Tarjouksemme on voimassa saakka. Vastaamme mielellämme mahdollisiin tarjousta koskeviin kysymyksiin.

Transkriptio

1 Perlacon Oy TARJOUS Onkkaalantie Pälkäne Y-tunnus Tammelan kunta Kunnanhallitus Hakkapeliitantie Tammela kalle.larsson@tammela.fi TAMMELNAN KUNNAN TALOUDEN TASAPAINOTTAMISTA KOSKEVA KONSULTOINTI Kiitämme tarjouspyynnöstänne ja mahdollisuudesta tarjota Perlaconin konsulttipalveluita Tammelan kunnan talouden tasapainottamistyöhön. Tarjouksemme on voimassa saakka. Vastaamme mielellämme mahdollisiin tarjousta koskeviin kysymyksiin. Tarjouksen yhteyshenkilönä toimii Juha Koskinen, , juha.koskinen@perlacon.fi. Toivomme, että tarjouksemme vastaa konsulttipalvelulle asetettuja odotuksianne ja johtaa yhteistyöhön kanssanne. Hartola Juha Koskinen toimitusjohtaja 1

2 Perlacon on talouden ja hallinnon ammattilainen Perlacon Oy on kokenut kunta-alan ja julkihallinnon konsulttiyhtiö, jonka palveluita on käyttänyt melkein jokainen Manner-Suomen kunta. Tuemme asiakkaitamme hyvässä johtamisessa ja hallinnon kehittämisessä, jotta organisaatio palvelee kuntalaisia ja asiakkaita laadukkaasti ja tehokkaasti. Perlacon Oy:n toiminta perustuu vahvaan julkishallinnon talouden ja palvelurakenteiden osaamiseen. Olemme paneutuneet julkihallinnon muutoksiin ja seuraamme niitä huolella varmistaaksemme, että meillä on aina valtakunnan tuorein tieto käytössä. Ajankohtaisen tiedon lisäksi Perlacon hyödyntää selvityksissä ja asiakasanalyyseissä laajoja tilasto- ja verrokkiaineistoja. Kehitämme jatkuvasti uusia työkaluja ja teemme jatkuvaa toimiala-analyysiä itse ja verkostomme kanssa. Näin pystymme tarjoamaan asiakkaillemme aina tuoretta oikeaa tietoa ja toimivia ratkaisumalleja. Tarkastelemme aina organisaation tilaa pintaa syvemmältä, esitämme asian ja sen vaikutukset omaan organisaation ymmärrettävästi ja selvästi. Perlaconin ydinosaamista on julkisen sektorin talouteen ja toimintoihin liittyvä konsultointi, asiantuntijapalvelut ja koulutus. Kuntien, kuntayhtymien ym. talouden ja toimintojen analysointi Kuntatalouden sopeutus Kuntaliitokset, yhteistoiminta-alueiden erilaiset selvitykset ja rakennemallit Organisaatiomuutokset, rakennemuutokset, muutoksen johtaminen Lisätietoja osoitteesta 1. Työn lähtökohdat ja tavoite Tammelan kunta on pyytänyt Perlaconilta tarjousta asiantuntijapalveluista talouden tasapainottamistyön tueksi. Konsultin tehtävänä on tasapainottamisprosessin ohjaaminen. Työn tuloksena on talouden tasapainottamistyön ohjausryhmän esitys tasapainottamispaketiksi, jonka valtuusto yhdellä kertaa hyväksyy joulukuussa 2018 talousarvion hyväksymisen yhteydessä ja jonka toimenpiteiden avulla kunnan talous voidaan tasapainottaa sovitussa aikajänteessä (valtuustokauden aikana). Työ sisältää hallintokunnittain konkreettiset euroiksi laskettavat ja eri vuosille jaksotettavat keinot sekä erikseen hankkeet ja prosessit, joiden avulla toimintaa voidaan kehittää ja parantaa tuottavuutta. 2. Selvitystyön sisältö Tammelan kunta nimeää selvitysprosessia varten ohjausryhmän ja ohjausryhmälle oman sihteerin. Sihteerin tehtävänä on huolehtia tiedon kulusta ja asioiden valmistelusta (esim. haastatteluaikojen sopiminen) osapuolten välillä. Ohjausryhmä johtaa ja valvoo toimeksiantajana selvitystyötä sekä edustaa Tammelan kuntaa konsulttiin päin. 2

3 Tammelan kunnan tasapainottamissuunnitelman laatiminen voidaan jakaa kahteen kokonaisuuteen: 1) kunnan talouden analyysiin ja 2) talouden tasapainottamissuunnitelman laatimiseen Tammelan kunnan talouden analyysi Työ käynnistyy perustavalla kokouksella ja nykytilan kartoituksella. Konsultti sopii työn etenemisestä, työnjaosta ja aineiston kokoamisesta. Samalla tarkennetaan selvitystyön laajuus. Työ jatkuu Tammelan kunnalle laadittavalla talouden analyysillä. Talousanalyysi tarjoaa monipuolisen kuvauksen kunnan nykyisestä taloudellisesta asemasta vertailutietoineen ja perustellun ennusteen tulevasta talouden kehityksestä. Ennusteen pohjalta arvioidaan talouden tasapainottamistarve ja analyysimateriaalia käytetään pohjatietona varsinaisen tasapainottamisohjelman rakentamisessa. Analyysi sisältää mm: asemoinnin tulos- ja rahoituslaskelman sekä taseen näkökulmasta koko maahan ja verrokkeihin nähden toiminnallisen tarkastelun suhteessa verrokkeihin ja koko maahan nähden painelaskelman talouden mahdollisesta kehityksestä muut verrokkitarkastelut sovitulla tavalla Analyysissä tarkastellaan myös Tammelan kunnan velkaantumista ja velanhoitokykyä; mihin velkaa on otettu ja käytetty. Analyysin tuloksena Tammelan kunnalla on käytössä monipuolinen talouden analyysi ja painelaskelma tulevasta kehityksestä sekä selvä kuva talouden tasapainottamistarpeesta. Talouden tasapainottamissuunnitelman laatiminen Talouden analyysin tuottamien tietojen, konsultilla oleva materiaalin ja kunnan toimittamien sektorikohtaisten tasapainottamisnäkemysten pohjalta voidaan laatia varsinainen Tammelan kunnan talouden tasapainottamissuunnitelma. Konsulttivetoisessa tasapainottamisselvityksessä muodostetaan objektiivinen kokonaisnäkemys kunnan tilanteen kannalta keskeisistä toimenpiteistä. Sektorikohtaiset intressit voidaan tällöin helpommin koota ja konsultin ulkopuolinen näkemys ja kokemus vastaavista tilanteista ovat laajemmin hankkeen käytössä. Edelleen eri osapuolten sitoutuminen hankkeeseen toteutuu saatujen kokemusten perusteella parhaiten johdetun prosessin kuluessa. Alijäämän kattamisprosessi käydään vielä lävitse yhdessä tilaajan kanssa. Työn sisältö ja prosessi työmääräarvioineen käydään läpi asiakkaan ja konsultin kesken työn varsinaisessa käynnistämispalaverissa, jolloin myös työmääräarvio tarkentuu tilaajan 3

4 tarpeiden mukaan. Jos asiakas haluaa lisätä esim. haastattelujen määrää (myös optiot) tai teettää lisäselvityksiä lisätään ne työmääräarvion ja laskutetaan alla olevin perustein. Ohjausryhmä päättää aina lopullisesti työ laajuudesta. Konsultoinnin alkamisvaiheessa keskustelun perusteella on konsultointipäivien päivämääräarvio tehty seuraavin sisältöperustein: Ohjausryhmän haastattelut ja ohjausryhmätyöskentely Johtavien viranhaltijoiden haastattelut Ohjausryhmän kokoukset Johtavien viranhaltijoiden työn ohjaaminen: aineiston kerääminen Työn raportointi power point muodossa Liitteeseen 3 Luonnos työsuunnitelmasta on kuvattu tarkemmin työn laajuus. Työsuunnitelman ulkopuoliset ohjausryhmän päättämät toimeksiannot laskutetaan lisätöinä/optioina alla esitetyn veloitusperusteen mukaan. Asiantuntijapalveluiden tavoitteena on yhdessä kunnan asiantuntijoiden ja poliittisten päätöksentekijöiden kanssa saada aikaan pakettina valtuustossa hyväksyttävä ohjelma, jonka avulla Tammelan kunnan talous saadaan oikaistua niin, että kunta ei joudu kohtuuttomasti nostamaan veroprosenttiaan ja velkaantumaan ennen seuraavaa talouden tilanteen kohenemista. Tavoiteaikajaksona pidetään valtuustokautta (kolmea vuotta). Tasapainottamistarve, jaksotus ja keinot sovitaan yhdessä. Konsultti esittelee asiakkaalle valmiin suunnitelman ja toimittaa sen liitteineen asiakkaalle sähköisessä muodossa. Tarjouksen sisältämä konsultin työn osuus päättyy talouden tasapainottamispaketin valmistumiseen ohjausryhmän saadessa paketin hyväksyttyä. 3 Toteutusaikataulu ja tarjouksen voimassaolo Perlacon Oy varautuu käynnistämään työn tilausvahvistuksen jälkeen. Tavoitteena on käynnistää työ vielä syyskuussa 2017 analyysillä ja varsinaisen työn tulisi valmistua niin, että tasapainottamisohjelma voidaan hyväksyä joulukuun puolivälissä talousarvion hyväksymisen yhteydessä. Työn tarkempi toteutusaikataulu ja lopullinen laajuus vahvistetaan vielä erikseen ohjausryhmän kanssa. Tarjouksemme on voimassa saakka. 4 Selvitystyön toteuttajat Työstä vastaavat HT Eero Laesterä puh , eero.laestera@perlacon.fi, KTM Tuomas Hanhela puh , tuomas.hanhela@perlacon.fi ja KTM Juha Koskinen puh , juha.koskinen@perlacon.fi. Työhön voi osallistua myös muita Perlaconin konsultteja. Konsultointihankkeen aikana yhteyshenkilönä toimii Eero Laesterä. Selvitystyön toteuttavien konsulttien henkilökuvaukset ovat tarjouksen liitteenä 1 ja Perlaconin referenssit liitteenä 2. 4

5 5 Konsultoinnin hinta ja maksuehto Työmääräarviomme on 17 konsulttipäivää. Veloitusperusteemme on euroa/pv (alv 0%). Tämän lisäksi laskutamme todelliset matkustuskustannukset verohallituksen päätöksen mukaisesti. Mahdolliset ohjausryhmän vahvistamat lisätyöt/optiot veloitamme samoin perustein. Ohjausryhmän työvaiheen päättymisen jälkeiset konsultointipäivät (yt-prosessiin kuuluvat tilaisuudet, kunnanhallituksen ja kunnanvaltuuston infotilaisuudet/seminaarit/kokoukset, kuntalaistilaisuudet tmv.) veloitetaan erillisen konsultointipäiväveloituksen mukaan. Nämä vaiheet eivät sisälly talouden tasapainottamistyön valmistelua koskevaan konsulttipäiväarvioon. Hintoihin lisätään arvonlisävero 24 %. Laskutamme työstä 7 konsulttipäivää vastaavan työmäärän tilausvahvistuksen jälkeen ja loppuosan selvitystyön valmistuttua. Maksuehto on 14 päivää netto ja viivästyskorko korkolain mukainen. Liitteet Liite 1: Konsulttien henkilökuvaukset. Ei julkinen Liite 2: Referenssit. Ei julkinen Liite 3: Luonnos työsuunnitelmasta. Ei julkinen 5