Talouden seurantaraportti tammimaaliskuu Tähän tarvittaessa otsikko 2016 Talousjohtaja Anne Arvola 25.4.2016
Tuloslaskelma *TP 2016 (vain todelliset kustannukset) ULKOISET ERÄT TOT 2011 TOT 2012 TOT 2013 TOT 2014 TOT 2015 TA2016 ENNUSTE 2016 Toimintatuotot 26 151 483 26 770 094 27 406 001 27 702 229 28 892 213 29 526 941 29 491 961 Myyntituotot 7 567 871 7 184 289 7 745 004 8 682 051 9 455 463 10 154 980 9 813 860 Maksutuotot 12 286 225 9 523 437 11 368 798 12 138 620 11 383 668 12 015 750 11 739 054 Tuet ja avustukset 4 326 318 5 561 843 4 898 550 4 403 029 4 412 762 3 554 370 4 152 075 Muut toimintatuotot 1 971 069 4 500 524 3 393 648 2 478 529 3 640 320 3 801 841 3 786 973 Toimintakulut -195 433 811-211 089 901-217 747 145-212 711 725-223 291 695-221 063 890-223 692 508 Henkilöstökulut -90 404 372-96 381 980-97 136 822-91 560 459-95 846 438-97 836 086-97 836 086 Palkat ja palkkiot -70 591 286-74 981 213-75 425 304-71 539 759-74 762 351-76 137 586-76 137 586 Henkilösivukulut -19 813 086-21 400 767-21 711 517-20 020 700-21 084 087-21 698 500-21 698 500 Palvelujen ostot -73 484 777-80 595 498-86 291 868-88 185 187-92 529 836-88 962 532-91 576 172 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -11 598 561-12 441 759-12 025 578-11 706 791-12 499 659-12 313 629-12 331 908 Avustukset -16 718 786-17 312 746-17 692 322-16 591 542-17 393 943-16 901 416-16 581 960 Muut toimintakulut -3 227 315-4 357 918-4 600 555-4 667 746-5 021 820-5 050 227-5 366 383 Toimintakate -169 282 328-184 319 807-190 341 144-185 009 496-194 399 482-191 536 947-194 200 547 Verotulot 159 222 373 159 412 681 171 133 163 174 981 284 178 491 247 182 221 216 181 861 335 Valtionosuudet 25 008 963 23 702 080 23 251 394 21 630 319 20 685 388 23 015 000 23 015 000 Rahoitustuotot ja -kulut -734 701-1 736 626-1 581 166-1 531 059-1 329 047-910 000-910 000 Vuosikate 14 214 307-2 941 672 2 462 247 10 071 048 3 448 106 12 789 269 9 765 788 Käyttöom. Myyntivoitot 3 444 988 4 408 775 2 056 057 332 944 1 241 357 500 000 500 000 Maankäyttösop.korv. 5 405 280 3 290 754 2 411 558 1 529 792 6 508 929 1 230 000 1 230 000 Vuosikate II 23 064 575 4 757 857 6 929 862 11 933 784 11 198 392 14 519 269 11 495 788 poistot ja arvonalentumiset -12 670 575-13 110 887-13 552 478-13 659 501-12 953 993-14 700 000-14 000 000 Satunnaiset tuotot 0 0 0 0 81 089 0 0 Tilikauden tulos 10 394 000-8 353 029-6 622 617-1 725 718-1 674 512-180 731-2 504 212 Poistoeron muutos 33 309 30 480 27 019 24 832 22 837 19 000 19 000 Rahastojen muutos -36 909-13 056 140 741-50 000 270 849 230 000 230 000 Tilikauden ylijäämä (alij.) 10 390 400-8 335 606-6 454 857-1 750 887-1 380 825 68 269-2 255 213
Tuloslaskelma 3,00 *TP 2016 ULKOISET ERÄT ERO TOT 3/2015 TOT 3/2016 TOT 2015 TA2016 ENNUSTE 2016 TOT 3/2016 TOT 3/2015 Toimintatuotot 28 892 213 29 526 941 29 491 961 7 346 756 7 208 420 138 336 599 748 Myyntituotot 9 455 463 10 154 980 9 813 860 2 197 625 2 155 969 41 656 358 396 Maksutuotot 11 383 668 12 015 750 11 739 054 2 727 242 2 682 042 45 200 355 386 Tuet ja avustukset 4 412 762 3 554 370 4 152 075 1 486 297 1 518 661-32 364-260 687 Muut toimintatuotot 3 640 320 3 801 841 3 786 973 935 592 851 748 83 844 146 653 Toimintakulut -223 291 695-221 063 890-223 692 508-56 490 746-53 039 979-3 450 767-400 813 Henkilöstökulut -95 846 438-97 836 086-97 836 086-23 055 176-21 976 989-1 078 188-1 989 648 Palkat ja palkkiot -74 762 351-76 137 586-76 137 586-17 849 892-17 085 998-763 894-1 375 235 Henkilösivukulut -21 084 087-21 698 500-21 698 500-5 205 284-4 890 991-314 294-614 413 Palvelujen ostot -92 529 836-88 962 532-91 576 172-24 854 273-22 975 421-1 878 851 953 664 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -12 499 659-12 313 629-12 331 908-3 096 686-2 859 794-236 892 167 751 Avustukset -17 393 943-16 901 416-16 581 960-3 905 898-3 965 370 59 472 811 984 Muut toimintakulut -5 021 820-5 050 227-5 366 383-1 578 713-1 262 405-316 308-344 564 Toimintakate -194 399 482-191 536 947-194 200 547-49 143 990-45 831 560-3 312 431 198 935 Verotulot 178 491 247 182 221 216 181 861 335 48 270 019 47 496 354 773 665 3 370 088 Valtionosuudet 20 685 388 23 015 000 23 015 000 5 869 458 5 131 314 738 144 2 329 612 Rahoitustuotot ja -kulut -1 329 047-910 000-910 000-170 954-197 747 26 793 419 047 Vuosikate 3 448 106 12 789 269 9 765 788 4 824 533 6 598 361-1 773 828-6 317 682 Käyttöom. Myyntivoitot 1 241 357 500 000 500 000 Maankäyttösop.korv. 6 508 929 1 230 000 1 230 000 Vuosikate II 11 198 392 14 519 269 11 495 788 poistot ja arvonalentumiset -12 953 993-14 700 000-14 000 000 Satunnaiset tuotot 81 089 0 0 Tilikauden tulos -1 674 512-180 731-2 504 212 Poistoeron muutos 22 837 19 000 19 000 Rahastojen muutos 270 849 230 000 230 000 Tilikauden ylijäämä (alij.) -1 380 825 68 269-2 255 213 ERO TOT2015 /ENN2016
Selvitykset tilanne/erot 31.3.2015 ja 31.3.2016 Ulkoiset menot ja tulot maaliskuun lopussa ovat muuttuneet verrattuna edellisen vuoden maaliskuun toteumaan seuraavasti: Toimintakulut kasvaneet 3,5 milj. euroa Henkilöstökustannukset kasvaneet 1,1 milj. euroa edellisvuoden maaliskuun tasosta (vakinaisten kk-palkat 0,5 milj. euroa (PT 70 000 euroa, sivistystoimi 240 000 euroa ja YT 180 000 euroa), tilapäinen työvoima 80 000 euroa, työllisyysvaroin palkatut vajaa 70 000 euroa ja erilliskorvaukset 100 000 euroa) Asiakaspalvelujen ostot kasvaneet kaksi milj. euroa (HUS suurin erä) Laskeneet mm. puhtaanapito- ja pesulapalvelut, rakennusten ja alueiden rakentaminen, matkustus- ja majoituspalvelut sekä perustoimeentulotuen menot Tulot Verotulot kasvaneet 0,8 milj. euroa edellisvuoden maaliskuun tasosta Valtionosuudet lisääntyneet 730 000 euroa Toimintatuottoja suunnilleen saman verran Ollaan jäljessä edellisvuoden maaliskuun lopun toimintakatteesta 3,3 milj. euroa.
Ennuste 2016 - epävarmuustekijät Ei vielä huomioitu HUS:in 1,3 milj. euron mahdollista palautusta (realisoituu kesäkuussa) Verotulojen toteutuminen (KL ennuste vielä saamatta) Analysointi vuoden 2015 toteuman ja budjetoinnin onnistumisesta (vrt. ylitykset) sekä tämän peilaaminen vuoden 2017 budjettiin mitä korjaustarvetta? Tarvitaanko korjauksia vuodelle 2016 (verotulot, valtionosuudet, poistot)?
Tuloslaskelma Tuotot ja kulut sisältävät sisäisiä eriä Tammi-maaliskuu 2016 257 Kirkkonummen kunta (sis. Vesilaitoksen) TA2016 TOT 3/2016 TOT-% TA TOT 3/2015 TOT 2015 maaliskuu 25,0 % T OT 3 / 16 / T OT 3 / 15 Toimintatuotot 55 253 650 11 895 750 22 % 12 105 332 54 933 543 98 % Myyntituotot 22 442 331 3 692 684 16 % 3 672 352 21 710 267 101 % Maksutuotot 12 015 750 2 728 222 23 % 2 684 179 11 390 700 102 % Tuet ja avustukset 3 554 370 1 486 297 42 % 1 518 661 4 412 762 98 % Muut toimintatuotot 17 241 199 3 988 547 23 % 4 230 141 17 419 814 94 % Toimintakulut -246 790 597-61 039 741 25 % -57 936 891-249 333 026 105 % Henkilöstökulut -97 836 086-23 055 176 24 % -21 976 989-95 846 438 105 % Palkat ja palkkiot -76 137 586-17 849 892 23 % -17 085 998-74 762 351 104 % Henkilösivukulut -21 698 500-5 205 284 24 % -4 890 991-21 084 087 106 % Palvelujen ostot -100 828 150-26 342 990 26 % -24 484 657-104 345 582 108 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat -12 727 970-3 147 386 25 % -2 892 753-13 052 250 109 % Avustukset -16 901 416-3 905 898 23 % -3 966 013-17 396 172 98 % Muut toimintakulut -18 496 975-4 588 291 25 % -4 616 481-18 692 584 99 % Toimintakate -191 536 947-49 143 990 26 % -45 831 560-194 399 483 107 % Verotulot 182 221 216 48 270 019 26 % 47 496 354 178 491 247 102 % Valtionosuudet 23 015 000 5 869 458 26 % 5 131 314 20 685 388 114 % Rahoitustuotot ja -kulut -910 000-170 954 19 % -197 747-1 329 047 86 % Vuosikate I 12 789 269 4 824 533 38 % 6 598 361 3 448 105 73 % Käyttöom. myyntivoitot 500 000 1 241 357 Maankäyttösop.korv. 1 230 000 6 508 929 Vuosikate II 14 519 269 11 198 391 Poistot ja arvonalentumiset -14 700 000-12 953 993 purku) 0 81 089 Tilikauden tulos -180 731-1 674 513 Poistoeron muutos 19 000 22 837 Rahastojen muutos 230 000 270 849 Tilikauden ylijäämä (alij.) 68 269-1 380 827
Talousarvion toteuma koko kunta Toteuma maaliskuun lopussa näyttäisi olevan suunnilleen talousarvion mukainen. Tulot eivät ole toteutuneet suunnitelman mukaan, sisäisten tulojen laskutus ei ole vielä ajan tasalla. Todellinen tilanne saadaan osavuosikatsauksessa. Suurin epävarmuustekijä on menojen kurissa pysyminen (palkkakustannukset, HUS ja HSL) ja tulojen toteutuminen (vuonna 2015 jäätiin talousarviosta käyttötalouden tulojen toteutumisessa). Verotulojen tämän hetkisen ennusteen mukaan koko vuoden talousarvio on liian positiivinen vähintään 0,5 milj. euroa. Ennuste tarkentuu osavuosikatsaukseen mennessä.