Talousarvio 2018 ja -suunnitelma

Transkriptio

1 Kunnanhallitus Kunnanhallitus Kunnanhallitus Kunnanhallitus Talousarvio 2018 ja -suunnitelma Kuntalain 110 :n mukaan "Valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväk syt tä vä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio ottaen huomi oon kuntakonsernin talouden vastuut ja velvoitteet. Talousarvion hy väksy mi sen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kol mek si tai useammaksi vuodeksi. Talousarviovuosi on ta lous suun ni telman ensimmäinen vuosi. Talousarvio- ja suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kun tastra te giaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Ta lousar vios sa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan ja kuntakonsernin toi minnan ja talouden tavoitteet." Oheismateriaali - Taloussuunnitelman 2018 lähtötiedot ja laadintaohjeet Kunnanhallitus hyväksyy vuoden 2018 talousarvion ja vuosien ta lous suun ni tel man lähtötiedot ja laadintaohjeet. Kunnanhallitus oikeuttaa hallintojohtajan tarvittaessa päivittämään ohjetta ja antamaan toimialoille täydentäviä teknisiä ohjeita talouden suun nit teluun Hyväksyttiin. Talousarvion laadinta on edennyt kunnanhallituksen hyväksymän ta lous arvio raa min pohjalta. Kunnanhallitus työsti kuntastrategiaa ja siinä yh tey des sä nimesi taloustyöryhmän valmistelemaan talousohjelmaa vuo sille Taloustyöryhmän muodostavat kunnanvaltuuston pu heenjoh ta ja Heikki Niiva, kunnanhallituksen puheenjohtaja Taisto Pitkänen ja kun nan hal li tuk sen jäsen Iikko B.Voipio sekä hallintojohtaja Johanna Mä kelä. Taloustyöryhmä on kuullut johtavia viranhaltijoita ja evästänyt mm. vuoden 2018 talousarvion laadintaa. Talousarvioesitys tuodaan kunnanhallitukselle kokoukseen ja

2 toi nen käsittely on Valtuusto käsittelee talousarviota Kunnanhallitus merkitsee talousarvion laadintatilanteen tiedokseen. Kunnanhallitus merkitsi talousarvion laadintatilanteen tiedokseen ja val tuutti taloustyöryhmän jatkamaan talousarvion valmistelua siten, että ta voitteek si vuodelle 2018 asetetaan euron toi min ta kat teen parantaminen toimintakatteen valmistelun tässä vaiheessa osoit taes sa -24,1 milj. euroa. Tavoitteena on enintään -23,6 milj. euron suuruinen toimin ta ka te. Talousarvion valmistelua on jatkettu kunnanhallituksen edellisessä ko koukses sa esitellyn aineiston ja ohjeistuksen pohjalta. Taloustyöryhmä on kokoon tu nut ja päättänyt esittää toimialoille kohdennettavat eu romää räi set talouden tasapainottamiseen liittyvät raamit otettavaksi huo mioon vuoden 2018 talousarviossa. Toimialoille kohdennetut säästöt on otettu huomioon konsernihallinnon ja teknisen toimen talousarvioesityksissä. Ta lous työ ryh män ohjeistuksen mukaan perusopetuksen tulisi parantaa toimin ta ka tet taan eurolla ja varhaiskasvatuksen eurolla esitetyistä luvuista. Virkamiesvalmistelulla on tehty erilaisia selvi tyk siä miten esitettyihin toimintakatteen parantamisiin päästäisiin. Sivistys- ja hyvinvointilautakunta käsittelee talousarviota ja tekni nen lautakunta käsittelee talousarviota Talousarvion toiminnalliset tavoitteet valmistellaan pidettävään ko kouk seen. Kunnanhallitus käy keskustelun talouden kokonaislaskelmista (tuloslaskelma, investointiosa ja rahoituslaskelma) sekä ohjeistaa valmistelua ja kunnan tytäryhteisöille asetettavia tavoitteita. Kunnanhallitus kävi keskustelun talouden kokonaislaskelmista. Käyt tö talou den valmistelun osalta kunnanhallitus yksimielisesti ohjeisti jat ko val miste lul le taloustyöryhmän linjausten mukaisesti seuraavat tehtäväkohtaiset toi min ta kat tei den parantamiset esitettyihin lukuihin: Perusopetus eu roa ja varhaiskasvatus euroa. Investointiosan käsittelyn yhteydessä kunnanhallituksen puheenjohtaja esit ti, että tarvittavien toiminnallisten ja taloudellisten lisäselvitysten takia Sai maan har jun koulun rakentamishanke siirretään vuodella eteenpäin vuosil le 2019 ja Kun nan hal li tus hyväksyi valmistelulle annetun ohjeen. Tä hän asi aan Ma ri ka Frilander ilmoitti jättävänsä eriävän mielipiteen. Kunnan kaikille tytäryhteisöille asetettavista tavoitteista kunnanhallitus yk si-

3 mie li ses ti ilmoitti seuraavan tavoitteen: Yhtiöiden on selviydyttävä oman liike vaih ton sa turvin ilman kunnan taloudellista tukea Eksoten vuoden 2018 maksuosuuksiin liittyen kunnanhallitus päätti yk simie li ses ti edellyttää Eksotelta, että mahdollinen palkankorotus katetaan asia kas mak su jen korotuksella tai muutoin käyttötaloudesta. Vuoden 2018 talousarvioesityksen käyttötalousmenojen (ulkoiset ja si säiset erät) lop pu sum ma on euroa. Siinä on vähennystä vuoden 2017 muutettuun talousarvioon verrattuna -1,1 % eli euroa. Käyttö ta lous tu lo ja on arvioitu kertyvän euroa, joka on 1,8 % muu tettua vuoden 2017 ta lous ar vio ta vähemmän. Toimintakate esityksessä on euroa. Palkkoja talousarvioesitykseen sisältyy euroa ja kaikkiaan hen kilös tö ku lu ja sivukuluineen on talousarvioesityksessä yhteensä eu roa. Vuoden 2017 toteutunut palkkasumma on hyvin pitkälti noudattanut vuo den 2016 tasoa. Talousarvioesityksen palkkasumma vuodelle 2018 on lä hes saman suuruinen kuin vuoden 2016 luku. Kunnan talousarviossa on kes ki te tys ti varauduttu mahdollisesti tuleviin sopimuskorotuksiin yhteensä eurolla (sisältää myös sivukulut). Alijäämäisen tuloskehityksen taittamiseksi on hallitus ohjeistanut ta lous arvion valmistelua siten, että toimialojen tulee suunnitella toimintaansa la kisää tei sel tä tasolta ja että kaikessa toiminnassa tulee ottaa huomioon kunta stra te gias sa valittu painopiste tasapainoinen talous. Konsernipalveluissa on ohjeistusta huomioitu mm. kehittämiseen varattujen määrärahojen karsin ta na. Teknisen toimen toimialalla on myös määrärahoja vähennetty siellä missä se on ollut mahdollista. Em. erillä saavutettiin noin euron ti li kau den alijäämä ja hallitus ohjeisti jatkovalmisteluun lisätavoitteet pe rusope tuk seen euroa ja varhaiskasvatukseen euroa. Tavoit tee na on löytää sellaisia toiminnallisia muutoksia, että kustannustasoa saa daan pysyvästi alennettua noin puolella miljoonalla eurolla. Hallitus on linjannut valmistelutyötä tavoitteenaan, että vuonna 2014 al kanei den alijäämäisten tilinpäätösten kehitys kääntyy ta lous suun ni tel ma kauden aikana ylijäämäiselle tasolle. Toimintakatteen parantaminen noin puolel la miljoonalla eurolla on välttämätöntä edellä mainitun tavoitteen saa vutta mi sek si. Suurin yksittäinen valtuustotasoinen tehtäväalue on Etelä-Karjalan so si aa lija terveyspiirin maksuosuus 13,372 milj. euroa. Vuoden 2017 ta lous ar viossa Etelä-Karjalan sosiaali- ja terveyspiirin maksuosuus on ollut 13,1 milj. euroa. Eksote on valmistellut vuoden 2018 talousarvionsa ali jää mäi sek si (kuntaosuuksien aleneminen -1,1 %:lla), mutta Eksoten ja kuntien vä li sen strategisen palvelusopimuksen mukaiseen kolmen edellisen vuo den laskennallisten osuuksien keskiarvojakaumaan perustuva las ku tus sys tee mi on käytännössä johtanut Taipalsaaren kuntaosuuden nousuun vuo del le

4 2018. Lisäksi Eksote on ilmoittanut, että se ei ole varautunut mah dol li siin virka- ja työehtosopimuksen mukaisiin palkankorotuksiin em. mak su osuuksis sa. Tämä ja Eksoten talousarvioesityksessä myös tuleville vuo sil le esittämät kuntaosuuksien nousut aiheuttavat to teu tues saan lisäpainetta Taipalsaaren kunnan omalle talouden ta sa pai not ta mi sel le. Kuntalain 110 :n mukaan talousarvio- ja suunnitelma on laadittava siten, et tä ne toteuttavat kuntastrategiaa. Talousarvioon otetaan tehtävien ja toimin nan tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot. Kunnan hal lin tosään nön 63 :n mukaan valtuusto hyväksyy talousarviossa toimielimelle sito vat tehtäväkohtaiset toiminnan ja talouden tavoitteet sekä niiden edel lyttä mät määrärahat ja tuloarviot. Hallintosäännön 64 :n mukaan kun nan halli tus ja lautakunnat hyväksyvät talousarvioon perustuvat käyt tö suun ni telman sa. Sivistys- ja hyvinvointilautakunta käsitteli talousarvioesityksen yhteydessä vir ka mies ten valmistelemia erilaisia säästöihin johtavia toimenpiteitä. Erilais ten selvitysten tekemiseksi haluttiin kuitenkin antaa esim. uudelle si vistys joh ta jal le työaikaa. Näin olleen hallituksen tiedossa on, että valtuustolle esi tet tä vät perusopetuksen ja varhaiskasvatuksen tehtäväalueen eurot eivät vastaa taloussuunnitteluohjelmassa olevia käyttösuunnitelmatasoisia eu roa. Perusopetuksen osalta tarve saada toiminnallisia tai muita sääs töihin johtavia ratkaisuja euroa ja varhaiskasvatuksen osalta on vielä et sit tä vä euron verran säästötoimenpiteitä. Lautakunnan tulee sopeut taa toiminta valtuuston hyväksymän tuloarvion/menomäärärahan ta solle käyttösuunnitelmillaan. Verotuloja talousarvioesitykseen on arvioitu kertyvän 19,179 milj. eu roa. Ve ro tu lo jen kertymäarvio on noin 0,57 % enemmän kuin vuonna 2017 arvioi daan kertyvän. Kunnallisveron tuotoksi vuonna 2018 on ar vioi tu 16,6 milj. euroa. Yh tei sö ve ron kertymäksi ta lous ar vio eh do tuk ses sa on arvioitu 0,8 milj. euroa. Kiinteistöveroprosentit ovat samat kuin vuonna Tuotok si yhteensä on ar vioi tu 1,688 milj. euroa. Vuoden 2018 valtionosuuden määräksi on arvioitu 6,157 milj. euroa. Valtion osuu det eivät merkittävästi muutu kuluvan vuoden tasosta. Vuoden 2018 nettoinvestointimenot ovat esityksessä 1,248 milj. euroa. Saimaan har jun koulun rakentamisen osalta vuoden 2018 aikana sel vi te tään erilaiset toiminnalliset ja taloudelliset laskelmat ja rakentamisen rat kai sut otettaneen huomioon viimeistään vuoden 2019 talousarvion yh tey des sä. Rahoitusmenoja talousarviossa on euroa, joista lainojen kor koi hin on varattu euroa. Korkokantana arviossa on käy tet ty lainaehtojen mu kai sia korkoprosentteja ja Euribor-korkoa sekä lai nan omaa mar gi naalia. Poistot, euroa, on laskettu poistosuunnitelman mukaan. Lukuun si säl tyy nopeutettu poisto Saimaanharjun koulun käytöstä pois olevalta osal ta. Vuoden 2018 talousarvioesityksen vuosikate on euroa. Vuo si kate ei ka ta poistoja. Tuloslaskelmassa 2018 tilikauden tulos on eu-

5 roa. Tilikauden alijäämä on poistoerokirjauksen jälkeen euroa. Rahoituslaskelma on laadittu esitysten perusteella siten, että siihen on mer kit ty pitkäaikaisten lainojen lisäystä 2 milj. euroa ja lainojen ly hen nyk siä 2,098 milj. euroa. Oheismateriaali - Talousarvio 2018 ja taloussuunnitelma Kunnanhallitus ehdottaa vuoden 2018 talousarvion ja taloussuunnitelman kunnanvaltuustolle hyväksyttäväksi. Hyväksyttiin vähäisin muutoksin.