ulkoiset menot ja tulot Päivitetty 31.5 julkaistujen tilinpäätösennakkotietojen mukaan. Mikko Mehtonen 5.6.2019
Laskelma kuntien ja ulkoisista menoista vuonna 2018 ( mrd. - % ) 2,04; 4 % 4,85; 11 % 16,37; 36 % mukaiset ulkoiset menot yhteensä 45,5 mrd. 0,25; 1 % 1,77; 4 % -Palkat -Henkilösivukulut -Materiaalin ostot 2,24; 5 % -Palvelujen ostot -Avustukset -Muut toimintakulut -korkomenot - lainojen vähennys Investoinnit 10,08; 22 % 4,23; 9 % Lähde: Tilastokeskus, kuntien 3,69; 8 % 2
Laskelma kuntien ja ulkoisista tuloista vuonna 2018 ( mrd. - % ) mukaiset kokonaistulot yhteensä 44,87 mrd. 3,05; 7 % 3,06; 7 % 2,28; 5 % 1,41; 3 % 18,76; 42 % -Kunnallisvero -Osuus yhteisöveron tuot. -Kiinteistövero ym. Käyttötalouden valt.os. -myyntitulot 4,15; 9 % -maksutulot -muut toimintatulot Lainanotto Lähde: Tilastokeskus, kuntien 8,50; 19 % 1,79; 4 % 1,88; 4 % Muut tulot 3
talous vuonna 2018 mukaiset ulkoiset menot ja tulot. Palkat 36 % 16,37 mrd. Muut henkilöstökulut 9 % 4,2 mrd. Sosiaali- ja Terveystoimi 49 % 22,08 mrd. (toimintakulut + investoinnit) (*) Verotulot 50 % 22,4 mrd. Siitä: Kunnallisvero 42 % Yhteisövero 4 % Kiinteistövero 4 % Lähde: Tilastokeskus, kuntien Materiaalin ostot 8 % 3,7 mrd. Palvelujen ostot 22 % 10,1 mrd. Avustukset 5 %, 2,2 mrd. Lainanhoito 5 %, 2,3 mrd. Investoinnit 11 % 4,9 mrd. Muut kulut 4 %, 1,7 mrd. Opetus- ja kulttuuritoimi 31 % 13,93 mrd. (toimintakulut + investoinnit) (*) Muut tehtävät 15 % 6,7 mrd. (toimintakulut + investoinnit) (*) Rahoitus ym. 6 % 2,8 mrd. Valtionosuudet 19 % 8,5 mrd. Toimintatuotot 21 % 9,5 mrd. Siitä: Myyntituotot 9 % Maksutuotot 5 % Lainanotto 7 %, 3,0 mrd. Muut tuotot 3 %, 1,5 mrd. Yhteensä 45,5 mrd. (*) Arvio, tehtäväkohtaiset tiedot tarkentuvat loppuvuodesta 2019 Yhteensä 44,87 mrd. 4
menot 97-18 mukaiset ulkoiset kokonaismenot mrd.. Vuonna 2010 investointimenoissa ja muissa menoissa on Helsingin seudun ympäristöpalvelut-kuntayhtymän perustamiseen liittyviä eriä. Vuosien 2014 ja 2015 lukuihin vaikuttavat kunnallisten liikelaitosten sekä ammattikorkeakoulujen yhtiöittämiset. Tilastouudistuksen takia tiedot vuodesta 2015 lähtien eivät ole vertailukelpoisia aiempien vuosien kanssa. 55 50 45 40 35 30 25 20 15 Muut kulut 3) Investoinnit Muut toimintakulut 2) Palvelujen ostot Palkat ja muut henk.kulut 1,3 1,3 1,7 3,3 2,3 3,2 2,3 3,0 3,0 5,0 2,7 2,3 2,3 2,8 4,8 4,6 2,3 2,5 2,3 4,5 4,2 4,6 4,1 4,0 4,0 4,1 3,9 3,6 3,2 2,5 2,7 2,9 1,6 3,2 5,3 4,9 1,9 3,6 5,5 5,3 1,7 3,8 5,6 5,8 2,1 4,1 6,0 6,6 2,0 4,0 6,1 7,3 3,0 2,4 4,3 5,7 6,6 6,4 8,8 8,0 3,6 2,8 2,1 7,6 4,6 4,7 7,2 7,2 7,4 9,3 9,8 9,9 2,9 2,7 2,7 4,4 4,3 4,6 7,0 7,3 7,0 8,7 9,0 9,5 2,7 4,9 7,2 10,1 2) Mm. materiaalin ostot, avustukset ja vuokrat. 3) Mm. korkokulut ja lainojen lyhennykset, muut rahoituskulut sekä antolainat Lähde: Tilastokeskus, vuosi 2018 10 5 0 11,6 12,0 12,3 12,8 13,6 14,2 14,9 15,5 16,2 16,8 17,6 18,6 19,1 19,5 20,3 21,1 21,4 21,2 21,0 20,8 20,2 20,6 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 5
menot 97-18 mukaiset ulkoiset kokonaismenot %-kokonaismenoista. Vuonna 2010 investointimenoissa ja muissa menoissa on Helsingin seudun ympäristöpalvelut-kuntayhtymän perustamiseen liittyviä eriä. Vuosien 2014 ja 2015 lukuihin vaikuttavat kunnallisten liikelaitosten sekä ammattikorkeakoulujen yhtiöittämiset. Tilastouudistuksen takia tiedot vuodesta 2015 lähtien eivät ole vertailukelpoisia aiempien vuosien kanssa. 2) Mm. materiaalin ostot, avustukset ja vuokrat. 3) Mm. korkokulut ja lainojen lyhennykset, muut rahoituskulut sekä antolainat Lähde: Tilastokeskus, vuosi 2018 100 90 80 70 60 50 40 30 20 10 0 11,9 10,0 9,7 8,9 8,4 6,3 4,6 4,5 5,0 5,5 4,9 5,7 5,0 7,1 5,6 5,1 6,0 7,3 6,7 6,1 6,1 6,0 10,9 11,3 11,1 10,4 10,8 11,0 11,0 10,4 10,2 10,4 10,3 10,0 9,8 10,5 11,0 9,8 10,6 9,8 11,2 11,3 13,4 15,3 16,9 17,1 16,8 16,9 16,6 16,2 16,1 16,0 15,5 15,6 15,7 15,8 16,5 16,0 16,0 17,4 17,2 17,1 16,6 16,6 14,9 14,8 10,7 11,3 12,0 14,1 14,5 15,3 15,7 16,1 16,8 12,8 13,3 17,5 19,0 20,7 21,1 21,4 19,8 20,5 18,8 21,5 22,0 19,9 50,2 50,9 51,4 50,5 50,4 51,8 52,5 52,3 52,0 51,0 51,1 49,7 49,6 45,8 48,0 47,8 46,6 47,7 47,1 45,9 42,7 45,0 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 Palkat ja muut henk.kulut Palvelujen ostot Muut toimintakulut 2) Investoinnit Muut kulut 3) 6
ulkoiset tulot 97-18 mukaiset ulkoiset kokonaistulot mrd. Vuoden 2010 muissa tuotoissa on Helsingin seudun ympäristöpalvelut-kuntayhtymän perustamiseen liittyviä eriä. Vuosien 2014 ja 2015 lukuihin vaikuttavat ammattikorkeakoulujen sekä liikelaitosten yhtiöittämiset. Tilastouudistuksen takia tiedot vuodesta 2015 lähtien eivät ole vertailukelpoisia aiempien vuosien kanssa. 2) Valtionosuuksien tasoon 2002-2017 vaikuttaa verokevennysten kompensointi kunnille valtionosuuksia lisäämällä. 3) Mm. lainanotto, korkotuotot ja muut rahoitustuotot, satunnaiset tuotot, rahoitusosuudet investointeihin, omaisuuden myyntitulot, antolainojen lyhennykset. Lähde: Tilastokeskus, vuosi 2018 55 50 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0 Muut tuotot 3) Toimintatuotot Valtionosuudet 2) Verotulot 8,4 5,8 4,7 4,7 4,4 4,2 4,5 6,4 3,6 4,0 3,2 11,9 11,8 9,4 9,2 9,5 9,2 3,2 11,6 11,4 3,9 10,9 3,2 10,1 9,8 3,1 2,8 2,8 9,1 8,3 8,2 8,2 8,8 8,5 8,5 2,3 8,8 2,7 8,3 7,7 8,1 2,3 2,3 7,9 7,4 2,2 6,6 7,0 7,5 6,4 6,9 6,4 5,8 6,0 6,2 5,5 5,8 5,1 3,7 3,9 4,3 4,7 3,4 3,2 3,2 3,3 11,0 11,8 12,1 12,9 14,1 14,1 13,5 13,7 14,3 15,2 16,3 17,5 17,6 18,4 19,1 19,3 20,6 21,2 21,8 22,1 22,5 22,4 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 7
ulkoiset tulot 97-18 mukaiset ulkoiset kokonaistulot % kokonaistuloista Vuoden 2010 muissa tuotoissa on Helsingin seudun ympäristöpalvelut-kuntayhtymän perustamiseen liittyviä eriä. 100 90 80 70 60 50 9,8 9,8 9,8 10,7 26,0 25,7 25,9 25,2 14,9 13,7 13,4 13,2 8,4 10,2 10,0 10,5 10,5 11,7 24,9 25,1 26,6 26,8 26,9 26,4 13,8 14,0 15,3 16,1 16,4 16,5 9,2 8,7 10,3 26,6 26,4 26,1 16,8 17,4 17,9 14,8 25,3 17,3 8,6 10,7 12,4 27,3 26,6 25,5 18,4 18,5 17,8 16,9 23,8 16,5 10,7 9,8 9,4 10,0 20,9 20,9 20,7 21,0 18,8 19,8 19,2 19,0 Vuosien 2014 ja 2015 lukuihin vaikuttavat ammattikorkeakoulujen sekä liikelaitosten yhtiöittämiset. Tilastouudistuksen takia tiedot vuodesta 2015 lähtien eivät ole vertailukelpoisia aiempien vuosien kanssa. 40 30 20 49,3 50,8 50,9 50,9 52,9 50,7 48,1 46,6 46,2 45,4 47,4 47,5 45,7 42,6 45,7 44,2 44,3 42,8 49,6 49,5 50,8 50,0 2) Valtionosuuksien tasoon 2002-2017 vaikuttaa verokevennysten kompensointi kunnille valtionosuuksia lisäämällä. 10 3) Mm. lainanotto, korkotuotot ja muut rahoitustuotot, satunnaiset tuotot, rahoitusosuudet investointeihin, omaisuuden myyntitulot, antolainojen lyhennykset. Lähde: Tilastokeskus, vuosi 2018 0 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 Verotulot Valtionosuudet 2) Toimintatuotot Muut tuotot 3) 8
toimintakulujen kasvuprosentit 1991-2018 1) Mm. opetustoimen ylläpitäjämallin johdosta vuosi 1997 ei ole vertailukelpoinen aikaisempien vuosien kanssa 10 8 6 4 2 8,6 5,0 5,6 2,9 2,8 5,2 7,2 5,1 4,5 5,2 5,2 4,6 5,0 7,9 4,2 4,2 5,4 5,0 2,4 3,7 2) Vuosina 2014-2015 toimintamenojen kasvua hidastaa kunnallisten ammattikorkeakoulujen sekä liikelaitosten yhtiöittäminen. Lisäksi vuonna 2015 menojen tasoon vaikuttaa tilastouudistus. Ilman näitä toimenpiteitä kasvu olisi ollut vuosina 2014 ja 2015 noin 1 %. 0-2 0,0-0,5 0,3 1,0-1,2 Lähde: Tilastokeskus, vuosi 2018-4 -6-5,1 91 92 93 94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18-4,4 9
Tehtäväkohtaiset kustannustiedot (Vuoden 2018 kustannustiedot päivittyvät loppuvuodesta 2019) 10
Sosiaali- ja terveystoimen käyttökustannukset 2017 (mrd. ; %) Muut sote-palvelut; 1,19; 5 % Lastensuojelu sekä perhepalvelut; 1,32; 6 % väliset erät on poistettu eli kustannukset esitetään sulautettuna. Sosiaali- ja terveystoimen käyttökustannukset vuonna 2017: 20,93 mrd. (=toimintamenot + käyttöomaisuuden poistot + vyörytyserät myyntitulot kunnilta ja kuntayhtymiltä) Erikoissairaanhoito; 7,62; 35 % Ikääntyneiden palvelut; 3,13; 15 % Vammaisten palvelut; 1,95; 9 % Kotihoito; 1,23; 6 % Perusterveydenhuolto; 3,92; 18 % Työllistyminen; 0,57; 3 % Lähde: Tilastokeskus Päivitetty: 12.10.2018 / mm siitä: Suun terveydenhuolto; 0,61; 3 % 11
Kuntien sosiaali- ja terveystoimen nettokustannukset 2017 Manner- Suomessa, /as Yli 100000 as. 50001-100000 as. 20001-50000 as. 1 154 1 325 1 226 497 243 343 284 539 229 462 611 232 416 150 297 348 185 245 325 154201 1) Nettokustannukset =(Toimintakulut + Poistot ja arvonalentumiset + Vyörytyskulut) - (Toimintatuotot + Vyörytystuotot + Valmistus omaan käyttöön sekä valmistevaraston muutos) 2) Lastensuojelun laitos- ja perhehoito, Lastensuojelun avohuoltopalvelut sekä muut lasten ja perheiden avopalvelut 10001-20000 as. 5001-10000 as. 2001-5000 as. Alle 2000 as. 1 230 1 284 1 378 1 398 669 197 510 772 193 592 844 189 903 175 343 187 185 382 714 848 233 202 422 290 217 368 292 208 Kaikki kunnat 1 228 593 225 442 326 177 244 0 500 1 000 1 500 2 000 2 500 3 000 3 500 4 000 4 500 Lähde: Tilastokeskus Päivitetty: 12.10.2018 / mm Erikoissairaanhoito Perusterveydenhuolto Lastensuojelu ym. 2) Ikääntyneiden palvelut Vammaisten palvelut Kotihoito Muu sosiaali- ja terveystoimi 12
Opetus- ja kulttuuritoimen käyttökustannukset 2017 (mrd. ; %) väliset erät on poistettu eli kustannukset esitetään sulautettuna. Opetus- ja kulttuuritoimen käyttökustannukset vuonna 2017: 12,66 mrd. (=toimintamenot + käyttöomaisuuden poistot + vyörytyserät myyntitulot kunnilta ja kuntayhtymiltä) Nuorisotoimi; 225; 2 % Liikunta ja ulkoilu; 741; 6 % Taiteen perusopetus ja muu opetus; 113; 1 % Kansalaisopistot ja vapaa sivistystyö; 182; 1 % Museot, näyttelyt ja musiikki; 303; 2 % Muu kulttuuri; 158; 1 % Kirjasto; 337; 3 % Ammatillinen koulutus; 1455; 12 % Lukiokoulutus; 682; 5 % Varhaiskasvatus; 3085; 24 % Esiopetus; 362; 3 % Perusopetus; 5019; 40 % Lähde: Tilastokeskus Päivitetty: 12.10.2018 / mm 13