Kunnanhallitus LIITE NRO 1 Kunnanvaltuusto Liite NRO 1 PUUMALAN KUNTA

Transkriptio

1 Kunnanhallitus LIITE NRO 1 Kunnanvaltuusto Liite NRO 1 PUUMALAN KUNTA VUOSIKOLMANNESRAPORTTI 30.4.

2 2 SISÄLLYSLUETTELO TILANNEKATSAUS 3 TULOSLASKELMA 9 RAHOITUSLASKELMA 10 VEROTULOT 11 KÄYTTÖTALOUSOSA HALLINTOPALVELUJEN TOIMIALA 12 PERUSPALVELUJEN TOIMIALA 14 TEKNISTEN PALVELUJEN TOIMIALA 16 INVESTOINTIOSA HALLINTOPALVELUJEN TOIMIALA 19 TEKNISTEN PALVELUJEN TOIMIALA 21

3 3 VUOSIKOLMANNESRAPORTTI TILANTEESTA Suomessa järjestettiin eduskuntavaalit huhtikuussa 2014 ja Juha Sipilän hallitus aloitti työskentelynsä Uuden hallituksen kuntapolitiikka on muotoutumassa edellisestä poikkeavaksi, ja kuntien kannalta hallitusohjelma vaikutti positiiviselta. Valtionosuuksien indeksikorotusten jäädyttäminen tulee toki kiristämään kuntataloutta ennestään, ellei vastaavia menosopeutuskohteita löydetä. Uusi kuntalaki astui osin voimaan Sosiaali- ja terveyspalvelujen uudistaminen kaatui sen sijaan eduskunnassa alkuvuodesta pääosin perustuslaillisiin ongelmiin. Valmistelutyötä on siitä huolimatta jatkettu Etelä-Savossa, ja myös Puumala on ollut työssä mukana. Uuden hallitusohjelman mukaisesti sote-ratkaisu tulee jatkossa nojautumaan maakunnan kokoisiin itsehallintoalueisiin, joille tulee omat vaalit. Yhteisten hankkeiden lisäksi myös Puumalassa on ollut alkuvuoden aikana vireillä useita erilaisia kehityshankkeita. Vuosien valmistelutyön jälkeen valokuituverkon rakentaminen on vihdoin alkamassa, kun MPY sai yhdessä kunnan ja Etelä-Savon maakuntaliiton kanssa valmistellulle hankkeelle riittävästi ennakkotilaajia. Hankealueena on Kuorekseniemi-Liimattala, jonka välillä sijaitsee valtaosa kunnan vakituisista asukkaista. Kunnanvaltuusto hyväksyi loppuvuodesta 2014 pitkään valmistellun Lietvesi-Suur-Saimaa osayleiskaavan päivityksen, mutta tehtyjen kunnallisvalitusten vuoksi kaava ei ole saanut lainvoimaa. Kuntataajaman yleissuunnitelman valmistelutyö saatiin puolestaan päätökseen alkuvuodesta. Taajamatoimikunnan ohjauksessa laadittu, tulevaisuuden Puumalaa visioiva suunnitelma on vielä kesäkuussa kunnanvaltuuston käsiteltävänä. Kuntaan saatiin myös uusi rakennusjärjestys, jonka valtuusto hyväksyi Samassa kokouksessa valtuusto päätti myös myydä Hurissalon entisen koulukiinteistön kyläläisten ja paikallisten yhdistysten muodostamalle yhteisölle. Kunta otti 1.1. hoidettavakseen haja-asutusalueen jätehuollon Metsä-Sairila Oy:ltä. Tämän hetken tiedon valossa siirto näyttää olleen taloudellisesti järkevä, sillä jätemaksujen tuottojen arvioidaan kattavan jätehuollosta syntyvät kustannukset hyvin. Kunta on kunnanhallituksen tekemällä päätöksellä lähdössä mukaan Keskustie 10:ssä sijaitsevan tontin kehittämiseen yhdessä FH-Invest Oy:n kanssa. Tontille on tarkoitus nousta liike- ja asuinrakennus vuosien aikana. Kunnan ennakkoväkiluku oli maaliskuun lopulla 2291, missä on pudotusta vuodenvaihteen tilanteeseen nähden 15 henkeä. Syntyneiden ja kuolleiden erotus oli -12, minkä lisäksi muuttotase oli tappiollinen -3 hengen verran. Kunnan työttömyysaste oli Etelä-Savon ELY-keskuksen mukaan huhtikuun lopussa 13,4 %, missä on kasvua vuodentakaiseen 1,5 prosenttiyksikköä. Kunnan työttömyysaste on kasvanut vuoden sisällä hieman enemmän kuin maakunnassa keskimäärin, mutta on silti maakunnan keskiarvon (14,2 %) alapuolella.

4 4 TALOUDELLINEN TILANNE Kunnan vuoden 2014 tilinpäätöksen 1,3 miljoonan euron ylijäämän myötä kunnan taseen ylijäämä on noin 1,3 miljoonaa euroa. Konsernitaseessa ylijäämää sen sijaan on vain noin euroa. Kunnan lainakanta kasvoi vuoden alussa, kun Puumalan vanhustenkotiyhdistyksen varat ja velat siirtyivät kunnalle. Verotuloja on tilitetty kunnalle huhtikuun loppuun mennessä noin euroa (1,5 %) edellisvuotta vähemmän. Yhteisöveron tilitykset ovat kasvaneet, mutta kunnallisveron pienentyneet. Kuntaliiton toukokuussa päivitetyn veroennustekehikon mukaan kunnan verotulot kasvaisivat kuitenkin kuluvana vuonna huomattavasti edellisvuoteen nähden, jopa 5,1 prosenttia, yltäen yli 9 miljoonaan euroon. Ennusteessa on ylitystä talousarviossa ennakoituun lähes euroa. Lopullinen toteuma voi toki jäädä tästä, mutta on todennäköisesti kuitenkin talousarviossa ennakoitua parempi. Valtionosuudet tulevat toteutumaan kutakuinkin ennakoidusti, mikä kuitenkin tarkoittaa edellisvuoteen nähden noin euron vähennystä. Kunnan toimintakatteen toteuma on 31,0 % talousarviosta. Sekä toimintatuotot että kulut ovat alle tasaisen kertymän. Toimintatuottojen osalta toteumaa alentaa erityisesti jätehuollon laskutus, jonka on määrä tapahtua vasta toisella vuosikolmanneksella. Toimintatuottojen kertymä on siitä huolimatta hieman edellisvuotta korkeampi. Toimintatuottoja kasvattavat muun muassa vanhustenkotiyhdistykseltä siirtyneiden asuntojen vuokratuotot. Toimintamenot ovat pienentyneet edellisvuoteen verrattuna lähes euroa, vaikka toimintamenoja ovatkin kasvattaneet vanhustenkotiyhdistykseltä ja Metsä-Sairilalta kunnalle siirtyneet kustannukset. Toimintamenojen vähennys johtuu osin edellisvuotta pienemmästä sosiaali- ja terveyspalvelujen ennakkolaskutuksesta. Valitettavasti ajantasaista reaalitoteumaa ei ole vielä saatu kunnan tietoon. Ennakkolaskutuksen ylityspaineita on lähinnä lääkäripalvelujen osalta, jotka on vuoden ajan ostettu Attendolta, mutta kasvavat kustannukset arvioitiin Puumalan oman budjetin laadinnassa. Etelä-Savon sairaanhoitopiirin laskutus on pienentynyt puolestaan edellisvuoteen nähden merkittävästi, yli euroa. Vähennyksestä puolet on peräisin ESSHP:n omien palvelujen vähäisemmästä käytöstä, puolet kauttalaskutuksen vähentymisestä. Kokonaisuutena voidaan tässä vaiheessa arvioida, ettei talousarvioon kohdistu merkittäviä ylitysriskejä. Merkittävämmistä menolajeista henkilöstökulut (toteuma 29,9 %) ja asiakaspalvelujen ostot (30,9 %) tulevat näillä näkymin kokonaisuutena pysymään määrärahojen sisällä. Vuosikate oli huhtikuun lopussa ilman verotulojen jaksotusta noin euroa positiivinen. Koska merkittävä osa kunnan verotuloista kertyy kiinteistöverojen myötä vuoden viimeisellä vuosikolmanneksella, niin vuosikatetta voidaan pitää tilanteeseen nähden hyvänä. Kahtena edellisenä vuotena viimeisen vuosikolmanneksen verokertymä on ollut noin miljoona euroa ensimmäistä vuosikolmannesta suurempi. Tuloslaskelma näyttää poistojen jälkeen noin euroa alijäämää. Alijäämässä on huomioitu vanhustenkotiyhdistyksen siirtymisestä aiheutunut laskennallinen fuusiotappio satunnaisena kuluna. Maksuvalmius on säilynyt alkuvuoden ajan hyvänä. Kassavirtaan vaikuttavia investointeja ei tarkastelujaksolle juurikaan kertynyt. Kunta ei ole vielä nostanut uutta talousarviolainaa, eikä myöskään lyhytaikaisia kuntatodistuksia ole tarvinnut käyttää.

5 5 Kunnan taloudellinen tulos on kehittynyt viime vuosina myönteisesti. Toimintakate on vuosien välillä kasvanut ainoastaan 1,5 prosenttia, vaikka vertailussa huomioidaan kansalaisopistotoiminnan muutoksen myönteinen vaikutus toimintakatteeseen. Myös taseen tunnusluvut ovat tästä syystä parantuneet, ja ovat kokonaisuutena tarkasteltuna selvästi valtakunnan keskiarvoa parempia. Kunta ei täytä tällä hetkellä yhtään uuden kuntalain mukaisista kriisikuntakriteereistä. Lisäksi kuntien valtionosuusuudistuksen pitäisi vaikuttaa Puumalan talouteen lähivuosina myönteisesti, mutta muut ulkoiset tekijät, kuten tulossa oleva valtionosuuksien indeksijäädytys, vaikuttavat myös Puumalan kunnan taloudelliseen asemaan. Maltillinen toimintakatekehitys yhdessä valtionosuusuudistuksen kanssa mahdollistanee kunnan talouden ylijäämäisyyden ilman merkittäviä saneeraustoimia tai veroasteen nostoa ainakin lyhyellä tähtäimellä. Vuonna joudutaan todennäköisesti tekemään kaksi merkittävämpää, yhteensä noin euron alaskirjausta. Toinen koskee KOY Haapaselän osakkeita ja yhtiölle myönnettävää pääomalainaa. Myös vanhustenkotiyhdistyksen siirtymisestä johtunut fuusiotappio joudutaan kirjaamaan kuluvan vuoden tilinpäätökseen satunnaiseksi kuluksi.

6 6 KUNTASTRATEGIA Saaristokunta Puumala 2020: Puumala on hyvästä elämänlaadustaan, turvallisuudestaan ja puhtaudestaan tunnettu virkeä muuttovoittopaikkakunta, jossa kattava palvelutarjonta takaa hyvän ja terveellisen elämän edellytykset. Kunta edistää toimillaan monipuolisen yritystoiminnan elinedellytyksiä ja perustamista. Puumalasta on kehittynyt entistä merkittävämpi matkailu- ja veneilykeskus Saimaalle. Puumala on parannetun kantatie 62:n varrella sijaitseva suosittu matkailukohde ulkomaalaisten, erityisesti venäläisten, keskuudessa. Puumalassa on tarjolla hyvälaatuiset ja taloudellisesti järjestetyt kunnalliset peruspalvelut ja kunnassa on panostettu merkittävästi asukkaiden henkiseen ja fyysiseen hyvinvointiin. Kunnassa on edelleen laajentunut, monipuolinen kaupallinen palvelutarjonta.

7 7 KULMAKIVI 1: Elinkeinojen, yrittäjyyden, ympäristön puhtauden ja matkailun edistäminen MITTARI TAVOITETASO TOTEUMA Yritysten lukumäärä asukaslukuun nähden viimeisimmässä mittauksessa Muutos tai määrä valtakunnan keskiarvoa parempi Määrä asukasta kohti maan keskiarvoa parempi, mutta muutos heikompi (2013). Vuonna 2014 uusia yrityksiä perustettiin Puumalaan asukaslukuun suhteutettuna enemmän kuin koko maassa. Vierasvenesataman kävijämäärät Yli 2000 venekunnan yöpymistä/vuosi 1680 (2014), määrään vaikutti Sahanlahden avautuminen Yöpymismäärien kehitys Positiivinen Laskua 4,2 % (2014) Työpaikkaomavaraisuus viimeisimmässä mittauksessa Yli 90 % 87,0 % (2012) KULMAKIVI 2: Henkisen ja fyysisen elämänlaadun parantaminen MITTARI TAVOITETASO TOTEUMA Kotona itsenäisesti asuvat yli 75-vuotiaat Yli 90 prosenttia 92,9 % (2013) Työttömyysaste Etelä-Savon keskiarvoa parempi Toteutui (Puumala 13,4, Etelä-Savo 14,2, tilanne huhtikuu ) Nuorisotyöttömyysprosentti Etelä-Savon keskiarvoa parempi Tarkkoja prosentteja ei kuntakohtaisesti saatavilla, mutta kunnan nuorten työttömien määrä pienempi kuin muiden vastaavankokoisten Etelä- Savon kuntien Kansalaisopistotoiminnan kattamisprosentti väestöstä (opiskelleet % asukasluvusta) Toimeentulotukiasiakkaiden määrä Koulutuksen ulkopuolelle jääneet vuotiaat nuoret Järjestetyt kulttuuri- ja liikuntatapahtumat/vuosi Yli 20 % 26 % (2014) Ei kasva tai alle maan keskiarvon Asiakasperheiden määrä vähentyi hieman edellisvuodesta (2014). Tukea saaneita henkilöitä oli Puumalassa 3,2 % asukkaista, koko maassa 7,0 % (2013) Alle 7 prosenttia 8,0 %, koko maa 9,4 % (2012) Vähintään tapahtumaa (2014)

8 8 KULMAKIVI 3: Monipuoliset ja viihtyisät vapaa-ajan ja vakituisen asumisen mahdollisuudet keskellä puhdasta Saimaata MITTARI TAVOITETASO TOTEUMA Vapaiden omakotitonttien määrä Vähintään kymmenen Kotiniemessä 31 myytävää kappaletta omakotitonttia. Nettomuutto (kuntien välinen ja maahanmuutto) Myönnetyt uudet rakennusluvat vakituisille asunnoille Myönnetyt uudet rakennusluvat vapaaajan asunnoille Positiivinen Yli 10 5 (2014) Yli (2014) -3 henkeä ( huhtikuu) KULMAKIVI 4: Toimivat ja taloudellisesti järjestetyt peruspalvelut MITTARI TAVOITETASO TOTEUMA Tarvevakioidut sote-menot (THL) Alle maan keskiarvon Tarvevakioidut menot 119 % koko maan keskiarvosta (2012) Talouden tasapaino Vuosikate kattaa poistot Vuosikate kattoi poistot n. 3,8-kertaisesti. (2014) Lainakanta Alle maan keskiarvon Koko maa 2540 e/asukas (2013), Puumala 1424 e/asukas (2014) Toteutettujen asiakastyytyväisyyskyselyjen tulokset (kyselyt kahden vastuualueen toiminnasta/vuosi) Hyvä tai kiitettävä (arvosana vähintään 4 asteikolla 1-5) Tuloveroprosentti Korkeintaan 1,5 prosenttiyksikköä yli maan keskiarvon Yhtenäiskoulun huoltajien tyytyväisyys 4,0; Puumala 20,50; koko maa 19,84 (), erotus 0,66 %- yksikköä.

9 9 PUUMALAN KUNTA TULOSLASKELMA ULKOINEN TULOSLASKELMA Toimintatuotot Talousarvio Toteutuma Alle/yli Käyttö% Myyntituotot , ,77 22, ,11 Maksutuotot , ,75 27, ,59 Tuet ja avustukset , ,84 65, ,27 Muut toimintatuotot , ,85 34, ,12 Toimintatuotot , ,21 29, ,09 Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,94 30, ,76 Henkilösivukulut Eläkekulut , ,14 29, ,39 Muut henkilösivukulut , ,09 22, ,66 Asiakaspalvelujen ostot , ,91 30, ,79 Muiden palvelujen ostot , ,80 32, ,66 Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,17 34, ,60 Avustukset , ,74 17, ,36 Muut toimintakulut , ,25 30, ,51 Toimintakulut , ,04 30, ,73 TOIMINTAKATE , ,83 30, ,64 Verotulot , ,28 29, ,43 Valtionosuudet , ,00 33, ,00 Rahoitustuotot Korkotuotot , ,52 0,01 Muut rahoitustuotot , ,69 4,62 681,58 Rahoituskulut Korkokulut , ,78 19, ,62 Muut rahoituskulut , ,33 33, ,33 Rahoitustuotot ja -kulut , ,90 36, ,37 Rahoitus tulotmenot=netto , ,38 31, ,06 VUOSIKATE , ,55 56, ,58 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman muk. poistot , ,00 33, ,87 Arvonalentumiset Satunnaiset tuotot ja kulut ,60 TILIKAUDEN TULOS , ,85 26, ,45 Poistoeron lis.(-)väh.(+) Varausten lis.(-)väh.(+) Rahastojen lis.(-)väh.(+) Tilikauden yli- alijäämä , ,85 26, ,45

10 10 PUUMALAN KUNTA RAHOITUSLASKELMA TP Tot Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pys.vast.hyöd.luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainojen vähennys Antolainojen lisäys Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen vähennys Pitkäaik. lainojen lisäys Lyhytaik.lainojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset 0 Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarat Rahavarat

11 11 YHTEENVETO SAADUISTA VEROTULOISTA (1000 EUR) TP 2013 TP 2014 Toteutuma Tot. % (33,3%) ANSIO - JA PÄÄOMATULOVEROT ,02 YHTEISÖVEROT ,71 KIINTEISTÖVEROT ,63 VEROTULOT YHTEENSÄ ,47 VEROTULOKERTYMÄT (1000 euroa) Lisäys +/ Muutos% Vähennys - Kunnallisvero ,7 Yhteisövero ,4 Kiinteistövero ,6 Yhteensä ,5

12 12 KÄYTTÖTALOUS Käyttötalous yhteensä Toimintatulot , ,49 30,69 Toimintamenot , ,66 30,91 Toimintakate , ,17 30,97 Hallintopalvelujen toimiala Hallintopalvelujen toimiala yhteensä Toimintatulot , , , ,42 21,80 Toimintamenot , , , ,89 27,35 Toimintakate , ,47 28,21 Vaalit Toimintatulot 4 046, ,00 Toimintamenot , ,12 34,10 Toimintakate -716, ,12 104,77 Kunnanvaltuusto Toimintatulot 766, ,26 58,07 Toimintamenot , ,08 23,84 Toimintakate , ,82 23,52

13 13 Tarkastuslautakunta Toimintatulot 0, ,00 Toimintamenot , ,93 8,38 Toimintakate , ,93 8,38 Kunnanhallitus Toimintatulot , ,18 19,45 Toimintamenot , ,61 27,62 Toimintakate , ,43 28,19 Hallinto- ja talouspalvelut Toimintatulot , ,76 25,54 Toimintamenot , ,44 32,16 Toimintakate , ,68 34,58 Matkailu- ja kulttuuripalvelut Toimintatulot , ,42 19,70 Toimintamenot , ,71 30,48 Toimintakate , ,29 31,01

14 14 Elinkeinopalvelut Toimintatulot 80,65 0,00 Toimintamenot , ,64 14,83 Toimintakate , ,64 14,83 Maaseutupalvelut Toimintatulot , ,80 9,59 Toimintamenot , ,36 15,88 Toimintakate , ,56 17,32 PERUSPALVELUJEN TOIMIALA Peruspalvelut yhteensä TP Toimintatulot , ,17 43,11 Toimintamenot , ,63 31,16 Toimintakate , ,46 30,72 Peruspalvelulautakunta Toimintatulot 0 0 0,00 Toimintamenot , ,77 21,14 Toimintakate , ,77 21,14

15 15 Sosiaalityö Toimintatulot , ,84 36,05 Toimintamenot , ,45 32,84 Toimintakate , ,61 32,78 Vanhustyö Toimintatulot , ,03 31,12 Toimintamenot , ,00 32,44 Toimintakate , ,97 32,51 Terveyspalvelut Toimintatulot Toimintamenot , ,20 29,73 Toimintakate , ,20 29,73 Opetuspalvelut Toimintatulot , ,49 59,92 Toimintamenot , ,37 32,55 Toimintakate , ,88 31,36

16 16 Nuoriso- ja liikuntapalvelut Toimintatulot , ,03 41,52 Toimintamenot , ,37 19,94 Toimintakate , ,34 11,75 Aikuiskoulutuspalvelut Toimintatulot , ,90 57,28 Toimintamenot , ,25 34,63 Toimintakate , ,35 30,00 Kirjastopalvelut Toimintatulot 779, ,88 39,09 Toimintamenot , ,22 28,05 Toimintakate , ,34 27,99 TEKNISTEN PALVELUJEN TOIMIALA Teknisten palvelujen toimiala yhteensä Toimintatulot , ,90 29,24 Toimintamenot , ,14 31,12 Toimintakate , ,24 39,40

17 17 Tekninen lautakunta Toimintatulot , ,00 Toimintamenot , ,11 30,28 Toimintakate , ,11 32,74 Yhdyskuntapalvelut Toimintatulot , ,65 3,54 Toimintamenot , ,98 23,75 Toimintakate , ,33 42,29 Pelastuspalvelut Toimintatulot , ,46 41,31 Toimintamenot , ,13 33,57 Toimintakate , ,67 31,98 Kiinteistöpalvelut Toimintatulot , ,05 33,02 Toimintamenot , ,88 35,49 Toimintakate , ,83-22,43

18 18 Ympäristövalvonta Toimintatulot , ,45 24,49 Toimintamenot , ,40 28,88 Toimintakate , ,95 35,52 Kaavoitus Toimintatulot ,47 Toimintamenot , ,87 22,44 Toimintakate , ,40 31,27 Maa- ja metsätilat Toimintatulot , ,00 Toimintamenot , ,46 12,62 Toimintakate , ,46-11,02 Asumispalvelut Toimintatulot , ,25 33,36 Toimintamenot , ,30 32,60 Toimintakate , ,95 36,38

19 19 Ruokapalvelut Toimintatulot , ,57 37,18 Toimintamenot , ,01 31,32 Toimintakate , , ,52 INVESTOINTIOSA Investoinnit yhteensä TP Toimintatulot , ,00 0,00 Toimintamenot , ,90 49,15 Toimintakate , ,90 49,98 HALLINTOPALVELUJEN TOIMIALA Hallintopalvelujen toimiala yhteensä TP Toimintatulot , ,00 0,00 Toimintamenot , ,87 76,39 Toimintakate , ,87 78,78 Yritystilojen saneeraus ja rakentaminen TP Toimintatulot 0, ,00 Toimintamenot , ,00 105,00 Toimintakate , ,00 105,00

20 20 Maa-alueiden osto/myynti TP Toimintatulot 6 100, ,00 0,00 Toimintamenot , ,00 0,00 Toimintakate , ,00 0,00 Rak.kiint. Osto/Myynti TP Toimintatulot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Toimintamenot 0, ,60 99,20 Toimintakate 0, ,60 99,20 Arvopaperit/osakkeet TP Toimintatulot , ,00 0,00 Toimintamenot , ,00 0,00 Toimintakate , ,00 0,00 Laajakaistahanke TP Toimintatulot 0, ,00 Toimintamenot 0, ,00 0,00 Toimintakate 0, ,00 0,00

21 21 Wennon kunnostus TP Toimintatulot , ,00 Toimintamenot , ,00 Toimintakate , ,00 Aineettomat oikeudet/kirjasto TP Toimintatulot 0,00 0,00 0,00 0,00 Toimintamenot 0, ,27 82,49 Toimintakate 0, ,27 82,49 TEKNISTEN PALVELUJEN TOIMIALA Teknisten palvelujen toimiala yhteensä TP KÄYTTÖ-% Toimintatulot 0,00 0,00 0,00 0,00 Toimintamenot , , , ,03 16,16 Toimintakate , , , ,03 16,16 Kaavatiet, kirkonkylä TP Toimintatulot 0, ,00 Toimintamenot , ,12 3,83 Toimintakate , ,12 3,83

22 22 Kaavatiet, Kotiniemi TP Toimintatulot 0 Toimintamenot ,71 0 Toimintakate , ,00 Teiden rakentaminen TP Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate 0, ,00 Yleiset alueet Toimintatulot 0 0 0,00 Toimintamenot ,00 Toimintakate 0, ,00 0,00 Jätehuolto TP Toimintatulot 0 0 0,00 Toimintamenot ,35 99,88 Toimintakate 0, ,35 99,88

23 23 Kk-satama-alue TP Toimintatulot 0 0 0,00 Toimintamenot , ,50 4,80 Toimintakate , ,50 4,80 Sininen koulu TP Toimintatulot 0 0 Toimintamenot ,49 10,62 Toimintakate 0, ,49 10,62 Paloasema TP Toimintatulot 0, ,00 Toimintamenot , Toimintakate , ,00 Päiväkoti TP Toimintatulot 0 0 0,00 Toimintamenot ,32 Toimintakate , ,00

24 24 Puumalan koulu TP Toimintatulot 0 0 0,00 Toimintamenot , ,57 6,53 Toimintakate , ,57 6,53 Seniorikodit TP Toimintatulot 0 0 0,00 Toimintamenot ,00 Toimintakate 0, ,00 0,00 Urheiluhalli TP Toimintatulot 0 0 0,00 Toimintamenot , ,00 Toimintakate , ,00 0,00 Liehtala TP Toimintatulot 0, ,00 Toimintamenot Toimintakate 0, ,00

25 25 Kiinteistöhuolto/Traktori TP Toimintatulot 0, ,00 Toimintamenot Toimintakate 0, ,00