3/2016 Kokousaika Perjantai 1.4.2016 klo 8.30 12.00 Kokouspaikka Jyväskylä, Henkilöstöravintola Caterina, kabinetti 2 Käsiteltävät asiat Asia Liite Sivu 19 3 Kokouksen avaus 20 4 Laillisuus ja päätösvaltaisuus 21 5 Pöytäkirjan tarkastaminen 22 6 Tilinpäätös ja toimintakertomus vuodelta 2015 23 14 Vuoden 2015 arviointikertomuksen laatimiseen valmistautuminen 24 15 Keski-Suomen sairaanhoitopiirin ja Jyväskylän kaupungin tarkastuslautakuntien neuvottelu tiistaina 16.2.2016; Palaute neuvotteluista 25 16 Muut asiat 26 17 Ilmoitusasiat
Kokousaika Perjantai 1.4.2016 klo 8.30 12.00 Kokouspaikka Jyväskylä, Henkilöstöravintola Caterina, kabinetti 2 Läsnäolijat Esko Tammenoja puheenjohtaja Anna Koivu hvj Tiina Minkkinen varapuheenjohtaja Pentti Kytölä hvj Pia Nyman Mirja Drake hvj Tapani Mäki Simo Jämsä hvj Hellevi Saarenpää Eero Kinnunen hvj Muut läsnäolijat Jarmo Jäspi sisäinen tarkastaja Paula Hellén-Toivanen tilintarkastaja Juha Kinnunen sairaanhoitopiirin johtaja Pöytäkirja pidetään yleisesti nähtävänä sairaanhoitopiirin toimistossa 23.2.2016 klo 8.00 15.45.
Tl 19 Kokouksen avaus Tarkastuslautakunnan puheenjohtaja Esko Tammenoja avaa kokouksen.
Tl 20 Laillisuus ja päätösvaltaisuus Puheenjohtajan esitys: Tl 20, 1.4.2016 Päätös: Sairaanhoitopiirin tarkastussäännön 3 :n mukaan kokousmenettelyssä noudatetaan hallintosäännön määräyksiä. Hallintosäännön kokousmenettelyä koskevia määräyksiä noudatetaan valtuustoa lukuun ottamatta kuntayhtymän toimielinten kokouksissa. Tästä kokouksesta on annettu tieto hallintosäännön 7. luvun 61 :n ja 64 :n mukaisesti. Kirjallinen kutsu on postitettu hallintosäännön mukaisesti lautakunnan jäsenille 9.2.2016. Kuntalain 58 :n mukaan tarkastuslautakunta on päätösvaltainen, kun enemmän kuin puolet jäsenistä on läsnä. Puheenjohtaja toteaa kokouksen laillisesti kokoon kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi.
Tl 21 Pöytäkirjan tarkastaminen Sairaanhoitopiirin tarkastussäännön 3 :n mukaan kokousmenettelyssä noudatetaan hallintosäännön määräyksiä. Hallintosäännön kokousmenettelyä koskevia määräyksiä noudatetaan valtuustoa lukuun ottamatta kuntayhtymän toimielinten kokouksissa. Hallintosäännössä määrätään, että hallituksen pöytäkirjan tarkastaa kaksi kullakin kerralla sitä varten valittua jäsentä, jollei hallitus ole päättänyt sen tarkastamisesta muulla tavalla. Tarkastuslautakunnan pöytäkirjan tarkastaa kaksi kullakin kerralla tehtävään valittua tarkastajaa. Puheenjohtajan selostus: Tl 21, 1.4.2016 Päätös: Tarkastuslautakunta päättää valita pöytäkirjan tarkastajaksi Hellevi Saarenpään ja Tiina Minkkisen.
Kh 22H, Kh 36H, Tl 22 Tilinpäätös ja toimintakertomus vuodelta 2015 Kh 22H, 17.2.2016 Asian valmistelija talousjohtaja Aija Suntioinen, puh. 014 269 3370. Osana tilinpäätöksen valmistelua hallituksen käsiteltäväksi tuodaan tilinpäätöksen laatimiseen liittyvät selvitykset, kuten varastoerot, luottotappioiden poistot saatavista, vastuiden muutokset ja tilinpäätösennuste. Hallituksen on tehtävä valtuustolle esitys tuloksen käsittelystä tilinpäätöksessä. Tilikauden ylijäämä voidaan kirjata taseen omaan pääomaan, siitä voidaan muodostaa investointivaraus, joka on yksilöity taloussuunnitelmassa tai perustaa rahasto jotain yksilöityä tarvetta varten. Tilikauden alijäämä kirjataan taseen omaan pääomaan. Perussopimuksen mukaan valtuusto päättää tilinpäätöksen yhteydessä tilikauden tuloksen käsittelystä ja tarvittavista talouden tasapainottamista koskevista toimenpiteistä. Mikäli valtuusto päättää palauttaa ylijäämän tai osan siitä jäsenkunnille, tapahtuu palautus palveluista perittyjen korvausten ja maksuosuuksien yhteismäärän mukaisessa suhteessa. Tilinpäätöksen valmistelu on edennyt suunnitellun aikataulun mukaisesti. Tilinpäätöksen ennakkotieto esitellään tarkemmin hallituksen kokouksessa. Sairaanhoitopiirin johtoryhmä on käsitellyt tilinpäätösennustetta kokouksessaan 25.1.2016 ja jatkaa tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen käsittelyä tulevissa kokouksissaan. Kunnille on lähetetty tilinpäätöksen ennakkotietoja 29.1.2016. Tilinpäätös ja toimintakertomus esitetään hallituksen hyväksyttäväksi maaliskuun kokouksessa. Sen jälkeen tilinpäätöstä käsittelee tarkastuslautakunta, joka esittää arviointikertomuksensa valtuustolle. Valtuusto käsittelee tilinpäätöksen kesäkuun kokouksessaan. Tulos Ennakkotieto sairaanhoitopiirin vuoden 2015 tuloksesta on noin 11,0 miljoonan euron ylijäämä. Syntyvä ylijäämä esitetään kirjattavaksi taseen omaan pääomaan. Sairaanhoitotoiminnan tulos on ennakkotiedon mukaan 10,4 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Sairaanhoitopiirin tilinpäätöksessä yhdistellään liikelaitosten tilinpäätökset. Liikelaitos Seututerveyskeskuksen tulokseksi on muodostumassa ennakkotiedon mukaan noin + 0,3 miljoonaa euroa. Edellisten tilikausien alijäämä taseessa on -87.663,66 euroa. Liikelaitos Caterinan tulokseksi on muodostumassa ennakkotiedon mukaan noin + 0,3 miljoonaa euroa. Edellisten tilikausien ylijäämä taseessa on 66.145,60 euroa. Liikelaitos Caterina lakkautettiin 31.12.2015, jolloin toiminta yhdistettiin Jyväskylän kaupungin Liikelaitos Kylän kattaukseen. Kuntalain mukaisesti hallitus voi ottaa kantaa myös liikelaitosten tuloksen käsittelyyn. Liikelaitos Seututerveyskeskuksen tulos esitetään kirjattavaksi Liikelaitos Seututerveyskeskuksen taseen omaan pääomaan. 31.12.2015 lakkautetun liikelaitos Caterinan edellisten tilikausien ylijäämä ja vuoden 2015 ylijäämä esitetään kirjattavaksi sairaanhoitotoiminnan taseen omaan pääomaan.
Kuntayhtymän edellisten tilikausien alijäämä taseen omassa pääomassa on -15.753.367,93 euroa. Mikäli ennakkotiedon mukainen ylijäämä vuodelta 2015 kirjataan taseen omaan pääomaan, on kuntayhtymän kumulatiivinen alijäämä vuoden 2015 lopussa noin -4,8 miljoonaa euroa. Sairaanhoitopiiri on tehnyt Kuntalain mukaisen alijäämän kattamissuunnitelman vuosille 2015 2018. Varastot Varastoeroista, inventointieroista ja hävikeistä jaetaan selvitykset hallituksen kokoukseen osallistuville esityslistan mukana; LIITTEENÄ 22H.1 selvitys kulutustavaravaraston osalta ja LIITTEENÄ 22H.2 selvitys lääkevaraston osalta. Varastokirjanpito on käytössä kulutustavaravarastossa ja lääkevarastossa. Kulutustavaravarasto - varaston arvo 31.12.2015, 209.542,74 euroa - varastoon ostot vuonna 2015, 16.219.225,60 euroa - varastosta otot vuonna 2015, 16.251.154,25 euroa - varastoero -3.447,77 euroa - inventointiero -476,30 euroa - hävikki 4.791,20 euroa. Lääkevarasto - varaston arvo 31.12.2015, 3.487.094,40 euroa - varastoon ostot vuonna 2015, 19.431.982,80 euroa - varastosta otot vuonna 2015, 19.393.341,00 euroa - varastoero -10.858,97 euroa - inventointiero 684,38 euroa - hävikki 277.722,95 euroa. Kulutustavaravaraston varastoero johtuu ma. materiaalitoimen johtaja Miia Paatolan selvityksen mukaan kirjausvirheistä. Lääkevaraston varastoero johtuu sairaala-apteekkari Kirsi Juurisen selvityksen mukaan siitä, että laskuja on kirjattu eri tilikausille varastokirjanpidossa ja kirjanpidossa. Lääkevaraston hävikistä suurin osa koostui kylmiölaitteiden vioittumisesta johtuneesta lääkkeiden jäätymishävikistä, johon saatiin myös korvausta vakuutusyhtiöstä. Sekä kulutustavaravarasto että lääkevarasto ovat jatkuvan inventoinnin kohteena. Varastontarkastus on tehty vuosittain ja yhteistyökokouksia varastokirjanpitojen laadun parantamiseksi on pidetty. Vuoden 2015 aikana tehtyjen varastontarkastusten tarkastuskertomukset ovat nähtävänä hallituksen kokouksessa.
Luottotappiot Kirjanpitolain mukaan tilinpäätöksessä on varauduttava varovaisuuden periaatteen mukaan saamisiin ja vastuisiin. Saamiset on kirjattava siten, että vain varmat saatavat ovat saamisia. Vuoden 2015 aikana saatavia on talousjohtajan päätöksellä, varovaisuuden periaatteen mukaisesti, kirjattu luottotappioina kuluksi 0,2 miljoonaa euroa. Seututerveyskeskuksen osalta toimitusjohtajan päätöksellä, varovaisuuden periaatteen mukaisesti, on kirjattu luottotappiona kuluksi 0,04 miljoonaa euroa. LIITTEINÄ 22H.3 ja 22H.4 on päätökset poistetuista saatavista, jotka on kirjattu kuluksi. Liitteet jaetaan esityslistan mukana kokoukseen osallistuville. Asiakasmaksusaatavien luottotappiot on kirjattu vuosittain sairaanhoitopiirin käyttämän perintätoimiston Inrum Justitian luottotappioesitysten perusteella. Muiden saatavien osalta arviointi luottotappioksi kirjattavista saatavista tehdään sairaanhoitopiirin talousosastolla. Pääsääntöisesti kaikki tilinpäätösvuotta vanhemmat maksamatta jääneet, tietyt perinnän vaiheet läpikäyneet saamiset tai tilinpäätösvuonna ulosotosta varaton merkinnällä palautuneet, kirjataan luottotappioiksi. Keskimääräisen poistettavan saatavan määrä on 57 e. Kuluksi kirjaaminen ei merkitse sitä, että saatavien perinnästä luovuttaisiin. Poistetut asiakasmaksusaatavat on siirretty perintätoimistolle jatkoperintään. Varaukset ja muut merkittävät vastuut Kirjanpitolain varovaisuuden periaatteen mukaan vastuut on kirjattava realistisesti tulevaisuudessa odotettavien vastuiden mukaisesti. Merkittävin tilinpäätöstä laadittaessa harkittavissa oleva varaus koskee potilasvahinkovakuutukseen liittyvää vastuuta. Kirjanpitolain mukaisesti tilikauteen kohdistuva varauksen muutos on kirjattava kuluksi. Mikäli varaus kasvaa, niin siitä aiheutuu tulosvaikutteinen kulukirjaus. Potilasvakuutuksen korvausvastuun määrittely tapahtuu Potilasvakuutuskeskuksen yksipuolisella ilmoituksella vakuutuksenottajalle. Korvausvastuulla tarkoitetaan sitä kokonaissummaa, joka on varattava jo sattuneiden potilasvahinkojen korvausten maksamiseen tulevaisuudessa. Tilinpäätös on valmisteltu Potilasvakuutuskeskuksen antaman arvion perusteella. Sairaanhoitopiirin potilasvahinkovastuu 31.12.2015 on yhteensä 22,9 miljoonaa euroa. Pakollisen varauksen osuus vastuusta on 14,3 miljoonaa euroa. Pakolliseen varaukseen kirjattava osuus vastuun muutoksesta on 1,0 miljoonaa euroa. Varauksen kasvattamisesta seuraa menoja suurentava kirjaus, joka heikentää tulosta. Taseen liitetietona ilmoitetaan vastuusta 6,7 miljoonaa euroa (vammaispalvelulain takaisinsaantioikeuden mukaiset etuudet, joista takaisinsaantivaadetta ei vielä ole esitetty). Siirtovelkoihin kirjataan vuonna 2016 maksettava osuus korvauksista, 1,9 miljoonaa euroa.
Sairaanhoitopiirin potilasvakuutukseen liittyvä vastuu koostuu kokonaisuudessaan seuraavista osista: - Ilmoitettujen vahinkojen varaukset vuosilta 1987-2015, yhteensä 16,4 miljoonaa euroa, joka on 0,9 miljoonaa euroa suurempi kuin 2014. - Ilmoittamattomien vahinkojen varaukset 4,6 miljoonaa euroa, joka on 0,8 miljoonaa euroa suurempi kuin 2014. - Vahinkojen selvittelyvaraus 1,4 miljoonaa euroa, joka on 0,06 miljoonaa euroa pienempi kuin 2014. - Varmuuslisä 0,4 miljoonaa euroa, joka on 0,03 miljoonaa euroa suurempi kuin 2014. Potilasvakuutuksen menot olivat 0,3 miljoonaa pienemmät kuin Potilasvakuutuskeskuksen 9.11.2015 antama arvio. Valtuuston 11.12.2015 hyväksymä talousarvion ja erityisvelvoitemaksun muutos perustui 9.11.2015 saatuun ennakkotietoon. Sairaanhoitopiirin johtajan ehdotus: Hallitus päättää 1. merkitä tiedoksi LIITTEENÄ 22H.1 olevan ma. materiaalitoimen johtaja Miia Paatolan selvityksen keskusvaraston varastoeroista ja hyväksyy varastoeron yhteensä 3.447,77 euroa. 2. merkitä tiedoksi LIITTEENÄ 22H.2 olevan sairaala-apteekkari Kirsi Juurisen selvityksen sairaala-apteekin varastoeroista ja hyväksyy varastoeron yhteensä -10.858,97 euroa. 3. merkitä tiedoksi LIITTEENÄ 22H.3 olevan talousjohtaja Aija Suntioisen päätöksen saatavien kirjaamisesta luottotappioiksi. 4. merkitä tiedoksi LIITTEENÄ 22H.4 olevan toimitusjohtaja Päivi Ylä-Kolun päätöksen Seututerveyskeskuksen saatavien kirjaamisesta luottotappioiksi. 5., että potilasvakuutusmaksuihin liittyvä pakollinen varaus kasvaa 981.115 euroa. 6., että vuoden 2015 tilinpäätöksen valmistelua jatketaan siten, että tilikauden ylijäämä kirjataan taseen omaan pääomaan. 7., että vuoden 2015 tilinpäätös valmistellaan siten, että liikelaitos Seututerveyskeskuksen ylijäämä kirjataan liikelaitoksen taseen omaan pääomaan. 8., että vuoden 2015 tilinpäätös valmistellaan siten, että 31.12.2015 lakkautetun liikelaitos Caterinan edellisten tilikausien ylijäämä ja vuoden 2015 ylijäämä kirjataan sairaanhoitotoiminnan taseen omaan pääomaan.
9. merkitä tiedoksi saamansa selostuksen vuoden 2015 tilinpäätöksen ennakkotiedosta ja selvityksen vastuiden muutosten vaikutuksesta tilikauden tulokseen. 10. antaa tarpeelliseksi katsomansa muut tilinpäätöksen jatkovalmistelua koskevat ohjeet. Kh 22H, 17.2.2016 Päätös: 1. - 10. Ehdotus hyväksyttiin. ---------- Kh 36H, 16.3.2016 Valtuustolle esitettävä tilinpäätös on LIITTEENÄ 36H.1. Kuntayhtymän tilinpäätös sisältää sairaanhoitotoiminnan sekä liikelaitos Caterinan ja liikelaitos Seututerveyskeskuksen. Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty sairaanhoitopiirin omistaman Keski-Suomen Sairaalakahviot Oy:n sekä osakkuusyhteisöjen Fimlab Laboratoriot Oy ja Kiinteistöyhtiö Kinkomaan Vitapolis tilinpäätökset. Sairaanhoitopiirin osakkuusyhtiön Medi-IT:n omistusosuuksissa joulukuussa 2015 PRH:hon rekisteröidyt osakemuutokset vaikuttivat äänimääriin siten, että Keski-Suomen sairaanhoitopiirin ääniosuus väheni alle 20 prosenttiin, eikä Medi-IT ole enää sairaanhoitopiirin osakkuusyhtiö. Tästä syystä Medi-IT:n tilinpäätöstä ei ole yhdistelty konsernitilinpäätökseen. Sairaanhoitopiirin omistukseen tonttikauppojen yhteydessä siirtyneiden Kiinteistö Oy Jyväskylän Käenpesän ja Kiinteistö Oy Jyväskylän Käenpesä 4:n tilinpäätöksiä ei ole yhdistelty konsernitilinpäätökseen, sillä yhtiöt purettiin vuonna 2015. Kuntayhtymän tilinpäätös allekirjoitetaan hallituksen kokouksessa. Allekirjoittajat ovat hallituksen jäsenet ja sairaanhoitopiirin johtaja. Vuonna 2015 erikoissairaanhoidon palvelujen kysyntä kasvoi: Lähetteiden määrä oli edellisvuotta suurempi (+ 7,3 %). Ensikäyntien määrän muutos oli + 5 %, mutta päivystyskäyntien määrä oli tavoitteen mukaisesti edellisvuotta pienempi, muutos oli - 4 %. Drg-tuotteiden määrä oli 3,8 % suurempi kuin vuonna 2014. Talousarviossa asetettu tavoite ylittyi 5 %. Avohoitokäyntejä toteutui 0,8 % enemmän kuin vuonna 2014, erikoisaloittain tilanne vaihteli. Perusterveydenhuollon päivystyksessä käyntejä toteutui 7,6 % edellisvuotta vähemmän. Hoitopäivien määrä väheni edelleen tavoitteen mukaisesti, muutos oli 6,3 % vuoteen 2014 verrattuna. Omana toimintana tehtyjen leikkausten määrä oli noin 450 leikkausta enemmän kuin edellisenä vuonna, muutokseen vaikutti merkittävästi Jokilaakson sairaalasta ostettujen palvelujen siirtäminen vaiheittain omaksi toiminnaksi. Hoitotakuun velvoitteissa onnistuttiin kohtuullisesti, vuoden lopussa yli 6 kuukautta hoitoa odottaneiden määrä oli 228 henkilöä. Hoidon tarpeen arviointia yli 3 kuukautta odottaneiden määrä oli 76 henkilöä. Lähetteiden käsittely tapahtui tavoiteajassa eli 3 viikossa, vain 0,8 % ylitti tämän.
Kuntayhtymän toiminnan tulot ovat kehittyneet vuodesta 2010 seuraavasti: - 2010 2011 + 28 %, - 2011 2012 + 3,6 %, - 2012 2013 + 4,8 %, - 2013 2014 1,4 %, - 2014 2015 + 2,8 %. Vuoden 2011 tulojen merkittävä muutos aiheutui pääosin sairaanhoitopiirille siirtyneistä toiminnoista, niiden vaikutus oli noin 58 milj. euroa. Vuoden 2015 toimintatuloista itse tuotetun erikoissairaanhoidon hoitopalvelujen myyntitulot olivat 236,8 milj. euroa, perusterveydenhuollon hoitopalvelujen myyntitulot 41,3 milj. euroa ja sosiaalitoimen palvelujen myyntitulot 7,6 milj. euroa. Muiden palvelujen myyntitulo oli 24,7 milj. euroa, tähän tuloerään sisältyy ensihoitopal-velun tulot jäsenkunnilta, yhteensä 8,4 milj. euroa. Vuoden 2015 hoitopalvelujen laskutuksessa käytettiin drg-tuotteiden hinnoittelun perusteena sairaanhoitopiirin omia painokertoimia ja uusinta tuotteiden ryhmittelijää. Vuoden aikana hoitopalvelujen hintoihin tehtiin muutoksia, jotka aiheutuivat pääasiassa siitä, että uusi tuotteiden ryhmittelijä ei ollut käytössä talousarvion laadintavaiheessa. Tulos on kehittynyt seuraavasti: - vuosi 2009 + 8,3 milj. euroa, tavoitteena oli nollatulos, - vuosi 2010-7,4 milj. euroa, tavoitteena oli 5,6 me tulos, - vuosi 2011 3,1 milj. euroa, tavoitteena oli + 2,0 me tulos, - vuosi 2012 9,5 milj. euroa, tavoitteena oli nollatulos, - vuosi 2013 + 1,7 milj. euroa, tavoitteena oli + 0,5 me tulos, - vuosi 2014-6,1 milj. euroa, tavoitteena oli - 0,2 me tulos, - vuosi 2015 +10,9 milj. euroa, tavoitteena oli + 7,1 me tulos. Kuntayhtymän tulos oli + 10,9 milj. euroa kun se muutetun talousarvion mukaan oli + 7,1 milj. euroa. Talousarviota parempaan tulokseen vaikuttivat erityisesti potilasmaksujen toteutuminen ennakoitua suurempana, osinkotulot, joita ei oltu talousarviossa huomioitu sekä rahoitusmenojen toteutuminen ennakoitua pienempänä. Sairaanhoitotoiminnassa toimintatulot ylittivät talousarvion 2,2 % eli 7,2 milj. euroa. Hoitopalvelujen tulot jäsenkunnille ylittivät talousarvion 1,9 % eli 5,4 milj. euroa. Jäsenkuntalaskutus erikoissairaanhoidon omasta toiminnasta poikkesi talousarviosta + 2,1 % eli + 4,6 milj. euroa. Jäsenkuntalaskutukseen sisältyvä hoito muissa sairaaloissa ylitti talousarvion 4,3 % eli 1,4 milj. euroa. Sosiaalitoimeen kuuluvien palvelujen (lähinnä palveluasuminen) tulot olivat 1,2 milj. euroa talousarviota pienemmät. Hoitopalvelujen myynti muille asiakkaille tuotti 0,4 milj. euroa (4 %) vähemmän kuin talousarviossa suunniteltiin. Sairaanhoitotoiminnan toiminnan menot ylittivät talousarvion 1,7 % eli 5,2 milj. euroa. Ylityksestä asiakaspalvelujen ostot muista sairaaloista selittävät 1,6 milj. euroa. Potilasvakuutuksen menot ylittivät talousarvion 1,3 milj. eurolla, josta pakollisen varauksen vastuun muutoksen vaikutus oli 1,0 milj. euroa. Varsinaisen oman toiminnan menot toteutuivat lähes talousarvion mukaisina, poikkeama oli + 0,9 % (tarkasteluun eivät kuulu asiakaspalvelujen ostot, ensihoitopalvelun menot eivätkä rahoituksen ja vastuiden menot).
Sairaanhoitotoiminnan tulos oli + 10,4 milj. euroa. Tulostavoite talousarviossa oli 7,1 milj. euroa. Kuntayhtymän investointimenot toteutuivat lähes muutetun talousarvion mukaisina, poikkeama oli vain + 1,2 milj. euroa. Sairaanhoidon investoinneista uuden sairaalan investoinnit ylittivät 2,7 milj. eurolla talousarvion määrärahan. Muut investoinnit alittivat talousarvion määrärahan 1,4 milj eurolla, tässä on otettu huomioon eräisiin laitehankintoihin saadut avustukset. Liikelaitosten tulokset olivat: Caterina + 260.085,90 euroa ja Seututerveyskeskus + 306.201,69 euroa. Liikelaitos Caterina lakkautettiin 31.12.2015 ja sen toiminta siirtyi vuoden 2016 alusta lukien Jyväskylän kaupungille. Kuntalain mukaan toimintakertomuksessa on esitettävä arvio talouden todennäköisestä tulevasta kehityksestä. Sairaanhoitopiirin talouteen ja toimintaan vaikuttaa myös lähivuosina poikkeuksellisen vaikea julkisen talouden tilanne. Mitään ratkaisevaa käännettä kasvuun julkisessa taloudessa ei ole odotettavissa lyhyellä aikavälillä, vaikka hallituksen laatimalla julkisen talouden suunnitelmalla ja siihen liittyvällä kuntatalousohjelmalla pyritäänkin vaikuttamaan julkisen talouden tasapainoon. Vuoden 2016 talousarvioon sisältyy vaatimuksia menojen leikkauksista ja kuntayhtymän toiminnan järjestämisessä haetaan edelleen toi-mintamalleja, joilla tuottavuus- ja taloudellisuustavoitteet voidaan saavuttaa. Talousarvion edellyttämät toiminnan sopeutus- ja säästötoimenpiteet kuitenkin mahdollistavat sairaanhoitopiirin uusitun strategian mukaisen, suunnitellun toi-minnan. Sote-lainsäädännön uudistusten toteutuminen tai toteutumisaikataulu on epävarmaa. Kaavaillut muutokset voivat merkitä olennaisia muutoksia myös talouden näkökulmasta, erityisesti sote-palveluiden rahoituksen perusteisiin sekä mahdollisista uusista hallinto- ja organisointimalleista seuraaviin kiinteistö- ja omaisuusjärjestelyihin. Sairaanhoitopiirin talouteen ja toimintaan vaikuttaa lähivuosina merkittävästi myös uuden sairaalan suunnittelun eteneminen ja uusien toimintatapojen suunnittelu ja asteittainen toteuttaminen tilojen sallimissa puitteissa jo ennen uuden sairaalan käyttöönottoa. Lainamäärän merkittävä kasvu uuden sairaalan investointien rahoituksen myötä kasvattaa olennaisesti sairaanhoitopiirin rahoitusriskiä tulevina vuosina. Tilikauden ylijäämä 10.693.925,28 euroa kirjataan vapaaseen omaan pääomaan. Taseessa on edellisten tilikausien alijäämää 15.753.367,93 euroa, joten vuoden 2015 tilinpäätöksen jälkeen alijäämää on yhteensä 4.789.442,65 euroa. Valtuuston 11.12.2015 hyväksymässä toiminta- ja taloussuunnitelmassa on otettu huomioon aikaisempien vuosien alijäämän kattaminen vuosina 2016 2018 siten, että ylijäämätavoite on vuosittain 3 milj. euroa. Sairaanhoitopiirin näkemyksen mukaan alijäämän kattamissuunnitelma on riittävä, eivätkä Kirjanpitolautakunnan kuntajaoston lausunnossa 113/2015 tarkoitetut edellytykset täyty siten, että kuntien olisi tarpeen varautua alijäämän kattamiseen pakollisella varauksella omissa tilinpäätöksissään.
Sairaanhoitopiirin johtajan ehdotus: Hallitus päättää 1. hyväksyä ja allekirjoittaa LIITTEENÄ 36H.1 olevan Keski-Suomen sairaanhoitopiirin kuntayhtymän toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen vuodelta 2015 ja antaa sen tilintarkastajan tarkastettavaksi. 2. hyväksyä, että liikelaitos Caterinan ylijäämäinen tulos 260.085,90 euroa kirjataan Caterinan taseen oman pääoman tilikauden ylijäämäksi. 3. hyväksyä, että liikelaitos Seututerveyskeskuksen ylijäämäinen tulos 306.201,69 euroa kirjataan Seututerveyskeskuksen taseen oman pääoman tilikauden ylijäämäksi. 4. esittää valtuustolle, että kuntayhtymän tilikauden ylijäämä 10.963.925,28 euroa kirjataan taseen omaan pääomaan tilikauden ylijäämäksi. Kh 36H, 16.3.2016 Päätös: 1. 4. Ehdotus hyväksyttiin. Tl 22, 1.4.2016 ---------- Sairaanhoitopiirin johtaja Juha Kinnunen esittelee vuoden 2015 tilinpäätöstä. Tilinpäätöstietojen esittelyyn on varattu aikaa klo 8.30 10.00. Tilinpäätös ja toimintakertomus vuodelta 2015 sekä vuoden 2015 henkilöstökertomus on jatettu tarkastuslautakunnan jäsenille hallituksen kokouksen 16.3.2016 esityslista-aineiston mukana LIITTEINÄ 36H.1 ja 37H.1. Puheenjohtajan selostus: Tl 22, 1.4.2016 Päätös: Tarkastuslautakunta merkitsee sairaanhoitopiirin johtaja Juha Kinnusen vuoden 2015 tilintapäätöksestä antaman selvityksen tiedoksi.
Tl 9, Tl 23 Vuoden 2015 arviointikertomuksen laatimiseen valmistautuminen Tarkastuslautakunta antaa valtuustolle kultakin tilikaudelta arviointikertomuksen. Kuntalain määräykset arviointityöstä ja arviointikertomuksesta ovat varsin niukat. Kuntalain 71 :n 2. momentissa todetaan seuraavaa: Tarkastuslautakunnan on valmisteltava valtuuston päätettävät hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat asiat sekä arvioitava, ovatko valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet kunnassa ja kuntakonsernissa toteutuneet. Arviointityö sekä arviointikertomusten sisältö ja muoto ovat poikenneet kunnittain ja kuntayhtymittäin toisistaan. Jokainen tarkastuslautakunta tekee arviointityönsä omista lähtökohdistaan käsin ja itsenäisesti. Keskeistä kuitenkin on kuntalain mukaisesti arvioida nimenomaan valtuuston asettamien tavoitteiden toteutumista. Tarkastuslautakunta on edennyt omassa arviointityössään laatimansa arviointisuunnitelman ja työohjelman mukaisesti. Tässä vaiheessa on syytä tarkastella tehtyä arviointityötä, arvioinnin menetelmiä ja käydä keskustelu arviointikertomuksen sisällöstä ja sille asetettavista tavoitteista sekä valmisteluprosessista. Puheenjohtajan selostus: Tarkastuslautakunta käy keskustelun toteutuneesta arviointityöstä ja tilikaudelta 2015 annettavan arviointikertomuksen sisältöön, painotuksiin ja rakenteeseen liittyvistä asioista sekä valmisteluprosessista. Tl 9, 22.1.2016 Päätös: Tarkastuslautakunta merkitsi asiat tiedoksi. Tl 23, 1.4.2016 ---------- Tarkastuslautakunnan kokoukseen osallisvuville jaetaan luonnos vuoden 2015 arviointikertomukseta esityslistan mukana. Puheenjohtajan selostus: Tl 23, 1.4.2016 Päätös: Tarkastuslautakunta keskustelee vuoden 2015 arviointikertomuksesta.
Tl 7, Tl 16, Tl 24 Keski-Suomen sairaanhoitopiirin ja Jyväskylän kaupungin tarkastuslautakuntien neuvottelu tiistaina 16.2.2016; Palaute neuvottelusta Neuvotteluun osallistuville on lähetty kutsu 21.12.2015 sähköpostilla (LIITTEENÄ 7.1). Tarkastuslautakuntien asioista on päätetty ottaa esille mm. seuraavat: Tarkastuslautakuntien toimintatavat Vuoden 2014 arviointikertomuksen keskeiset asiat Uusi sairaala -hankkeen arviointi SOTE arvointi Uusi kuntalaki/tarkastuslautakunnan lisääntyneet tehtävät Seuraava tapaaminen. Puheenjohtajan selostus: Tarkastuslautakunta käy keskustelun neuvottelussa esiin otettavista asioista. Tl 7, 22.1.2016 Päätös: Tarkastuslautakunta keskusteli neuvottelussa esiin otettavista asioista. Tl 16, 16.2.2016 ---------- Tarkastuslautakunnan puheenjohtaja Esko Tammenoja avaa neuvottelutilaisuuden klo 14.00. Puheenjohtajan selostus: Tarkastuslautakunta merkitsee tiedoksi neuvottelussa esiin otetut asiat. Tl 16, 16.2.2016 Päätös: Tarkastuslautakunta merkitsi tiedoksi neuvottelussa esiin otetut asiat. Tl 24, 1.4.2016 ---------- Puheenjohtajan selostus: Tl 24, 1.4.2016 Päätös: Tarkastuslautakunta käy palautekeskustelun neuvottelusta.
Tl 25 Muut asiat
Tl 26 Ilmoitusasiat Esko Tammenoja puheenjohtaja Jarmo Jäspi sihteeri Pöytäkirjan tarkastajat. 2016. 2016 Hellevi Saarenpää Tiina Minkkinen