A S I A T. 74 Keskusrekisterin toimistosihteerin viran määräaikainen täyttäminen

Porin ev.lut. seurakuntayhtymän yhteisen kirkkoneuvoston kokous on keskiviikkona 13.5.2015 alkaen kello 16.00 seurakuntayhtymän hallintoviraston kokoushuoneessa, Hallituskatu 9 b, 2. kerros. A S I A T 70 Kokouksen avaus ja alkuhartaus 71 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus 72 Pöytäkirjan tarkastaminen 73 Pauli ja Selma Österlundin anomus ainaishaudasta 74 Keskusrekisterin toimistosihteerin viran määräaikainen täyttäminen 75 Porin seurakuntayhtymän tilinpäätös vuodelta 2014 76 Lavian seurakunnan tilinpäätös vuodelta 2014 77 Yhteenveto tilintarkastuksesta 2014 78 Ilmoitusasia 79 Oikaisuvaatimusohjeet ja valitusosoitus 80 Kokouksen päätös 81 EI JULKISUUTEEN! -ASIA = lisälista-asia

2 PORIN SEURAKUNTAYHTYMÄN YHTEINEN KIRKKONEUVOSTO Pöytäkirja 5/2015 Aika 13.5.2015 kello 16.00 16.50 Paikka Seurakuntayhtymän hallintoviraston kokoushuone, Hallituskatu 9 b, II krs Läsnä Erkkola Kari puheenjohtaja Salonen Marjatta varapuheenjohtaja Anttila Esa jäsen Heilimä Janne jäsen Huhtanen Kristiina jäsen Kamppi Anita jäsen Linnainmaa Antti jäsen Myllykoski Sonja jäsen saapui klo 16.05 asian 70 käsittelyn aikana Mönkkönen Ritva jäsen Pekola Antti jäsen Säämäki Matti jäsen Toivanen Paula jäsen Turunen Miia jäsen Saine Harri Uusitalo Reetta Hietanen Heimo Huhtala Kaisa Seppälä Maija-Leena Lindfors Kalevi Suvila Jari Tommila Hilkka KV:n puheenjohtaja KV:n varapuheenjohtaja kirkkoherra kirkkoherra tiedotuspäällikkö kiinteistöpäällikkö hallinto-, talous- ja henkilöstöpalvelujen päällikkö hallinto- ja henkilöstöasiantuntija, sihteeri 70 70 Kokouksen avaus ja alkuhartaus Puheenjohtaja Kari Erkkola avasi kokouksen. Aluksi veisattiin virsi 309, minkä jälkeen puheenjohtaja piti alkuhartauden ja luki Matteuksen evankeliumin 6. luvusta jakeet 6 8 sekä rukouksen. 71 71 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus Laillisuus YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON OHJESÄÄNNÖN 5.1 :n mukaan yhteisen kirkkoneuvoston kokouksista ja koolle kutsumisesta on määräykset kirkkojärjestyksessä.

3 OHJESÄÄNNÖN 5.3 :n mukaan kutsu esityslistoineen on toimitettava jäsenille viimeistään kahta päivää ennen kokousta. Kutsu on toimitettava myös niille, jotka ovat oikeutetut osallistumaan kirkkoneuvoston kokoukseen. Päätösvaltaisuus KIRKKOLAIN 7:4 :n mukaan seurakunnan toimielin on päätösvaltainen, kun enemmän kuin puolet jäsenistä on saapuvilla. YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON OHJESÄÄNNÖN 5.4 :n mukaan kiireellinen asia voidaan ottaa päätettäväksi noudattamatta 3 momentissa olevaa määräystä. Päätös KN 13.5.2015: Kokous todettiin laillisesti koollekutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. 72 72 Pöytäkirjan tarkastaminen Päätös KN 13.5.2015: Tämän kokouksen pöytäkirjan tarkastajiksi valittiin Anita Kamppi ja Antti Linnainmaa. Pöytäkirjan tarkastus toimitetaan torstaina 21.5.2015 kello 8.30 15 seurakuntayhtymän hallintovirastossa. 73 73 Pauli ja Selma Österlundin anomus ainaishaudasta Esittelijä: kiinteistöpäällikkö YHTEINEN KIRKKONEUVOSTO päätti kokouksessaan 25.2.2015/30 olla muuttamatta Noormarkun hautausmaalla sijaitsevaa Pauli ja Selma Österlundin hautaa ainaishaudaksi. JOHANNA OJAJÄRVI on lähettänyt yhteiselle kirkkoneuvostolle osoitetun seuraavansisältöisen sähköpostin: Soitin 30.3.2015 Pauli ja Selma Österlundin haudasta, jota anottiin ainaishaudaksi. Porin seurakuntayhtymän yhteinen kirkkoneuvosto antoi asiasta päätöksen 25.2.2015. Toivomme, että asia otetaan uudelleen käsittelyyn. Ohessa liitteeksi lehtikirjoitus Pauli Österlundin hautajaisista. Oheisena liitteenä jaetaan Noormarkun seurakunnalle osoitettu kirje sekä lehtikirjoitus. Kirkkoneuvoston päätöksen perusteena käytettiin muun muassa KIRKKOLAIN 17:2 pykälää, jossa määritellään, että hautaoikeus luovutetaan enintään 50 vuoden määräajaksi. Porin ev.lut. seurakuntayhtymän HAUTAUSTOIMEN OHJESÄÄNNÖSSÄ hautaoikeus luovutetaan enintään 25 vuoden määräajaksi. Esitys: KIINTEISTÖPÄÄLLIKKÖ: KN päättää merkitä Johanna Ojajärven sähköpostiviestin tiedoksi.

4 Päätös KN 13.5.2015: Keskustelun jälkeen esitys hyväksyttiin. (liite 1) 74 74 Keskusrekisterin toimistosihteerin viran määräaikainen täyttäminen Esittelijä: hallinto-, talous- ja henkilöstöpalvelujen päällikkö Keskusrekisterissä on seurakuntaliitoksista johtuen väliaikaisesti normaalia suurempi resurssitarve. Liittyneiden seurakuntien jäsenrekisterin KIRJURI-järjestelmään siirtäminen edellyttää koko aineiston läpikäymistä ja korjaavaa työtä, jotta aineisto on samalla tasolla muiden seurakuntien digitoidun materiaalin kanssa. Henkilöstö on samanaikaisten pitkien virkavapauksien johdosta pitkään joutunut työskentelemään vajaaresurssilla. Toisaalta KIRJURI-hankkeen eteneminen on vaiheittaista ja edellyttää vuonna 2015 erityistä panostusta. ILONA HEINILÄ on yhteisen seurakuntatyön päällikön päätöksellä 2015/7 otettu määräaikaiseen toimistosihteerin virkaan 9.3. 8.6.2015 tarkastamaan kirkonkirjojen metatiedostoja. Työn loppuunsaattaminen edellyttää palvelussuhteen jatkamista vuoden 2015 loppuun. Työ itsessään ei valmistu tämän resursoinnin turvin, vaan edellyttää lisäresursointia ja muitakin työjärjestelyjä. Henkilöstökulut katetaan keskusrekisterin ja yhteisen seurakuntatyön henkilöstömäärärahavarauksesta. Tehtäväkuvaus on toimistosihteerin tehtäväkuvauksen mukainen, vaativuusryhmä 402 (vaativuusryhmän vähimmäispalkka 1.900,06 euroa). JOHTORYHMÄ on kokouksessaan 4.5.2015 päättänyt puoltaa esitystä. Esitys: HALLINTO-, TALOUS- JA HENKILÖSTÖPALVELUJEN PÄÄLLIKKÖ: KN päättää 1) ottaa Ilona Heinilän keskusrekisterin määräaikaiseen toimistosihteerin virkaan 9.6. 31.12.2015 toimistosihteerin viran palvelussuhde-ehdoin sekä 2) vahvistaa Ilona Heinilän peruspalkaksi vaativuusryhmä 402:n mukaisen palkan. Päätös KN 13.5.2015: Keskustelun jälkeen esitys hyväksyttiin. 75 75 Porin seurakuntayhtymän tilinpäätös vuodelta 2014 Esittelijä: hallinto-, talous- ja henkilöstöpalvelujen päällikkö YHTEINEN KIRKKONEUVOSTO hyväksyi kokouksessaan 25.3.2015/40 Porin ev.lut. seurakuntayhtymän tilinpäätöksen vuodelta 2014 liitteenä olleen tasekirjan

5 mukaisesti (tilikauden tulos +790.677,77 euroa), allekirjoitti sen ja lähetti sen tilintarkastajille hallinnon ja talouden tarkastusta varten.. Tilintarkastus on suoritettu maalis-huhtikuun aikana. Oheisena liitteenä jaetaan tilintarkastajien 27.4.2015 päivätty tilintarkastuskertomus. Tilintarkastajat esittävät tilinpäätöksen hyväksymistä ja vastuuvapauden myöntämistä tilivelvollisille tilikaudelta 1.1. 31.12.2014. KIRKKOJÄRJESTYKSEN 15:5 6 : Talousarviovuodelta on laadittava tilinpäätös tilikautta seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä. Samassa yhteydessä on tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä ja toimenpiteistä talouden tasapainottamiseksi. Tilinpäätökseen kuuluvat tuloslaskelma, tase, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus Tilinpäätöksen tulee antaa oikeat ja riittävät tiedot toiminnasta, tilikauden tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Tätä varten tarpeelliset lisätiedot on ilmoitettava liitetiedoissa. Tilinpäätöksen allekirjoittavat päätösvaltainen kirkkoneuvosto tai yhteinen kirkkoneuvosto ja taloudesta vastaava viranhaltija. Allekirjoitettu tilinpäätös on annettava viipymättä tilintarkastajien tarkastettavaksi. Tilintarkastuksen jälkeen se saatetaan kirkkovaltuuston tai yhteisen kirkkovaltuuston käsiteltäväksi. Kirkkovaltuusto hyväksyy tilinpäätöksen viimeistään tilikautta seuraavan kesäkuun loppuun mennessä. Toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys hallinnosta, toiminnasta, taloudesta, sisäisestä valvonnasta sekä toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta. Toimintakertomuksessa on annettava myös tietoja sellaisista toimintaan ja talouteen liittyvistä olennaisista asioista, joista ei tehdä selkoa tuloslaskelmassa, taseessa ja tilinpäätöksen liitetiedoissa. Toimintakertomuksessa on myös annettava luettelo tehdyistä aloitteista ja toimenpiteistä niiden johdosta. Vuoden 2014 talousarviossa on määritelty toimintayksiköiden perustehtävä sekä tavoitteet, toiminta ja tunnusluvut. Tilinpäätöksessä sisältäen toimintakertomuksen esitetään talouden lukujen lisäksi toimintayksiköiden/tehtäväalueiden toiminnan arviointi perustuen vuodelle 2014 asetettuihin tavoitteisiin. Vuoden 2014 toimintaa on selostettu sekä yleispiirteisesti että toimintayksiköittäin/tehtäväalueittain. KIRKKOHALLITUKSEN ohjeen mukaan hautainhoitorahaston tuloslaskelma ja tase liitetietoineen on sisällytettävä seurakunnan tilinpäätöksen liitetietoihin. Hautainhoitorahaston tilinpäätös hyväksytään yhteisessä kirkkovaltuustossa seurakuntayhtymän tilinpäätöksen yhteydessä. Hallinto-, talous- ja henkilöstöpalvelut on koonnut tilinpäätöksen yhdeksi asiakirjaksi. Hallinto-, talous- ja henkilöstöpalvelujen päällikkö ja talousasiantuntija ovat laatineet toimintakertomuksen yleiskatsauksen seurakunnan toiminnan ja talouden kehityksestä päättyneellä tilikaudella.

6 Porin seurakuntayhtymän tilinpäätös sisältäen toimintakertomuksen eli tasekirja vuodelta 2014 jaettiin maaliskuun esityslistan yhteydessä. Porin ev.lut. seurakuntayhtymän vuoden 2014 tilinpäätöksen tulos on 790.677,77 euroa positiivinen. Toimintakatteen nettomenot olivat 893.097 euroa arvioitua pienemmät. Toimintakatteen toteutuma oli 93,3 %. Henkilöstömenojen toteuma oli 5,8 %, 645.312 euroa alle arvion vaikuttaen merkittävimmin positiiviseen tulokseen. Toimintatuotot ylittivät arvion 1,2 %:lla, 32.250 euroa. Verotuloarvio alittui tilinpäätöksessä 0,1 %, 17.122 euroa. Sijoitustulot alittivat arvion lähes neljänneksellä, 75.400 euroa, koska sijoitustuloja vähentää sijoitusten arvonalenemisten menot, joita on tilinpäätöksen rahoituskuluissa 165.500 euroa. Arvioidut rahoitustuottojen ja -kulujen muodostamat nettorahoitustulot alittivat arvion 75.362 eurolla. Poistot alittivat arvion 25.951 eurolla. Tilikauden ylijäämä on tilinpäätösjärjestelyjen jälkeen 1.151.112,27 euroa positiivinen. Yhteisen kirkkoneuvoston ehdotus tilikauden tuloksen käsittelystä on toimintakertomuksessa. Seuraavassa esitetään Porin ev.lut. seurakuntayhtymän tilinpäätöksen 2014 tuloslaskelma sekä vertailutietona talousarvion 2014 ja tilinpäätöksen 2013 tuloslaskelmat: Porin ev.lut. seurakuntayhtymä TILINPÄÄTÖS 2014 TULOSLASKELMA (ulkoinen ja sisäinen) TP 2014 TA 2014 TP14 TP14 TP 2013 10.3.2015 TA14 TA14 ERO, ERO, % TOIMINTATUOTOT 2 768 080 2 735 830 32 250 1,2 % 2 708 371 Henkilöstökulut -10 416 355-11 061 667 645 312-5,8 % -10 574 016 Muut toimintakulut -4 862 884-5 078 420 215 536-4,2 % -5 164 308 TOIMINTAKULUT YHT. -15 279 239-16 140 087 860 848-5,3 % -15 738 324 TOIMINTAKATE -12 511 160-13 404 257 893 097-6,7 % -13 029 954 VEROTULOT 15 930 535 15 947 657-17 122-0,1 % 16 293 717 VEROTUSKULUT -338 796-320 000-18 796 5,9 % -334 651 KESKUSRAHASTOMAKSUT -945 090-928 000-17 090 1,8 % -928 026 RAHOITUSTUOTOT 456 365 365 000 91 365 25,0 % 330 109 RAHOITUSKULUT -216 727-50 000-166 727 333,5 % 142 255 VUOSIKATE 2 375 127 1 610 400 764 727 47,5 % 2 473 450 POISTOT -1 584 449-1 610 400 25 951-1,6 % -1 426 718 SATUNNAISET TUOTOT 0 0 0 0 TILIKAUDEN TULOS 790 677,77 0 790 678 1 046 732,23 POISTOERON MUUTOS 360 435 360 434 1 0,0 % 340 435 VARAUSTEN MUUTOS 0 0 0 RAHASTOJEN MUUTOS 0 0 0 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ 1 151 112,27 360 434 790 678 219,4 % 1 387 166,73 Vuoden 2014 investointien talousarvio oli 997.000 euroa. Vuoden 2014 tilinpäätöksen investointiosassa toteutumaprosentti on 55 %, 548.700 euroa. Myydyn osake-

7 huoneiston hankintahinnan tuloutus 169.000 euroa on otettu huomioon. Toteutuma on 72 %, 717.700 euroa, jos hankintahinnan tuloutusta ei oteta huomioon. Oheisena liitteenä jaetaan kaavio tilikauden tuloksen muodostumisesta kuukausittain tilikauden aikana. Lisäksi liitteessä on tilikauden tulosten ja talousarvioiden vertailu vuosina 2004 2014. Porin ev.lut. seurakuntayhtymän verotulokertymä vuodelta 2014 oli 15.930.535 euroa. Verotulokertymä väheni 2,2 %, 363.182 euroa vuoteen 2013 verrattuna. Talousarvion vuoden 2014 verotulokertymäarvio 15,95 milj. euroa alittui 17.122 eurolla ja 0,1 %:lla. VEROTULOT Vuosi 2014 tammijoulukuu v. 2014 v. 2013 Tot. Ero, Ero, % Ansio- ja pääomatuloverot 14 341 858 14 868 883-527 025-3,5 % Osuus yhteisöveroista 1 588 677 1 424 834 163 843 11,5 % Yhteensä 15 930 535 16 293 717-363 182-2,23 % v. 2014 v. 2014 TA Ero, Ero, % Verotulot 2014 15 930 535 15 947 656,77-17 122-0,11 % Ansio- ja pääomatuloverojen kertymä väheni 3,5 % edellisvuoteen verrattuna. Yhteisöveron kertymä kasvoi 11,5 % vuoden 2013 kertymään verrattuna. Yhteisöverotulojen osuus kaikista verotuloista oli 10,0 % vuonna 2014 (8,7 % vuonna 2013). Oheisena liitteenä jaettavassa taulukossa esitetään seurakuntien jäsenmäärät ja käyttötalousosan nettomenojen jako seurakuntien kesken vuoden 2014 tilinpäätöksessä HAUTAINHOITORAHASTO Henkilöstömenot alenevat vuoden 2014 tilinpäätöksessä 33.696 euroa vuoden 2013 tilinpäätökseen verrattuna. Porin ev.lut. seurakuntayhtymän hautainhoitorahaston tilikauden tulos vuodelta 2014 muodostuu ylijäämäiseksi 9.142,77 euroa. Tulos on ylijäämäinen edellisen vuoden alijäämäisen vuoden jälkeen ja vähentää taseeseen syntynyttä oman pääoman vajausta. Tulos oli arvioitua parempi, koska henkilöstömenot alittivat arvion 5,7 %:lla. Toimintatuotot ja sijoitustuotot toteutuivat suunnitellusti. Hautainhoitorahaston vuoden 2014 tilikauden tuloksen ylijäämä 9.142,77 euroa esitetään siirrettäväksi omaan pääomaan tilikauden yli-/alijäämätilille.

8 HAUTAINHOITARAHASTON TILINPÄÄTÖS 2014 TULOSLASKELMA TP 2014 TA 2014 Ero, Ero, % TP 2013 TOIMINTATUOTOT 378 201 378 140 60,5 0,0 % 374 614 Henkilöstökulut -294 815-312 604 17 789,00-5,7 % -328 511 Muut toimintakulut -100 627-92 536-8 091,42 8,7 % -92 188 TOIMINTAKULUT YHT. -395 442-405 140 9 697,57-2,4 % -420 699 TOIMINTAKATE -17 242-27 000 9 758,07-36,1 % -46 085 RAHOITUSTUOTOT 26 385 27 000-615,30-2,3 % 20 830 RAHOITUSKULUT 0 0 0 0,0 % 0 VUOSIKATE 9 143 0 9 142,77-25 256 POISTOT 0 0 0 0,0 % 0 TILIKAUDEN TULOS (ylijäämä) 9 142,77 0 9 142,77-25 256 Hautainhoitorahaston taseessa oman pääoman määrä oli vuoden 2013 lopussa 34.400 euroa negatiivinen. Kun negatiivista omaa pääomaa vähentää vuoden 2014 tilinpäätöksen positiivinen tulos, oman pääoman määrä on vuoden 2014 lopussa negatiivinen 24.400 euroa. Kun oma pääoma on negatiivinen, rahasto ei pysty varoillaan suoriutumaan vastuistaan. HAUTAINHOITORAHASTON SÄÄNTÖJEN 10 :n mukaan rahaston vuotuinen ylijäämä käytetään kirkkovaltuuston päätöksen mukaisesti pääoman lisäämiseen tai rahaston omiin tarkoituksiin, samoin tappion korvaamisesta päättää yhteinen kirkkovaltuusto. TILINTARKASTUS TALOUSSÄÄNNÖN 32 : Tilintarkastuskertomus on laadittava toukokuun loppuun mennessä. Tilintarkastuskertomukseen otetaan: 1) lausunto kirkkojärjestyksen 15 luvun 13 :n mukaisista asioista 2) ne esitykset, jotka tilintarkastajat tahtovat tehdä kirkkovaltuustolle. Tilintarkastajat päiväävät ja allekirjoittavat tilintarkastuskertomuksen. Tilintarkastajalla on oikeus liittää tarkastuskertomukseen mahdollinen eriävä mielipiteensä. Tilintarkastajat voivat antaa kirkkoneuvostolle erillisen ilmoituksen sellaisista havainnoista, joita he eivät pidä vastuuvapauden myöntämisen esteenä eikä muutoinkaan sellaisina, että ne olisi kirkkovaltuustolle esitettävä. Tilintarkastajien tilinpäätöksen 2014 tarkastus on ollut maalis-huhtikuussa 2015. JOHTORYHMÄ on kokouksessaan 4.5.2015 päättänyt puoltaa esitystä.

Esitys: HALLINTO-, TALOUS- JA HENKILÖSTÖPALVELUJEN PÄÄLLIKKÖ: 9 KN päättää esittää KV:lle, että se päättää 1) merkitä tiedoksi Porin ev.lut. seurakuntayhtymän tilintarkastuskertomuksen vuodelta 2014 ja hyväksyä Porin ev.lut. seurakuntayhtymän tilinpäätöksen vuodelta 2014 sekä 2) vastuuvapauden myöntämisestä Porin ev.lut. seurakuntayhtymän tilivelvollisille tilikaudelta 1.1. 31.12.2014.. Päätös KN 13.5.2015: Keskustelun jälkeen esitys hyväksyttiin. (liitteet 2 4) 76 76 Lavian seurakunnan tilinpäätös vuodelta 2014 Esittelijä: hallinto-, talous- ja henkilöstöpalvelujen päällikkö YHTEINEN KIRKKONEUVOSTO hyväksyi kokouksessaan 25.3.2015/41 Lavian seurakunnan tilinpäätöksen vuodelta 2014 liitteenä olleen tasekirjan mukaisesti (tilikauden tulos -32.642,54 euroa), allekirjoitti sen ja lähetti sen tilintarkastajille hallinnon ja talouden tarkastusta varten.. Tilintarkastus on suoritettu ja päätöstarkastus on 4.5.2015. Oheisena liitteenä jaetaan tilintarkastajan 4.5.2015 päivätty tilintarkastuskertomus. Tilintarkastajat esittävät tilinpäätöksen hyväksymistä ja vastuuvapauden myöntämistä tilivelvollisille tilikaudelta 1.1. 31.12.2014. Lavian seurakunnan vuoden 2014 tilinpäätöksen tulos on 32.642,54 euroa negatiivinen. Lavian seurakunnan vuoden talousarvio oli 77.390 euroa negatiivinen, joten tilikauden tulos on arvioon verrattuna 65 % parempi 44.750 euroa. Toimintakatteen nettomenot olivat 41.300 euroa arvioitua pienemmät. Toimintakatteen (toimintatuottojen ja -kulujen erotuksen) toteutuma oli 90,1 %. Verotuloarvio alittui tilinpäätöksessä 1,3 % 4.700 euroa. Poistot toteutuivat talousarvion mukaisesti. Toiminta-avustukset olivat tilikaudella 7.500 euroa ja talousarviossa toiminta-avustuksia ei ollut arvioitu. Henkilöstömenot toteutuivat tilikaudella 96,4 %:sti. Tilikauden alijäämä on tilinpäätösjärjestelyjen jälkeen 30.382,19 euroa negatiivinen. Yhteisen kirkkoneuvoston ehdotus tilikauden tuloksen käsittelystä on toimintakertomuksessa, joka jaettiin maaliskuun esityslistan yhteydessä. Seuraavassa esitetään Lavian seurakunnan tilinpäätöksen 2014 tuloslaskelma sekä vertailutietona talousarvion 2014 tuloslaskelma:

10 LAVIAN SEURAKUNNAN TILINPÄÄTÖS 2014 TULOSLASKELMA TP 2014 TA 2014 Muutos Muutos TP14 TP14 (ulkoinen ja sisäinen) TA14 TA14 euroa % TOIMINTATUOTOT 71 595 54 210 17 385 32,07 % Henkilöstökulut -284 559-295 227 10 668-3,61 % Muut toimintakulut -161 211-174 424 13 213-7,58 % TOIMINTAKULUT YHT. -445 770-469 651 23 881-5,08 % TOIMINTAKATE -374 175-415 441 41 266-9,93 % VEROTULOT 370 307 375 000-4 693-1,25 % VEROTUSKULUT -8 108-8 000-108 1,36 % KESKUSRAHASTOMAKSUT -18 732-19 600 868-4,43 % TOIMINTA-AVUSTUKSET 7 500 0 7 500 RAHOITUSTUOTOT 93,55 50 44 87,10 % RAHOITUSKULUT -730-600 -130 21,64 % VUOSIKATE -23 844-68 591 44 747-65,24 % POISTOT -8 799-8 799 0 0,00 % SATUNNAISET TUOTOT 0 0 0 TILIKAUDEN TULOS -32 642,54-77 390 44 747-57,82 % POISTOERON MUUTOS 2 260 2 260 0 0,02 % VARAUSTEN MUUTOS 0 0 RAHASTOJEN MUUTOS 0 0 TILIKAUDEN YLI/ALIJÄÄMÄ -30 382,19-75 130 44 748-59,56 % Vuoden 2014 alkuperäisen talousarvion tilikauden tulos oli negatiivinen 49.490 euroa. Tilikauden aikana talousarviota muutettiin ja lisättiin nettomenoja 27.900 euroa, minkä jälkeen talousarvion alijäämä oli 77.390 euroa. LAVIAN SEURAKUNNAN HAUTAINHOITORAHASTO Lavian seurakunnan hautainhoitorahaston tilikauden tulos vuodelta 2014 muodostuu alijäämäiseksi 392,43 euroa. Tulos on alijäämäinen edellisen vuoden samoin hieman alijäämäisen vuoden jälkeen ja vähentää taseen omaa pääomaa. Tulos oli arvioitua heikompi, koska toimintatuotot alittivat arvion enemmän kuin toimintamenot. Henkilöstömenot kasvavat vuoden 2014 tilinpäätöksessä 1.700 euroa, 7,4 % vuoden 2013 tilinpäätökseen verrattuna.

11 LAVIAN SEURAKUNNAN HAUTAINHOITARAHASTON TILINPÄÄTÖS 2014 TULOSLASKELMA TP2014 TA2014 Ero, Ero, % TP2013 TOIMINTATUOTOT 27 643 30 000-2 356,76-7,9 % 25 949 Henkilöstökulut -24 182-26 180 1 998,00-7,6 % -22 509 Muut toimintakulut -3 920-3 920 0,50 0,0 % -3 820 TOIMINTAKULUT YHT. -28 102-30 100 1 998,5-6,6 % -26 329 TOIMINTAKATE -458-100 -358,26 358,3 % -380 RAHOITUSTUOTOT 66 100-34,17-34,2 % 106 RAHOITUSKULUT 0 0 0 0,0 % 0 VUOSIKATE -392 0-392,43-274 POISTOT 0 0 0 0,0 % 0 TILIKAUDEN TULOS (alijäämä) -392,43 0-392,43-274,25 Hautainhoitorahaston vuoden 2014 tilikauden tuloksen alijäämä 392,43 euroa esitetään siirrettäväksi omaan pääomaan tilikauden yli-/alijäämätilille. Esitys: HALLINTO-, TALOUS- JA HENKILÖSTÖPALVELUJEN PÄÄLLIKKÖ: Päätös KN 13.5.2015: Esitys hyväksyttiin. (liite 5) KN päättää esittää KV:lle, että se päättää 77 77 Yhteenveto tilintarkastuksesta 2014 Esittelijä: hallinto-, talous- ja henkilöstöpalvelujen päällikkö 1) merkitä tiedoksi Lavian seurakunnan tilintarkastuskertomuksen vuodelta 2014 ja hyväksyä Lavian seurakunnan tilinpäätöksen vuodelta 2014 sekä 2) vastuuvapauden myöntämisestä Lavian seurakunnan tilivelvollisille tilikaudelta 1.1. 31.12.2014. Oheisena liitteenä jaetaan seurakuntayhtymän tilintarkastajien 27.4.2015 päiväämä yhteenveto tilikauden 1.1. 31.12.2014 tilintarkastuksesta. Tilintarkastus jakaantui tilikauden aikaiseen tarkastukseen ja tilinpäätöstarkastukseen. Tilinpäätöstarkastuksessa tarkastuksen kohteena olivat tuloslaskelma, tase ja liitetiedot sekä toimintakertomus. Tilikauden aikana käytiin suunnitelman mukaan läpi - hankintoja = ostoja - kirjanpitoa

12 - seurakuntayhtymän sisäistä kontrollia johtosääntöjen ja tehtävänkuvausten pohjalta - hallinto, käsittäen yhteisen kirkkovaltuuston ja yhteisen kirkkoneuvoston pöytäkirjat Tilintarkastajien huomioita ja parannusehdotuksia: - Kirjanpito on hoidettu ajantasaisesti ja asianmukaisesti. Raportointi on selkeää. - Tarkastuksessa selvitettiin, että lasku on osoitettu seurakuntayhtymälle tai siihen kuuluvalle seurakunnalle, lasku on kirjattu oikealle tilille ja tilikaudelle, laskun tarkastaja ja hyväksyjä ovat eri henkilöitä. Tarkastuksessa havaittiin, että lomien aikana tarkastaja ja hyväksyjä saattavat olla sama henkilö. Jatkossa tulee miettiä, miten laskun hyväksyntä hoidetaan, mikäli varsinainen hyväksyjä on estynyt. - Tilikauden aikana keskeneräisiä käyttöomaisuushankintoja kirjataan taseeseen keskeneräisten hankintojen tilille. Kun hankinnat ovat valmistuneet, siirretään erät oikeille taseen tileille. Kirjanpidon tositteesta olisi hyvä käydä ilmi, mistä ostolaskuista ja kulueristä keskeneräisten hankintojen tililtä pois kirjattava summa koostuu. - Hautainhoitorahaston tilinpäätös antoi oikean ja riittävän kuvan rahaston taloudellisesta asemasta. JOHTORYHMÄ on kokouksessaan 4.5.2015 päättänyt puoltaa esitystä. Esitys: HALLINTO-, TALOUS- JA HENKILÖSTÖPALVELUJEN PÄÄLLIKKÖ: KN päättää merkitä tilintarkastuksen 2014 yhteenvedon tiedoksi. Päätös KN 13.5.2015: Keskustelun jälkeen esitys hyväksyttiin. (liite 6) 78 78 Ilmoitusasia Esittelijä: hallinto-, talous- ja henkilöstöpalvelujen päällikkö - Lavian seurakuntaneuvoston ohjesäännön vahvistaminen TURUN ARKKIHIIPPAKUNNAN TUOMIOKAPITULI ilmoittaa 30.4.2015/n:o 110, 2015-00097 päättäneensä kirkkolain 11 luvun 9 :n 1 momentin ja 24 luvun 2 :n 1 momentin nojalla vahvistaa Lavian seurakunnan seurakuntaneuvoston 10.3.2015 :n 21 kohdalla tekemän päätöksen, jolla on hyväksytty Lavian seurakunnan seurakuntaneuvoston uusi ohjesääntö. Esitys: HALLINTO-, TALOUS- JA HENKILÖSTÖPALVELUJEN PÄÄLLIKKÖ: KN päättää merkitä ilmoituksen tiedoksi.

13 Päätös KN 13.5.2015: Esitys hyväksyttiin. 81 EI JULKISUUTEEN! -ASIA 79 80 79 Oikaisuvaatimusohjeet ja valitusosoitus Puheenjohtaja antoi liitteen 7 mukaiset oikaisuvaatimusohjeet ja valitusosoituksen. 81 80 Kokouksen päätös Kokouksen päätteeksi lausuttiin yhteisesti Herran siunaus. YHTEINEN KIRKKONEUVOSTO Kari Erkkola puheenjohtaja Hilkka Tommila sihteeri Pöytäkirja tarkastettu ja todettu kokouksen kulun ja tehtyjen päätösten mukaiseksi Porissa 21. päivänä toukokuuta 2015 Anita Kamppi Antti Linnainmaa Ilmoitus pöytäkirjan nähtävilläolosta on ollut Porin ev.lut. seurakuntayhtymän hallintoviraston ilmoitustaululla 22.5. 22.6.2015. Pirjo Rautava ilmoitustaulun hoitaja