Talousarvion perustelumuistio 2017

Transkriptio

1 Talousarvion perustelumuistio 2017 Yleistä Tilikauden talousarvion laskentaperusteina on jäsenmäärän kohdalla pidetty 10500, joista jatkotutkinto-opiskelijoita 150 (jäsenmäärä ). Jäsenmäärä on arvioitu varovaisesti, koska vaihto-opiskelijoiden vapaaehtoisesta jäsenyydestä on vain vuoden 2016 tiedot (liittymisprosentti 90 %) Tilikauden (lukuvuoden ) jäsenmaksuina on perustutkinto-opiskelijan kohdalla 116 euroa, (lukuvuonna ), josta YTHS- maksu 54 euroa, SYL:n osuus arviolta 5,4 ja OLL:n osuus 0,5 sekä jäsenmaksu jatkotutkinto-opiskelijan kohdalla 49 euroa ( ). Olennaisimmat muutokset: Vuoden 2016 talousarvioon verrattuna olennaisimmat muutokset ovat seuraavat: Viestinnän kanavien laittaminen kuntoon (verkkosivusto + viestinnän ja tiedonhallinnan projektityöntekijä) Vuonna 2017 Tamy uusii verkkosivustonsa ja tiivistää viestinnänkanavansa. Projektille palkataan viiden kuukauden työsuhteeseen 30 h/vko projektityöntekijä, joka kerää tarvittavat tiedot Tamypediasta ja nykyisiltä sivuilta ja suunnittelee uusien sivujen arkkitehtuurin. Työntekijä koordinoi uusien sivujen sisällöntuotantoa ja toimii yhteyshenkilönä verkkosivuston toimittajaan. Hänen työtehtäviinsä kuuluu myös kaikkien nykyisten viestintäkanavien kartoitus (mukaan lukien sähköpostilistat) ja näiden järkevöittäminen Urapäivästä luopuminen Talousarvion momenttikohtaiset perustelut: Varsinaisen toiminnan tuotot 3000 Kalenterin ilmoitusmyyntitulot Vuoden 2014 aikana siirryttiin ostopalvelusopimukseen, jossa ilmoitusmyyjä vastaa kalenterin hankinnasta, mainosmyynnistä ja taitosta ja tilittää Tamylle viivan alle jäävästä osuudesta 69 %. Tällä toimintamallilla on tarkoitus jatkaa vuonna 2017, ja tulot on budjetoitu vuoden 2016 toteuman perusteella Aviisin ilmoitusmyyntitulot Siirryttiin ostopalvelusopimukseen vuonna 2015, jossa ilmoitusmyyjä vastaa mainosmyynnistä, mahdollisesta taitosta, laskutuksesta ja tilittää Tamylle viivan alle jäävästä osuudesta 69 %. Tällä toimintamallilla on tarkoitus jatkaa vuonna 2017, ja tulot on budjetoitu vuoden 2016 toteuman perusteella ja siten, että Aviisi ilmestyy yhdeksän kertaa myös vuonna Myyntitulot on budjetoitu vuoden 2016 tasolle. Vuonna 2016 myyntituloista tullaan luultavasti jäämään hieman, mutta pudotusta vuonna 2017 ei todennäköisesti tule, sillä kyseessä on vaalivuosi.

2 3011 Aviisin tilausmaksut Budjettivaikutukseltaan merkityksetön tulo Opiskelijakorttien myyntitulot Opiskelijakortin hinta syksyn 2016 tasolla eli 10 euroa/kortti, Toteuma marraskuu , Korvaus Talosäätiöltä Talosäätiön sihteeröinti palasi Tamyyn alkaen, ajalle Uusi sopimus on tekeillä toistaiseksi voimassa olevana, korvaukseksi on sovittu 2000 euroa ajalta Taloudenhoitokorvaus Karpekilta Karpekin kohentunut taloustilanne kestää jälleen taloudenhoitokorvauksen perimisen Auton lainaustuotot Tuotto laskettu keskiarvona vuoden 2016 toteumien perusteella ja 10 kk käytön mukaan Auton lainaustuotot sisäiset Budjettivaikutukseltaan merkityksetön tulo GVVS avustukset UM Tamy sai oikaisuvaatimuksen jälkeen keväällä 2014 rahoituksen UM:ltä kolmivuotiseen kehitysyhteistyöhankkeeseen Intiassa. Hanke ajoittuu vuosille Avustukset budjetoitu hankesuunnitelman mukaan GVVS omarahoitusosuus Budjetoitu hankesuunnitelman mukaan (omarahoitusosuuden tulee olla 15 % hankkeesta), vapaaehtoiset keräystuotot GVVS vapaaehtoistyö Budjetoitu hankesuunnitelman mukaan 3056 Starting Kit

3 Toiminta jatkuu ennallaan Kulttuuritulot Haalarimerkkien myyntitulot kaupunkisuunnistuksesta, vapusta ja muista tapahtumista. Syntymäpäiväjuhlien illalliskortit Yritysyhteistyön sopimustulot Kyseessä puhtaat sopimustulot, muut yritysyhteistyön tulot budjetoitu momentille 3099 muut varsinaisen toiminnan tuotot. Momentin laskeminen vuodesta 2016 johtuu siitä, että aiemmin momentille on tiliöity muitakin sopimustuloja YTHS-maksut YTHS- maksu pysynee vuoden 2016 tasolla 54 euroa Kehitysyhteistyömaksut SYL Läpikulkuerä ja vapaaehtoinen jäsenmaksun osa 3099 Muut varsinaisen toiminnan tuotot Harjoittelijatuet (kääntäjät 2*1800), Tapahtumiin liittyvät yritysyhteistyösponssit (5000 ) ja apurahat (1000 ), Ekavuotisen oppaan mainosmyynti (10000 ), kv-tuutorisopimus 2740, muu yleismyynti. Momentin pienentäminen johtuu yhteisestä viestintäasiantuntijasta luopumisesta Opiskelijan Tampereen kanssa. Opiskelijan Tampereelta laskutetut palkkauskustannuskulut tiliöitiin tälle momentille vuonna Varsinaisen toiminnan kulut 4001 Kalenterin valmistuskustannukset Varataan määräraha kalenterissa olevien Tamyn sivujen (kansi+sisältö) graafiseen työhön Julkaisusarja Ekavuotisen oppaan graafikointi ja painokulut budjetoitu vuoden 2016 toteuman perusteella 4005 Opiskelijakorttien teko Vuosien 2015 ja 2016 toteumiin peilaten

4 4006 Jäsenrekisteripalvelu Sopimus neuvoteltu uudelleen 0,6 -> 0,4 /jäsen Painatus ja sivunvalmistus Aviisin painokulut 9 numeroa valitun toimijan tarjouksen mukaisesti 4011 Aviisin postitus ja jakelu Aviisin postitus ja jakelu, budjetoitu tämän vuoden toteumaan peilaten 9 numeroa 4020 Käyttövarat Edustajisto 3000 (tot. Marraskuu 3 745,56 ), hallitus > 3900 (tot. marraskuu 2 658,60 ennen syysseminaarin maksua, vrt. vuoden 2015 hallituksen käyttövarat toteuma syysseminaarin kanssa 4567,52 ), kv > 2100 (tot ,10 ), kopo > 2000 (tot.1 458,85) järjestö > 2500 varattu 400 talkootyöhön eli järjestöille maksettavaksi kun tulevat avajaisiin ja kasuun talkootöihin (741,22 tot.marraskuu), yritysyhteistyö 100, sopo 2000 (tot. marraskuu 1 514,10 ) Korvamerkitään soposta 1000 euroa ryhmä 35000:n toimintaan Valiokuntia ovat hyvinvointi-, järjestö-, kv-, kehy-, kopo-, ympäristö-, sekä talousvaliokunta. Kaikille valiokunnille on varattu 450 käyttövaroja.(vuoden 2016 tasolla) Hyväntekeväisyysvarat Pidetty vuoden 2016 tasolla Asiantuntijapalkkiot Hallitukselle varattu tarpeen vaatiessa mahdollisuus ostaa esim. juridista osaamista 4034 GVVS tilitys intiaan Hankebudjetin mukaisesti GVVS henkilökulut Hankebudjetin mukaisesti.

5 4036 GVVS matka- ja majoituskulut Hankebudjetin mukaisesti GVVS tiedotus Hankebudjetin mukaisesti GVVS hallinto ja varainkeruu Hankebudjetin mukaisesti GVVS vapaaehtoistyö Hankebudjetin mukaisesti Starting Kit 4050 Tiedotus 1000 euroa tiedotustoimintaan uuteen verkkosivustoon Kulttuuritoimijoiden käyttövarat Vuosien 2015 ja 2016 toteumiin peilaten, kulttuurijaoston pj:lle ei makseta palkkioita Tamyn tapahtumat Järjestöpamaus 2200, vappuviikot 800-> 1500 (vappuviikot sisältävät vappusimat-tapahtuman), avajaiset 1000, kaupunkisuunnistus 2600, synttärit 3500 (kulttuurituloissa tapahtumien tulot ja muissa varsinaisen toiminnan tuloissa tapahtumien yritysyhteistyömyynti) 4053 Ainejärjestöavustukset Vuoden 2016 tasolla Harrasteyhdistysavustukset Vuoden 2016 tasolla Domus-klubin siivous

6 Koostuu 4 järjestölle maksettavasta siistimiskuluista, yht. 600 euroa / vuosi euroa hankintarahaa. Tarkoituksena jatkaa vuonna 2015 käyttöön otettua systeemiä, jossa 4 järjestöä vastaavat siistimisestä sekä vuorollaan että tarpeen vaatiessa (tarpeen vaatimisen kustantaa tarpeen vaatimisen aiheuttaja) 4057 Tuutorointi Tuutoreiden tapahtuma ja kansallisen tuutoroinnin vertaistapaamisten tarjoilut. Toteuma marraskuussa 1122, Projektimäärärahat (-tuet) Vuoden 2016 tasolla Tamyn omat projektit Varauduttu nakupäivien (2000 ) ja kehitysyhteistyö- ja ympäristöpäivien (2000 ) järjestämiseen (tapahtumien tulot budjetoitu muut toiminnan tulot momentille). Lisäksi varattu varoja vuoden aikana tuleviin yllätyksiin (2000 ) sekä UtaSportin ostopalvelusopimuksen kuluihin (2000 ). Jätetty Urapäivä pois YTHS-maksutilitys Läpikulkuerä, 10350* Kehitysyhteistyömaksutilitys SYL Läpikulkuerä, budjetoitu vuoden 2015 toteumaan verraten Muut varsinaisen toiminnan kulut Aviisille muihin kuluihin 3800 euroa (ISSUU, nettisivujen palvelintila, nettisivujen ylläpito, kuvapankki ja käyttövarat). Edustajistovaaleihin varattu 4000 euroa Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 5010 Vakinaisten työntekijöiden palkat Budjetoitu tämän hetkisillä henkilöillä ja työtuntimäärillä (toimistosihteeri, taloussihteeri, sopoasiantuntija, kv-asiantuntija, yrityssuhdekoordinaattori, kopoasiantuntija, päätoimittaja ja pääsihteeri) Koulutusajan palkka

7 Varauduttu työntekijöiden vaihtuvuuteen (perehdytysajan palkkakuluja). Ei muutosta vuoteen Tilapäisten työntekijöiden palkat Neljä projektisihteeriä (nakupäivät, ymppäkehypäivät, vaaliprojektisihteeri ja jäsenkyselyn projektisihteeri) Lisäksi keväällä ja syksyllä kääntäjäharjoittelijat (yht. 6kk ja 7000 ). Silloin kun harjoittelijoita ei ole, ostetaan käännöspalveluita ulkopuoliselta taholta (3000 ) sekä Aviisin harjoittelijat (11400 ). Viestinnän ja tiedonhallinnan projektityöntekijä Tunti- ja urakkapalkat IT- tuki ostopalveluna. Ei muutosta vuoteen euroa pienkorjaustöihin/huoltotöihin 5015 Sairaus ja vanhempainpäivärahat 5020 Aviisin erilliskorvaukset (valokuvaus) Budjetoitu vastaamaan nykyistä tarvetta 5021 Aviisin avustajapalkkiot (kirjoistus- ja oikoluku) Budjetoitu 9 numeron mukaisesti Varovaisuusperiaatteen mukaan, otetaan huomioon myös poikkeustilanteet, kuten harjoittelijan tilapäinen puuttuminen. Toteuma 7/9 lehden jälkeen ,00. Palkkiot 5200 Keskusvaalilautakunnan kokouspalkkiot Vuoden 2015 toteuman mukaan 5210 Edustajiston pj palkkiot Vaalivuosi 5220 Hallituksen pj palkkio Vuoden 2016 tasolla 5221 Hallituksen jäsenten palkkiot

8 Vuoden 2016 tasolla 5222 Valiokuntien puheenjohtajapalkkiot Varauduttu on 10 kokoukseen vuodessa per valiokunta. Puheenjohtajille maksetaan 20 euroa per kokous lukuun ottamatta talousvaliokuntaa Provisiopalkkio yritysyhteistyö Provisioita ei ole muilla kustannuspaikoilla, joten luku sisältää myös ekavuotisen oppaan mainosmyynnin ja on varovaisuusperiaatteen mukaisesti budjetoitu sektorin korkeamman myyntitavoitteen mukaisesti. Henkilösivukulut 6130 TyEL-maksut Lakisääteisiä, budjetoitu vuoden 2016 prosenttien mukaan Työntekijän TyEL-maksut Muut henkilösivukulut 6300 Sosiaaliturvamaksut Lakisääteisiä, budjetoitu vuoden 2016 prosenttien mukaan Tapaturmavakuutusmaksut Lakisääteisiä, budjetoitu vuoden 2016 prosenttien mukaan Työttömyysvakuutusmaksut Lakisääteisiä, budjetoitu vuoden 2016 prosenttien mukaan Työntekijän työttömyysvakuutusmaksut Työantaja perii työntekijän osuuden palkasta, ei budjettivaikutusta Ryhmähenkivakuutusmaksut Lakisääteisiä, budjetoitu vuoden 2016 prosenttien mukaan.

9 Muut henkilöstön vakuutusmaksut 6500 Henkilövakuutusmaksut (vapaaehtoiset) Vapaaehtoinen tapaturmavakuutus työntekijöille, budjetoitu vuoden 2015 toteuman mukaan. Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 6870 Poistot 3 vuoden tasapoisto laskettu nykyisten poistojen ja investointiosan perusteella oletettavien poistojen perusteella. Muut Kulut Vapaaehtoiset henkilösivukulut 7000 Henkilökunnan koulutus Pieni määräraha mahdollisiin koulutuksiin osallistumista varten. Ei muutosta vuoteen Sisäiset palaverit, juhlat, keittiötarvikkeet Momentti sisältää toimiston kahvitarvikkeet, toimiston yhteiset tilaisuudet ja muistamiset Virkistys- ja harrastustoiminta (kulttuurisetelit) Budjetoitu nykykäytännön mukaan kolme seteliä/työntekijä/kk Työterveyshuolto Työterveyspalvelut tuotetaan ostopalveluna Koskiklinikalta. Tarvittavan määrärahan suuruutta on vaikea arvioida, koska toteuma riippuu käytöstä (vuoden 2016 toteuma n. 680/kk) Saadut Kela-korvaukset ei budjetoida Henkilökunnan ruokailu/lounassetelit Säilytetään nykyinen lounassetelietu, mutta budjetoitu peilaten vuoden 2016 toteumaan Saadut ruokakorvaukset

10 Säilytetään nykyinen lounassetelietu, mutta budjetoitu peilaten vuoden 2016 toteumaan. Toimitilakulut 7231 Toimitilavuokrat Yliopistonkatu Varauduttu 3 % vuokrankorotukseen 7470 Muut toimitilakulut Varauduttu toimitilan muihin 1000 euron määrärahalla. Ajoneuvokulut 7530 Ajoneuvon polttoainekulut Budjetoitu peilaten vuoden 2015 toteumaan Ajoneuvojen huolto, korjaus ja pesu Ylläpitoon varattu määräraha Ajoneuvovakuutukset Nykyisen vakuutusmaksun mukaisesti budjetoitu Muut ajoneuvokulut Autovero. ATK-laite ja -ohjelmistokulut 7660 ATK-ohjelmistot, päivitykset, ylläpito Taloushallintojärjestelmän, työaikajärjestelmän ja Paytrailin käyttökulut. Halloped.fi - palvelun tilaus 7680 ATK-laitehankinnat (<3v. Kalusto) Pienkaluston hankintaan varattu pieni määräraha, joka käytetään mikäli tarvetta ilmenee. Muut kone- ja kalustokulut 7730 Kone- ja kalustohuolto ja korjaus

11 Pienkaluston huoltoon varattu pieni määräraha, joka käytetään mikäli tarvetta ilmenee Kone- ja kalustohankinnat (<3v. Kalusto) Esim. puhelinhankinnat Matkakulut 7800 Matkaliput Edustajisto 30, hallitus ja pääsihteeri 2000, Aviisi 300, kv 600, sopo 500, kopo 600, järjestö 400, projektit 60, yritysyhteistyö 100 Toteuma ,03. Ei syytä tiputtaa summia vuodesta 2016, koska useat työntekijät valmistuvat ja eivät matkusta enää opiskelija-alennuksin Kilometrikorvaukset Varattu pieni määräraha 7880 Päivärahat Yleishallinto 300 ->600, aviisi 100, kv 200, sopo 150, kopo 200 -> 400, järjestö 100, yritysyhteistyö 50->100 budjetoitu toteumiin peilaten.- > toteuma yhteensä 1 339,50 Edustuskulut 7950 Järjestötoiminnan edistäminen Budjetoitu vuoden 2016 toteumaan verraten Liittokokous SYL Budjetoitu peilaten vuoden 2015 toteumaan (4365,97 ) 7952 Liittokokous OLL Budjetoitu ennalleen. Hallintopalvelut 8390 Tilintarkastuspalvelut

12 Tamyn tilintarkastus, budjetoitu viime vuosien keskimääräisten toteumien mukaan Laki ja konsultointipalvelut Tamyn lainopillinen neuvonta 8420 Perintä- ja luottotietopalvelut 8430 Muut hallintopalvelut, esim. vak mekl. Vakuutusmeklarin vuosihoitopalkkio, budjetoitu vuoden 2015 toteuman mukaan Viranomaismaksut Muut hallintokulut 8450 Kirjat ja lehdet Aamulehden digilehti, Helsingin Sanomat, pieni varauma kirjahankintoihin 8480 Jäsenmaksut Olemme jäseninä Opiskelijan Tampere ry:ssä, PALTA ry:ssä, PEKissä, Pirkanmaan SETAssa, Tamy Alumni ry:ssä. Opiskeljan Tampereen jäsenmaksu noussee 1000 euroon Puhelinkulut Säästöjä syntynyt hieman 4 hallitusliittymän lopettamisen jälkeen. Toteuma , Datasiirtokulut Netin kulut, vuoden 2016 toteuman mukaan ( ,84) 8540 Posti- ja lähettikulut Vuoden 2016 toteuman mukaan 8560 Rahaliikenteen kulut Pankin palvelumaksut ja Paytrailin transaktiokulut (vuoden 2016 syksystä lähtien kaikki jäsenmaksut verkkokaupan kautta, kustakin maksusta transaktiomaksu) Korttimaksupäätteen transaktiokulut.

13 8580 Vastuu ja esinevakuutukset mm. oikeusturvavakuutus 8620 Toimistotarvikkeet Vuoden 2016 toteuman mukaan 8630 Lomakkeet, painatus ja ilmoituskulut 8640 Kopiopaperit ja -konevuokrat kopiokoneen vaihdon kautta tullut hieman säästöä 8680 Muut hallintokulut Varainhankinta Tuotot 8810 Perustutkinto-opiskelijoiden jäsenmaksut 116 euroa, josta 54 euroa YTHS:lle 8811 Jatko-opiskelijoiden jäsenmaksut 49 euroa Kulut 8820 SYL:n jäsenmaksut SYL:n esitys jäsenmaksuksi on 5,4 /jäsenjärjestön jäsen. (jäsenmaksukulut laskettu jäsenellä) 8830 OLL:n jäsenmaksu OLL:n esitys on 0,5 /jäsenjärjestön jäsen. (jäsenmaksukulut laskettu jäsenellä)

14 Sijoitus- ja rahoitustoiminta Tuotot Tuotot osuuksista omistusyhteysyrityksissä 9040 Osinkotuotot omistusyhteysyrityksiltä Budjetoitu varovaisesti.