SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO EURO CORPORATE BOND TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

Transkriptio

1 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO EURO CORPORATE BOND TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

2 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO EURO CORPORATE BOND 1 (11) SISÄLLYSLUETTELO Sivu Toimintakertomus 2-3 Tuloslaskelma ja tase 4 Tilinpäätöksen liitetiedot 5-9 Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen päiväys ja allekirjoitukset 10 Käytetyt kirjanpitokirjat 11

3 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO EURO CORPORATE BOND 2 (11) TOIMINTAKERTOMUS Sijoituspolitiikka Rahasto sijoittaa yritysten liikkeelle laskemiin euromääräisiin joukkolainoihin. Rahasto ei muodosta näkemystä yksittäisten joukkolainojen tai markkinoiden kehityksestä, vaan salkun rakenne seuraa valittuun vertailuindeksiin tehtäviä muutoksia. Rahaston korkoriski ja luottokelpoisuusjakauma pyritään pitämään indeksin kaltaisena. Katsauskauden aikana rahaston sijoituskohteissa ei tapahtunut muita kuin rahaston normaalin sijoituspolitiikan mukaisia muutoksia. Rahasto ei ole tilikauden aikana käyttänyt johdannaisia. Seligson & Co Rahastoyhtiön hallinnoimien rahastojen yhteiset säännöt muuttuivat Muutos ei vaikuta rahastojen sijoituspolitiikkaan. Hallinto Rahastoa hallinnoi Seligson & Co Rahastoyhtiö Oyj ja salkunhoitajina toimivat Jani Holmberg ja Aleksi Härmä. Seligson & Co Rahastoyhtiö Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidettiin Yhtiökokouksessa hyväksyttiin yhtiön ja rahastojen tilinpäätökset sekä päätettiin rahastojen tuotonjaosta. Yhtiön hallitukseen kuuluivat tilikauden alussa Minna Kohmo, Jarkko Niemi ja Mikko Vasko. Yhtiökokouksessa hallitukseen valittiin Jarkko Niemi ja Mikko Vasko. Tilintarkastajiksi valittiin KHT-yhteisö KPMG Oy Ab, jonka nimeämänä päävastuullisena tilintarkastajana on toiminut KHT Timo Nummi, ja varatilintarkastajaksi KHT Marcus Tötterman. Rahastojen edustajiston kokous valitsi yhtiön hallitukseen osuudenomistajien edustajaksi Samu Anttilan. Rahastoyhtiölle ja sen hallinnoimille sijoitusrahastoille valittiin tilintarkastajaksi KHT Paula Pasanen ja varatilintarkastajaksi KHT Petra Bergström, molemmat KPMG Oy Ab:stä. Yhtiön toimitusjohtajana on toiminut Ari Kaaro. Rahaston palkkiot Rahastoyhtiölle maksettava merkintä- / lunastuspalkkio Rahastoon maksettava kaupankäyntipalkkio Hallinnointi- + säilytyspalkkio Ei 0,2 % lunastettaessa, jos sijoitusaika < 3kk 0,33 % vuodessa Euromääräiset palkkiot löytyvät eriteltyinä tuloslaskelmasta. Rahaston tunnuslukuja ja sijoitusjakauma Osuuden arvo, eur Osuuden arvo, eur Nettovarallisuus, Osuudenomistajia A-osuus B-osuus miljoonaa euroa ,7856 9, , ,9614 9, , ,3760 9, ,

4 3(11) Juoksevat kulut, % 0,33 Tuottosidonnainen palkkio, % - Kaupankäyntikulut, % *) 0,04 Kokonaiskulut (TKA), % 0,37 Salkun kiertonopeus, % -1,26 Salkun korkoriski (duraatio) 4,88 ) Kaupankäyntikulu on tässä laskettu Sijoitusrahastoyhdistyksen suosituksen mukaisesti eli siten, että edeltävän vuoden euromääräiset kaupankäyntikulut on jaettu rahaston kyseisen 12 kuukauden jakson korkeimmalla pääomalla. Julkaisemme rahastojemme neljännesvuosittaisessa katsauksessa myös luvun, jossa euromääräiset kulut on jaettu tarkastelujakson keskimääräisellä rahastopääomalla. Myös tässä julkaistu kokonaiskulu (TKA) on laskettu käyttäen keskimääräiseen rahastopääomaan perustuvaa lukua. Välityspalkkiot lähipiirille, % 0,00 Tracking error % 0,76 Sharpen mittari 4,71 Sijoitusten koostumus, Sijoitusten maajakauma, % % rahaston arvosta Ranska 27,2 27,6 Joukkovelkakirjalainat 94,9 99,7 Saksa 17,6 19,2 Kassa ja muut varat 5,1 0,3 Italia 8,7 8,8 Tulevaisuuden näkymät Iso-Britannia 8,6 7,0 Yhdysvallat 7,1 5,1 Espanja 7,0 7,4 Alankomaat 5,1 5,1 Ruotsi 2,4 2,2 Sveitsi 2,2 2,9 Australia 2,0 2,2 Suomi 1,9 1,3 Belgia 1,6 1,7 Meksiko 1,5 1,2 Tanska 1,2 1,5 Itävalta 1,0 1,2 Norja 0,9 1,5 Brasilia 0,9 0,3 Hongkong 0,8 1,0 Venäjä 0,7 1,1 Tsekki 0,4 0,5 Japani 0,4 0,5 Luxemburg 0,3 0,3 Irlanti 0,3 0,3 Ukraina 0,2 0,0 Vuosi 2014 oli korkomarkkinoilla hyvä. Seligson & Co:n rahastojen asiakasmäärät ja varojen nettovirta olivat vuoden 2014 aikana positiiviset. Vuoteen 2015 lähdettiin hyvin alhaisilta korkotasoilta. Yleinen korkotason kehitys euroalueella on merkittävässä asemassa Seligson & Co:n korkorahastojen tulevan kehityksen osalta. Tuotonjako Päättyneen tilikauden tulos oli ,70 euroa. Hallitus ehdottaa, että tuottona jaetaan rahaston B-osuuden omistajille 0,35 euroa/osuus.

5 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO EURO CORPORATE BOND 4 (11) TULOSLASKELMA (eur) Tuotot ja arvonmuutokset Arvopapereiden nettotuotot , ,68 Korkotuotot , ,06 Muut tuotot 722, ,48 Tuotot yhteensä , ,86 Kulut Palkkiokulut Rahastoyhtiölle , ,67 Säilytysyhteisölle , ,37 Muut kulut , ,98 Kulut yhteensä , ,02 Tilikauden voitto , ,84 TASE V A S T A A V A A Arvopaperit markkina-arvoon , ,08 Siirtosaamiset , ,23 Rahat ja pankkisaamiset , ,47 V A S T A A V A A Y H T E E N S Ä , ,78 V A S T A T T A V A A Rahaston arvo , ,09 Vieras pääoma Ostovelat ,27 0,00 Siirtovelat , ,69 V A S T A T T A V A A Y H T E E N S Ä , ,78

6 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO EURO CORPORATE BOND 5 (11) Tilinpäätös on laadittu Valtiovarainministeriön päätöstä nro 231/2014 noudattaen. Tilinpäätös perustuu arvonlaskentaan, minkä lisäksi tilinpäätökseen on otettu mukaan viimeisen päivän pankkitilien tapahtumat kuten myös arvopaperikaupat sekä osuuksien merkinnät ja lunastukset siltä osin kun ne eivät ole arvonlaskennassa mukana. Sijoitukset on arvostettu markkina-arvoon ja velat ja saamiset tilinpäätöshetken arvoon. Valuuttamääräiset erät on muunnettu euroiksi arvonlaskentahetken mukaisella kurssilla. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Arvopapereiden nettotuotot Korkosidonnaiset erät Luovutusvoitot , ,00 Luovutustappiot , ,00 Realisoitumattomat arvonmuutokset, netto , ,68 Yhteensä , ,68 Jaetut ja uudelleen sijoitetut tuotot Tilikaudella jaettu tuotto/rahasto-osuus, 0,38 0,44 Tilikaudella jaettu tuotto yhteensä , ,66 Sijoitusten käyvän arvon nousut ja laskut, brutto (sis. siirtyvien korkojen vaikutuksen) Rahaston arvopaperisalkun sisältämät arvonnousut , ,17 Rahaston arvopaperisalkun sisältämät arvonlaskut , ,20 Arvostusero , netto , ,97 Muut sijoitusrahaston varoihin ja vastuisiin vaikuttavat muutokset Rahastolla ei ole muita taseen ulkopuolisia vastuita. Sijoitusrahaston sijoituksiin liittyvät kaupankäyntikulut Rahaston tuloslaskelmaan sisältyvät kaupankäyntikulut 1 200, ,00 Arvopapereiden hankintahintaan tilikauden aikana sisältyneet kaupankäyntikulut (arvioitu osto- ja myyntihintojen erotuksen perusteella) , ,00 TASEEN LIITETIEDOT Rahaston arvo Rahaston arvo , ,50 Rahasto-osuuksien merkinnät , ,97 Rahasto-osuuksien lunastukset , ,56 Tuotonjako , ,66 Tilikauden tulos , ,84 Rahaston arvo , ,09 Tuotonjaon määrä Rahaston tuotto-osuuksille jaetaan tuottona Rahastoyhtiön yhtiökokouksen päättämä määrä, kuitenkin vähintään 3% kyseisen osuuslajin edellisen tilikauden päätöspäivän osuuden arvosta. Tuotonjaon maksimimäärää ei ole rahaston säännöissä rajattu, mutta tuotto-osuuksille pyritään jakamaan vuosittain tuotto, joka vastaa salkun sisältämien arvopapereiden osinko- tai korkotuottoa.

7 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO EURO CORPORATE BOND 6 (11) ARVOPAPERISIJOITUSTEN JA JOHDANNAISSOPIMUSTEN RYHMITTELY Määrä Kurssi Markkina-arvo*/ Rahaston Arvopaperi kpl/nimellisarvo eur/% arvonmuutos eur arvosta % Arvopaperit, joilla käydään julkisesti kauppaa muulla säännellyllä, säännöllisesti toimivalla tunnustetulla ja yleisölle avoimella markkinapaikalla kuin arvopaperipörssin pörssilistalla Hollannin valtion obligaatio 3,50% , ,93 1,32 Suomen valtion obligaatio 4,0% , ,97 1,47 ANGLO AMERICAN CAPITAL 3,25% , ,88 0,24 ANGLO AMERICAN CAPITAL 2,75% , ,56 0,71 APPLE INC 1,625% , ,45 0,34 ABB FINANCE BV 2,625% , ,32 0,24 HIT FINANCE BV 5,750% , ,07 0,26 ABERTIS INFRAESTRUCTURAS 4,375% , ,90 0,80 ANHEUSER-BUSCH INBEV SA 4% , ,25 0,40 ANHEUSER-BUSCH INBEV SA 4% , ,12 0,25 ANHEUSER-BUSCH INBEV SA 2,7% , ,47 0,25 ACCOR SA 2,625% , ,16 0,36 ACEA SPA 2,625% , ,61 0,35 ADECCO INT FINANCIAL 4,75% , ,32 0,26 AEROPORT PARIS 2,375% , ,85 0,24 AEROPORT PARIS 3,125% , ,64 0,26 A2A SPA 4,50% , ,08 0,24 AIR LIQUIDE SA 3,889% , ,52 0,40 AKZO NOBEL SWEDEN FINANCE 2,625% , ,14 0,25 ALSTOM 4,50% , ,32 0,53 AMERICA MOVIL SAB DE VC 3,259% , ,21 0,26 AMERICA MOVIL SAB DE VC 3,75% , ,49 0,36 AUTOROUTES PARIS-RHIN-RHONE 5,125% , ,90 0,39 ATLANTIA SPA 4,375% , ,29 0,67 ATLANTIA SPA 3,625% , ,09 0,37 GROUPE AUCHAN SA 6,0% , ,99 0,42 BASF SE 2,000%, , ,59 0,36 BASF SE 1,375% , ,38 0,35 BAT HOLDINGS BV 4,875 % , ,08 0,42 BAT HOLDINGS BV 5,375 % , ,92 0,38 BAYER AG 1,875% , ,79 0,24 BAYER CAPITAL CORP 1,250% , ,29 0,34 BERTELSMANN AG 4,75% , ,65 0,36 BG ENERGY CAPITAL PLC 3,0 % , ,92 0,24 BHP BILLITON FINANCE LTD 6,375% , ,14 0,37 BHP BILLITON FINANCE LTD 3,250% , ,25 0,27 BMW FINANCE NV 3,25% , ,04 0,88 BMW FINANCE NV 2,375% , ,74 0,25 BMW FINANCE NV 3,625% , ,22 0,62 DANONE 2,250% , ,77 0,24 DANONE 1,125% , ,12 0,34 BOUYGUES SA 3,641% , ,62 0,62 BP CAPITAL MARKETS PLC 3,472% , ,38 0,23 BP CAPITAL MARKETS PLC 4,154% , ,10 0,66 BP CAPITAL MARKETS PLC 2,972% , ,61 0,25 SKY PLC 2,500% , ,87 0,35 CARREFOUR SA 4,375% , ,62 0,59 CARREFOUR 3,875% , ,38 0,26 CARGILL INC 2,5% , ,15 0,25 CARLSBERG BREW 3,375% , ,14 0,36 CEZ AS 4,5% , ,90 0,40 CASINO GUICHARD PERRACH 3,248% , ,37 0,25

8 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO EURO CORPORATE BOND 7 (11) CASINO GUICHARD PERRACH 4,481% , ,71 0,63 CONTINENTAL AG 3,125% , ,55 0,25 CRH FINANCE LTD 3,125% , ,15 0,25 DEUTSCHE ANN FIN BV 3,125% , ,22 0,24 DEUTSCHE BAHN FINANCE BV 3,750% , ,82 0,14 DEUTSCHE BAHN FINANCE BV 4,375% , ,23 0,41 DEUTSCHE BAHN FINANCE BV 5,0% , ,37 0,67 DAIMLER INTL FIN BV 2,625% , ,63 0,24 DAIMLER AG 2,375% , ,36 0,37 DAIMLER AG 4,125% , ,90 0,61 VINCI SA 4,125 % , ,27 0,24 DONG ENERGY A/S 4,875 % , ,49 0,55 DEUTSCHE POST AG 1,875% , ,27 0,35 DEUTSCHE TELEKOM INT FIN 4,25% , ,32 0,14 DEUTSCHE TELEKOM INT FIN 3,25% , ,60 0,53 DEUTSCHE TELECOM INT FIN 6,0% , ,62 0,64 ELECTRICITE DE FRANCE 2,75% , ,85 0,76 ELECTRICITE DE FRANCE 4,625% , ,18 0,86 RTE EDF TRANSPORT S.A. 5,125% , ,90 0,52 ELECTRICITE DE FRANCE 6,25% , ,17 0,76 ELECTRICITE DE FRANCE 4,125% , ,38 0,29 ELECTRICITE DE FRANCE 4,625% , ,98 0,46 ELIA SYSTEM OP SA/NV 5,250% , ,81 0,27 ENBW INTL FINANCE BV 6,125% , ,61 0,19 ENBW INTL FINANCE BV 4,875% , ,25 0,45 ENEL SPA 5,0% , ,23 0,70 ENEL SPA 4,875% , ,72 0,77 ENEL SPA 5,25% , ,30 0,88 BOUYGUES SA 4,5% , ,49 0,14 ENI SPA 3,75% , ,03 0,53 ENI SPA 4,75% , ,49 0,87 ENI SPA 3,625% , ,08 0,13 ENI SPA 4,0% , ,38 0,26 E.ON INTL FINANCE BV 5,75% , ,49 0,85 E.ON INTL FINANCE BV 5,5% , ,08 0,24 EMIRATES TELECOM CORP , ,77 0,24 EUTELSAT SA 5,0% , ,42 0,27 EWE AG 4,125% , ,37 0,26 FCE BANK PLC 1,75% , ,89 0,23 FGA CAPITAL IRELAND 2,875% , ,14 0,35 LA POSTE 4,750% , ,96 0,27 LA POSTE 4,375% , ,42 0,57 ORANGE SA 3,875% , ,71 0,80 ORANGE SA 8,125% , ,54 0,61 ORANGE SA 4,75% , ,28 0,62 FORTUM 4,5% , ,77 0,36 GAS NATURAL 4,375% , ,12 0,12 GAS NATURAL 3,875% , ,41 0,54 GAS NATURAL 4,125% , ,09 0,88 GAZPROM OAO 3,755% , ,60 0,42 GAZPROM OAO 3,389% , ,83 0,19 GAZPROM OAO 4,364% , ,29 0,10 GDF SUEZ 3% , ,75 0,39 GDF SUEZ 5,625%f , ,63 0,49 GDF SUEZ 3,5% , ,14 0,53 GDF SUEZ 2,375% , ,25 0,37 GDF SUEZ 6, , ,87 0,44 GECINA 4,75% , ,37 0,26 GLENCORE FINANCE EUROPE 5,250% , ,40 0,50 GLAXOSMITHKLINE CAPITAL 5,625% , ,36 0,38 HEINEKEN NV 3,5% , ,00 0,40 HERA 3,25% , ,16 0,25

9 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO EURO CORPORATE BOND 8 (11) HUTCH WHAMPOA FINANCE 3,625% , ,82 0,26 HUTCH WHAMPOA FINANCE 4,750% , ,85 0,48 IBERDROLA INTL BV 3,5% , ,48 0,65 IBERDROLA INTL BV 4,625 % , ,74 0,37 IBM CORP 2,875% , ,23 0,13 IBM CORP 1,375% , ,11 0,23 IBERDROLA INTL BV 4,25% , ,87 0,13 ICADE 2,25% , ,79 0,24 IMP TOBACCO FIN 5,0 % , ,86 0,40 IMP TOBACCO FIN 8,375 % , ,07 0,38 KERING 1,375% , ,29 0,23 THE COCA-COLA CO 1,875% , ,77 0,23 KONINKLIJKE KPN 3,750% , ,04 0,13 KONINKLIJKE KPN 5,625% , ,18 0,88 KLEPIERRE 4,0% , ,08 0,37 LINDE FINANCE BV 3,875% , ,92 0,67 MAN SE 2,125 % , ,86 0,23 MCDONALD'S CORP 4,0% , ,53 0,27 MONDELEZ INTERNATIONAL 2,375% , ,34 0,24 METRO AG 2,25% , ,58 0,23 MERCK & CO INC 1,875% , ,47 0,23 MERCK FIN SERVICES GMBH 4,5% , ,07 0,40 MICROSOFT CORP 3,125% , ,55 0,40 NEDERLANDSE GASUNIE N.V. 5,125% , ,52 0,38 NESTLE FINANCE INTL LTD 1,75% , ,74 0,24 NATL GRID PLC 5,0% , ,43 0,39 NOVARTIS FINANCE SA 4,25% , ,68 0,24 OMV AG 4, , ,98 0,40 ORACLE 2,25% , ,03 0,37 ORIGIN ENERGY FINANCE 3,5% , ,56 0,24 PEMEX 5,500% , ,45 0,25 PEMEX 5,500% , ,30 0,56 PETROBRAS 5,875% , ,25 0,56 PETROBRAS 2,75% , ,08 0,31 PFIZER INC 4,75 % , ,84 0,48 PFIZER INC 5,75% , ,24 0,15 PROCTER & GAMBLE CO/THE 2% , ,33 0,48 PROLOGIS LP 3,375% , ,32 0,26 PHILIP MORRIS INTL INC 2,875% , ,05 0,25 PHILIP MORRIS INTL INC 2,750% , ,00 0,38 PHILIP MORRIS INTL INC 2,125% , ,47 0,36 ROBERT BOSCH 4,375% , ,51 0,36 SHELL INTERNATIONAL FIN 4,5% , ,97 0,48 SHELL INTERNATIONAL FIN 4,375% , ,77 0,13 SHELL INTERNATIONAL FIN 2,5% , ,01 0,50 RED ELECTRICA CORP 4,75 % , ,85 0,26 RCI BANQUE SA 4,0% , ,61 0,59 REPSOL INT FINANCE 4,875% , ,89 0,52 REPSOL 2,625% , ,15 0,24 PERNOD-RICARD SA 5% , ,59 0,25 ROCHE HLDGS INC 5,625% , ,66 0,49 ROCHE HLDGS INC 6,5% , ,62 0,15 RWE FINANCE BV JVK 6,5% , ,08 0,75 RWE FINANCE BV JVK 6,250% , ,11 0,25 SABMILLER HOLDINGS INC 1,875% , ,89 0,24 SANOFI-AVENTIS 1,75% , ,38 0,35 SANOFI-AVENTIS 4,5% , ,10 0,48 SCHNEIDER ELECTRIC SA 2,5 % , ,80 0,37 SES SA 4,625% , ,42 0,27 SUEZ ENVIRONNEMENT 4,125% , ,07 0,55 COMPAGNIE DE ST GOBAIN 3,625% , ,85 0,40 COMPAGNIE DE ST GOBAIN 4,875% , ,00 0,60

10 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO EURO CORPORATE BOND 9 (11) SIEMENS FINANCE 5,125% , ,66 0,75 SIEMENS FINANCE 2,875% , ,78 0,26 SKF AB 2,375% , ,93 0,24 SNAM SPA 3,5% , ,14 0,63 SNAM SPA 3,875% , ,00 0,25 SOC NATL CHEMINS FER FRA 4,875% , ,45 0,30 SOC NATL CHEMINS FER FRA 4.125% , ,69 0,73 SOLVAY S.A. 4,625% , ,94 0,32 SNAM SPA 5,0% , ,25 0,40 SSE PLC 2,0 % , ,70 0,24 STATOIL ASA 5,625% , ,86 0,44 AT&T INC 2,5% , ,99 0,61 AT&T INC 3,550% , ,38 0,39 TDC A/S 4,375% , ,34 0,25 TELEFONICA EMISIONES 5,496% , ,86 0,85 TELEFONICA EMISIONES 4,693% , ,99 0,78 TELENOR ASA 4,875% , ,14 0,37 TELEFONICA EMISIONES SAU 3,987% , ,52 0,54 TENNET HOLDING BV 4,625% , ,90 0,28 TELEKOM FINANZMANAGEMENT 6,375% , ,64 0,25 TELIASONERA AB 3,875% , ,36 0,27 TELIASONERA AB 4,75% , ,74 0,55 TELSTRA CORP LTD 3,75% , ,05 0,67 TELSTRA CORP LTD 4,75% , ,47 0,12 TOYOTA MOTOR CREDIT CORP 2,375% , ,32 0,13 TOYOTA MOTOR CREDIT CORP 6,625% , ,26 0,25 TOTAL CAPITAL SA 2,125% , ,77 0,35 TOTAL CAPITAL SA 2,5% , ,81 0,25 TOTAL CAPITAL SA 4,875% , ,04 0,67 TERNA SPA 4,75% , ,22 0,56 TERNA SPA 4,125% , ,54 0,12 TESCO CORP 2,5% , ,68 0,41 TESCO PLC 5,875% , ,58 0,36 UNIBAIL-RODAMCO SE 3,0% , ,05 0,74 UNIBAIL-RODAMCO SE 2,5% , ,34 0,13 VATTENFALL TREASURY AB 6,75% , ,89 0,72 VERBUND INTL FIN GMBH 4,75% , ,74 0,26 VIER GAS TRANSPORT 3,125% , ,07 0,26 VEOLIA ENVIRONNEMENT 4,375% , ,55 0,86 ASF 5,625% , ,69 1,04 VIVENDI SA 4,875% , ,44 0,54 VOLVO TREASURY AB 5,0% , ,00 0,25 VODAFONE GROUP PLC 5,0% , ,41 0,26 VODAFONE GROUP PLC 4,650% , ,52 0,70 VOLKSWAGEN INTL FIN 7,0% , ,30 0,37 VOLKSWAGEN INTL FIN 2,00% , ,79 0,84 VOLKSWAGEN LEASING GMBH 2,625% , ,49 0,76 VOLKSWAGEN INTL FIN 5,375% , ,67 0,66 VERIZON COMMUNICATIONS 3,25% , ,93 0,39 WENDEL SA 5,875% , ,64 0,40 WESFARMERS LTD 2,75% , ,68 0,25 WOLTERS KLUWER NV 2,875% , ,74 0,38 WAL-MART STORES INC 4,875% , ,51 0,32 WPP FINANCE 3,00% , ,25 0,38 XSTRATA FINANCE DUBAI LT 2,625% , ,54 0,35 Arvopaperit yhteensä ,38 95,26 Kassa ja muut varat, netto ,98 4,74 RAHASTON ARVO ,36 100,00 *) sisältää siirtyvät korot Kasvuosuuksien lukumäärä ,4246 Tuotto-osuuksien lukumäärä ,6128 Kasvuosuuksien arvo 19,3760 Tuotto-osuuksien arvo 9,9297

11

12 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO EURO CORPORATE BOND 11 (11) KÄYTETYT KIRJANPITOKIRJAT Päiväkirja, konekielisenä aineistona Pääkirja, konekielisenä aineistona Tasekirja, sidottuna