Jääkiekkovarusteiden myynnin ja siihen liittyvän tuotannon kokonaisvaikutukset muodostavat noin 10% jääkiekon arvioiduista kokonaisvaikutuksista. Jääkiekkovarusteisiin liittyvä tuotanto on nykyisin vähäistä Suomessa. Noin puolet jääkiekkovarusteiden myynnistä kertyy luistimista ja mailoista. Juniori- ja muu seuratoiminta Investoinnit Jääkiekkoon liittyvät investoinnit, lähinnä uusien jäähallien rakentaminen sekä olemassa olevien hallien peruskorjaukset ja laajennukset sekä tähän liittyvä vientitoiminta muodostavat noin 10% jääkiekon kokonaisvaikutuksista. 4 / KPMG Oy Ab
LÄHESTYMISTAPA JA METODOLOGIA Vaikutusten arvioinnin näkökulmat Jääkiekon toimiala koostuu useista alasektoreista, joihin liittyy taloudellista toimintaa. Tämän lisäksi jääkiekko vaikuttaa moneen muuhun toimialaan joko suoraan tai välillisesti. Jääkiekon vaikutukset Suomen talouteen ja työllisyyteen on arvioitu erikseen neljässä klusterissa: Ammattijääkiekko Juniori- ja muu seuratoiminta Varusteet Investoinnit Klustereiden vaikutuksien arvioinnissa käytetyt keskeiset muuttujat on esitetty alla olevassa kuvassa. Klusteri 1: Ammattijääkiekko Klusteri 2: Juniori- ja muu seuratoiminta SM-liiga ja SM-liiga ja Nuorten A-juniorit SM-liiga Mestis Suomisarja Juniorit Maajoukkueet Harrasteseurat Jääkiekkoliitto Vakuutustoiminta Liikenne Lipunmyynti Yritysyhteistyö Muut Ruoka ja juoma Televisiointi Veikkaus Vakuutusmaksut Pelaajamaksut Yritysyhteistyö Muut Yksityinen liikenne Mainostulot yms. Pelimaksut Klusteri 3: Varusteet Klusteri 4: Investoinnit Tuotanto Uudet hallit Vähittäiskauppa Peruskorjaukset ja laajennukset Vienti KPMG Oy Ab / 5
Menetelmä Toimeksianto on toteutettu KPMG:n taloudellisten vaikutusten arvioinnin viitekehyksen mukaisesti, jonka keskeiset rakenteet on kuvattu alla olevassa kuvassa. Arvioon on sisällytetty jääkiekon välittömät, välilliset ja tulovaikutukset. Laskemisessa on hyödynnetty panos-tuotosmallia ja Tilastokeskuksen tuottamaa panos-tuotos -aineistoa vuodelta 2011. Lopputuloksena on raportoitu tulovirta, arvonlisäys, työllisyysvaikutus ja verokertymä. Keskeiset rajaukset Vaikutusten arviointi kohdistuu talouteen ja työllisyyteen, yhteisölliset vaikutukset on rajattu tarkastelun ulkopuolelle. Vaikutusten arvioinnin pohjana on käytetty ns. normaalia toimintavuotta, eikä yksittäisten suurtapahtumien, esim. MM-kisat, vaikutuksia ole sisällytetty arvioon. Tarkasteluajanjakson perusvuotena on käytetty vuotta 2013. Jääkiekon taloudellisten vaikutusten arvio on rajattu neljään klusteriin: ammattijääkiekko, juniori- ja muu seuratoiminta, varusteet sekä investoinnit. Arvio on rajattu suomalaisiin jääkiekkojoukkueisiin ja Suomessa tapahtuvaan toimintaan. Taloudelliset vaikutukset on arvioitu Suomen talouden näkökulmasta. Arviot pohjautuvat tilinpäätöksistä, tilastoista, kyselyistä ja haastatteluista kerättyyn aineistoon sekä panos-tuotosmallin hyödyntämiseen. Työllisyysvaikutuksissa ei ole huomioitu vapaaehtoistyön määrää. Verovaikutuksien tarkastelu on rajattu arvonlisä-, polttoaine-, arpajais- ja palkkaveroihin. Palkkaverot on käsitelty palkansaajien näkökulmasta. Kokonaisvaikutukset Välittömät vaikutukset + Välilliset + vaikutukset Tulo vaikutukset Lopputulokset: Tulovirta Arvonlisäys (BKT-vaikutus) Työllisyys Verokertymä 6 / KPMG Oy Ab
Termit ja keskeiset käsitteet Arvonlisäys (BKT-vaikutus) Arvonlisäys kuvaa jääkiekon klustereihin osallistuvien yksiköiden synnyttämää arvoa eli lopputuotoksien ja tuotannossa käytettyjen välituotteiden erotusta. Verokertymä Verokertymä kuvaa verojen määrää, mikä muodostuu jääkiekon klustereissa tapahtuvasta toiminnasta. Veroina on huomioitu arvonlisä-, polttoaine-, arpajais- ja palkkaverot. Tulovirta Tulovirta kuvaa määritetyissä jääkiekon klustereissa tapahtuvan myynnin ja muiden tulojen (mm. subventiot) verotonta kokonaisarvoa. Tulovaikutukset Tulovaikutukset kuvaavat työllisyysvaikutusten seurauksena kasvaneen yksityisen kulutuksen aiheuttamaa tuotantovaikutusta, kun työntekijät ostavat ansaitsemillaan rahoilla tuotteita ja palveluita. Välilliset vaikutukset Välilliset vaikutukset kuvaavat yritysten välisiä ostoja toimialoittain, hankintaketjut huomioon ottaen. Välillisiä tuotantovaikutuksia syntyy esimerkiksi jääkiekkojoukkueiden palveluiden ja tavaroiden ostoista. Välittömät vaikutukset Välittömät vaikutukset muodostuvat lopputuotteen valmistamisen suorista vaikutuksista. Välittömät vaikutukset sisältävät esimerkiksi jääkiekkojoukkueiden oman toiminnan vaikutukset, kuten lipunmyynnistä saatavat tulot. Työpaikat Työpaikat kuvaavat niiden henkilötyövuosien lukumäärää, jotka sisältyvät jääkiekon klustereiden välittömiin, välillisiin ja tulovaikutuksiin. KPMG Oy Ab / 7
JÄÄKIEKKO SUOMESSA Jääkiekon historia Suomessa Jääkiekkoa pelattiin Suomessa ensimmäisen kerran 1900 -luvun vaihteessa. Ensimmäisen Suomen mestaruuden voitti Viipurin Reipas vuonna 1928, jolloin pelattiin Suomen Palloliiton alaisuudessa. Suomi osallistui ensimmäisen kerran arvokisoihin Baselissa vuonna 1939. Ensimmäiset MMkisat järjestettiin Suomessa vuonna 1965, jolloin valmistui myös ensimmäinen sisäjäärata Tampereen Hakametsään. Jääkiekon pääsarja SM-liiga perustettiin vuonna 1975, joka kasvoi ammattiurheiluksi 1990-luvulla. Suomi voitti ensimmäisen miesten jääkiekon MM-turnauksen vuonna 1995. Jääkiekolla on merkittävä asema suomalaisessa urheilussa, ja Suomi on yksi kansainvälisesti menestyvimmistä jääkiekkomaista. 1929 Suomen Jäähockeyliitto perustetaan, HJK voittaa Suomen mestaruuden 1952 Suomi osallistuu ensimmäisen kerran jääkiekon olympiaturnaukseen 1975 SM-liiga perustetaan 1988 Suomi voittaa ensimmäisen jääkiekon olympiamitalinsa 2011 Suomen miesten jääkiekkomaajoukkue voittaa toisen MM-turnauksensa 1939 Suomi debytoi jääkiekon MMkisoissa Baselissa 1933 Suomi pelaa ensimmäisen jääkiekon maaottelun ulkomailla 1899 1928 Jäähockey-peliä Ensimmäinen seurojen välinen ottelu pelataan ensimmäisen Suomessa, Viipurin Reipas voittaa ensimmäisen kerran Suomessa Suomen mestaruuden Palloliiton alaisuudessa 1965 Jääkiekon MM-kilpailut järjestetään ensimmäistä kertaa Suomessa 1962 Suomi saa ensimmäisen arvokisamitalinsa sijoittuen jääkiekon EM-kisoissa hopealle 1995 Suomi voittaa miesten jääkiekon MM-turnauksen ensimmäisen kerran 1987 Suomi saavuttaa ensimmäinen jääkiekon maailmanmestaruutensa alle 20-vuotiaiden MM-kisoissa 1983 Naisten virallinen SM-sarja aloitetaan 8 / KPMG Oy Ab
Jääkiekon nykytilanne Kansallisten liikuntatutkimusten mukaan jääkiekkoa harrastaa yhteensä noin 200 tuhatta ihmistä, joka on noin 3,7% koko väestöstä. Lisensoituja pelaajia ja toimihenkilöitä on Suomessa noin 72 tuhatta (1,3%). Suhteessa väestöön, ainoastaan Kanadassa (1,8%) jääkiekko on lisensoitujen henkilöiden määrän perusteella suositumpi laji kuin Suomessa. Muita maita, joissa laji on suosittu ovat Tšekki (1,0%), Ruotsi (0,8%), Sveitsi (0,3%) ja Latvia (0,2%). Pelaajien lisäksi laji tarjoaa harrastuksen lukuisille toimitsijoille, kannustajille ja tukijoille. Jääkiekon jäsenseuroja on Suomessa noin 430 ja joukkueita yli kolme tuhatta. Kolme korkeinta jääkiekon sarjatasoa ovat SM-liiga, Mestis ja Suomi-sarja, joissa on yhteensä noin 1000 pelaajaa. Ammattijääkiekolla on iso merkitys myös muuhun urheiluun liittyvään toimintaan, kuten urheilun televisiointiin ja vedonlyöntiin. Ammattijääkiekon lisäksi Suomessa toimii lukuisia alemman tason jääkiekkosarjoja. Juniori- ja muu seuratoiminta on vilkasta. Jääkiekkovarusteet ja -tarvikkeet muodostavat merkittävän osan Suomen urheiluun liittyvästä vähittäiskaupasta. Osuus vastaa noin kymmenesosaa kaikesta Suomessa tapahtuvasta urheilun vähittäiskaupasta. Jääkiekkoon soveltuvia jäähalleja on rakennettu Suomeen noin 220 kappaletta, joissa on yhteensä noin 260 jäärataa. Jäähallien merkitys kaupungeille on merkittävä, paitsi jääkiekon, myös halleissa järjestettävän muun oheistoiminnan (konsertit ja muut tapahtumat) takia. 200 k jääkiekon harrastajaa Suomessa 220 jäähallia Suomessa 430 jääkiekon jäsenseuraa Suomessa KPMG Oy Ab / 9
Jääkiekko ja Suomen talous Bruttokansantuotevaikutusta kuvaavana mittarina on tässä selvityksessä käytetty arvonlisäystä. Talouden arvonlisäyksellä tarkoitetaan kansantalouden tuotannon lopputuotoksien ja tuotannossa käytettyjen välituotteiden erotusta, joka poikkeaa bruttokansantuotteesta tuoteverojen ja tuotetukipalkkioiden erotuksen määrällä (bruttokansantuote = arvonlisäys + tuoteverot - tuotetukipalkkiot). Tilastokeskuksen tietojen mukaan Suomen talouden arvonlisäys oli vuonna 2013 käyvin hinnoin noin 174 miljardia euroa. Tästä noin 3% muodostui toimialaluokasta Muut palvelut, johon urheilutoiminta sisältyy. Arvonlisäyksen jakaantuminen toimialaluokittain on esitetty viereisen sivun kuviossa. Vuonna 2013 Suomessa oli yhteensä noin 2,5 miljoonaa työllistä, joista noin 3% toimi taiteen, viihteen ja virkistyksen toimialaluokassa, johon myös urheilutoiminta kuuluu. Työllisellä tarkoitetaan tässä yhteydessä henkilöä, joka on tilaston tutkimusviikolla tehnyt ansiotyötä vähintään tunnin rahapalkkaa tai luontaisetua vastaan tai voittoa saadakseen. Vuoden 2013 Suomen työllisten jakautuminen jääkiekon kannalta oleellisiin toimialoihin on kuvattu viereisen sivun kuviossa. 174 miljardia Suomen talouden arvonlisäys vuonna 2013 2013 Suomessa työllisiä 2,5 milj. Suomen talouden arvonlisä ja bruttokansantuote käypiin hintoihin vuosina 2009-2013 250000 MEUR 200000 150000 100000 50000 0 2009 2010 2011 2012 2013 Arvonlisäys Bruttokansantuote 201995 173741 10 / KPMG Oy Ab
Oheisissa kuvioissa on esitetty ne jääkiekon kannalta oleelliset toimialaluokat, joihin raporttiin mukaan luettujen organisaatioiden toiminta ensisijaisesti sisältyy. Toimialojen arvonlisäykset Suomessa, 2013 3,1% 5,2% 6,4% Informaatio ja viestintä ** Rakentaminen 49,4% Yhteensä 173 741 16,8% Kauppa, liikenne, majoitus- ja ravitsemistoiminta Tehdasteollisuus *** Rahoitus- ja vakuutustoiminta meur Muut toimialat Muut Palvelut * 16,6% Sis. urheilutoiminnan ja rahapelien toimialat * Sis. audiovisuaalisen toiminnan toimialan (mediatoiminta) ** Sis. Öljynjalostuksen ja urheiluvälineiden valmistuksen toimialat *** 2,5% Suomen työllisten jakautuminen toimialoittain, 2013 3% 4% Taiteet, viihde ja virkistys * 7% 3% Informaatio ja viestintä ** Rakentaminen Majoitus- ja ravitsemistoiminta Yhteensä 7% Vähittäiskauppa (pl. moottoriajoneuvojen kauppa) 70% 2 457 000 työllistä 1% 2% 3% Muu valmistus *** Kemikaalien, lääkkeiden yms. valmistus *** Rahoitus- ja vakuutustoiminta Muiden toimialojen työlliset Sis. urheilutoiminnan ja rahapelien toimialat * Sis. audiovisuaalisen toiminnan toimialan (mediatoiminta) ** Sis. Öljynjalostuksen ja urheiluvälineiden valmistuksen toimialat *** Lähteet: Suomen virallinen tilasto (SVT): Kansantalouden tilinpito [verkkojulkaisu].issn=1795-8881. 2013, Liitetaulukko 1. Bruttokansantuote (BKT) markkinahintaan 1975-2013* Helsinki: Tilastokeskus Suomen virallinen tilasto (SVT): Neljännesvuositilinpito [verkkojulkaisu].issn=1797-9749. Helsinki: Tilastokeskus Suomen virallinen tilasto (SVT): Työvoimatutkimus [verkkojulkaisu]. ISSN=1798-7830. Helsinki: Tilastokeskus KPMG Oy Ab / 11
VAIKUTUSTEN ARVIOINTI KLUSTEREITTAIN Klusteri 1: Ammattijääkiekko Klusterin kuvaus Ammattijääkiekkoon kuuluvat Suomen pääsarjat (SM-liiga, Mestis, Suomisarja ja Nuorten SM-liiga) sekä maajoukkuetoiminta, johon on sisällytetty aikuisten ja nuorten sekä miesten ja naisten maajoukkuetoiminta. Ammattijääkiekon kokonaisuuteen on sisällytetty varsinaisen joukkue- ja sarjatoiminnan lisäksi jääkiekkoon läheisesti kytkeytyvä muu toiminta, joita ovat etenkin ravintola-, televisiointi- ja vedonlyöntitoiminta. Joukkueiden päätulolähteitä ovat lipputulot, yritysyhteistyön tulot, ottelutapahtumissa tapahtuva ruoka- ja juomamyynti sekä muut tulot, joihin kuuluvat mm. fanitavaroiden myynti ja mahdollisten tappioiden kattamiseksi kerätyt varat. Muun jääkiekkoon liittyvän toiminnan keskeisimmät tulot muodostuvat pääosin veikkaustoiminnan pelimaksuista ja televisiointiin kohdistuvista mainostuotoista ja muista korvauksista. SM-liiga ja SM-liiga Nuorten ja A-juniorit SM-liiga Mestis Mestis Muut Suomisarja Suomisarja Ruoka ja juoma Televisiointi Mainostulot yms. Pelimaksut Lipunmyynti Yritysyhteistyö Maajoukkueet Maajoukkueet Veikkaus 12 / KPMG Oy Ab
Keskeisiä ammattijääkiekon tunnuslukuja 2013 Seuroja Pelaajia Otteluita* SM-liiga 14 350 475 Nuorten SM-liiga 16 400 431 Mestis 12 350 361 Suomi-sarja 14 364 290 Maajoukkueet 7 175 160 Yhteensä 63 1 639 1717 Vaikutusten arvioinnin menetelmä Raportissa esitetyt ammattijääkiekon arvioidut vaikutukset pohjautuvat: seurakohtaiseen mallinnukseen perustuen tilinpäätöksistä ja haastatteluista kerättyihin tietoihin joukkueiden kokonaisliikevaihdosta ja sen jakautumisesta arvioon sisällytettyihin eriin (lipunmyynti, yritysyhteistyö, ruoka- ja juomamyynti, muut tulot) haastatteluista kerättyihin tietoihin koskien ulkopuolisten toimijoiden ruoka- ja juomamyyntiä jääkiekkotapahtumissa tietoon SM-liigalle maksettavista televisiointikorvauksista ja haastatteluista kerättyihin näkemyksiin televisioinnin kokonaisarvosta tietoon SM-liigalle maksettavista veikkaustoiminnan korvauksista ja haastatteluista kerättyihin tietoihin sen kokonaisarvosta tilastoihin koskien jääkiekkoilijoiden urheilijarahastoa ja palkkoja Taloudellisten vaikutusten mallintamisen näkökulmasta joukkueiden lipunmyynti, ruoka- ja juomamyynti, yritysyhteistyö ja muut tulot on käsitelty lopputuotteiden myyntinä omilla toimialoillaan. Televisiointi- ja veikkaustoiminnan näkökulmasta jääkiekko on käsitelty välituotteena. Jääkiekkojoukkueiden työpaikkavaikutukset on arvioitu tilinpäätöstietoihin, haastatteluihin ja panos-tuotosmalliin perustuen. Ruoka- ja juomamyynnin, televisioinnin ja veikkaustoiminnan työllisyysvaikutukset on arvioitu panos-tuotosmallin avulla. Keskeiset oletukset ja rajaukset Selvitys perustuu vuoteen 2013, eikä sen jälkeisiä muutoksia mm. sarjojen seurarakenteissa ole huomioitu. Tarkastelu on rajattu Suomen pääsarjojen ja maajoukkueen toimintaan, eikä tuloksiin ole sisällytetty esimerkiksi suomalaisten ulkomailla pelaavien ammattikiekkoilijoiden vaikutuksia. Mediatoiminnan osalta tarkastelussa on huomioitu näiden televisioinnista muodostuvat vaikutukset, mutta printtimedia ja ulkomaisiin sarjoihin liittyvä mediatoiminta on rajattu tarkastelun ulkopuolelle. Vedonlyönnin tulovirtavaikutuksena on huomioitu Veikkauksen pelikate, jonka kokonaismäärään on sisällytetty myös ulkomaiset pelisarjat (mm. NHL, KHL). Ammattiseurojen varustehankinnat sisältyvät klusterin kokonaisvaikutusten arvioon. Seurojen varustehankintoja koskevia mahdollisia subventioita ei ole sisällytetty arvioon vaan hankinnat on käsitelty todellisessa arvossaan. Tarkastelun ulkopuolella on rajattu ammattijääkiekkoon liittyvä yksityinen liikenne, jota syntyy mm. katsojien matkustamisesta jääkiekkotapahtumiin. Joukkueiden toimintamalleissa olevien erojen takia välittömien ja välillisten vaikutusten erittely ei ole kaikilta osin yhteneväistä. Tämän seurauksena esimerkiksi hallitoiminnan vaikutukset on esitetty niiltä osin välittöminä vaikutuksina kun ne sisältyvät joukkueiden omaan toimintaan ja välillisinä vaikutuksina niiden joukkueiden osalta, jotka ostavat tähän liittyvät palvelut ulkopuolisilta yrityksiltä. Jääkiekkoilijoiden urheilijarahastoinnin vero- ja tulovaikutukset on arvioitu perustuen nettomääräiseen rahaston vuosittaiseen muutokseen. KPMG Oy Ab / 13
Yhteenveto tuloksista Ammattijääkiekon on arvioitu muodostavan kokonaisuudessaan noin 330 miljoonan euron vuosikohtaisen tulovirran Suomessa. Tämän on arvioitu muodostavan noin 165 miljoonan euron arvonlisäyksen Suomen bruttokansantuotteeseen, edellyttävän noin 2 300 henkilötyövuoden työpanoksen ja johtavan noin 45 miljoonan euron verokertymään (ml. arvonlisävero ja henkilöiden palkkaverot). Esitetyt kokonaisvaikutukset sisältävät ammattijääkiekon välittömät, välilliset ja tulovaikutukset. Ammattijääkiekon ja siihen välittömästi kytköksissä olevan toiminnan on arvioitu muodostavan välittömästi Suomessa noin 160 miljoonan euron tulovirran, josta valtaosa koostuu SM-liigasta. Tämän aiheuttama välitön arvonlisäys Suomen bruttokansantuotteeseen on arvioitu olevan noin 85 miljoonaa euroa, edellyttävän noin 1 300 henkilötyövuoden työpanoksen ja muodostavan noin 33 miljoonan euron verokertymän. Ammattijääkiekon välittömästä toiminnasta aiheutuvien tavaroiden ja palveluiden ostojen on arvioitu muodostavan välillisesti noin 110 miljoonan euron tulovirran muilla kotimaisilla toimialoilla. Tämän aiheuttama välillinen arvonlisäys Suomen bruttokansantuotteeseen on arvioitu olevan noin 50 miljoonaa euroa, edellyttävän noin 570 henkilötyövuoden työpanoksen ja muodostavan noin 5 miljoonan euron verokertymän. Välittömien ja välillisten työllisyysvaikutusten on arvioitu muodostavan yksityisenä kulutuksena eri toimialoilla noin 60 miljoonan euron tulovirran, jonka arvonlisäys Suomen bruttokansantuotteeseen on noin 30 miljoonaa euroa, työllisyysvaikutus noin 370 henkilötyövuotta ja verokertymä noin 7 miljoonaa euroa. 2013 Välitön Välillinen Tulovaikutus Yhteensä Tulovirta 161m 109m 62m 333m Arvonlisäys (BKT-vaikutus) 85m 49m 31m 166m Työllisyys 1 318 htv 567 htv 375 htv 2 260 htv Verokertymä 33m 5m 7m 45m Ammattijääkiekon kokonaistulovirran jakauma * 2% 6% 8% Maajoukkueet SM-liiga Mestis Suomi-Sarja * Ei sisällä ulkomaisiin sarjoihin liittyvän veikkaustoiminnan tulovirtoja 84% 14 / KPMG Oy Ab
Klusteri 2: Juniori- ja muu seuratoiminta Klusterin kuvaus Juniori- ja muun seuratoiminnan vaikutuksina on arvioitu lisensoitujen pelaajien sekä Jääkiekkoliiton toiminta. Tässä toiminnassa tulovirrat perustuvat pääosin pelaajien omarahoitukseen, yritysyhteistyöhön ja erilaisiin avustuksiin, joista merkittävin on jäävuoroihin liittyvät suorat ja epäsuorat tuet. Muita tulonlähteitä ovat yritysyhteistyö ja pienimuotoinen varainkeruu esimerkiksi talkoilla ja pelitapahtumien myynnillä. Juniori- ja muuhun seuratoimintaan liittyy myös vakuutustoimintaa (pelaajien vakuutusmaksut) sekä yksityiseen matkustamiseen liittyvä joukkueiden budjetteihin kuulumaton matkustaminen. Juniorit Harrasteseurat Jääkiekkoliitto Vakuutustoiminta Liikenne Vakuutusmaksut Pelaajamaksut Yritysyhteistyö Muut Yksityinen liikenne KPMG Oy Ab / 15
Juniori- ja muun seuratoiminnan keskeisiä tunnuslukuja ikäluokittain Pelipassien lukumäärä * * -11 12-13 14-15 16-17 18-20 21- Tapahtumalisenssit Yhteensä Pojat ja miehet 16 500 5 360 4 330 3 370 2 930 23 060 8 410 63 940 Tytöt ja naiset 770 310 370 300 340 1 840 1 480 5 410 Yhteensä 17 260 5 670 4 700 3 670 3 270 24 900 9 890 69 350 *luvut pyöristetty lähimpään kymmenykseen Vaikutusten arvioinnin menetelmä Juniori- ja muun seuratoiminnan arvioidut vaikutukset pohjautuvat: kyselyiden, tutkimusten ja haastatteluiden perusteella arvioituihin pelaajakohtaisiin kokonaiskustannuksiin eri ikäluokissa ja alueilla sekä tietoon lisensoitujen pelaajien määristä seuroille lähetettyyn kyselyyn koskien seurojen kokonaisbudjetin rakennetta ja epäsuorien tukien määrää, mikä voi muodostua mm. jäävuoroja koskevasta kaupungin tuesta tietoon myytyjen pelipassien ja vakuutusten arvosta aiemmissa selvityksissä tehtyihin arvioihin yksityisen liikenteen määrästä polttoaineen kulutusta, tuotantoa ja hintaa koskeviin tilastoihin Taloudellisten vaikutusten mallintamisen näkökulmasta pelaajien maksut, pelipassit, yritysyhteistyö, avustukset ja muu tulovirta on käsitelty urheilupalveluiden toimialan lopputuotteena. Pelipasseihin liittyvät vakuutusmaksut on puolestaan käsitelty vakuutustoiminnan lopputuotteena. Yksityisen liikenteen vaikutuksina on arvioitu polttoaineiden vähittäiskaupan ja jalostuksen vaikutukset. Työllisyysvaikutukset on arvioitu perustuen panos-tuotosmalliin ja seuroista kerättyihin tietoihin. Keskeiset oletukset ja rajaukset Lisensoimattomien pelaajien vaikutuksia ei ole sisällytetty arvioon. Lisensoimattomia seuroihin kuuluvia pelaajia toimii mm. Suomen Jääkiekkoliiton ulkopuolisissa ns. villeissä sarjoissa. Kansallisen liikuntatutkimuksen mukaan lisensoimattomia seuroihin kuuluvia jääkiekkopelaajia oli kaudella 2009-2010 yhteensä lähes 20 000. Tulokset kattavat suomalaisten juniori- ja muun seuratoiminnan vaikutukset, eikä niihin ole sisällytetty ulkomaisten seurojen Suomen vierailujen vaikutuksia. Suomessa myönnettiin kaudella 2013-2014 yli 150 kansainvälistä kotiottelulupaa. Seuratoimintaan liittyvät vaikutukset perustuvat arvioon seurojen pelaajakohtaisista kausikustannuksista, joissa on huomioitu mahdolliset epäsuorat tuet, joita voidaan saada mm. jäävuorojen alennuksina. Pelaajakohtaisiksi kokonaisbudjeteiksi on iästä ja alueesta riippuen arvioitu noin 1 000 8 000 euroa/vuosi. Vakuutustoiminnan vaikutukset on arvioitu perustuen lisensoitujen pelaajien vakuutusmaksujen määrään. Yksityisen liikenteen vaikutukset on arvioitu perustuen Suomen Jääkiekkoliiton ympäristökartoituksessa esitettyihin tietoihin yksityisten liikennekilometrien määrästä harjoitus- ja pelimatkoilla. KPMG Oy Ab / 16
Yhteenveto tuloksista Juniori- ja muun seuratoiminnan on arvioitu muodostavan kokonaisuudessaan noin 270 miljoonan euron vuosikohtaisen tulovirran Suomessa. Tämän on arvioitu muodostavan noin 130 miljoonan euron arvonlisäyksen Suomen bruttokansantuotteeseen, edellyttävän noin 1 900 henkilötyövuoden työpanoksen ja johtavan noin 34 miljoonan euron verokertymään (ml. arvonlisävero ja henkilöiden palkkaverot). Esitetyt kokonaisvaikutukset sisältävät toiminnan välittömät, välilliset ja näistä muodostuvat tulovaikutukset. Juniori- ja muun seuratoiminnan ja siihen välittömästi kytköksissä olevan toiminnan on arvioitu muodostavan välittömästi Suomessa noin 140 miljoonan euron tulovirran. Tämän aiheuttama välitön arvonlisäys Suomen bruttokansantuotteeseen on arvioitu olevan noin 70 miljoonaa euroa, edellyttävän reilun 1 000 henkilötyövuoden työpanoksen ja muodostavan noin 24 miljoonan euron verokertymän. Juniori- ja muun seuratoiminnan välittömästä toiminnasta aiheutuvien tavaroiden ja palveluiden ostojen on arvioitu muodostavan välillisesti noin 80 miljoonan euron tulovirran muilla kotimaisilla toimialoilla. Tämän aiheuttama välillinen arvonlisäys Suomen bruttokansantuotteeseen on arvioitu olevan noin 40 miljoonaa euroa, edellyttävän noin 500 henkilötyövuoden työpanoksen ja muodostavan noin 5 miljoonan euron verokertymän. Välittömien ja välillisten työllisyysvaikutusten on arvioitu muodostavan yksityisenä kulutuksena eri toimialoilla noin 50 miljoonan euron tulovirran, jonka arvonlisäys Suomen bruttokansantuotteeseen on noin 25 miljoonaa euroa, työllisyysvaikutus noin 300 henkilötyövuotta ja verokertymä noin 5 miljoonaa euroa. 2013 Välitön Välillinen Tulovaikutus Yhteensä Tulovirta 138m 80 m 49m 266m Arvonlisäys (BKT-vaikutus) 69m 37m 25m 130m Työllisyys 1 065 htv 499 htv 294 htv 1 859 htv Verokertymä 24m 5m 5m 34m Juniori- ja muun seuratoiminnan tulovirtojen jakautuminen pelaajaryhmittäin 8% 18% Alle 11-vuotiaat 12-13-vuotiaat 17% 14-15-vuotiaat 11% 21% 10% 15% 16-17-vuotiaat 18-20-vuotiaat Yli 21-vuotiaat Tapahtuma-lisenssit 17 / KPMG Oy Ab
Klusteri 3: Varusteet Klusterin kuvaus Varusteet-klusteriin kuuluu vähittäiskaupan myynti sekä Suomessa tapahtuva tuotantotoiminta. Tulolähteet perustuvat vähittäiskaupan myyntiin, joka koostuu jääkiekkoon liittyvien varusteiden, asusteiden ja tarvikkeiden myynnistä. Tuotantotoiminnan ja vähittäiskaupan myynti on arvioitu erikseen. Vähittäiskauppa Tuotanto Varustemyynnin ja -tuotannon taustatietoa Varusteet ovat tärkeä osa jääkiekkoa ja edellytys lajin turvalliselle harrastamiselle. Jääkiekkoon liittyvä varusteiden, asusteiden ja tarvikkeiden osuus Suomen urheilukaupasta on merkittävä, noin 9%. Pääosa varusteista myydään urheiluliikkeissä. Hypermarketit ja tavaratalot myyvät pääosin edullisen hintaluokan tuotteita. Suomen suurimpiin jääkiekkovarusteiden vähittäiskauppiaisiin kuuluvat Intersport, SGN Sportia, Budget Sport, Prisma sekä muutama alueellinen urheiluliike. Lisäksi hiljattain Suomeen perustettu XXL-ketju nähdään tulevaisuudessa merkittävänä toimijana jääkiekon varustekaupassa. Jääkiekkoon liittyvä tuotanto Suomessa on nykyisin vähäistä. Tällä hetkellä Suomessa toimii vain muutama yritys, jolla on jääkiekkovarusteiden valmistusta kotimaassa. 18 / KPMG Oy Ab
Vaikutusten arvioinnin menetelmä Varustemyynnin ja tuotannon arvioidut vaikutukset pohjautuvat: tutkimuksiin urheilutuotteiden vähittäismyynnin kokonaismarkkinasta ja markkinaosuuksista vähittäiskaupan ja maahantuojien keskeisten toimijoiden haastatteluissa kerättyihin tietoihin jääkiekkovarusteiden kokonaismarkkinan koosta ja rakenteesta valmistajien tilinpäätöksistä ja haastatteluista kerättyihin tietoihin Suomessa tapahtuvan varustetuotannon suuruudesta ja rakenteesta tilastoihin keskimääräisistä pelaajakohtaisista varustehankinnoista vuosittain Keskeiset oletukset ja rajaukset Tulovirta koostuu jääkiekkovarusteiden vähittäiskaupan ja viennin arvosta. Arvonlisään sisältyvät varusteiden vähittäiskaupan ja suomalaisen tuotannon vaikutukset. Ammattijääkiekon seurojen tekemät varustehankinnat ja fanituotemyynti eivät sisälly tämän klusterin kokonaisvaikutusten arvioon; ne on esitetty ammattijääkiekon kokonaisvaikutuksissa. Vähittäiskaupan vaikutukset on arvioitu riippumatta tavaroiden valmistusmaasta. Vähittäiskaupan työllisyysvaikutukset on arvioitu panos-tuotosmallilla. Taloudellisten vaikutusten mallintamisen näkökulmasta varustetuotannon vaikutukset sisältävät Suomessa valmistetut jääkiekkovarusteet niiden lopullisesta myyntimaasta riippumatta. Tuotannon työllisyysvaikutukset on arvioitu panos-tuotosmalliin pohjautuen. KPMG Oy Ab / 19
Yhteenveto tuloksista Varusteiden vähittäiskaupan ja tuotannon on arvioitu muodostavan kokonaisuudessaan noin 80 miljoonan euron vuosikohtaisen tulovirran Suomessa. Tämän on arvioitu muodostavan noin 20 miljoonan euron arvonlisäyksen Suomen bruttokansantuotteeseen, edellyttävän noin 360 henkilötyövuoden työpanoksen ja johtavan noin 17 miljoonan euron verokertymään (ml. arvonlisävero ja henkilöiden palkkaverot). Esitetyt kokonaisvaikutukset sisältävät välittömät, välilliset ja näistä muodostuvat tulovaikutukset. Varusteiden vähittäiskaupan ja tuotannon on arvioitu muodostavan välittömästi Suomessa noin 60 miljoonan euron tulovirran. Tämän aiheuttama välitön arvonlisäys Suomen bruttokansantuotteeseen on arvioitu olevan noin 10 miljoonaa euroa, edellyttävän noin 240 henkilötyövuoden työpanoksen ja muodostavan noin 16 miljoonan euron verokertymän. Varusteiden vähittäiskaupan ja tuotannon välittömästä toiminnasta johtuvien tavaroiden ja palveluiden ostojen on arvioitu muodostavan välillisesti noin 10 miljoonan euron tulovirran muilla kotimaisilla toimialoilla. Tämän aiheuttama välillinen arvonlisäys Suomen bruttokansantuotteeseen on arvioitu olevan noin 6 miljoonaa euroa, edellyttävän noin 70 henkilötyövuoden työpanoksen ja muodostavan noin 1 miljoonan euron verokertymän. Välittömien ja välillisten työllisyysvaikutusten on arvioitu muodostavan yksityisenä kulutuksena eri toimialoilla noin 10 miljoonan euron tulovirran, jonka arvonlisäys Suomen bruttokansantuotteeseen on noin 4 miljoonaa euroa, työllisyysvaikutus noin 50 henkilötyövuotta ja verokertymä noin 1 miljoonaa euroa. 2013 Välitön Välillinen Tulovaikutus Yhteensä Tulovirta 62m 12m 8m 82m Arvonlisäys (BKT-vaikutus) 11m 6m 4m 20m Työllisyys 244 htv 68 htv 47 htv 359 htv Verokertymä 16m 1m 1m 17m Kokonaistulovirran jakauma, jääkiekkovarusteiden myynnin osalta 15% 15% 30% Mailat Luistimet Muut varusteet Asusteet 15% 25% Tarvikkeet 20 / KPMG Oy Ab
Klusteri 4: Investoinnit Klusterin kuvaus Jääkiekkoon liittyvät investoinnit koostuvat pääosin sekä uusien jäähallien rakentamisesta että olemassa olevien hallien peruskorjauksista ja laajennuksista. Arvioihin on sisällytetty suomalaisiin halleihin kohdistuvat investoinnit sekä keskeinen vientitoiminta, joka muodostuu mm. kaukaloista, kylmälaitteista, katsomoista, valaistuksesta, pelikelloista ja mediakuutoista. Uudet hallit Peruskorjaukset ja laajennukset Vienti Uusien hallien rakentaminen koostuu pääosin hallin rakentamisesta, jäärataan ja kaukaloon liittyvistä töistä sekä mittavista LVI-töistä. Peruskorjaus koostuu yleensä mm. kylmä- ja jäänhoitokoneista, pukuhuoneista, ilmanvaihtolaitteistoista ja valaistuksesta. Investointien taustatietoa Suomen ensimmäinen jäähalli rakennettiin Tampereen Hakametsään vuonna 1965. Tämän jälkeen halleja on rakennettu yhteensä noin 220, ja näissä on yhteensä noin 260 rataa. Jäähallien keski-ikä on noin 18 vuotta. Halleista 26 on peruskorjattu vuoteen 2014 mennessä. Vanhan hallin täyttäessä noin 30 vuotta, vaihtoehtoina ovat hallin peruskorjaus tai uuden hallin rakentaminen. Sisäinen muuttoliike on suurin syy uusien hallien rakentamiselle. Kpl 140 120 100 80 60 40 20 0 Jääratojen ikäjakauma, vuotta (n = 263) 1 44 116 56 <10 `10-20 `20-30 >30 9 16 21 Peruskorjatut Ei peruskorjatut Lähde: Suomen Jäähallien osoitteisto, Suomen Jääkiekkoliitto 21 / KPMG Oy Ab
Vaikutusten arvioinnin menetelmä Halli- ja muiden investointien arvioidut vaikutukset pohjautuvat: tilastoihin nykyisten jäähallien lukumäärästä ja peruskorjauksista arvioon jääkiekkohallien peruskorjausten tyypillisestä vuosikohtaisesta määrästä ja kustannuksista arvioon uusien hallien rakentamisen tyypillisestä vuosikohtaisesta määrästä ja kustannuksista keskeisten toimijoiden tilinpäätösten analysointiin ja haastatteluihin Taloudellisten vaikutusten mallintamisen näkökulmasta uusien hallien rakentaminen ja nykyisten hallien peruskorjaukset on käsitelty rakentamisen toimialan lopputuotteina. Halli-investointien työllisyysvaikutukset on arvioitu panos-tuotosmallin avulla. Keskeiset oletukset ja rajaukset Arvion perustana on tyypillinen toimintavuosi, jonka vuoksi yksittäiset suurhalliprojektit on rajattu tarkastelun ulkopuolelle. Uusien jäähallien rakentaminen ja olemassa olevien peruskorjauksen kokonaistulovirroiksi on arvioitu noin 22-23 miljoonaa euroa. Uusia ratoja on oletettu rakennettavan viisi kappaletta vuodessa (a 3m) ja saneerauksia toteutettavan viisi kappaletta (a 1,5m). Yhteenveto tuloksista Halli-investointien on arvioitu muodostavan kokonaisuudessaan noin 74 miljoonan euron vuosikohtaisen tulovirran Suomessa. Tämän on arvioitu muodostavan noin 29 miljoonan euron arvonlisäyksen Suomen bruttokansantuotteeseen, edellyttävän noin 460 henkilötyövuoden työpanoksen ja johtavan noin 9 miljoonan euron verokertymään (ml. arvonlisävero ja henkilöiden palkkaverot). Esitetyt kokonaisvaikutukset sisältävät sekä välittömät, välilliset ja näistä muodostuvat tulovaikutukset. Halli-investointien on arvioitu muodostavan välittömästi Suomessa noin 34 miljoonan euron tulovirran. Tämän aiheuttama välitön arvonlisäys Suomen bruttokansantuotteeseen on arvioitu olevan noin 12 miljoonaa euroa, edellyttävän noin 230 henkilötyövuoden työpanoksen ja muodostavan noin 7 miljoonan euron verokertymän. Halli-investointien välittömästä toiminnasta johtuvien tavaroiden ja palveluiden ostojen on arvioitu muodostavan välillisesti noin 29 miljoonan euron tulovirran muilla kotimaisilla toimialoilla. Tämän aiheuttama välillinen arvonlisäys Suomen bruttokansantuotteeseen on arvioitu olevan noin 11 miljoonaa euroa, edellyttävän noin 160 henkilötyövuoden työpanoksen ja muodostavan noin 1 miljoonan euron verokertymän. Välittömien ja välillisten työllisyysvaikutusten on arvioitu muodostavan yksityisenä kulutuksena eri toimialoilla noin 12 miljoonan euron tulovirran, jonka arvonlisäys Suomen bruttokansantuotteeseen on noin 6 miljoonaa euroa, työllisyysvaikutus noin 70 henkilötyövuotta ja verokertymä noin 1 miljoonaa euroa. 2013 Välitön Välillinen Tulovaikutus Yhteensä Tulovirta 34m 29m 12m 74m Arvonlisäys (BKT-vaikutus) 12m 11m 6m 29m Työllisyys 232 htv 163 htv 69 htv 465 htv Verokertymä 7m 1m 1m 9m KPMG Oy Ab / 22
Kokonaistulovirran jakauma halli-investointien osalta Uusien hallien rakennus 33% Hallien saneeraukset Halli-investointien vientitoiminta 45% 22% Uudet jääradat (tiedossa olevat) olevat) Uudet Peruskorjaukset jääradat (tiedossa olevat) Peruskorjaukset (tiedossa olevat) Kpl Kpl 6 5 4 3 2 1 0 6 5 4 3 2 1 0 4 5 5 4 4 4 2014 2015 2016 2014 2015 2016 Kpl Kpl 6 25 5 20 4 15 3 102 6 5 4 3 2 51 1 0 0 4 5 5 4 3 2 21 21 2014 2015 2016 >30 v. hallit 2014 2015 2016 >30 v.hallit Suomessa on 21 yli 30-vuotiasta jäärataa, joita ei ole vielä peruskorjattu. 23 / KPMG Oy Ab
LIITTEET Haastatellut ja työhön osallistuneet henkilöt Toimeksiantajat Kummola Kalervo, puheenjohtaja, Suomen Jääkiekkoliitto ry Nurminen Matti, toimitusjohtaja, Suomen Jääkiekkoliitto ry Puttonen Vesa, puheenjohtaja, SM-liiga Oy Rannisto Kimmo, toimitusjohtaja, SM-liiga Oy Klusteri 1 Aarniluhta Ari, liiketoimintaryhmän johtaja, Veikkaus Antila Pirkka, kilpailupäällikkö, Suomen Jääkiekkoliitto ry Autero Markus, urheilupäällikkö, MTV Oy Kallioniemi Riku, toimitusjohtaja, Liiga-Saipa Oy Kalsta Pia, liiketoimintajohtaja, Sanoma Media Finland Oy / Nelonen Media Kutvonen Vesa, puheenjohtaja, Savonlinnan Pallokerho Oy Kohonen Jukka, toimitusjohtaja, Jokerit Hockey Club Oy Lampinen Teemu, toimitusjohtaja, SeiHockey Oy Lehmuskallio Tatu, hankintapäällikkö, MTV Oy Mikkola Jani, manageri, Roki Hockey Oy Mäkinen Stinde, myyntipäällikkö, MTV Oy Nikko Jani, toimitusjohtaja, Obsido Oy Nurminen Pirjo, talouspäällikkö, SM-liiga Oy Parkkonen Timo, ketjujohtaja, Restel Oy Partanen Mikko, puheenjohtaja, Ketterä ry Saarela Jarmo, toiminnanjohtaja, Suomen Jääkiekkoilijat ry Saksman Toni, toimitusjohtaja, Kalpa Hockey Oy Toivakka Jukka, puheenjohtaja, Jukurit HC Oy Tolonen Eija, talouspäällikkö, Suomen Jääkiekkoliitto ry Valtanen Jukka, toimitusjohtaja, Oy HIFK-Hockey Ab Klusteri 2 Bäckman Timo, urheilutoiminnanjohtaja, Suomen Jääkiekkoliitto ry Oikarinen Kimmo, yhteyspäällikkö, Suomen Jääkiekkoliitto ry Tervomaa Turkka, juniori- ja seuratoiminnan johtaja, Suomen Jääkiekkoliitto ry Klusteri 3 Huhtela Pertti, toimitusjohtaja, Urheilu & Kalastus Oy Kölhi Kimmo, tuoteryhmäpäällikkö, Oy Sultrade Ltd (Easton) Nylund Petri, toimitusjohtaja, Tackla Pro Oy Rissanen Tomi, sales manager, Warrior Sports Finland Oy Ruottu Ari-Matti, tuotepäällikkö, SGN Sportia Oy Sihvonen Kauko, toimitusjohtaja, Tac-Stick Oy Wulff Kai, toimitusjohtaja, Bauer Hockey Finland Klusteri 4 Bogomoloff Harry, puheenjohtaja, Helsingin Jäähalli Harju Jarno, Oy Yleiskylmä-Findri Ltd. Heinonen Veli, toimitusjohtaja, ICEPRO Oy Hyvärinen Tuomo, toimitusjohtaja, Rai-Ta Sport Oy Itäpalo Tuomo, tehdaspäälliikkö, Kerko Katsomot Oy Kartio Ilkka, toimitusjohtaja, Easy Led Oy Mansikkaviita Timo, toimitusjohtaja, Suomen Tekojää Oy Orpo Henri, managing director, Oy Darepro Ltd Paavola Pekka, jäähalliasiamies, Suomen Jääkiekkoliitto ry Penttilä Ari, toimitusjohtaja, Prorink International Ab Rajala Osmo, toimitusjohtaja, Jäämestarit Oy Tenhunen Jukka, varatoimitusjohtaja, Helsingin Jäähalli Terkomaa Antti, toimitusjohtaja, Vepe Oy Peltonen Muut asiantuntijat Karhinen Santtu, tutkija, Oulun yliopisto Svento Rauli, professori, Oulun yliopisto 24 / KPMG Oy Ab
LÄHDELUETTELO Tietokannat Balance Intelligence -tietokanta Euromonitor-tietokanta IIHF-tietokanta ja internetsivut Kauppalehti Tietopalvelut Suomen Jääkiekkoliiton tietokannat (mm. lisenssit, seurat ja joukkueet, jäähallit) Suomen virallinen tilasto (SVT): Kansantalouden tilinpito [verkkojulkaisu]. ISSN=1795-8881. Helsinki: Tilastokeskus Suomen virallinen tilasto (SVT): Neljännesvuositilinpito [verkkojulkaisu].issn=1797-9749. Helsinki: Tilastokeskus Suomen virallinen tilasto (SVT): Panos-tuotos [verkkojulkaisu]. ISSN=1799-1994. Helsinki: Tilastokeskus Suomen virallinen tilasto (SVT): Työvoimatutkimus [verkkojulkaisu].issn=1798-7830. Helsinki: Tilastokeskus Julkaisut Drop-out vai throw-out? Opetus- ja kulttuuriministeriön julkaisu Inflaatio tulee nyt veroista ja EU:n ulkopuolelta, Tilastokeskus Kansallinen liikuntatutkimus 2009-2010: aikuiset Kansallinen liikuntatutkimus 2009-2010: lapset ja nuoret Kilpailu- ja kuluttajaviraston selvitys koskien polttonesteiden tukkumyyntiä itsenäisille huoltamoyrittäjille Suomen Jääkiekkoliiton ympäristökartoitus Suomen virallinen tilasto (SVT): Kansantalouden tilinpito [verkkojulkaisu].issn=1795-8881. 2013, Liitetaulukko 1. Bruttokansantuote (BKT) markkinahintaan 1975-2013* Helsinki: Tilastokeskus Tilinpäätökset VTT:n LIPASTO laskentajärjestelmän tilastot koskien Suomen henkilöautojen keskimääräisiä päästöjä Öljy- ja biopolttoaineala ry:n tilastot koskien öljytuotteiden kuluttajahintoja Muut Seurojen tilinpäätöstiedot Suomen Jääkiekkoliiton, seurojen, yritysten ja asiantuntijoiden toimittamat materiaalit ja tiedot Kysely juniori- ja harrasteseuroille 5.12.2014 KPMG Oy Ab / 25
Lisätietoja Minna Tuominen-Thuesen KPMG Advisory P: +358 20 760 3565 E: minna.tuominen-thuesen@kpmg.fi Turkka Heinonen KPMG Advisory P: +358 20 760 3406 E: turkka.heinonen@kpmg.fi Mikko Hostikka KPMG Advisory P: +358 20 760 3426 E: mikko.hostikka@kpmg.fi KPMG Oy Ab PL 1037 Töölönlahdenkatu 3 A 00101 Helsinki P: 020 760 3000 E: etunimi.sukunimi@kpmg.fi www.kpmg.com/fi/sport KPMG on yksi maailman johtavista asiantuntijapalveluja tarjoavista organisaatioista, jonka tarkoitus on siirtää osaaminen arvoksi ja hyödyksi asiakkailleen, henkilöstölleen ja ympäröivälle yhteiskunnalle. KPMG:n palveluihin kuuluvat tilintarkastus, vero- ja neuvontapalvelut. KPMG:n jäsenyritysten verkosto toimii 162 000 henkilön voimin 155 maassa ympäri maailmaa. Suomessa meitä on yli 850 henkilöä 23 paikkakunnalla. 2015 KPMG Oy Ab, a Finnish limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative ( KPMG International ), a Swiss entity. All rights reserved. Printed in Finland. The KPMG name, logo and cutting through complexity are registered trademarks or trademarks of KPMG International.