Itä-Suomen yliopisto Strategian toteutusohjelma Talousarvio 2015

Transkriptio

1 Strategian toteutusohjelma Talousarvio Strategian toteutusohjelma Talousarvio Talousarvion laadintaperiaatteet Tuloslaskelmabudjetti Investointibudjetti Rahoitusbudjetti Itä-Suomen yliopiston strategian toteutusohjelma on vuosittain hyväksyttävä yliopistolain 14 mukainen yliopiston hallituksen hyväksymä asiakirja, jossa sovitetaan yhteen yliopiston toiminta ja talous seuraavalle vuodelle sekä linjataan keskeisimmät strategiset kehittämistoimenpiteet.

2 1. Strategian toteutusohjelma Tieteidenvälisiä ratkaisuja yliopiston strategia kaudelle tarkoittaa tutkimus- ja koulutuksen yhä selkeämpää profilointia sekä siirtymistä perinteisestä oppiaineajattelusta entistä monitieteisempien temaattisten kokonaisuuksien muodostamiseen. Strategia tarkoittaa myös lisääntyvää kansainvälistymistä, rohkeampaa ja tavoitteellisempaa opiskelija- ja henkilöstörekrytointia ja kaiken kaikkiaan uudenlaista, dynaamisempaa toimintakulttuuria. Strategia valmisteltiin yhdessä yliopistoyhteisön ja sidosryhmien kanssa. Tämä yhteistyö jatkuu vahvana myös strategian toimeenpanossa. Strategiset tavoitteet ) Tutkimus on kansainvälisesti korkeatasoista ja vaikuttavaa Sijoitumme maailman 200 parhaan tutkimusyliopiston joukkoon ja vahvoilla tutkimusaloilla 50 parhaan joukkoon. Seuraamme tavoitteen toteutumista menestymisellä kansainvälisillä rankinglistoilla. 2) Opetus perustuu uusimpaan tutkimukseen ja kouluttaa osaajia tulevaisuuden työelämään Meillä on Suomen paras yliopistollinen oppimisympäristö ja tehokkaimmat opintoprosessit. Koulutuksemme on vetovoimaista, opetus opiskelijakeskeistä ja valmistuminen tapahtuu tavoiteajassa. Seuraamme tavoitteen toteutumista ensisijaisten hakijoiden määrän kehittymisellä ja opintojen läpäisyllä. Lisäksi olemme laatineet erillisen oppimisympäristöjen kehittämisen toimenpideohjelman. Kehittämistoimenpiteiden onnistumista seuraamme säännöllisesti palautekyselyillä. 3) Yliopisto on kansainvälisesti tunnettu ja yhteiskunnallisesti vaikuttava toimija Meidät tunnetaan aloitteellisena yhteistyökumppanina, osaamiseemme perustuvan liiketoiminnan kehittäjänä ja maailmanlaajuisten haasteiden ratkaisua tukevan tutkimustiedon ja koulutuksen tuottajana. Seuraamme tavoitteen toteutumista kilpaillun tutkimusrahoituksen määrän kehittymisellä, innovaatioaktiivisuudella sekä sidosryhmäpalautteella. 2

3 Tutkimusprofiilin vahvistaminen Itä-Suomen yliopisto Vahvistamme toimintaa kohdentamalla perusvoimavaroja, strategista ta sekä Suomen Akatemian profilointita tutkimusalueiden kehittämiseen. Vapautuvia tehtäviä suuntaamme strategisen henkilöstösuunnitelman kautta tutkimusalueiden profiilia vahvistavasti perinteisen oppiaineajattelun sijaan. Toteutamme rekrytoinnit ammattimaisesti, suunnitelmallisesti ja joustavia rekrytointitapoja hyödyntäen. Rekrytoimme avainhenkilöt kansainvälisillä hauilla, ja hyödynnämme rekrytoinneissa aktiivista kutsumenettelyä. Laitosjohtajille järjestämme rekrytointikoulutusta osana johtajakoulutusta. ERC-starting grant ja consolidated grant rahoituksen saaneille takaamme Tenure Track urapolun. Tutkimusalueet ovat valmistelleet kehittämissuunnitelmat kaudelle Kehittämissuunnitelmissa on tunnistettu myös alueiden kehittämistarpeet, ja suunnitelmien toteutuminen arvioidaan vuosittain. Kaikki tutkimusalueet seuraavat edistymistään Jufo-julkaisumäärillä, kilpaillun täydentävän rahoituksen määrän kehittymisellä sekä tohtorintutkintomäärillä. Lisäksi seurataan tutkimusaluekohtaisien tavoitteiden toteutumista, menestymistä avainrekrytoinneissa sekä tutkimusinfrastruktuurien kehittymistä. Nousevien tutkimusalueiden tunnistaminen ja tukeminen on osa tiedekuntien strategiatyötä. Sekä vahvojen tutkimusalueiden että nousevien tutkimusalueiden tutkimus voi strategiakauden aikana muodostua kansainvälisen huipputason tutkimukseksi. Tutkimusinfrastruktuurien kehittäminen sekä tohtorikoulutus integroidaan vahvasti tutkimusalueiden toimintaan. Tohtoriohjelmat arvioidaan ja niiden määrää vähennetään, tavoitteena on vähintään kymmenen tohtoria vuosittain tuottavat temaattisen tohtoriohjelmat. Yliopiston tukemien tohtorinkoulutuspaikkojen määrä nostetaan vuositasolla 155 paikkaan. Tiedon avoimen saatavuuden ja hyödynnettävyyden lisäämiseksi vahvistamme yliopiston Open Science politiikan periaatteet. Selvitämme UEF-datapankin perustamisen edellytykset. Toimenpide Vastuu Resurssit Aikataulu Sisäisen strategisen rahoituksen kohdentaminen Rehtori Strateginen Vuosittain tutkimusalueiden strategioiden mukaisiin toimiin. Akateeminen rehtori Nousevien tutkimusalueiden tunnistaminen ja tukeminen. Dekaanit Strateginen Vuosittain 10 uuden tutkijatohtorin tai Tenure Trackin Akateeminen rehtori Strateginen Vuosittain kansainvälinen haku kolmivuotiskaudelle. Dekaanit Keskeisten UEF-infrastruktuurien tunnistaminen ja kilpailukykyisen tutkimusympäristön ylläpitäminen. Akateeminen rehtori Dekaanit Strateginen Ohjelma valmis 2015 Kilpaillun täydentävän rahoituksen määrän lisääminen ja Akateeminen rehtori Vuosittain toimenpiteet erillisen ohjelman mukaisesti. Yliopistopalvelut Strateginen Tohtoriohjelmien määrän vähentäminen nykyisestä 28:sta noin puoleen. Akateeminen rehtori Yliopistopalvelut Lukuvuodesta 2015 alkaen Seuranta - kansainvälisten rekrytointien osuus uusista rekrytoinneista - julkaisufoorumiluokitus 2-3/opetus- ja tutkimushenkilökunta - kilpaillun tutkimusrahoituksen määrä - tohtoritutkintojen määrä Koulutus ja oppimisympäristöjen kehittäminen Meillä on jatkossa laaja-alaisemmat hakukohteet, jolloin opiskelijoilla on mahdollisuus päättää pääainevaihtoehdostaan vasta opintojen aikana. Laaja-alaisia kandidaattiopintoja seuraa tutkimuksen vahvuuksien kautta profiloituvat maisterikoulutukset. Vuosina laaja-alaisia kandidaattivaiheen hakukohteita valmistellaan erityisesti luonnontieteen ja kasvatustieteen aloilla. Koulutusrakenteiden kehittämisen tavoitteena on varmistaa selkeät hakukohteet ja opintoprosessien sujuvuus. 3

4 Tulevaisuuden työelämän tarpeiden ennakointi on yhä haasteellisempaa. Perustutkintokoulutuksemme sisältöjä kehitämme siten, että alakohtaisen osaamisen lisäksi koulutus antaa valmiuksia toimia tulevaisuuden kansainvälisessä, monialaisessa työskentely-ympäristössä. Opintojen ohjauksessa uraohjausta kehitetään jo alkuvaiheessa hyödyntämällä varsinkin ryhmäohjausta. Opiskelun loppuvaiheeseen kehitämme menettelyjä helpottamaan ja joustavoittamaan työelämään siirtymistä. Käytämme mentorointia sekä otamme alumneja mukaan ohjaukseen. Oppimisympäristöjen kehittämisen toimenpideohjelman keskeisimmät kehittämisteemat ovat oppiminen ja opetus, henkilöstön pedagogisen osaamisen kehittäminen sekä opetustilojen ja teknisten oppimisympäristöjen kehittäminen. Toimenpiteillä vahvistamme oppimisympäristöjemme opiskelijakeskeisyyttä, tutkimusperustaisuutta sekä opiskelun ja opetuksen joustavuutta. Käyttämämme tekniset ratkaisut ja menetelmät edistävät sekä oppimista että opintojen ohjausta. Kasvatamme kansainvälisten tutkinto-opiskelijoiden määrää hallitusti. Kehitämme englanninkielisiä Bachelor-tason opintoja, jotka kansainvälisten opiskelijoiden lisäksi houkuttelevat myös kotimaisia hakijoita. Toimenpide Vastuu Resurssit Aikataulu Koulutusrakenteita kehitetään valtakunnallisten RAKEtyöryhmien Akateeminen rehtori, ja tiedekuntien sisäisen koulutusrakennetyön mukaisesti. Dekaanit Laitosjohtajat Ensikertalaisille varattavat paikat otetaan käyttöön kaikissa yhteishaun hakukohteissa. Akateeminen Rehtori Kevään 2016 yhteishaku Kansainväliset maisteriohjelmat arvioidaan ja määrää vähennetään. Dekaanit Akateeminen rehtori Vuoden 2015 aikana Valmistellaan strategiakaudella vähintään yksi englanninkielinen Akateeminen rehtori Bachelor- tason ohjelma. Seuranta ensisijaisten hakijoiden osuus kaikista hakijoista 55 opintopistettä suorittaneiden osuus ylempien korkeakoulututkintojen läpäisy (7 vuotta aiemmin opintonsa aloittaneista) kansainvälisten maisteriohjelmien määrä, hakijamäärien ja läpäisyn kehitys Kansainvälistyminen ja koulutusvienti Kansainvälistyminen on osa yliopiston arkea, ja yhä kasvava kansainvälisen henkilöstön määrä ja oman henkilöstön liikkuvuus näkyvät eri tavoin yliopistoyhteisössä. Keskitymme kansainvälisessä toiminnassa hyvin toimivien yhteistyösuhteiden edelleen kehittämiseen. Uusia yliopistotason yhteistyökumppanuuksia solmitaan vain profiloitumistamme tukevien yliopistojen tai tutkimuslaitosten kanssa. Venäjä-yhteistyössä keskitymme erityisesti maan parhaisiin tutkimusyliopistoihin. Olemme aktiivisesti mukana tutkimusprofiiliamme vahvistavien kansainvälisten verkostojen toiminnassa. Toteutamme ja kehitämme koulutusvientiä koulutusvientiyhtiö Finland University Oy:n kautta yhdessä muiden omistajayliopistojen kanssa. Koulutusvienti avaa osaamisen hyödyntämiselle sekä yliopiston henkilöstölle uusia mahdollisuuksia. Kansainvälinen koulutusvienti lisää yliopistomme tunnettavuutta ja toimii myös kansainvälisten opiskelijoiden rekrytointikanavana. Tutkinto-opiskelijoiden kansainvälistä liikkuvuutta lisäämme varmistamalla vaihtojakson opintojen täysimääräisen hyväksilukemisen. 4

5 Toimenpide Vastuu Resurssit Aikataulu Tutkijatohtorivaiheen tutkijoille suositellaan 1-2 vuoden mittaisia Dekaanit Vuosittain ulkomaan tutkimusjaksoja kolmen vuoden sisällä väitöksestä. Tutkimusalueiden johtajat Käynnistetään UEF-Summer School toiminta. Opinto-ja opetuspalvelut Syksy 2016 > vuosittain Koulutusohjelmien tarkastelu siten, että vaihto-opiskelun aikana Dekaanit suoritetut opinnot hyväksiluetaan täysimääräisesti. Laitosjohtajat Koulutusviennin kärkituotteiden tunnistaminen ja tuotteistaminen. Yliopistopalvelut Strateginen Vuosittain Seuranta - ulkomaalaisen opetus - ja tutkimushenkilöstön osuus (uravaiheet 2-4) - henkilöstön liikkuvuus - opiskelijaliikkuvuus - kv-mediaseuranta Yhteiskunnallinen vaikuttavuus Kehitämme yhteistyötä tutkimuslaitosten ja elinkeinoelämän kanssa lisäämällä tutkimusinfrastruktuurien yhteiskäyttöä ja osallistumista kansainvälisiin tutkimushakuihin. Yliopistomme asiantuntijat osallistuvat sekä tieteenala- että koulutusalakohtaisten työryhmien työhön, kuten myös yhteiskunnan päätöksenteon tueksi tarvittavan tiedon tuottamiseen. Vahvistamme innovaatiotoimintaa selkeyttämällä tutkimustulosten erilaisia hyödyntämisvaihtoehtoja. Valmistuvia kannustetaan osaamisperusteiseen yrittäjyyteen. Kehitämme edelleen Joensuun ja Kuopion kaupunkien kanssa kasvustrategiayhteistyötä. Joensuun kampuksella korostuu biotalous INKAn ja Kuopion kampuksella terveysalan tutkimus- ja innovaatiotoiminnan kasvustrategian linjauksiin perustuva yhteistoiminta. Toiminnoissa hyödynnetään laajasti yliopiston kaikkien kampusten osaaminen ja verkostot. Koulutus- ja kehittämiskeskus Aducate on yliopiston näkyvin alueellinen toimija. Aducate tuottaa täydennys ja tilauskoulutusta alueellisiin tarpeisiin sekä toteuttaa erilaisia kehittämishankkeita ja koulutuksia, jotka perustuvat yliopiston tiedekuntien vahvaan osaamiseen. Alumnit vahvistavat yliopiston työelämäyhteyksiä ja edistävät myös varainhankintaa. Otamme aktiivisen otteen alumnitoimintaan, ja jatkossa kumppanuusverkoston pohja on kasvava kansallinen ja kansainvälinen alumniyhteisö. Toimenpide Vastuu Resurssit Aikataulu Vahvistetaan UEF:n innovaatiopolitiikan (ml. teknologiasiirrot) Akateeminen rehtori Vuosi 2015 periaatteet. Yliopistopalvelut Kannustetaan osallistumaan ja vaikuttamaan kansallisissa ja Rehtori, dekaanit Vuosittain kansainvälisissä toimikunnissa ja foorumeilla. Laaditaan kehittämissuunnitelma alumnitoiminnan Yliopistopalvelut Vuosi 2015 tehostamisesta, erityisesti kv- alumnit huomioiden. Jatketaan UEF-brändin rakentamista. Kehittämispalvelut Vuosi 2015 Seuranta - teknologiansiirtojen ja spin off-yritysten määrä - avoimessa yliopisto-opetuksessa suoritetut opintopisteet - alumnien määrä 5

6 Toimintakulttuurin muutos Strategisten tavoitteiden saavuttaminen edellyttää uudenlaista, aiempaa dynaamisempaa toimintakulttuuria ja asettaa johtamiselle, esimiestyölle ja koko työyhteisön toiminnalle uusia vaatimuksia. Toimiva johtamisjärjestelmä ja hyvä johtamisosaaminen ovat keskeisimmät strategian toteuttamiseen vaikuttavat tekijät. Vuoden 2015 aikana toteutamme johtamisjärjestelmän arvioinnin, jonka yhteydessä laadimme johtamisjärjestelmän kehittämisen toimenpideohjelman. Osana johtamisjärjestelmän kehittämistä tarkastelemme hallinnon organisaatioiden toimivuutta ja rajapintoja, jotta toiminta tukisi parhaalla mahdollisella tavalla yliopiston ydintoimintoja. Henkilöstövoimavarojen ohjaus suunnataan siten, että selkeän roolittamisen kautta jokaisen yliopistoyhteisön jäsenen on mahdollisuus keskittyä osaamistaan vastaaviin tehtäviin uran eri vaiheissa. Toimenpide Vastuu Resurssit Aikataulu Yliopiston johtamisjärjestelmä arvioidaan ja laaditaan Hallintojohtaja 2015 johtamisjärjestelmän kehittämisohjelma. Johtamisosaaminen huomioidaan opettaja/tutkijarekrytoinneissa Saima-rekrytointijärjestelmässä. Henkilöstöjohtaja 2015 Strateginen Strategisten toimenpiteiden koostuu sisäisestä strategisesta rahoituksesta, tiedekuntien perusrahoituksesta sekä täydentävästä rahoituksesta. Käynnistämme uuden strategian kehittämistoimenpiteitä jo vuonna 2015, vaikka pääosa strategisiin toimintoihin varattavasta rahoituksesta on sidottu edellisen strategian toimenpideohjelman linjauksin. Kevään 2015 aikana tarkennamme strategisen rahoituksen määrän ja rahoitettavat toimenpiteet kaudella Strateginen 2015 Tutkimusalueiden toiminnan tukeminen n rahoituksen hankinnan tuki Kansainvälisten tutkimushankkeiden valmistelu Tohtorikoulukoulupaikat Tohtorikoulu Tenure Track ( ) Post Doc ( ) Oppimisympäristöjen kehittäminen Koulutusvientihankkeiden valmistelu Brändityö ja varainhankinta Strategiset toimenpiteet Tutkimuksen vahvuusalojen kärkihankkeet Laaja-alainen Venäjä- osaaminen Opettajankoulutuksen kehittäminen Post Doc ( ) Strategian toteutuksen seuranta Seuraamme strategian toteutumista strategian seurantakohteiden, yliopistojen mallissa määriteltyjen indikaattoreiden, ministeriön asettamien tunnuslukujen sekä tulossopimuksessa sovittujen strategisten seurantaindikaattoreiden kautta. Strategian seurantakohteiden tavoitetasot määritämme samassa yhteydessä, kun strategisen rahoituksen määrä ja toimenpiteet tarkennetaan. n rahoituksen ja oppimisympäristöjen toimenpideohjelmissa on asetettu erikseen yksityiskohtaiset indikaattorit. Tutkimusalueet arvioivat toimintansa vuosittain johtoryhmissään. Tutkimuksemme kehittämiseksi perustamme kansainvälisen arviointipaneelin, joka arvioi tutkimusalueiden tutkimuksen tason ja kehittymisen joka toinen vuosi. 6

7 Yliopiston johtoryhmä seuraa kokouksissaan yliopiston talouden ja keskeisten toiminnallisten tulosten kehittymistä. Hallitus seuraa neljännesvuosittain talouden, tutkintojen sekä henkilöstöresurssien kehittymistä. Puolivuosittain seurataan tuloksellisuuteen vaikuttavia indikaattoreita, ml. täydentävän rahoituksen kehittymistä ja tilinpäätösvaiheessa arvioidaan edellisen vuoden toteumaa. Talousarvion laatimisen yhteydessä tarkennetaan tarvittaessa strategian tavoitteiden toteutumista edellyttäviä kehittämiskohteita. Strategian toteutusohjelman ajantasainen seurantatieto ja toimenpiteet julkaistaan strategian intrasivuilla. Seurantakohde Strategian seuranta Rahoitusmalli Ministeriön tunnusluku Tulossopimus Menestyminen kansainvälisillä ranking-listoilla Julkaisufoorumiluokitus (painotettu määrä, luokat 2 ja 3/opetus- ja tutkimushenkilökunta) Kansainväliset vertaisarvioidut julkaisut Muut tieteelliset julkaisut Tieteelliset julkaisut / opetus ja tutkimushenkilökunta Kilpailtu tutkimus/kokonais Kansanvälinen kilpailtu tutkimus Muu kilpailtu tutkimus Tohtoritutkintojen määrä Tohtoritutkinnot / tutkijanuravaihe IV henkilötyövuodet Opetus- ja tutkimushenkilöstön osuus koko henkilöstöstä (pl. harjoittelukoulut, apteekki) Ensisijaisten hakijoiden osuus kaikista hakijoista Vähintään 55 opintopistettä lukuvuodessa suorittaneiden perustutkinto-opiskelijoiden määrä / osuus Ylempien korkeakoulututkintojen läpäisy Suoritetut alemmat korkeakoulututkinnot Suoritetut ylemmät korkeakoulututkinnot Ylemmät kk-tutkinnot / opettajat ja tutkijat Kansainvälisten rekrytointien osuus uusista rekrytoinneista Kansainvälisten maisteriohjelmien määrä ja hakijamäärien kehitys Ulkomaalaisten tutkinto-opiskelijoiden määrä Ulkomaalaisen opetus - ja tutkimushenkilöstön osuus Opetus- ja tutkimushenkilökunnan kv-liikkuvuus Suomesta lähteneiden tai saapuneiden vaihto-opiskelijoiden määrä Ulkomaalaisten suorittamat ylemmät korkeakoulututkinnot Ulkomaalaisten suorittamat tohtoritutkinnot KV-mediaseuranta Avoimessa yliopisto-opetuksessa ja erillisinä opintoina suoritetut opintopisteet Työllistyneet ylemmän korkeakoulututkinnon suorittaneet Alumnien määrä Teknologiansiirtojen ja spin off-yritysten määrä Opiskelijapalaute Sidosryhmäpalaute 7

8 2. Talousarvio 2.1 Talousarvion laadintaperiaatteet Talousarviossa yliopiston jaotellaan perus- ja täydentävään rahoitukseen. Perusrahoituksella tarkoitetaan opetus- ja kulttuuriministeriön (OKM) yliopistolain mukaista ta ja erityistä valtionta sekä valtiovarainministeriön (VM) harjoittelukouluille myöntämää kotikuntakorvaustuloa. Myös yleiskustannuspalautukset, sisäiset tuotot ja yliopiston sijoitus- ja toiminnan tuotot esitetään talousarviossa osana perusta. Muu esitetään talousarviossa täydentävässä rahoituksessa. Tiedekuntien täydentävälle rahoitukselle on asetettu tiedekuntakohtainen vähimmäistavoite. Tiedekuntien täydentävän rahoituksen tavoitteeseen lasketaan täydentävän rahoituksen tuotot sekä investointeihin saatavat avustustuotot omaosuuksineen. Investointiavustuksia ei esitetä tiedekuntien talousarvioissa. n rahoituksen tavoitteet ovat (milj. euroa): TA2015 Filosofinen tiedekunta 4,5 Luonnontieteiden ja metsätieteiden tiedekunta 29,0 Terveystieteiden tiedekunta 24,5 Yhteiskuntatieteiden ja kauppatieteiden tiedekunta 9,5 Yhteensä 67,5 Itä-Suomen yliopiston talousarvion organisaatiotasojen yli-/alijäämä on hallitukseen nähden sitova. Mikäli tuotot eivät toteudu suunnitelman mukaisesti, kulut on sopeutettava vastaamaan tuottojen tasoa. Kyseessä on kehysbudjetointi, jonka jälkeen jaetaan tiedekunnissa ja erillislaitoksissa yksiköittäin. Talousarvion tuotot Itä-Suomen yliopiston talousarvion kokonais vuonna 2015 koostuu seuraavista eristä (milj. euroa): TA2015 TA2015 % (TA2014 ) (TA2014 %) Yleisavustukset 149,3 57,3 % (143,6) (55,8 %) Muu 107,7 41,4 % (110,6) (43,0 %) Sijoitus- ja toiminta 3,2 1,2 % (2,8) (1,1 %) Siirrot omakatteisista rahastoista 0,3 0,1 % (0,5) (0,2 %) Yhteensä 260,5 100,0 % (257,6) (100,0 %) Yleisavustukset koostuvat opetus- ja kulttuuriministeriön yliopistolain mukaisesta valtionrahoituksesta sekä erityisestä valtionavustuksesta Itä-Suomen yliopistolle. Tarkempi erittely yliopiston yleisavustuksista on esitetty yliopiston tuloslaskelman yhteydessä (s. 11). Opetus- ja kulttuuriministeriön myöntämä arvonlisäverokompensaatio 10,6 milj. euroa käsitellään taseen kautta. Se ei sisälly talousarvion yleisavustuksiin. Muuhun rahoitukseen sisältyvät talousarviossa seuraavat erät (milj. euroa): 8

9 Avustustuotot Liiketoiminnan myyntituotot Maksutuotot Itä-Suomen yliopisto Sijoitus- ja toiminnan tuottoja on talousarviossa 3,2 milj. euroa. Täyden valtakirjanvarainhoidossa olevien varojen nettotuotto rahastoidaan vuosittain. Tämä tapahtuu tilinpäätöksen vahvistamisen jälkeen siirtona taseessa edellisten tilikausien ylijäämästä taseeseen perustettuun vapaaseen rahastoon. Vuodelta 2013 rahastoitu 2,0 milj. euroa on budjetoitu vuoden 2015 talousarvioon. Talousarviossa 2015 arvioidaan ko. vuodelta rahastoitavan tuoton pysyvän samalla tasolla. Mikäli lopullinen tuottokertymä jää tätä pienemmäksi, syntyy tilinpäätöksessä vastaava alijäämä ja tätä suurempi tuottokertymä aiheuttaa tilinpäätöksessä vastaavan ylijäämän. Vuoden 2015 kiinteistöyhtiön arvioitu osinkotuotto on 1,2 milj. euroa. Sijoitus- ja toiminnan tuottojen kohdistaminen yliopiston yhteiset-vastuualueelle vapauttaa vastaavan määrän opetus- ja kulttuuriministeriön perusta kohdennettavaksi tiedekunnille yliopistolain 2 mukaisen opetus- ja tutkimustehtävän hoitamiseen. Näin menetellen tiedekuntien ei tarvitse käsitellä omassa kirjanpidossaan muuta kuin perusta yliopiston sisäisesti jakaman rahoituksen osalta. Siirrot omakatteisista rahastoista sisältävät pysyvän ja alenevan pääoman rahastojen käytön 0,3 milj. euroa. Nämä tuotot ovat kohdistettu talousarviossa kokonaisuudessaan tiedekuntien talousarvioihin. Talousarvion kulut Tuloslaskelman kulut koostuvat seuraavista eristä: Henkilöstökulujen 153,7 milj. euroa budjetoinnissa on käytetty seuraavia arvioita: - korotukset 3 % - lomarahavaraus 5 % - henkilösivukulut 24 %. Vuoden 2015 poistot koostuvat seuraavista eristä: TA2015 (TA2014) 59,7 (62,0) 18,8 (18,8) 2,3 (2,0) Muut tuotot Muut tuotot 1,9 (1,8) Yleiskustannustuotot 22,5 (23,7) Muut sisäiset tuotot 2,6 (2,5) Yhteensä 107,7 (110,6) Henkilöstökulut Poistot TA2015 (TA2014) 153,7 (153,6) 2,1 (2,1) Muut kulut Muut vuokrakulut 0,9 (1,3) Yliopiston tilavuokrat 29,2 (29,5) Muut kulut 48,4 (47,1) Yleiskustannuskulut 22,5 (23,7) Sisäiset kulut 2,6 (2,5) Yhteensä 259,4 (259,6) TA2015 (TA2014) Vanhat poistot (ennen hankituista) 0,4 (0,8) Uudet poistot ( jälkeen hankitut) 1,2 (0,9) Tulevista hankinnoista aiheutuvat poistot 0,5 (0,4) Yhteensä 2,1 (2,1) 9

10 Vuoden 2015 poistot on keskitetysti simuloitu Itä-Suomen yliopiston käyttöomaisuudesta ( ). Lisäksi yksiköt ovat arvioineet tulevista hankinnoista aiheutuvat poistot vuodelle 2015, jotka eivät sisälly em. keskitetysti laadittuun laskelmaan. Ennen tehtyjen investointien poistoihin varataan yksiköille yliopiston perusrahoituksesta erillinen. Sen jälkeen tehdyistä hankinnoista aiheutuvat poistot yksiköt kattavat omalla perusrahoituksellaan. Yliopiston vakinaiset tilavuokrat perustuvat arvioon ( ) yliopiston tilakustannuksista käyttäjittäin vuodelle Arvioon sisältyy vuokrien indeksikorotus (1,4 %) sekä sähkö- ja siivouskustannusten nousu (3 %). Tämän lisäksi yksiköillä voi olla muita vuokrakustannuksia, kuten esim. vuokria yliopiston ulkopuoliselta organisaatiolta varatusta koulutustilasta tai laitteen vuokraamisesta aiheutuvia vuokrakuluja (leasingvuokrat). Nämä muut vuokrakulut, muut kulut ja muut sisäiset kulut ovat talousarviossa kunkin yksikön oman arvion mukaisina. Yleiskustannuskulut perustuvat yksiköiden täydentävän rahoituksen hankkeiden budjetteihin. Talousarviossa opetus- ja kulttuuriministeriön arvonlisäverokompensaation piirissä olevien projektien sekä arvonlisäverollisen liiketoiminnan projektien tuotot ja kulut ovat arvonlisäverottomia. Arvonlisäverollisena ovat yliopiston arvonlisäverokompensaation piiriin kuulumattomat projektit. Tällöin arvonlisävero on projektin lopullinen kustannus. 10

11 2.2 Tuloslaskelmabudjetti Itä-Suomen yliopisto ITÄ-SUOMEN YLIOPISTO Talousarvio 2014 Talousarvio 2015 Varsinainen toiminta Kokonais Kokonais Avustustuotot EU-hankkeiden osuudet Muut osuudet ja valtionavustukset Liiketoiminnan myyntituotot Maksutuotot Muut tuotot Muut tuotot Yleiskustannustuotot Muut sisäiset tuotot Tuotot yhteensä Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Muut vuokrakulut Yliopiston tilavuokrat Muut kulut Yleiskustannuskulut Muut sisäiset kulut Kulut yhteensä Varsinaisen toiminnan tuotto-/kulujäämä Varainhankinta Sijoitus- ja toiminta Yleisavustukset Omakatteisten rahastojen muutos Tilikauden tulos Tuloverot Tilikauden yli-/alijäämä Yleisavustukset sisältävät seuraavat erät: Mallilla jaettava perus Valtion lisä (muu kuin mallilla jaettu) Alakohtainen erityis Valtakunnallisten erityistehtävien Valtakunnallinen strategiaraperusteinen Apteekkimaksu ja apteekin tuloveron kompensaatio Taloudellisen tuloksen palkitsemisraha Tohtoriohjelmien Itä-Suomen yliopiston oma strateginen Johto, keskushallinto, erillis- ja palvelulaitokset Vanhojen poistojen Muut erät

12 Yksiköiden talousarviot ja Hallitus ja Rehtori HALLITUS JA REHTORI Talousarvio 2014 Talousarvio 2015 Varsinainen toiminta Kokonais Kokonais Avustustuotot EU-hankkeiden osuudet Muut osuudet ja valtionavustukset Liiketoiminnan myyntituotot Maksutuotot Muut tuotot Muut tuotot Yleiskustannustuotot Muut sisäiset tuotot Tuotot yhteensä Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Muut vuokrakulut 1 1 Yliopiston tilavuokrat Muut kulut Yleiskustannuskulut Muut sisäiset kulut Kulut yhteensä Varsinaisen toiminnan tuotto-/kulujäämä Varainhankinta Sijoitus- ja toiminta Yleisavustukset Omakatteisten rahastojen muutos Tilikauden tulos Tuloverot Tilikauden yli-/alijäämä Yleisavustukset sisältävät seuraavat erät: Mallilla jaettava perus Valtion lisä (muu kuin mallilla jaettu) 210 Alakohtainen erityis Valtakunnallisten erityistehtävien Valtakunnallinen strategiaraperusteinen Apteekkimaksu ja apteekin tuloveron kompensaatio Taloudellisen tuloksen palkitsemisraha Tohtoriohjelmien Itä-Suomen yliopiston kohdentama strateginen Johto, keskushallinto, erillis- ja palvelulaitokset Vanhojen poistojen 8 8 Muut erät Itä-Suomen yliopiston sisäisesti jaettavan strategisen rahoituksen kokonaisuudesta rehtorin vastuualueella on tutkimushankkeiden valmistelu euroa. Tämän lisäksi rehtoreilla on sisäisesti jaettavaa ta euroa. Lisäksi Itä-Suomen yliopiston strategiseen kehittämiseen on varattu rehtorin vastuualueelle 2,7 milj. euroa. Rahoituksesta kohdennetaan tutkimusalueisiin euroa, oppimisympäristöjen toimenpideohjelmaan euroa, täydentävän rahoituksen ohjelmaan euroa, koulutusvientituotteiden tuotteistamiseen euroa sekä brändityöhön ja varainkeräyksen kuluihin euroa. Tämän lisäksi on mahdollista kohdentaa rehtorin erillisillä päätöksillä euroa strategian toteuttamiseen. 12

13 Yliopiston strategiseen kehittämiseen varatun rahoituksen on arvioitu toteutuvan henkilöstökuluina ja muina kuluina seuraavasti: HALLITUS JA REHTORI Talousarvio 2015 Varsinainen toiminta Kokonais Avustustuotot EU-hankkeiden osuudet Muut osuudet ja valtionavustukset Liiketoiminnan myyntituotot Maksutuotot Muut tuotot Muut tuotot Yleiskustannustuotot Muut sisäiset tuotot Tuotot yhteensä Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Muut vuokrakulut Yliopiston tilavuokrat Muut kulut Yleiskustannuskulut Muut sisäiset kulut Kulut yhteensä Varsinaisen toiminnan tuotto-/kulujäämä Varainhankinta Sijoitus- ja toiminta Yleisavustukset Omakatteisten rahastojen muutos Tilikauden tulos Tuloverot Tilikauden yli-/alijäämä Yleisavustukset sisältävät seuraavat erät: Mallilla jaettava perus Valtion lisä (muu kuin mallilla jaettu) Alakohtainen erityis Valtakunnallisten erityistehtävien Valtakunnallinen strategiaraperusteinen Apteekkimaksu ja apteekin tuloveron kompensaatio Taloudellisen tuloksen palkitsemisraha Tohtoriohjelmien Itä-Suomen yliopiston kohdentama strateginen Johto, keskushallinto, erillis- ja palvelulaitokset Vanhojen poistojen Muut erät Ylijäämä rehtorin vastuualueen talousarviossa on 1,1 milj. euroa. Yksiköiden alijäämiin varaudutaan 0,6 milj. eurolla ja 0,5 milj. euroa jää parantamaan yliopiston tulosta. Opetus- ja kulttuuriministeriön vuoden 2015 perus yliopistoille sisältää useita kertaluonteisia eriä. Vuosien aikana yliopistokehyksestä siirretään yhteensä 50 milj. euroa Suomen Akatemian myöntövaltuuteen, joten yliopistojen perusrahoituksen tasoon ei ole odotettavissa lisäystä vuodesta 2016 eteenpäin. 13

14 Yliopiston yhteiset YLIOPISTON YHTEISET Talousarvio 2014 Talousarvio 2015 Varsinainen toiminta Kokonais Kokonais Avustustuotot EU-hankkeiden osuudet Muut osuudet ja valtionavustukset Liiketoiminnan myyntituotot Maksutuotot Muut tuotot Muut tuotot Yleiskustannustuotot Muut sisäiset tuotot Tuotot yhteensä Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Muut vuokrakulut Yliopiston tilavuokrat Muut kulut Yleiskustannuskulut Muut sisäiset kulut Kulut yhteensä Varsinaisen toiminnan tuotto-/kulujäämä Varainhankinta Sijoitus- ja toiminta Yleisavustukset Omakatteisten rahastojen muutos Tilikauden tulos Tuloverot Tilikauden yli-/alijäämä Yleisavustukset sisältävät seuraavat erät: Mallilla jaettava perus Valtion lisä (muu kuin mallilla jaettu) Alakohtainen erityis Valtakunnallisten erityistehtävien Valtakunnallinen strategiaraperusteinen Apteekkimaksu ja apteekin tuloveron kompensaatio Taloudellisen tuloksen palkitsemisraha Tohtoriohjelmien Itä-Suomen yliopiston kohdentama strateginen Johto, keskushallinto, erillis- ja palvelulaitokset Vanhojen poistojen 19 2 Muut erät Yliopiston yhteisten vastuualueen kulut ovat 12,7 milj. euroa, johon sisältyvät seuraavat erät: Certia 0,6 Henkilöstökoulutus 0,1 Jäsenmaksut 0,4 Kiinteistöihin liittyvät hankinnat ja muutostyöt 0,5 Luottamusmiesten kustannukset 0,2 Muut yhteiset kiinteistömenot 0,5 Muut yliopiston yhteiset kustannukset 0,9 Poistot 0,1 Promootion kustannukset 0,1 Tilintarkastus ja konsultointi 0,1 Työ- ja väestönsuojelu 0,1 Työterveyshuolto 0,7 UEF-tohtorikoulu 0,1 Yhteiskuntasuhteisiin liittyvät kustannukset 0,1 Yhteiskäyttöisten tilojen vuokrat 8,2 Yhteensä 12,7 14

15 Taloushallinnon Certian palvelutehtävät siirtyvät yliopiston omaksi toiminnaksi alkaen. Tämä on katsottu toiminnallisesti perustelluksi ja samalla myös tehostetaan omaa toimintaa. Vuodelle 2015 Certiaan budjetoitu summa on 0,6 milj. euroa, joka kattaa Certialta ostettavat henkilöstöhallinnon palvelut. Yliopiston yhteisistä kuluista katetaan perustuotoilla 5,7 milj. euroa, sijoitus- ja toiminnasta saatavilla tuotoilla 3,2 milj. euroa, yleiskustannustuotoilla 2,7 milj. euroa ja 1,0 milj. euroa sisäisillä ja ulkoisilla vuokra- ja salimyyntituotoilla. Itä-Suomen yliopiston talousarviossa tiedekunnille on asetettu täydentävän rahoituksen tavoitetasot. Ylipiston yleiskustannuspalautusten määrä on laskettu sillä oletuksella, että tiedekunnat saavuttavat nämä tavoitteet. n rahoituksen toteuma ja yleiskustannustuottokertymä on kuitenkin aikaisempina vuosina jäänyt arvioidusta. Yliopiston yhteiset- vastuualueen talousarvion yleiskustannustuottoarvio on 2,7 milj. euroa. Vastuualueen talousarvion kuluista säästetään enintään 0,4 milj. euroa, mikäli yleiskustannustuotot toteutuvat talousarviota alhaisemmalla tasolla. Tällöin vastuualueen budjetti säilyy tasapainoissa vähintään 2,2 milj. euron yleiskustannustuottokertymällä. 15

16 Yliopistopalvelut Yliopistopalvelut Talousarvio 2014 Talousarvio 2015 Varsinainen toiminta Kokonais Kokonais Avustustuotot EU-hankkeiden osuudet Muut osuudet ja valtionavustukset Liiketoiminnan myyntituotot Maksutuotot Muut tuotot Muut tuotot Yleiskustannustuotot Muut sisäiset tuotot Tuotot yhteensä Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Muut vuokrakulut Yliopiston tilavuokrat Muut kulut Yleiskustannuskulut Muut sisäiset kulut Kulut yhteensä Varsinaisen toiminnan tuotto-/kulujäämä Varainhankinta Sijoitus- ja toiminta 1 1 Yleisavustukset Omakatteisten rahastojen muutos Tilikauden tulos Tuloverot Tilikauden yli-/alijäämä Yleisavustukset sisältävät seuraavat erät: Mallilla jaettava perus Valtion lisä (muu kuin mallilla jaettu) Alakohtainen erityis Valtakunnallisten erityistehtävien Valtakunnallinen strategiaraperusteinen Apteekkimaksu ja apteekin tuloveron kompensaatio Taloudellisen tuloksen palkitsemisraha Tohtoriohjelmien Itä-Suomen yliopiston kohdentama strateginen Johto, keskushallinto, erillis- ja palvelulaitokset Vanhojen poistojen Muut erät Taloushallinnon Certian palvelutehtävät siirtyvät yliopiston omaksi toiminnaksi alkaen. Yliopiston lisääntyvien sisäisten taloushallinnon tehtävien johdosta talouspalvelujen resursseja lisätään 4 htv:ta ja tämän lisäksi 1 htv yhden vuoden määräajaksi. Lisäysten vaikutus yliopiston yhteisten henkilöstökuluihin on noin 0,3 milj. euroa. Yliopistopalveluiden talousarviossa on varauduttu tietotekniikkapalveluiden lisätarpeeseen 0,2 milj. euroa. Se kattaa FUTURA:n peruskorjaukseen liittyvien AV-laitteisiin, opetusteknologiaan, videoneuvottelulaitteisiin ja uusien järjestelmien hankintaan liittyviä kustannuksia. 16

17 20 Filosofinen tiedekunta FILOSOFINEN TIEDEKUNTA Talousarvio 2014 Talousarvio 2015 Varsinainen toiminta Kokonais Kokonais Avustustuotot EU-hankkeiden osuudet Muut osuudet ja valtionavustukset Liiketoiminnan myyntituotot 3 3 Maksutuotot Muut tuotot Muut tuotot Yleiskustannustuotot Muut sisäiset tuotot Tuotot yhteensä Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Muut vuokrakulut Yliopiston tilavuokrat Muut kulut Yleiskustannuskulut Muut sisäiset kulut Kulut yhteensä Varsinaisen toiminnan tuotto-/kulujäämä Varainhankinta Sijoitus- ja toiminta Yleisavustukset Omakatteisten rahastojen muutos Tilikauden tulos Tuloverot Tilikauden yli-/alijäämä Yleisavustukset sisältävät seuraavat erät: Mallilla jaettava perus Valtion lisä (muu kuin mallilla jaettu) Alakohtainen erityis Valtakunnallisten erityistehtävien Valtakunnallinen strategiaraperusteinen Apteekkimaksu ja apteekin tuloveron kompensaatio Taloudellisen tuloksen palkitsemisraha Tohtoriohjelmien Itä-Suomen yliopiston kohdentama strateginen Johto, keskushallinto, erillis- ja palvelulaitokset Vanhojen poistojen 8 3 Muut erät Filosofisen tiedekunnan täydentävän rahoituksen tavoitetaso vuodelle 2015 on vähintään 4,5 milj. euroa. Se koostuu seuraavista: n rahoituksen tuotot 4,4 milj. euroa ja niihin liittyvät omaosuudet 0,06 milj. euroa. Tiedekunnalla ei ole vuodelle 2015 kohdistuvia investointiavustuksia. Valtiovarainministeriön yliopistolle myöntämän kotikuntakorvauksen määrä on arvio, joka vastaa vuoden 2014 rahoituksen tasoa. Mikäli lopullinen kotikuntakorvauksen määrä poikkeaa arvioidusta, kulut on sopeutettava sen mukaiseksi. Tämä erä on esitetty osana filosofisen tiedekunnan avustustuottoja. Tiedekunnan talousarviossa on pysyvän ja alenevan pääoman rahastojen tuottoja euroa. Lastentarhaopettajakoulutukseen on saatu opetus- ja kulttuuriministeriön erillispäätöksellä lisäta. Tiedekunnan vuoden 2015 talousarvioon on jaksotettu tätä ta euroa. Lisäksi filosofiselle tiedekunnalle on kohdennettu euroa vuodelle 2015 hakijasuman purkamiseksi, yhteensä 35 lisäaloituspaikkaa. 17

18 30 Luonnontieteiden ja metsätieteiden tiedekunta Itä-Suomen yliopisto LUONNONTIETEIDEN JA METSÄTIETEIDEN TIEDEKUNTA Talousarvio 2014 Talousarvio 2015 Varsinainen toiminta Kokonais Kokonais Avustustuotot EU-hankkeiden osuudet Muut osuudet ja valtionavustukset Liiketoiminnan myyntituotot Maksutuotot Muut tuotot Muut tuotot Yleiskustannustuotot Muut sisäiset tuotot Tuotot yhteensä Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Muut vuokrakulut Yliopiston tilavuokrat Muut kulut Yleiskustannuskulut Muut sisäiset kulut Kulut yhteensä Varsinaisen toiminnan tuotto-/kulujäämä Varainhankinta Sijoitus- ja toiminta Yleisavustukset Omakatteisten rahastojen muutos Tilikauden tulos Tuloverot Tilikauden yli-/alijäämä Yleisavustukset sisältävät seuraavat erät: Mallilla jaettava perus Biotieteen siirto Terveystieteiden tiedekunnalle Valtion lisä (muu kuin mallilla jaettu) 60 Alakohtainen erityis Valtakunnallisten erityistehtävien Valtakunnallinen strategiaraperusteinen Apteekkimaksu ja apteekin tuloveron kompensaatio Taloudellisen tuloksen palkitsemisraha Tohtoriohjelmien Itä-Suomen yliopiston kohdentama strateginen Johto, keskushallinto, erillis- ja palvelulaitokset Vanhojen poistojen Muut erät Luonnontieteiden ja metsätieteiden tiedekunnan täydentävän rahoituksen tavoitetaso vuodelle 2015 on vähintään 29,0 milj. euroa. Se koostuu seuraavista: n rahoituksen tuotot 22,1 milj. euroa ja niihin liittyvät omaosuudet 4,9 milj. euroa, investointiavustukset 1,4 milj. euroa ja niihin liittyvät omaosuudet 0,8 milj. euroa. Investointeihin liittyvät erät eivät sisälly tuloslaskelmaan. Tiedekunnan talousarviossa on pysyvän pääoman rahastojen tuottoja euroa. Tiedekunnan talousarvio sisältää seuraavat erillisrahoitukset: Sino-Finnish Environmental Research Centre (SFERC) -ympäristötutkimuskeskus euroa sekä hankkeiden keskitetysti katettaviin poistokustannuksiin euroa. Luonnontieteiden ja metsätieteiden tiedekunnan rakenteellista kehittämistä ja talouden tasapainottamista tullaan tarkastelemaan vuoden 2015 aikana. 18

19 40 Terveystieteiden tiedekunta Itä-Suomen yliopisto TERVEYSTIETEIDEN TIEDEKUNTA Talousarvio 2014 Talousarvio 2015 Varsinainen toiminta Kokonais Kokonais Avustustuotot EU-hankkeiden osuudet Muut osuudet ja valtionavustukset Liiketoiminnan myyntituotot Maksutuotot Muut tuotot Muut tuotot Yleiskustannustuotot Muut sisäiset tuotot Tuotot yhteensä Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Muut vuokrakulut Yliopiston tilavuokrat Muut kulut Yleiskustannuskulut Muut sisäiset kulut Kulut yhteensä Varsinaisen toiminnan tuotto-/kulujäämä Varainhankinta Sijoitus- ja toiminta Yleisavustukset Omakatteisten rahastojen muutos Tilikauden tulos Tuloverot Tilikauden yli-/alijäämä Yleisavustukset sisältävät seuraavat erät: Mallilla jaettava perus Biotieteen siirto Terveystieteiden tiedekunnalle Valtion lisä (muu kuin mallilla jaettu) Alakohtainen erityis Valtakunnallisten erityistehtävien Valtakunnallinen strategiaraperusteinen Apteekkimaksu ja apteekin tuloveron kompensaatio Taloudellisen tuloksen palkitsemisraha Tohtoriohjelmien Itä-Suomen yliopiston kohdentama strateginen Johto, keskushallinto, erillis- ja palvelulaitokset Vanhojen poistojen Muut erät Terveystieteiden tiedekunnan täydentävän rahoituksen tavoitetaso vuodelle 2015 on vähintään 24,5 milj. euroa. Se koostuu seuraavista: n rahoituksen tuotot 20,1 milj. euroa ja niihin liittyvät omaosuudet 4,4 milj. euroa sekä investointiavustukset 0,1 milj. euroa ja niihin liittyvät omaosuudet 0,02 milj. euroa. Investointeihin liittyvät erät eivät sisälly tuloslaskelmaan. Tiedekunnan talousarviossa on alenevan pääoman rahastojen tuottoja euroa. Terveystieteiden osuus OKM:n vuoden 2015 erityisestä valtionavustuksesta (apteekkimaksu, apteekin tuloveron kompensaatio) on euroa. Mikäli valtion talousarvioesityksessä esitettyyn lukuun tulee muutoksia, kulut on sopeutettava sen mukaiseksi. Tämä erä sisältyy yleisavustuksiin. Tiedekunnan talousarvio sisältää seuraavat erillisrahoitukset: Biocenter Kuopio (BCK) euroa, hammaslääketieteen käynnistyminen euroa ja hankkeiden keskitetysti katettaviin poistokustannuksiin euroa. Lisäksi terveystieteiden tiedekunnalle on kohdennettu euroa vuodelle 2015 hakijasuman purkamiseksi, yhteensä 40 lisäaloituspaikkaa. 19

20 50 Yhteiskuntatieteiden ja kauppatieteiden tiedekunta YHTEISKUNTATIETEIDEN JA KAUPPATIETEIDEN TIEDEKUNTA Talousarvio 2014 Talousarvio 2015 Varsinainen toiminta Kokonais Kokonais Avustustuotot EU-hankkeiden osuudet Muut osuudet ja valtionavustukset Liiketoiminnan myyntituotot Maksutuotot 5 5 Muut tuotot Muut tuotot 3 3 Yleiskustannustuotot Muut sisäiset tuotot Tuotot yhteensä Henkilöstökulut Poistot 2 2 Muut kulut Muut vuokrakulut Yliopiston tilavuokrat Muut kulut Yleiskustannuskulut Sisäiset kulut Kulut yhteensä Varsinaisen toiminnan tuotto-/kulujäämä Varainhankinta Sijoitus- ja toiminta Yleisavustukset Omakatteisten rahastojen muutos Tilikauden tulos Tuloverot Tilikauden yli-/alijäämä Yleisavustukset sisältävät seuraavat erät: Mallilla jaettava perus Valtion lisä (muu kuin mallilla jaettu) Alakohtainen erityis Valtakunnallisten erityistehtävien Valtakunnallinen strategiaraperusteinen Apteekkimaksu ja apteekin tuloveron kompensaatio Taloudellisen tuloksen palkitsemisraha 247 Tohtoriohjelmien Itä-Suomen yliopiston kohdentama strateginen Johto, keskushallinto, erillis- ja palvelulaitokset Vanhojen poistojen 2 Muut erät Yhteiskuntatieteiden ja kauppatieteiden tiedekunnan täydentävän rahoituksen tavoitetaso vuodelle 2015 on vähintään 9,5 milj. euroa. Se koostuu täydentävän rahoituksen tuotoista 7,8 milj. euroa ja niihin liittyvistä omaosuuksista 1,7 milj. euroa. Tiedekunnalla ei ole vuodelle 2015 kohdistuvia investointiavustuksia. Tiedekunnan talousarviossa on alenevan pääoman rahastojen tuottoja euroa. Tiedekunnan talousarviossa sisältää seuraavat erillisrahoitukset: oikeustieteen koulutuksen käynnistäminen euroa, yrittäjyyden sivuaineopinnot euroa ja Association for Borderlands Studies (ABS) - sihteeristö euroa. Sosiaalityön koulutukseen on saatu opetus- ja kulttuuriministeriön erillispäätöksellä lisäta, jota on jaksotettu vuoden 2015 talousarvioon yhteensä euroa. Lisäksi yhteiskuntatieteiden ja kauppatieteiden tiedekunnalle on kohdennettu euroa vuodelle 2015 hakijasuman purkamiseksi, yhteensä 115 lisäaloituspaikkaa. 20

21 60 Itä-Suomen yliopiston apteekki ITÄ-SUOMEN YLIOPISTON APTEEKKI Talousarvio 2014 Talousarvio 2015 Varsinainen toiminta Kokonais Kokonais Avustustuotot EU-hankkeiden osuudet Muut osuudet ja valtionavustukset Liiketoiminnan myyntituotot Maksutuotot Muut tuotot Muut tuotot Yleiskustannustuotot Muut sisäiset tuotot Tuotot yhteensä Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Muut vuokrakulut Yliopiston tilavuokrat Muut kulut Yleiskustannuskulut Sisäiset kulut Kulut yhteensä Varsinaisen toiminnan tuotto-/kulujäämä Varainhankinta Sijoitus- ja toiminta Yleisavustukset Omakatteisten rahastojen muutos Tilikauden tulos Tuloverot Tilikauden yli-/alijäämä

22 70 Koulutus- ja kehittämispalvelu Aducate Itä-Suomen yliopisto KOULUTUS- JA KEHITTÄMISPALVELU ADUCATE Talousarvio 2014 Talousarvio 2015 Varsinainen toiminta Kokonais Kokonais Avustustuotot EU-hankkeiden osuudet Muut osuudet ja valtionavustukset Liiketoiminnan myyntituotot Maksutuotot Muut tuotot Muut tuotot Yleiskustannustuotot Muut sisäiset tuotot Tuotot yhteensä Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Muut vuokrakulut Yliopiston tilavuokrat Muut kulut Yleiskustannuskulut Sisäiset kulut Kulut yhteensä Varsinaisen toiminnan tuotto-/kulujäämä Varainhankinta Sijoitus- ja toiminta Yleisavustukset Omakatteisten rahastojen muutos Tilikauden tulos Tuloverot Tilikauden yli-/alijäämä Yleisavustukset sisältävät seuraavat erät: Mallilla jaettava perus Valtion lisä (muu kuin mallilla jaettu) Alakohtainen erityis Valtakunnallisten erityistehtävien Valtakunnallinen strategiaraperusteinen Apteekkimaksu ja apteekin tuloveron kompensaatio Taloudellisen tuloksen palkitsemisraha Tohtoriohjelmien Itä-Suomen yliopiston kohdentama strateginen Johto, keskushallinto, erillis- ja palvelulaitokset Vanhojen poistojen Muut erät Koulutus- ja kehittämispalvelu Aducaten perusrahoituksen alijäämä johtuu yleiskustannuspalautusten ja hallintoon kohdennetun perusrahan liian alhaisesta määrästä suhteessa perusmenoihin. Talousmallia ollaan kehittämässä tähän liittyen. Talousarvioon sisältyy euroa avoimeen yliopistoon kohdennettavaa erillista. Erillisrahoituksella tuetaan selvitystä yhteistyöoppilaitosyhteistyössä järjestettävistä koulutustarjontakohtaisista ohjaus-/oppimisprosesseista, toiminnassa hyödynnettävistä ja sovellettavista välineistä sekä kokemusten, hyvien käytäntöjen ja kehittämistarpeiden koontia. Lisäksi arvioidaan käytössä olevat opetusta ja ohjausta koskevat palautemenettelyt ja kootaan yhteismitallista toimintaa edistävien menettelyjen kehittämistarpeet (huomioiden yliopistolla käytössä oleva Oodi-palautemenettely), laaditaan toimenpidesuunnitelma aikatauluineen ja käynnistetään tarvittavat toimenpiteet. Samalla käynnistetään työelämätarpeisiin kohdentuvien osaamiskokonaisuuksien määrittely osana valtakunnallista avointen korkeakoulujen hankeyhteistyötä. 22

23 Kielikeskus KIELIKESKUS Talousarvio 2014 Talousarvio 2015 Varsinainen toiminta Kokonais Kokonais Avustustuotot EU-hankkeiden osuudet Muut osuudet ja valtionavustukset Liiketoiminnan myyntituotot Maksutuotot 9 9 Muut tuotot Muut tuotot Yleiskustannustuotot Muut sisäiset tuotot Tuotot yhteensä Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Muut vuokrakulut Yliopiston tilavuokrat Muut kulut Yleiskustannuskulut Sisäiset kulut Kulut yhteensä Varsinaisen toiminnan tuotto-/kulujäämä Varainhankinta Sijoitus- ja toiminta Yleisavustukset Omakatteisten rahastojen muutos Tilikauden tulos Tuloverot Tilikauden yli-/alijäämä Yleisavustukset sisältävät seuraavat erät: Mallilla jaettava perus Valtion lisä (muu kuin mallilla jaettu) 71 Alakohtainen erityis Valtakunnallisten erityistehtävien Valtakunnallinen strategiaraperusteinen Apteekkimaksu ja apteekin tuloveron kompensaatio Taloudellisen tuloksen palkitsemisraha Tohtoriohjelmien Itä-Suomen yliopiston kohdentama strateginen Johto, keskushallinto, erillis- ja palvelulaitokset Vanhojen poistojen 3 3 Muut erät Kielikeskukselle on kohdennettu euroa vuodelle 2015 hakijasuman purkamiseen liittyvään kielikoulutuksen tarpeen kasvuun, yhteensä 190 lisäaloituspaikan osalta. 23