LOVIISAN VESILIIKELAITOS

Transkriptio

1 LOVIISAN VESILIIKELAITOS

2 LOVIISAN VESILIIKELAITOS Vesiliikelaitoksen toimintaympäristöön ja toimintaan vaikuttaneet tapahtumat vuonna 2014 Vastuuhenkilö: vesihuoltopäällikkö Loviisan kaupungin omistama Loviisan Vesiliikelaitos Affärsverket Lovisa Vatten toimii kaupunginhallituksen alaisena kuntalain 10a luvussa tarkoitettuna kunnallisena liikelaitoksena. Laitoksen tärkein tehtävä on huolehtia vesi- ja jätevesitoiminnasta omalla toiminta-alueellaan, joka käsittää pääasiassa kaupungin taajama-alueet. Vesiliikelaitos on toiminnassaan pystynyt hoitamaan varsinaisen vesi- ja viemärilaitostoiminnan talousarvion menoraamien mukaan. Lietteenkäsittelyn osalta on päätetty liittyä hankintarenkaaseen, joka kilpailuttaa lietteen hyödyntämisen tuleville vuosille. Uusi vesisäiliö on vesitorniratkaisuna korvattu alavesisäiliönä. Sen on määrä valmistua käyttöön otettavaksi kevään 2015 aikana. Myyntitulot eivät ole nousseet monesta syystä johtuen; kaupungin asukasmäärä ja kulutus on vähentynyt, tiloja on tyhjinä. Koska oleellista uudisrakentamista ei ollut, liittymismaksut jäivät budjetista.. Taksakorotus toteutettiin kolmen prosentin suuruisena vuoden alusta. Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen vuonna 2014 Loviisan Vesiliikelaitoksen tuloslaskelma TILIN-PÄÄTÖS 2013 TALOUS- ARVIO 2014 TA MUUTOKSET TA 2014 MUUTOS- TEN JÄLKEEN TOTEUTU- MA 2014 ERO KEURO TA 2014/ TOT 2014 ERO % TA 2014/ TOT 2014 Liikevaihto ,5 - joista sisäiset erät ,6 Liiketoiminnan muut tuotot ,6 Materiaalit ja palvelut ,8 - joista sisäiset erät ,1 Henkilöstökulut ,6 Poistot ja arvonalentumiset ,3 Liiketoiminnan muut kulut ,9 - joista sisäiset erät Liikeylijäämä ,3 - joista sisäiset erät Rahoitustuotot ja -kulut ,5 YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ ,8 -joista sisäiset erät Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) ,7 Toimintatuottojen toteutuminen Liikevaihto ei saavuttanut talousarviota pääasiassa syistä, jotka on kerrottu edellä. edelliseen vuoteen oli n. yksi prosenttia. Kasvua

3 Toimintakulujen toteutuminen Toimintakulut pysyivät lähellä talousarviota. Poistoja kasvatti osaksi valmistuneiden investointien poistokirjaus jo tilivuodelle. Ylimääräistä rasitusta aiheutui putkirikoista. EU-normien mukainen veden hankinta alitti talousarvion. Henkilöstökulujen toteutuminen Henkilöstökulut pysyivät jokseenkin määrärahan puitteissa. Henkilöstövahvuudessa oli vähäisiä järjestelyitä. Avaintavoitteiden toteutuminen vuonna 2014 Vesiliikelaitoksen toiminnan päämäärät: AVAINTAVOITE AVAINTAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN Avaintavoitteena on toimittaa taloudellisesti vettä kuluttajille sopimuksissa mainittujen lupaehtojen mukaan ja johtaa kiinteistöjen tuottamat jätevedet puhdistuslaitoksille puhdistettaviksi lupaehtojen mukaan. Vesiliikelaitoksen toiminta lukuina Vesiliikelaitos on pystynyt suoriutumaan tehtävistään ilman suurimpia ongelmia. Verkostojen ja laitteistojen haavoittuvuudesta huolimatta mitään erityisempiä tai suuria varsinaisia käyttökatkoksia ei ole vuoden aikana esiintynyt. Tilinpäätös 2013 Talousarvio 2014 Tilinpäätös 2014 Vesi m 3 m 3 m 3 Käsiteltiin puhdasta vettä josta ostetaan Loviisanseudun Vedeltä Laskutettu Pumpataan omilta pumppaamoilta: Koskenkylän ottamo Hagabölen ottamo Isnäsin ottamo Panimonmäen ottamo Valkon ottamo Petjärven ottamo Hinta per kuutio (alv 0 %) 1,58 1,63 1,63 Jätevesi m 3 m 3 m 3 Jätevesiä käsitellään Laskutettu josta Vårdön puhdistamolla Koskenkylässä Pernajan kirkonkylässä Isnäsissä Liljendalissa Hinta per kuutio (alv 0 %) 2,21 2,28 2, 28 Veden kulutus on laskenut. Vuoto- ja hulevedestä ei ole tuloa.

4 VESILIIKELAITOKSEN TOIMINTA VASTUUALUEITTAIN Hallinto Toimintaympäristöön ja toimintaan vaikuttaneet tapahtumat vuonna 2014 Avaintavoitteiden toteutuminen vuonna 2014 AVAINTAVOITE AVAINTAVOTTEIDEN TOTEUTUMINEN Vesitornihankkeen korvaavan alavesisäiliön toteuttaminen tarkistetussa aikataulussa sekä siirtoviemäreiden ja vesihuoltolinjojen yleissuunnittelun maanomistajasopimuksineen ja töiden jatkaminen Pernajan alueelle. Alavesisäiliön valmistuminen ja käyttöönotto tapahtuu keväällä Hankkeet Pernajassa etenevät ja osuuksia on jo rakennettu. Jatkosuunnittelu ja valmistelu jatkuu. Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen vuonna 2014 Tilinpäätös 2013 Talousarvio 2014 Toteutuma 2014 TULOT MENOT NETTO Johtokunnan ja hallinnon palkkauskulut muine toiminnan kuluineen. Laskutusvoimavarassa tehtiin tarpeen vaatimaa järjestelyä.

5 Vesi Toimintaympäristöön ja toimintaan vaikuttaneet tapahtumat vuonna 2014 Alavesisäiliön rakentaminen on käytännössä lähes valmis. Moottoritien rakentamisen vuoksi jouduttiin johtosiirtoihin ja kustannusosuuksia oli vielä vuonna Avaintavoitteiden toteutuminen vuonna 2014 AVAINTAVOITE Pernajan runkolinjojen rakentamisen jatkaminen. Vesisäiliöhankkeen rakentamisvaiheen käynnistyminen talvella Vanhan vesijohtoverkoston saneeraaminen mahdollisuuksien mukaan. AVAINTAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN Rakentaminen jatkuu. Maanomistajasopimukset ym. hidastuttavat ja viivästyttävät hankkeiden toteutumista. Rakennusvaihe on käynnistetty ja valmistuu keväällä Saneerausta on tehty kahden työryhmän voimalla. Merkittäviä saneerauksia olivat Teollisuuskujan, Linnunradan, Rautatienkadun ja Kuoppakujan putkistot. Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen vuonna 2014 Tilinpäätös 2013 Talousarvio 2014 Toteutuma 2014 TULOT MENOT NETTO Kulutus/myynti vähentynyt. Kulut eivät ole volyymiin sidottuja. Luvut eivät sisällä poistoja. Merkittävä uudisrakennuskohde oli kiertoyhteyden rakentaminen Uudelta Teollisuusalueelta Rauhalaan.

6 Jätevesi Toimintaympäristöön ja toimintaan vaikuttaneet tapahtumat vuonna 2014 Vesiliikelaitos päätti loppuvuodesta 2014 osallistua puhdistamolietteen ja biojätteen hyödyntämisen hankintarenkaaseen Itä-Uudenmaan jätehuolto OY:n Rosk n Roll OY/AB; Hangon vesi- ja viemärilaitoksen, Hyvinkään Veden, Lohjan vesi- ja viemärilaitoksen, Porvoon Veden ja Raaseporin Veden kanssa. Hankintarenkaan tarkoituksena on kilpailuttaa lietteenkäsittelypalvelu jäsentensä puolesta. Etelä-Suomen aluehallintovirasto antoi päätöksen Vårdön puhdistamon ympäristöluvan lupamääräyksen tarkistamiseksi. Päätöksestä kuitenkin valitettiin, joten asian käsittely on siirtynyt vuodelle Avaintavoitteiden toteutuminen vuonna 2014 AVAINTAVOITE Pernajan runkolinjahankkeen jatkaminen. Vanhan jätevesiverkoston saneeraaminen mahdollisuuksien mukaan. Vanhojen puhdistamojen saneeraaminen mahdollisuuksien mukaan. Vuotovesien määrää yritetään vähentää käytössä olevin keinoin. AVAINTAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN Hanke jatkuu ja etenee siten kuin vesihankkeesta on todettu. Saneerausta on jatkettu kahden koneryhmän toimesta kohteissa, jotka on todettu vesisaneeraushankkeina. Puhdistamot toimivat lupaehtojen puitteissa. Saneerausten yhteydessä sekaviemäröintiä poistuu ja jäte- ja hulevedet johdetaan erikseen. Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen vuonna 2014 Tilinpäätös 2013 Talousarvio 2014 Toteutuma 2014 TULOT MENOT NETTO Luvut eivät sisällä poistoja.

7 Investointiohjelman toteutuminen vuonna 2014 (1 000 ) Hanke Kustannusarvio ja sen muutok-set Edellisien vuosien käyttö Alkuperäinen talousarvio TA 2014 Talousarvio muutokset 2014 Talousarvio muutos-ten jälkeen Toteutuma 2014 Poikkeama 2014 Kust. arvio käytetty kesken- eräiset LOVIISAN VESILIIKELAITOS yli hankkeittain Vanhojen johtojen saneeraus Asuntoalueet Alavesisäiliö Runkolinjat Pernaja Loviisa E-18 hanke Mörkömäki viemäri alle hankkeet Tonttiliittymät Teollisuusalueet Jätevedenpumppaamot, puhdistam Sadevesiviemärit VESILIIKELAITOS, INVESTOINTIMENOT VESILIIKELAITOS, INVESTOINTITULOT VESILIIKELAITOS, NETTO Pernaja-hanke jatkuu. valmistuttua. Vesihuollon tukirahan maksatus haetaan aina yksittäisen hankeosuuden

8 Sisäinen valvonta Sisäinen valvonta ja riskienhallinta tuli kuntalakiin Sen pykälään 87, kohtiin c ja d tulee määräykset liikelaitoksen johtokuntaa, johtajaa ja toimintakertomusta koskien. Loviisan kaupungin ohje astui voimaan Sisäisellä valvonnalla tarkoitetaan sisäisiä menettely- ja toimintatapoja, joilla pyritään varmistamaan toiminnan laillisuus ja tuloksellisuus. Sisäinen valvonta on pääosin tällä hetkellä toiminnan riskien tunnistamista ja dokumentointia. Riskejä on tarkasteltu talous- ja taloudenhoidon, tietohallinnon, sopimushallinnan alueilla ja myös henkilöstöjohtamisessa ja kiinteistöhallinnassa. Liikelaitokselle ja johtajalle (vesihuoltopäällikkö) on kaupunginvaltuuston vuonna 2009 vahvistama johtosääntö. Jokaisen palkatun kanssa on tehty työsopimus. Johtokunnan päättämistä sopimusasioista tehdään kirjallinen sopimus vastapuolen kanssa. Sopimus tehdään myös asioissa, joissa yksityisoikeudellinen etu sitä muutoin vaatii. Normaalia toimintaa seurataan viikoittain pidettävissä työkokouksissa. Tätä kautta turvataan myös asioiden jatkuvuus ja tiedon siirtyminen, esim. tapauksissa, että tapahtuu henkilövaihdoksia. Alan koulutustilaisuuksia huomioidaan myös. Vastuu- ja omaisuusriskit on suojeltu kaupungin vakuutussopimuksen puitteissa. Maanalaisia ja muitakin rakennelmia ja laitteita saneerataan jatkuvasti. Vesisäiliötarpeeseen on pitkään etsitty ratkaisua veden jatkuvan toimittamisen turvaamiseksi. Taloudellista riskiä seurataan taksojen ja kulujen jatkuvana tarkasteluna. Laitokselle on vahvistettu valvontatutkimusohjelma ja sillä on myös varautumissuunnitelma. Hankinnat kuuluvat erityisalojen lainsäädännön piiriin. Hankintapäätöksiä ei ole viety markkinaoikeuteen eikä niistä ole valitettu muutenkaan. Riskikartoituksessa vanhan putkiverkoston kunto on suurin riski sen ohella, että Rantatien putket/tulvariski muodostaa erityiskohteen. Riskiä on tarkasteltava koko kaupungin näkökulmasta. Loviisan vanha vesitorni nähdään kriittisenä ja puhdistamoiden toimintahäiriöt on arvioitava kohtalaisina. Arvonalennuskirjaukseen vuonna 2013 johtaneesta vesitornin suunnittelukustannuksesta on käyty neuvottelua suunnittelijatahon kanssa korvausvaatimuksen merkeissä. Vaatimukseen ei ole saatu tyydyttävää vastausta. Asiaa on edelleen käsitelty vesiliikelaitoksen johtokunnassa ja siellä on päätetty käyttää liikejuridista asiantuntija-apua Kuntaliiton kannanoton kannustamana.

9 Loviisan Vesiliikelaitos T U L O S L A S K E L M A Ulkoiset ja sisäiset tuotot ja kustannukset Liikevaihto , ,37 Myyntituotot ulkopuolisilta , ,66 Myyntituotot 184 kaupungilta 717, ,86 Liiketoiminnan muut tuotot 8 543, ,85 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Henkilöstökulut Poistot ja arvonalentumiset Palvelujen ostot Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Ostot tilikauden aikana , , , , , ,75 Eläkekulu t , , , ,94 Muut henkilösivukulut , , , ,77 Suunnitelman mukaiset poistot , ,21 Arvonalentumiset , , ,85 Liiketoiminnan muut kulut , , , ,92 Liikeylijäämä , ,92 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 838,09 744,78 Muut rahoitustuotot , ,00 Kunnalle maksetut korkokulut ,00 Muille maksetut korkokulut -440,46 Korvaus peruspääomasta Muut rahoituskulut ,15 178, , ,85 Ylijäämä(alijäämä) ennen satunnaisia eriä , ,07 Ylijäämä(alijäämä) ennen varauksia , ,07 Poistoeron lisäys , ,82 Tilikauden ylijäämä/alijäämä , ,25 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Sijoitetun pääoman tuotto, % -0,1-4,1 Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % -0,1-4,3 Voitto, % -0,2-18,1

10 Loviisan Vesiliikelaitos T A S E VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet , ,52 Rakennukset , ,61 Kiinteät rakenteet ja laitteet , ,39 Koneet ja kalusto , ,48 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat , , , ,21 Sijoitukset Muut saamiset , , , ,00 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset , ,99 Muut saamiset ,30 Siirtosaamiset , ,99 Rahat ja pankkisaamiset , ,09 VASTAAVAA , ,29 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma , ,21 Ed. tilikausien ali-/ylijäämä , ,64 Tilikauden ylijäämä(alijäämä) , , , ,32 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero , , , ,80 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Saadut ennakot 3 238, , , ,07 Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat kunnilta , ,52 Lainat muilta luotonantajilta ,00 Ostovelat , ,62 Muut velat , ,71 Siirtovelat , , , ,10 VASTATTAVAA - PASSIVA , ,29 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % 80,7 92,3 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 99,5 35,2 Kertynyt ylijäämä(alijäämä) Lainakanta

11 Loviisan vesiliikelaitos R A H O I T U S L A S K E L M A Toiminnan kassavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) , ,92 Poistot ja arvonalentumiset , ,85 Rahoitustuotot ja -kulut 178, ,85 Tulorahoituksen korjauserät Investointien kassavirta Investointimenot , ,60 Rahoitusosuudet investointimenoihin ,00 Käyttöomaisuuden myyntituotot Toiminnan ja investointien rahavirta , ,82 Rahoituksen rahavirta Antolainoituksen muutokset , ,00 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys kunnilta Pitkäaikaisten lainojen lisäys muilta Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnilta Pitkäaikaisten lainojen vähennys muilta Lyhytaikaisten lainojen muutos kunnilta , ,03 Lyhytaikaisten lainojen muutos muilta ,00 Oman pääoman muutokset Peruspääoman muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos kunnilta ,88 Saamisten muutos muilta , ,53 Korottomien velkojen muutos kunnilta , ,58 Rahoituksen rahavirta , ,80 Rahavarojen muutos , ,02 Rahavarojen muutos Rahavarat , ,09 Rahavarat , , , ,02 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Investointien tulorahoitus, % -26,9-42,9 Pääomamenojen tulorahoitus,% 27,0 43,1 Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv Quick ratio 0,4 1,1 Current ratio 0,4 1,1

12 TILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERIAATTEET Tiedot ovat vertailukelpoisia edelliseen tilikauteen paitsi että tähän sisältyi investointimenon arvonalennuskirjaus. Rahoitus ja pankkisaamiset yksi ulkoinen ja yksi sisäinen yhdystili on käytössä rahan siirtoja varten. SUUNNITELMAPOISTOJEN PERUSTEET Lasketut poistoajat seuraavat Loviisan kaupungin poistosuunnitelmaa sekä poistoprosenttien että poistomenetelmien osalta: Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset ei poistoa Tehdas- ja tuotantorakennukset tasapoisto 20 v. Kiinteät rakenteet ja laitteet Muut maa- ja vesirakenteet tasapoisto 15 v. Vedenjakeluverkosto tasapoisto 30 v. Viemäriverkosto tasapoisto 30 v. Muut kiinteät koneet, laitteet ja rak. tasapoisto 10 v. Koneet ja kalusto Muut kuljetusvälineet tasapoisto 5 v Muut liikkuvat työkoneet tasapoisto 5 v Muut laitteet ja kalusteet tasapoisto 3 v Pysyvien vastaavien aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankinnat, jotka alittavat euroa, kirjataan vuosikuluiksi (aktivointiraja). Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina Suunnitelman mukaiset poistot Poistonalaisen investointien omahankintameno Poikkeama Poikkeama % -51,7 Poikkeama on olennainen jos se ylittää 10 %:ia. Suunnittelukauteen ajoittuu suuria vesihuoltohankkeita, joiden poistolaskenta ei ole vielä aloitettu

13 AINEELLISET HYÖDYKKEET Aineelliset hyödykkeet Maa- Raken- Kiinteät Koneet alueet nukset rakenteet ja kalusto hyödykkeet työt Muut aineell. Keskener. Yhteensä Hankintameno , , , ,48 0, , ,21 Lisäykset , , ,32 Rahoitusosuudet 0,00 Vähennykset siirrot , ,27 Poistot , , , ,51 Arvonalenn. ja niiden pal. 0,00 Hankintameno , , , ,53 0, , ,02 Arvonkorotukset Olenn. lisäpoistot Kp.arvo , , , ,53 0, , ,02 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero Investointivaraukseen liittyvä poistoero/1.1. Pernaja; kunnallistekniikka, , ,62 poistoeron muutos , ,82 Investointivaraukseen liittyvä poistoero , ,80 SIIRTOVELKOIHIN SISLTYVÄT OLENNAISET ERÄT Lyhytaikaiset siirtovelat Palkkojen ja henkilöstösivukulujen jaksotukset , ,25 Siirtovelka yhteensä , ,25 HENKILÖSTÖ Vakinainen henkilökunta Osa-aikainen henkilökunta 1,4 2

14 OMAN PÄÄOMAN ERITTELY Oman pääoman muutokset Peruspääoma , ,21 Lisäykset Vähennykset Peruspääoma , ,21 Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä , ,31 Siirrot , ,33 Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä , ,64 Tilikauden ylijäämä/alijäämä , ,25 Oma pääoma yhteensä , ,32 LUETTELO TOSITELAJEISTA, -NUMEROISTA JA ID -SARJOISTA JA -NUMEROISTA

15 TILINPÄÄTÖKSEN PÄIVÄYS JA ALLEKIRJOITUS DATERING OCH UNDERTECKNING AV BOKSLUTET Loviisan Vesiliikelaitoksen johtokunta Direktionen för Affärsverket Lovisa Vatten Loviisa Lovisa Puheenjohtaja Ordförande Nils Vainio Johtokunnan jäsen Direktionsmedlem Eeva Holmström Johtokunnan jäsen Direktionsmedlem Roger Turku Johtokunnan jäsen Direktionsmedlem Anja Järvinen Johtokunnan jäsen Direktionsmedlem Ulf Blomberg Vesihuoltopäällikkö Chef för vattentjänster Markku Paakkarinen Olemme antaneet suorittamastamme tilintarkastuksesta tänään kertomuksen. Över utförd revision har vi idag avgett berättelse. Loviisa Lovisa Krister Rehn vastuullinen JHTT ansvarig OFR BDO Audiator Oy Ab JHTT-yhteisö OFR samfund