TALOUDEN TASAPAINOTTAMISSUUNNITELMA

Transkriptio

1 REISJÄRVEN KUNTA TALOUDEN TASAPAINOTTAMISSUUNNITELMA Kunnanhallitus , LIITE 1 Valtuusto , LIITE 2

2 2 TALOUDEN TASAPAINOTTAMISSUUNNITELMA TAUSTAA Reisjärven kunnan talouden alamäki alkoi v ja kunta on painiskellut talousvaikeuksien kanssa käytännössä koko 2000 luvun. Kuluneen vuoden tilinpäätös oli saadun harkinnanvaraisen rahoitusavustuksen turvin ylijäämäinen. Ilman menetetyn syrjäisyyslisän kompensaatiota se ei olisi ollut mahdollista. Kuluvan vuoden tilinpäätös on painumassa taas selkeästi alijäämäiseksi. Kuluneena ajanjaksona vv kunta on menettänyt omasta pääomastaan euroa. Ilman valtion mukaantuloa vastaava summa olisi n. 4,7 milj. euroa. Syynä talouden kriisiytymiseen ovat olleet räjähdysmäisesti kasvaneet terveydenhuollon menot sekä valtionosuuksien raju väheneminen. Verotulopohja on Reisjärvellä perinteellisestikin ollut läänin ja valtakunnan alhaisimpia. Verotuloprosentin nostaminen 20:een ei ole ratkaisevasti oikaissut kunnan talouden kehitystä. 2. TOIMENPITEET YLEISTÄ Tasapainottamissuunnitelman lähtökohta on, että vuoteen 2011 mennessä talouden kehitys kääntyy ylijäämäiseksi ja velkamäärä lähtee alenemaan. Merkittävin toiminnallinen muutos suunnittelukaudella on sosiaali ja terveystoimen tehtävien siirtyminen perustettavalle peruspalvelukuntayhtymä Selänteelle. Toimenpiteellä pyritään taittamaan sosiaali ja terveystoimen menojen kasvu, mikä on ollut keskeinen syy kunnan talousahdinkoon. Seuraavassa on esitetty vastuualuekohtaisesti niitä toimenpiteitä, joilla talouden tasapainottamista viedään eteenpäin. Vaikutukset kunnan talouteen on esitetty tasapainottamissuunnitelman liitteissä. Reisjärven kunta Reisjärventie Reisjärvi puh fa y tunnus: etunimi.sukunimi@reisjarvi.fi

3 3 HALLINTOTOIMI Hallintotoimesta poistuu suunnittelukaudella 2 3 henkilötyövuotta vastaava kulu. Kehitysjohtajan virkaa (sisältää kunnansihteerin ja elinkeinoasiamiehen tehtävät) ei täytetä viranhaltijan irtisanouduttua. Tukipalveluiden uudelleenjärjestelyn myötä poistuu 1 2 henkilötyövuotta. Taksoja ja maksuja tarkistetaan suunnittelukaudella. RAKENNUSTARKASTUS Rakennustarkastus ja korjausneuvonta siirtyy vuoden 2010 alusta perustettavalle Selänteen kuntayhtymälle. Kuluvan ja ensivuoden aikana selvitetään näiden palveluiden organisaatio ja palveluiden laajuus. MAASEUTUTOIMI Maaseututoimessa viranomaisorganisaatio tulee tarkistettavaksi valtakunnallisestikin vuoden 2010 alusta. Parhaillaan käydään neuvotteluita näiden tehtävien hoidosta yhteistyössä Haapajärven kanssa. On hyvin mahdollista, että jatkossa nämä palvelut hoidetaan yhteistyössä ns. Selänne kuntien kanssa. SOSIAALI JA TERVEYSTOIMI Sosiaali ja terveystoimessa merkittävin niin toimintaan kuin talouteenkin vaikuttava muutos on sosiaali ja terveystoimen tehtävien siirtyminen Haapajärven, Kärsämäen, Pyhäjärven ja Reisjärven yhteistyössä perustamalle peruspalvelukuntayhtymä selänteelle vuoden 2010 alusta. Reisjärven kunnan sosiaali ja terveysjohtaja siirtyy kuntayhtymän johtajaksi ja johtaa parhaillaan mittavaa selvitystyötä sosiaali ja terveystoimen tehtävien organisoimiseksi ja tehostamiseksi kuntayhtymässä. Kaikki toiminnot käydään läpi kuluvan vuoden syksyn ja vuoden 2009 aikana yhteistyöstä koituvan maksimaalisen hyödyn saavuttamiseksi. SIVISTYSTOIMI Sivistystoimessa talouden tasapainottamiseen tähtäävät toimet liittyvät kouluverkkoon ja muihin organisaatiojärjestelyihin. Kuluvan vuoden syksyllä yksi ala aste lopetti toimintansa ja vuoden 2009 syksyllä valtuuston päätöksellä jälleen yksi ala aste lopettaa luvun lopusta vuoteen 2009 Reisjärven kunnan ala asteiden määrä on pudonnut kahdeksasta kolmeen. Kansalais ja musiikkiopistotoiminnassa selvitetään suurempiin yksiköihin siirtymistä ja yhteistyön lisäämistä seutukunnassa. Vapaa aikatoimessa liikunnan, nuorisotyön ja kulttuurin osalla yhteistyön lisäämistä naapurikuntien kanssa myös selvitetään. Kouluverkon supistumisen ja sosiaali ja terveystoimen muutosten myötä ruokapalveluiden tuottaminen kuten muutkin tukipalvelut tulevat selvitettäväksi. Yhteistyön lisäämistä lukion toiminnassa selvitetään naapurikuntien kanssa. Reisjärven kunta Reisjärventie Reisjärvi puh fa y tunnus: etunimi.sukunimi@reisjarvi.fi

4 4 TEKNINEN TOIMI Tekninen toimi ja sen alainen tilapalveluyksikkö tuottaa kiinteistönhuoltopalvelut keskitetysti kaikille kunnan toiminnoille. Organisaatiomuutosten myötä nämäkin tukipalvelut selvitetään ja optimoidaan yhdessä naapurikuntien kanssa. Teknisen toimen maksut ja taksat tarkistetaan vastaamaan kustannuksia ja investointeja. Lämmön ja sähköntuotantolaitteistoja on kehitetty ja kehitetään edelleen niin, että energiatuotannossa saavutetaan merkittäviä säästöjä. YMPÄRISTÖTOIMI Ympäristöterveydenhuolto ja ympäristönsuojelu siirtyy vuoden 2010 alusta perustettavalle Selänteen kuntayhtymälle. Kuluvan ja ensivuoden aikana selvitetään näiden palveluiden organisaatio ja palveluiden laajuus. 3. TOTEUTUS JA SEURANTA Toimenpiteiden varmistamiseksi asianomaisen vastuualueen esimies ja lautakunta huolehtii tarvittavista toimenpiteistä ja vastuutuksesta. Toteutumista seurataan talousarvioin toteutumisvertailun ja sisäisen laskennan avulla. LIITTEET: Tuloslaskelma Rahoitussuunnitelma Harkinnanvaraisen liitelomakkeet 1 3 Reisjärven kunta Reisjärventie Reisjärvi puh fa y tunnus: etunimi.sukunimi@reisjarvi.fi

5 TULOSLASKELMA Suunnitelma TA TOIMINTATUOTOT , , , ,00 TOIMINTAKULUT , , , ,00 ** TOIMINTAKATE , , , ,00 VEROTULOT , , , ,00 VALTIONOSUUDET , , , ,00 **KÄYTTÖKATE KAT , , , ,00 RAHOITUSTUOTOT , , , ,00 RAHOITUSKULUT , , , ,00 **VUOSIKATE , , , ,00 POISTOT KÄYTTÖOMAISUUDESTA , , , ,00 SATUNNAISET TUOTOT JA KULUT **TILIKAUDEN TULOS , , , ,00 POISTOERON LISÄYS/VÄHENNYS VARAUSTEN LISÄYS/VÄHENNYS RAHASTOJEN LISÄYS/VÄHENNYS ***TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ , , , ,00

6 RAHOITUSLASKELMA Suunnitelma VARSINAISEN TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN KASSAVIRTA TULORAHOITUS TA /- VUOSIKATE , , , ,00 +/- SATUNNAISET ERÄT +/- TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT INVESTOINNIT , , , ,00 - KÄYTTÖOMAISUUSINVESTOINNIT , , , ,00 + RAHOITUSOSUUDET INVESTOINTEIHIN , ,00 0,00 0,00 + KÄYTTÖOMAISUUDEN MYYNTITULOT , , , , , , , ,00 VARSINAISEN TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN NETTOKASSAVIRTA , , , ,00 RAHOITUSTOIMINNAN KASSAVIRTA ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET - ANTOLAINASAAMISTEN LISÄYKSET + ANTOLAINASAAMISTEN VÄHENNYKSET 0,00 0,00 0,00 0,00 LAINAKANNAN MUUTOKSET , , , ,00 + PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN LISÄYS - PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN VÄHENNYS +/- LYHYTAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS , , , , , , , ,00 OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSET ,00 0, ,00 0, ,00 0, ,00 0,00

7 Lomake 1 Kunta Huomautuksia Asukasluku 3039 TS2009 täytä ainakin tummennetut rivit TA 2008 TS 2009 Tulovero-% (TS 2009 arvio veroprosentista) Huomautuksia (esim liikelaitosten käsittely Tuloslaskelma-arvio (1000 ) talousarviossa, satunnaiset tuotot ja arvio niiden v toteutumasta, jos poikkeaa talousarviosta) Toimintatuotot Toimintakulut (-) siitä henkilöstökulut siitä palvelujen ostot Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja kulut (netto) Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset (-) Satunnaiset erät (netto) Tilikauden tulos Poistoeron lisäys (-) vähennys (+) Varausten lisäys (-) vähennys (+) Rahastojen lisäys (-) vähennys (+) Tilikauden ylijäämä tai alijäämä Rahoituslaskelma-arvio Tulorahoitus Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät (+/-) Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit (-) Rahoitusosuudet investointeihin Käyttöomaisuuden myyntitulot Varsinaisen toim. ja inv. nettokassavirta Antolainauksen muutokset (netto) Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys (-) Lyhytaikaisten lainojen muutos (+/-) Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset (+/-) Rahoitustoiminnan nettokassavirta Kassavarojen muutos Lainakanta =vieras pääoma - saadut ennakot - lyhytaik. vieraan pääoman osto ja siirtovelat Kassavarat =rahoitusomaisuuteen merkityt sijoitukset rahamarkkinainstr., joukkovelkakirjalainas., (Jos annettu tila ei riitä, voit muokata lomaketta) rahoitusarvopaperit sekä rahat ja pankkisaamiset

8 Kunta Reisjärvi Yhteyshenkilö Pekka Leppänen Lomake 2 1. Kunnan yksilöidyt talousvaikeudet, joihin haetaan harkinnanvaraista rahoitusavustusta Nykyisten talousvaikeuksien merkittävin syy on syrjäisyyslisän poistaminen virheellisin perustein vuoden 2007 alusta. Muutoksen negatiivinen kokonaisvaikutus kunnan tulopohjaan on yli ja se aiheuttaa n. 2,5 %-yksikön korotuspaineen tuloveroprosenttiin. Kunnan edustajille on useilta valtionhallinnon tasoilta luvattu kompensoida oikeudeton syrjäisyyslisän menetys vuoteen 2010 saakka. Terveydenhuollon kustannukset ovat Reisjärvellä jo pitkään olleet poikkeuksellisen suuret. Poikkeuksellisen korkea sairastavuus on nostanut erikoissairaanhoidon kustannuksia ja perusterveydenhuollossa kustannuslisää on tuonut pitkään ostopalveluina toteutetut lääkäripalvelut. 2. Perustelut, jotka osoittavat em. vaikeudet poikkeuksellisiksi tai tilapäisiksi Syrjäisyyslisän menetys on luvattu kompensoida vuoteen 2010 saakka, jolloin valtionosuusuudistuksessa tapahtuneen kaltainen epäkohta on ennakkotietojen mukaan takoitus poistaa. Erikoissairaanhoidon kustannuskehityksessä on jo havaittavissa tasaantumisen merkkejä. 3. Poikkeuksellisten tai tilapäisten taloudellisten vaikeuksien vaikutukset kunnan toimintakykyyn ja palveluvarustukseen a) palveluvarustukseen kohdistuneet muutokset Elokuun 2008 alusta jälleen yksi ala-aste lopetti toimintansa. b) toteutuneet vaikutukset liikkumavaraan Koulun lakkauttamisen kokonaisvaikutus vuositasolla on n c) edessä olevat vaikutukset 4. Kunnan omat toimenpiteet tilapäisen tai poikkeuksellisen taloudellisen tilan parantamiseksi a) jo toteutetut toimenpiteet (veroprosentti, taksat, lainoitus, menosäästöt) Tuloveroprosenttia nostettiin 1 %-yksiköllä v Ympäristöterveusvalvonnnan, ympäristönsuojelun ja maa-aineslain valvonnan taksoja korotettiin kuluvana vuona. Kaukolämmö energiamaksua korotettiin loppuvuodesta 2007.Sosiaali- ja terveydenhuollon asiakasmaksuja korotettiin kuluvana vuonna. Vakituisten asuntojen kiinteistöveroprosenttia korotettiin v b) edessä olevat toimenpiteet Vuoden 2009 elokuun alusta jälleen yksi ala-aste lopettaa toimintansa. Kustannusvaikutus siitä on n Teknisen toimen taksat tulevat tarkasteluun kuluvana vuonna. Vuoden 2010 alusta Sosiaali- ja terveystoimen tehtävät siirtyvät perustettavalle kuntayhtymälle. Haapajärven, Reisjärven, Pyhäjärven ja Kärsämäen valtuutstot ovat päättäneet asiasta kesällä Näin saadaan kustannustehokkaampi toimintaympäristö po. palvelutuotantoon. 5. Vuoden 2007 avustuksen käyttökohde ja -tarkoitus, mikäli saanut avustusta Vuona 2007 saadulla avustuksella pystyttiin pääosin kattamaan syrjäisyyslisän menetyksen aiheuttama merkittävä vajaus kunnan taloudessa ja talous kääntyi vuosia kestäneen syöksykierteen jälkeen lievästi positiiviseksi. Avustuksen saaminen edesauttoi jäljelle jääneiden koulujen ja terveys- keskus/vanhustenpalveluyksikön pakollisten korjaustöiden tekemistä. Myös energiataloudellisesti hyvin perusteltu kaukolämpölaitoksen saneeraus saatiin toteutetuksi.

9 HARKINNANVARAINEN RAHOITUSAVUSTUSHAKEMUS VUODELLE 2008 JA TALOUDEN TERVEHDYTTÄMISTÄ KOSKEVA SUUNNITELMA Lomake 3 YHTEENVETOTAULUKKO SUUNNITELMAN TOIMENPITEISTÄ: KUNTA: Merkitse rastilla () oheiseen taulukkoon "Kyllä" vai "Ei" Kunnan nimi (kirjoita kunnan nimi) Toimenpide: Kyllä: Ei: Arvioitu menosäästö/ tulonlisäys / vuosi, euroa **** (Luvut positiivisina) Tulovero-% korotus, vuodelle 2008 Tulovero-% korotus, TS 2009 Tulovero-% korotus, TS 2010 Kiinteistövero-% korotus, vuodelle 2008 Kiinteistövero-% korotus, TS 2009 Kiinteistövero-% korotus, TS 2010 Taksojen ja maksujen korotukset, vuodelle Taksojen ja maksujen korotukset, TS Taksojen ja maksujen korotukset, TS Omaisuuden myynti, vuonna Omaisuuden myynti, TS Omaisuuden myynti, TS Yhteistyön lisääminen*, vuosina Yhteistyön lisääminen*, TS Yhteistyön lisääminen*, TS Henkilöstöjärjestelyt**, vuonna Henkilöstöjärjestelyt**, TS Henkilöstöjärjestelyt**, TS Palveluverkon muutokset***, vuonna Palveluverkon muutokset***, TS Palveluverkon muutokset***, TS 2010 Kuntaliitos, päätös tehty Kuntaliitossuunnitelma, -esiselvitys Muut toimenpiteet, mitä?: Yhteensä; v. 2008: v. 2009: v. 2010: * = sis. kaikki yhteistyömuodot ** = sis. irtisanomiset, sijaisten ottokiellot, määräaikaisten vähentämiset ja lomautukset jne. *** = palvelurakenteita ja -verkkoa koskevat muutokset, esim. kouluverkko **** = kunnan arvio toimenpiteen taloudellisesta vaikutuksesta vuositasolla (luvut positiivisina)

10 TALOUDEN TUNNUSLUKUJA VUOSILTA HUOM! Lukuihin sisällytettävä edellä mainittujen toimenpiteiden vaikutukset. Lomake 3 TP 2007 TA 2008 TS 2009 TS 2010 TS 2011 Toimintakate Verotulot Käyttötal. valtionosuudet Vuosikate Poistot ja arvonalent Vuosikate - poistot = Huomautuksia, lisätietoa em. lukuihin: