SISÄLLYSLUETTELO Kuntayhtymähallitus esityslista :30

Transkriptio

1 SISÄLLYSLUETTELO Kuntayhtymähallitus esityslista :30 Osallistujaluettelo Kokouksen avaus, laillisuus ja päätösvaltaisuus Pöytäkirjan tarkastajien valitseminen Rovaniemen koulutuskuntayhtymän opiskelijamäärä tilastointipäivänä Vuoden 2014 talousarvion toteutuminen Vuoden 2014 talousarvion käyttösuunnitelman muutos Kiinteistöstrategia 2020 toteutussuunnitelma ja investointilaskelma Kuntayhtymän rakentamis- ja investointiohjelma vuosille ja rakennusten korjaussuunnitelma vuosille Koulutuskuntayhtymän talousarvio vuodelle 2015 ja taloussuunnitelma vuosille Sodankylä-Instituutti toimipisteen Sodankylän kunnan eläinlääkäritilojen laajennus- ja korjaustyön urakoitsija Lausunnon antaminen hallituksen esityksestä eduskunnalle laiksi vapaasta sivistystyöstä annetun lain muuttamisesta Vastaus valtuustoaloitteeseen: kuntayhtymän yleishallinnon palkkakulujen kasvun syyn selvittäminen Vastaus valtuustoaloitteeseen: Lapin Urheiluopiston alv:n laskeminen Vastaus valtuustoaloitteeseen: Lapin Urheiluopiston yhtiöittäminen Kuntayhtymän ehdokkaan nimeäminen Domus Arctica -säätiön hallitukseen Viranhaltijapäätökset... 27

2 8/2014 Sivu 1 JAKELU: Yhtymähallituksen jäsenet Varajäsenet: 1. Seppo Halttu Paula Nevalainen 2. Liisa Helin Mika Mikkonen 3. Micke Kari Jari Simola 4. Eila Kivioja, hallituksen varapuheenjohtaja Akseli Erkkilä 5. Timo Kurula Vuokko Mäntymaa 6. Arja Mäkitalo Veikko Virtanen 7. Reino Rissanen Maria-Riitta Mällinen 8. Tuomas Vanhala Hannu Kuukasjärvi 9. Kai Väistö, hallituksen puheenjohtajasanna Karhu 10. Nafisa Yeasmin Leena Jääskeläinen Valtuuston puheenjohtajat 1. Kaarlo Alaoja valtuuston puheenjohtaja 2. Pekka Lehto valtuuston 1. varapuheenjohtaja 3. Riitta Hokkanen valtuuston 2. varapuheenjohtaja Viran- ja toimenhaltijat 1. Arto Ylitalo johtaja, esittelijä 2. Tarja Piittisjärvi sihteeri Yliviivattu = pois

3 8/2014 Sivu KOKOUKSEN AVAUS, LAILLISUUS JA PÄÄTÖSVALTAISUUS Yhtymävaltuuston hyväksymän hallintosäännön 43 :n mukaan: Kokouskutsun antaa puheenjohtaja tai hänen estyneenä ollessaan varapuheenjohtaja. Kokouskutsussa on ilmoitettava kokouksen aika ja paikka sekä käsiteltävät asiat (asialista). Kokouskutsu lähetetään jäsenille ja muille, joilla on läsnäolo-oikeus tai - velvollisuus, toimielimen päättämällä tavalla. Esityslista lähetetään mikäli mahdollista kokouskutsun yhteydessä. Toimielin voi päättää tarvittaessa esityslistan lähettämisen tavoista ja määräajoista. Kuntalain 58 pykälän 2 momentin mukaan: Muu toimielin kuin valtuusto on päätösvaltainen, kun enemmän kuin puolet jäsenistä on läsnä. Kokouskutsu ja esityslista tähän kokoukseen on postitettu Puheenjohtaja avaa kokouksen sekä todetaan kokous lailliseksi ja päätösvaltaiseksi.

4 8/2014 Sivu PÖYTÄKIRJAN TARKASTAJIEN VALITSEMINEN Hallituksen pöytäkirjan tulee tarkastaa kaksi kokoukseen osallistunutta hallituksen jäsentä. Pöytäkirjan tarkastajat toimivat tarvittaessa ääntenlaskijoina. Pöytäkirjan tarkastusvuorossa ovat Timo Kurula ja Arja Mäkitalo. Valitaan kaksi pöytäkirjan tarkastajaa.

5 8/2014 Sivu ROVANIEMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄN OPISKELIJAMÄÄRÄ TILASTOINTIPÄIVÄNÄ Erikoissuunnittelija: Ammatillisessa peruskoulutuksessa opiskelijamäärää seurataan vuosittain kahden virallisen tilastointipäivän tilanteen mukaisesti (20.1. ja 20.9.). Ammatillisen peruskoulutuksen järjestämisluvan mukainen vuotuinen kokonaisopiskelijamäärä rahoituslain mukaan lasketaan painotettuna keskiarvolukuna (PKA), jossa huomioidaan sekä tammikuun että syyskuun tilastointipäivät, tammikuuta enemmän painottaen. Järjestämisluvan täyttöastetta seurataan puolestaan aritmeettisena keskiarvona. Oppisopimuskoulutus tilastoidaan ammatillisen peruskoulutuksen tapaan sekä ja ja vuositasolla toteutumaa seurataan aritmeettisena keskiarvona. Ammatillisen lisäkoulutuksen järjestämisluvan mukaan toteutettava ammatillinen lisäkoulutus ja vapaasta sivistystyöstä annetun lain mukainen koulutus tilastoidaan vuosittain vain Liitetaulukossa 1 on esitetty tulosaluekohtaisesti koulutuskuntayhtymässä toteutettavan koulutuksen volyymitiedot vuosilta Koulutusvolyymia kokonaisuutena vuositasolla tarkasteltuna, jolloin tilastointipäivien opiskelijamääriin lisätään myös ammatillisen lisäkoulutuksen ja vapaan sivistystyön mukainen koulutus opiskelijatyövuosiksi muutettuna, saadaan vuoden 2014 kuntayhtymän kokonaisvuosiopiskelijamääräksi yhteensä Ammatillisessa peruskoulutuksessa (Lapin ammattiopisto, Lapin matkailuopisto ja Lapin Urheiluopisto) on tilastoinnin mukaan valtionosuusrahoituksen (VOS1) piiriin kuuluvia opiskelijoita yhteensä Tammikuun ja syyskuun tilastoinnin toteutuneet opiskelijamäärät yhdessä merkitsevät vuodelle 2014 painotettuna opiskelijamääränä laskettuna 3038 vuosiopiskelijaa. Koulutuskuntayhtymän voimassa olevan järjestämisluvan mukainen enimmäisopiskelijamäärä vuonna 2014 on 3090, joten rahoituslain mukaan tarkasteltuna järjestämislupa alittuu 52 opiskelijalla. Järjestämisluvan täyttöasteena tämä tarkoittaa 98,6 %. Oppilaitoksittain tarkasteltuna Lapin ammattiopisto jäi talousarvion mukaisesta opiskelijatavoitteestaan 44 opiskelijaa (2 %) ja Lapin matkailuopisto 23 opiskelijaa (5 %). Lapin urheiluopisto ylitti talousarviotavoitteensa 15 opiskelijalla (11 %). Kevään yhteishaussa saavutettu alhainen vetovoima johti siihen, että aloittavia perustutkintokoulutusryhmiä ei saatu kaikkia täyteen. Kun ensisijaisia hakijoita kevään 2013 yhteishaussa oli noin 1500, oli kevään 2014 yhteishaussa heitä n Hakijamäärien putoaminen vaikuttaa suoraan aloituspaikkojen täyttymiseen. Vajausta jäi myös valmistavissa koulutuksissa, kun peruskoululaiset saivat koulutuspaikkoja ammatilliselta puolelta. Merkittävin havaittu syy tähän on ollut yhteishakujärjestelmän muuttuminen kevään 2014 yhteishaussa. Järjestelmän muutos on edistänyt peruskoulun päättäneiden

6 8/2014 Sivu 5 pääsyä toisen asteen koulutukseen, mutta samanaikaisesti uusittu hakujärjestelmä heikentää ja estää monien muiden potentiaalisten hakijoiden hakemisen ja pääsyn koulutukseen. Tätä tilannetta ei enää kesän erillishakujen (erityisesti näyttöperusteinen koulutus) kautta pystytty paikkaamaan. Sama kehityssuunta on ollut useilla koulutuksen järjestäjillä maan eri alueilla. Positiivista sen sijaan on se, että vuonna 2013 RKK:ssa ongelmana ollut suuri negatiivisten eroamisten määrä on ollut alkuvuonna erityisen alhainen ja erityisesti jatkavien opiskelijoiden kesäaikainen ja alkusyksyn ajan eroaminen on merkittävästi vähentynyt. Syyskuun tilastoinnin mukaisista ammatillisen peruskoulutuksen opiskelijoista opetussuunnitelmaperusteisessa koulutuksessa opiskeli 2673 (86 %) ja näyttötutkintona suoritettavassa ammatilliseen perustutkintoon valmistavassa koulutuksessa 346 (11 %) henkilöä. Muussa kuin tutkintoon johtavassa koulutuksessa opiskeli yhteensä 80 henkilöä (3 %). Heistä ammattistartissa oli 22, maahanmuuttajien valmistavassa koulutuksessa 16 ja vammaisten valmentavassa ja kuntouttavassa opetuksessa ja ohjauksessa (VAKU) 42. Opiskelijoista 15 oli koulutuskuntayhtymälle myönnetyn erityisen koulutustehtävän erityisopetuksessa mukaisessa koulutuksessa. Nuorten aikuisten osaamisohjelman (NAO) mukaisia opiskelijoita oli yhteensä 30. Erityisopiskelijoita tilastointipäivänä oli yhteensä 538 (17 %). Kahta tutkintoa suorittavia opiskelijoita (ammattilukio) oli 477 (15 %). Ulkomaalaisia opiskelijoita, joilla ei tilastoinnissa ole Suomen kotikuntaa, oli 9 ja he ovat Venäjältä. Koulutusaloista tekniikan ja liikenteen ala (37 %) oli suurin. Sosiaali-, terveys- ja liikunta-alalla opiskelijoita oli 23 % ja matkailu-, ravitsemis- ja talousalalla 15 %. Yhteiskuntatieteiden, liiketalouden ja hallinnon alalla opiskelijoista oli 10 % ja luonnonvara- ja ympäristöalalla 8 %. Muiden alojen opiskelijoiden osuudet jäivät selvästi alle neljän prosentin. Oppisopimuskoulutuksessa opiskelijoita oli tilastointipäivänä 578. Heistä 201 (35 %) opiskeli ammatillisessa peruskoulutuksessa ja 372 (64 %) ammatillisessa lisäkoulutuksessa. Tämän lisäksi Nuorten aikuisten osaamisohjelman (NAO) mukaisessa koulutuksessa oli 5 opiskelijaa. Ammatillisessa lisäkoulutuksessa opiskelevista 32 % opiskeli ammattitutkintoon ja 57 % erikoisammattitutkintoon valmistavassa koulutuksessa. Muussa, ei tutkintotavoitteisessa koulutuksessa, opiskeli 42 henkilöä (11 %). Lapin Urheiluopisto ja Lapin kesäyliopisto järjestävät koulutuskuntayhtymässä vapaasta sivistystyöstä annetun lain mukaista koulutusta. Liitetaulukossa 1 on esitetty vapaan sivistystyön koulutuksen volyymi (arvio toteutumasta vuodelle 2014) opiskelijatyövuosiksi muutettuna. Ammatillista lisäkoulutusta ja sen toteutusta ohjaa Opetus- ja kulttuuriministeriön Rovaniemen koulutuskuntayhtymälle myöntämä ammatillisen lisäkoulutuksen järjestämislupa. Lisäkoulutusta järjestävät Lapin ammattiopisto, Lapin matkailuopisto, Lapin Urheiluopisto sekä Lapin kesäyliopisto. Lupaan perustuen ministeriö myöntää vuosittain koulutuskuntayhtymälle opiskelijatyövuodet ja sen

7 8/2014 Sivu 6 mukaisen valtionosuuden ammatillisen lisäkoulutuksen toteuttamiseen. Vuodelle 2014 on kuntayhtymälle myönnetty yhteensä 204,6 opiskelijatyövuotta lisäkoulutuksen toteuttamiseen. Tämän lisäksi on myönnetty opiskelijatyövuosia ja sen mukaista valtionavustusta Nuorten aikuisten osaamisohjelman (NAO) perusteella. Ammatillisen lisäkoulutuksen valtionosuutena tämä merkitsee koulutuskuntayhtymälle vuodelle ,2 M (sisältäen koulutuskuntayhtymälle myönnetyn ammatillisen lisäkoulutuksen tuloksellisuusrahan) ja sen lisäksi Nuorten aikuisten osaamisohjelman mukaista valtionavustusta ammatilliseen lisäkoulutukseen sekä NAO-ohjelman ns. Hakeva- ja Tukeva -toimintaan yhteensä 0,56 M (käyttöaika 4/2014-4/2015). Lisäkoulutuksen toteutumista seurataan syyskuun tilastointipäivänä, mutta lopullinen toteutuma vuodelta 2014 raportoidaan kevään 2015 kustannustietoraportoinnin yhteydessä Opetushallitukselle. Vuosittaisena tavoitteena on käytettävissä olevalla valtionosuudella vähintäänkin saavuttaa myönnetty opiskelijatyövuosimäärä ja ennuste vuodelle 2014 on, että lisäkoulutuksen (VOS2) opiskelijatyövuodet tulevat ylittymään. Johtaja: Hallitus merkitsee tiedoksi koulutuskuntayhtymän opiskelijamäärätilanteen

8 8/2014 Sivu VUODEN 2014 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN Talouspäällikkö: Vuoden 2014 toiminnallisten mittarien (Lapin ammattiopisto, Lapin matkailuopisto ja Lapin Urheiluopisto) sekä kaikkien tulosalueiden talousarvion toteutuminen on liitteenä 2. Talousarvion yhteenveto tulosalueittain sisältää myös toteutumatiedot vastaavana ajankohtana vuonna 2013 ja 2012 sekä laskennallisen tuloksen ja vuoden 2014 tulosennusteen. Kuntayhtymän kirjanpidon mukaiset toimintatuotot ilman liikelaitosta ovat 39,5 M ja toteutumisprosentti on 65,2 %.( ,4 %). Toimintakulut ovat 38,5M ja toteutumisprosentti 68,9 %.( ,5 %) Toimintakate on 1 M, joka on 21,2 % talousarviotavoitteesta ( ,7 %). Tulosalueiden toimintatulot sisältävät valtion yksikköhintarahoituksen sekä muun tulorahoituksen. Toimintatulot tarkistetaan lokakuussa koko vuoden painotetulla opiskelijamäärällä, jota verrataan järjestämisluvan mukaiseen opiskelijamäärään. Kirjanpidon mukaiset toteutumat sisältävät kaikki mennessä hyväksytyt ja kirjatut elokuun ostolaskut, sisäiset kiinteistöpalvelun perimät vuokrat, yhteiset hallinto- ja tietohallintokustannukset, rahoituskulut, suunnitelman mukaiset poistot sekä kaikki tulot ilman jaksotuksia. Kuntayhtymän tulos ilman liikelaitosta on tarkastelujaksossa tasapainossa, kun kirjanpidon lukuihin on huomioitu jaksotukset laskennallisten tulosten mukaan. Lapin Urheiluopisto -liikelaitoksen tulos on tarkastelujaksossa alijäämäinen, mutta tulosennusteessa tavoitteena on nolla tulos kuitenkin myynnistä riippuen kahden ja puolen prosentin vaihteluvälillä. Lapin Urheiluopiston johtokunta on käsitellyt asian kokouksessaan , josta pöytäkirjanote: Lapin Urheiluopiston elokuun toteumavertailu 2014 ja puolivuosi tulos sekä tulosennuste Esittelijä esittelee johtokunnalle Lapin Urheiluopiston elokuun toteumavertailun 2014, puolivuosituloksen ja tulosennusteen (liite 1) Johtokunta merkitsi elokuun toteumavertailun ja puolivuosi - tuloksen tiedoksi. Esitetyn tulosennusteen ja -analyysin perusteella johtokunta totesi nolla tuloksen realistiseksi tulotavoitteeksi Johtokunta esittää kuntayhtymän hallitukselle että lopullisen tuloksen mahdollinen ali- tai ylijäämä kirjataan liikelaitoksen voitto/tappio tilille jossa edellisten tilikausien ylijäämä on ,

9 8/2014 Sivu 8 LIITE 2: Talousarvion toteuma Johtaja: Hallitus käsittelee ja merkitsee tiedoksi koulutuskuntayhtymän vuoden 2014 talousarvion toteutumisen, mittarit ja jaksotuksilla korjatun laskennallisen tuloksen sekä tulosalueiden tulosennusteen 2014.

10 8/2014 Sivu VUODEN 2014 TALOUSARVION KÄYTTÖSUUNNITELMAN MUUTOS Talouspäällikkö: Kuntayhtymä valtuusto on päättänyt myöntää määrärahan korotuksen vuosille käytettäväksi tutkintouudistuksen toimeenpanoon Rovaniemen koulutuskuntayhtymässä. Korotus katetaan päätöksen mukaan kuntayhtymän toimintarahastosta aikaisempien vuosien ylijäämistä. Myönnetystä :n määrärahan korotuksesta esitetään vuodelle 2014 Lapin ammattiopiston käyttösuunnitelmamuutoksena LIITE 3: Lapin ammattiopiston käyttösuunnitelmamuutokset Johtaja: Hallitus vahvistaa Lapin ammattiopiston käyttösuunnitelmamuutoksen 2014.

11 8/2014 Sivu KIINTEISTÖSTRATEGIA 2020 TOTEUTUSSUUNNITELMA JA INVESTOINTILASKELMA Kiinteistöjohtaja: Rovaniemen koulutuskuntayhtymän valtuusto on hyväksynyt kiinteistöstrategia 2020 (KSTR 2020) kokouksessaan Kiinteistöstrategian toteutumisessa on merkittävässä osassa toteutussuunnitelma (liite 4a), investointi-/rakentamisohjelma ja investointilaskelmat (liite 4b). Koulutuskuntayhtymän hallitus on päättänyt tulevaisuuden koulutusalaratkaisut. Koulutusalaratkaisujen vaikutukset tiloihin on huomioitu toteutussuunnitelmassa. YT-neuvotteluissa on sovittu kiinteistövähennysten osuudeksi n. 1,0 milj., joka vastaa n m 2 tilavähennystä. Toteutussuunnitelmassa ja siihen liittyvässä investointilaskelmassa ko. asia on huomioitu. Lisäksi KSTR 2020 toteutussuunnitelman yhtenä tarkoituksena on myös tilojen käyttöasteiden nostaminen sekä kiinteistöjen kuntoluokan säilyttäminen 75 % tasolla. Kuntayhtymän johtoryhmä on käsitellyt toteutussuunnitelman ja investointilaskelman kokouksessaan Johtoryhmä on hyväksynyt ko. toimenpiteet omalta osaltaan valmistelutyön pohjaksi. Kuntayhtymän YTTtoimikunnalle ko. toimenpiteet ja investointilaskelmat on annettu tiedoksi pidetyssä kokouksessa. Kiinteistöstrategian toteutussuunnitelmaa ja siihen liittyvää investointilaskelmaa esitellään tarkemmin kokouksessa. LIITE 4a: Kiinteistöstrategia 2020 toteutussuunnitelma LIITE 4b: Investointilaskelma Johtaja: Hallitus hyväksyy: - liitteen 4a mukaisen kiinteistöstrategia 2020 toteutussuunnitelman ja liitteen 4b mukaisen investointilaskelman pohjaksi vuosien talousarvion ja taloussuunnitteluosan rakentamisohjelmien laadinnalle. - kiinteistöstrategia 2020 toteutussuunnitemassa (liite 4a) esitetyt toimenpiteet ja kehittämisesitykset.

12 8/2014 Sivu KUNTAYHTYMÄN RAKENTAMIS- JA INVESTOINTIOHJELMA VUOSILLE JA RAKENNUSTEN KORJAUSSUUNNITELMA VUOSILLE Kiinteistöjohtaja: Investointiohjelma vuosille : Koulutuskuntayhtymän valtuusto on hyväksynyt kiinteistöstrategia elokuuta Kiinteistöstrategiassa on linjattu tulevaisuuden toimenpiteet kiinteistöratkaisuille (säilytettävät, kehitettävät ja luovutettavat kiinteistöt). Tulevaisuuden investointi-/rakentamisohjelma perustuu tehtyihin koulutusalaratkaisuihin, hyväksyttyyn kiinteistöstrategiaan 2020 ja YTneuvotteluissa sovittuihin kiinteistöihin kohdistuviin vähennyksiin sekä kiinteistöjen kuntoluokan säilyttämiseen. Talousarvion rakentamisohjelma 2015: Jänkätien toimipiste; Ulkovarastointialueen rakentaminen: Jänkätien toimipisteen ulkovarastointialueen rakentaminen on aloitettu vuoden 2013 syksyllä Lapin ammattiopiston opiskelijatyönä. Jänkätien toimipisteeseen on keskitetty metsä-, auto- ja logistiikka-alojen koulutukset ja ko. toimipisteeseen ollaan siirtämässä luonto- ja ympäristöalan koulutusta lähitulevaisuudessa. Jänkätien toimipiste toimii jatkossa yhtenä Lapin ammattiopiston pääkampuksista. Hankkeen rakentamisaikatauluksi opiskelijatyönä on suunniteltu vuosia Urheiluopiston hallin peruskorjaustyö: Urheiluopiston päärakennus on valmistunut Päärakennuksen osa yläpohjarakenteesta sekä vesikatteesta on huonossa kunnossa, että niiden korjaaminen on välttämätöntä. Nykyisin toimistotiloina palvelevat tilat on aikoinaan rakennettu opiskelijoiden majoitustiloiksi. Niiden olosuhteet eivät täytä nykyisiä toimistotilalle asetettuja vaatimuksia. Talotekniikan saattaminen kuntoon tässä hankkeessa on perusteltua. Lisäksi peruskorjaushankkeeseen liitetään aikaisemmin rakentamisohjelmassa vuodelle 2015 ollut katsomotilojen rakentaminen päärakennuksen urheiluhalliin. Lisäksi Lapin Urheiluopisto vuokralaisena on esittänyt urheiluhallin päivittämishanketta (sis. juoksuratojen pinnoituksen ja muita hallin pieniä korjaustöitä), em. korjaustyöt on sisällytetty peruskorjaushankkeeseen. Koulutuskuntayhtymä on jättänyt Opetus- ja kulttuuriministeriölle avustushakemuksen peruskorjaushankkeen rahoittamisesta. Rakentaminen ajoittuu vuosille Sodankylän toimipiste: Luova -rakennuksen vesikaton peruskorjaustyö: Sodankylä-instituutin ns. Luova -rakennus on valmistunut 1980-luvun alkupuolella. Rakennuksen vesikatteena on Vartti -kate, joka on siinä kunnossa, ettei pienillä korjaustöillä vesikattoa voida kunnostaa, vaan se vaatii peruskorjauksen. Peruskorjauksessa tarkastetaan myös rakennuksen yläpohjarakenteen kunto. Hankkeen rakennustyö on suunniteltu toteutettavaksi huhti-heinäkuussa 2015.

13 8/2014 Sivu 12 Rantavitikan toimipiste: koulutustilojen laajennustyö: Rantavitikan toimipisteen koulutustilojen laajennustyöhanke perustuu kiinteistöstrategian päivitettyyn toteutussuunnitelmaan ja sen perusteella tehtyihin investointitarkasteluihin ja -laskelmiin. Rantavitikan toimipisteen laajennustyöhankkeessa on suunniteltu rakennettavan tilat koulutuskuntayhtymän rakennusalan koulutuksille ja hotelli-, ravintola- ja catering-alojen koulutuksille. Rakennustyö ajoittuu vuosille Rantavitikan toimipiste: Korvanranta -rakennuksen peruskorjaustyö: Kiinteistöstrategia 2020 linjausten mukaisesti ko. rakennus on suunniteltu peruskorjattavaksi kuntayhtymän omaan käyttöön. Korvanranta -rakennukseen on suunniteltu rakennettavan tilat koulutuskuntayhtymän yhteiseen käyttöön (yhteisille toiminnoille ja toimisto- ja koulutustiloiksi, opiskelijahallinto ym.). Hankkeen suunnittelu aloitetaan vuoden 2015 aikana. Varsinainen rakentaminen ajoittuu vuosille Em. tulevaisuuteen tähtäävillä investointiratkaisuilla ja keskittämisillä suurempiin ns. kampus-alueisiin haetaan tilojen käyttöasteen nostoa ja toiminnallisia säästöjä kiinteistösäästöjen lisäksi. Kemijärven toimipiste: ILOA-luonnosta (EAKR-hanke): Koulutuskuntayhtymän omistajakuntien valtuustot ovat hyväksyneet Kemijärven kaupungin ammatillisen koulutuksen siirtymisen koulutuskuntayhtymän järjestettäväksi. Itä-lapin ammattiopistolla on suunnittelu- ja toteutusvaiheessa ILOA-luonnosta EAKR-hanke, joka on siirtymässä koulutuskuntayhtymän hankkeeksi liikkeenluovutuksen yhteydessä vuoden vaihteessa. Investointiohjelmassa on varauduttava hankkeeseen ja sen omarahoitusosuuden rahoittamiseen tässä vaiheessa. Liikkeenluovutus vaatii vielä Opetus- ja kulttuuriministeriön hyväksynnän koulutuksen järjestämisluvan siirrolle. Korjaussuunnitelma: Kiinteistöpalvelussa laadittua korjaussuunnitelmaa on tarkennettu vuosille ja sen mukaisten investointien kustannusvaikutukset on huomioitu rakentamisohjelmassa. Korjaussuunnitelman eri kiinteistöihin kohdistuvilla korjaustöillä tehdään pieniä tilajärjestelyitä, parannetaan sisäilmaolosuhteita sekä korjataan kosteusvaurioita ja rakenteita. Korjaussuunnitelmaan sisältyvillä rakennusten korjaustöillä pienennetään kiinteistöissä muutoin syntyvää korjausvelkaa. Korjaussuunnitelman laadinnassa on huomioitu koulutuskuntayhtymän kiinteistöstrategia Asuntoloiden ja asuinrakennusten korjaustyöt: Pääosa asuntolarakennuksista on peruskorjattu ja näillä koulutuskuntayhtymä pystyy tulevaisuudessa tarjoamaan II-asteen opiskelijoille riittävän määrän asuntolapaikkoja. Pieniä korjaustöitä sisällytetään rakentamisohjelmaan vuosittain mahdollisia korjaustarpeita varten. Koulutuskuntayhtymän kiinteistöstrategiassa 2020 on huomioitu myös asuntolarakennuksien tilanne.

14 8/2014 Sivu 13 Erillishanke: Kairatien toimipiste; Rovaniemen kaupungin monitoimikeittiö: Rovaniemen koulutuskuntayhtymän valtuusto on pitämässään kokouksessa hyväksynyt investointiohjelman muutoksen vuosille Kairatien toimipisteeseen rakennettavan Rovaniemen kaupungin monitoimikeittiön rakentamisesta. Päätöksessä on huomioitu, että hanke toteutetaan täysin irrallaan muista investointiohjelman mukaisista rakentamishankkeista erillisrahoitusta käyttäen. Hankkeen suunnittelu on edennyt rakentamisen valmisteluvaiheeseen (urakkatarjouspyyntövaihe). L2-vaiheen suunnitelmien pohjalta koulutuskuntayhtymä on määrittänyt RO-arvion hankkeen perustamiskustannuksiksi. RO-arvion määrittämä perustamiskustannus on 4,9 milj.. Rovaniemen kaupungin vuonna 2013 määrittämä kustannusarvio 4,0 milj. ylittyy n :lla. Ylitys johtuu seuraavista asioista: - Tontin aluetöitä ei ole huomioitu täysimääräisinä - logistiikan tarvitsemat tilat arvioitu liian pieniksi - sähkötehojen uudelleen järjestelyjä ei ole huomioitu - IV-töiden osuus arvioitu liian pieneksi (mukana IV-konehuone) - sähkötöiden osuus arvioitu liian pieneksi Rovaniemen kaupungin kanssa on käyty neuvottelut kustannusten ylityksestä ja niissä sovittu, että L2-suunnitelmien pohjalta määritetty 4,9 milj. :n perustamiskustannus hyväksytään hankkeen kokonaiskustannuksiksi, jonka mukaan tilojen vuokrahinta määräytyy. Rovaniemen kaupungin tilaliikelaitoksen johtokunta on hyväksynyt uuden kustannusarvion kokouksessaan elokuussa Hankkeen urakkatarjouskilpailut järjestetään loka-marraskuussa 2014 ja rakennustyöt on suunniteltu aloitettavaksi vuoden vaihteessa. Talousarvion suunnitteluosa : Talousarvion suunnitteluosassa on varauduttu ym. hankkeiden lisäksi Leviinstituutti toimipisteen päärakennuksen julkisivun korjaustyöhankkeeseen Kuntayhtymän johtoryhmä on käsitellyt rakentamisohjelmaa ja korjaussuunnitelmaa kokouksessaan Johtoryhmä on hyväksynyt rakentamisohjelman ja korjaussuunnitelman omalta osaltaan. Kuntayhtymän YTT-toimikunnalle rakentamisohjelma ja korjaussuunnitelma on annettu tiedoksi pidetyssä kokouksessa. Rakentamisohjelman (liite 5a) ja korjaussuunnitelman (liite 5b) perusteluita esitellään tarkemmin kokouksessa. LIITE 5a: Rakentamisohjelma LIITE 5b: Korjaussuunnitelma

15 8/2014 Sivu 14 Johtaja: Hallitus hyväksyy rakentamis- ja investointiohjelman vuosille liitteen 5a ja korjaussuunnitelman vuosille liitteen 5b mukaisina lähetettäväksi jäsenkunnille lausuntoa varten ja pyytää jäsenkuntien lausunnot mennessä.

16 8/2014 Sivu KOULUTUSKUNTAYHTYMÄN TALOUSARVIO VUODELLE 2015 JA TALOUSSUUNNITELMA VUOSILLE Talouspäällikkö: Kuntayhtymän vuoden 2015 talousarvio ja vuosien taloussuunnitelmaesitys on valmisteltu hallituksen hyväksymien laadintaohjeiden, hallinnon ja johtamisen kehittämissuunnitelman muutosstrategian tavoitteisiin ja linjauksiin sekä strategian 2025 mukaisesti. Tuloarvioissa on huomioitu valtion hallitusohjelman mukaiset tulevat tulorahoituksen leikkaukset ammatillisessa koulutuksessa. Leikkaukset perustuvat OKM:n talousarvioehdotuksen lukuihin ja tehtyihin opiskelijapaikkavähennyksiin ammatillisessa koulutuksessa vuosille Lapin Urheiluopiston Santasportin harjoittama vapaa-ajan liiketoiminta on päätetty kuntayhtymävaltuuston päätöksellä yhtiöittää mennessä. Yhtiö on 100 %:sti kuntayhtymän omistama. Talousarviovalmistelussa on huomioitu, että yhtiöittämisvelvoitteen ulkopuolelle jäävä muu liikelaitoksen toiminta esitetään siirrettäväksi kuntayhtymään perustettavaan uuteen Lapin Urheiluopiston tulosalueeseen ja yhtiöittämisen ja tulosaluesiirron myötä liikelaitos samalla lakkautetaan. Kirjanpitolautakunnan kuntajaoston yleisohjeen kunnallisen liikelaitoksen kirjanpidollisesta käsittelystä mukaan liikelaitoksen lakkauttamisesta päätetään perustamista vastaavalla tavalla. Lakkaavan liikelaitoksen tase yhdistellään kuntayhtymän taseeseen rivi riviltä sisäiset erät eliminoiden. Talousarviovalmistelussa on huomioitu, että Lapin oppisopimuskeskus toiminta siirretään Lapin ammattiopisto tulosalueelle ja esitetään, että Lapin oppisopimuskeskus tulosalue lakkautetaan. Talousarviovalmistelussa on myös huomioitu Kemijärven kaupungin liittyminen Rovaniemen koulutuskuntayhtymän jäsenkunnaksi alkaen ja Itä-Lapin ammattiopiston toiminnan siirtyminen Rovaniemen koulutuskuntayhtymän järjestettäväksi. Ministeriön päätöstä järjestämisluvasta ei vielä ole saatu. Ministeriö tekee päätöksen, kun Rovaniemen koulutuskuntayhtymän jäsenkuntien valtuustojen päätökset saavat lainvoiman. Lapin ammattiopiston, Lapin matkailuopiston ja Lapin Urheiluopiston talousarvioesitykset on eritelty opetukseen ja maksulliseen palvelutoimintaan. Talousarvioesityksessä vuodelle 2015 valtion yksikköhintarahoitukseen on laskettu 1,25 % leikkaus vuoden 2014 tasosta ja huomioitu opiskelijamääräleikkaus (160). Ennakolliset yksikköhintatiedot saadaan joulukuussa 2014 ja lopulliset järjestäjä- ja ylläpitäjäkohtaiset rahoituspäätökset vuodelle 2015 saadaan joulukuussa 2015.

17 8/2014 Sivu 16 Tulosalueiden toimintakate kattaa kaluston suunnitelmanmukaiset poistot sekä kuntayhtymän yhteiset palvelut. Rakennusten sumupoistot sisältyvät tulosalueilta perittävään sisäiseen pääomavuokraan. Tulosalueiden talousarvioesityksissä on lähtökohtana ollut, että kaikki kustannukset rahoitetaan yksikköhinnalla ja muilla tuloilla. Valtuustotasoiset toiminnalliset tavoitteet perustuvat kuntayhtymän strategiaan 2025 ja kriittisiin menestystekijöihin sekä tuloksellisuuden mittareihin. Koko kuntayhtymän investointiosassa rakennushankkeisiin esitetään vuodelle 2015 yhteensä 8,6 milj. euroa netto, kalusto- ja laitehankintoihin yhteensä 2,1 milj. euroa netto. Investointihankkeet rahoitetaan vuosikatteella, investointilisällä joka sisältyy vuosikatteeseen ja erillisrahoituksella. Investoinnit kasvavat kuluvasta vuodesta 4,5 milj. euro (71,4 %). Lisäys kohdistuu rakentamisinvestointeihin, jotka sisältävät erillisrahoituksella rahoitettavan Kairatien monitoimikeittiön 4,8 M. Vuodesta 2013 alkaen hallinto- ja koulurakennuksille ja korjaussuunnitelman mukaisille investoinneille on yhtenäistetty suunnitelmapoistoksi 25 vuotta, joka noudattelee kuntaliiton alarajasuositusta. Ennen vuotta 2013 valmistuneiden kohteiden poistoajat on säilytetty entisenä 30 vuotta, paitsi korjaussuunnitelman mukaisille ennen vuotta 2013 valmistuneille on muutettu poistoajaksi 25 vuotta 10 vuoden sijaan. Kalustohankintojen poistoajat on säilytetty entisinä. Koko kuntayhtymän talousarvioesitys yhteensä Tuloslaskelma TP (ulkoinen) TA (ulkoinen/sis.) TA (ulkoinen/sis.) Muutos % Toimintatuotot ,84 Toimintakulut ,80 Toimintakate ,41 Peruspääomalle maksetaan korkoa, jonka suuruudesta päättää vuosittain yhtymävaltuusto. Perussopimuksen mukaan merkittävistä toimintaan ja talouteen liittyvistä muutoksista ja hankkeista on pyydettävä jäsenkuntien lausunnot. Talousarvio- ja suunnitelmaehdotus tulee toimittaa jäsenkunnille viimeistään lokakuun 15. päivään mennessä ja hyväksytty talousarvio ja -suunnitelma viimeistään marraskuun 30. päivään mennessä. Yhteistyötoimikunta käsitteli kokouksessaan talousarvion toiminnalliset tavoitteet. Talousarvio kokonaisuudessaan käsitellään yhteistyötoimikunnan ja työsuojelutoimikunnan yhteiskokouksessa

18 8/2014 Sivu 17 LIITE 6: Kuntayhtymän talousarvio- ja suunnitelmaesitykset vuosille Johtaja: Hallitus: - käsittelee kuntayhtymän vuosien talousarvio- ja -suunnitelmaesityksen. - pyytää talousarvioesityksestä jäsenkuntien lausunnot mennessä. - kuntayhtymän johtaja oikeutetaan tekemään talousarvioon mahdollisia teknisluonteisia korjauksia.

19 8/2014 Sivu SODANKYLÄ-INSTITUUTTI TOIMIPISTEEN SODANKYLÄN KUNNAN ELÄINLÄÄKÄRITILOJEN LAAJENNUS- JA KORJAUSTYÖN URAKOITSIJA Kiinteistöjohtaja: Rovaniemen koulutuskuntayhtymän rakentamisohjelman korjaussuunitelmaosuuteen on valtuusto hyväksynyt ( ) määrärahan Sodankylä-Instituutti toimipisteen Sodankylän kunnan eläinlääkäritilojen laajennus- ja korjaustyöhankkeen rakentamiseen. Sodankylä-Instituutti toimipisteen Sodankylän kunnan eläinlääkäritilojen laajennus- ja korjaustyöhankkeen kokonaisurakka on ollut urakkalaskennassa siten, että urakkatarjousten jättöaika on päättynyt klo Määräaikaan mennessä jätetyistä tarjouksista on esitetty yhteenveto liitteessä nro 7. Investointiohjelmaan vuodelle 2014 varattu määräraha riittää hankkeen rahoittamiseksi. Vuodelle 2015 siirtyvät rakennuskustannukset rahoitetaan ko. vuoden korjaussuunnitelmaosuudessa. Urakkamuotona on kokonaisurakka, jossa rakennusurakoitsija toimii kohteen pääurakoitsijana ja päätoteuttajana sekä muut urakoitsijat pääurakan aliurakoitsijoina. Urakka-asiakirjojen mukaisesti rakennustöiden suoritusaikataulu on laadittu siten, että työt pyrittäisiin aloittamaan Rakennustyöt valmistuvat urakkaohjelman mukaan mennessä. LIITE 7: Tarjousyhteenveto Johtaja: Hallitus päättää: 1. myöntää oikeuden urakkasopimuksen allekirjoittamiseen. 2. myöntää luvan hankkeen käynnistämiseen suunnitellussa aikataulussa ennen kuin hallituksen päätös on saanut lainvoiman. 3. valita Sodankylä-instituutti toimipisteen/ Sodankylän kunnan eläinlääkäritilojen laajennus- ja korjaustyöhankkeen kokonaisurakoitsijaksi Rakennuspalvelu Lehtisalo Oy:n.

20 8/2014 Sivu LAUSUNNON ANTAMINEN HALLITUKSEN ESITYKSESTÄ EDUSKUNNALLE LAIKSI VAPAASTA SIVISTYSTYÖSTÄ ANNETUN LAIN MUUTTAMISESTA Lapin Urheiluopiston toimitusjohtaja: Opetus- ja kulttuuriministeriö on pyytänyt lausuntoa mm. kesäyliopistojen ylläpitäjiltä ja liikunnan koulutuskeskusten ylläpitäjiltä luonnoksesta hallituksen esitykseksi laiksi vapaasta sivistystyöstä annetun lain muuttamisesta. Esitys liittyy hallituksen rakennepoliittisen ohjelman toimeenpanoon. Ehdotukset on valmisteltu yhteistyössä opetus- ja kulttuuriministeriön asettaman vapaan sivistystyön rakenne- ja rahoitustyöryhmän kanssa. Esityksessä ehdotetaan muutettavaksi ja selkeytettäväksi eräitä vapaan sivistystyön koulutuksen järjestämistä, yksikköhintoja ja valtionosuutta koskevia säännöksiä. Lausunto pyydetään toimittamaan mennessä. Hallituksen esitys Eduskunnalle löytyy linkin takaa: Urheiluopistotoiminnan puolesta Lapin Urheiluopiston kannattaa yhtyä Urheiluopistojen Yhdistyksen kaikkien valtakunnan 11 opiston puolesta antamaan lausumaan. Kesäyliopiston VST-tehtävän ja toiminnan puolesta annetaan oma lausunto yhtyen Kesäyliopistojen yhdistyksen lausuntoon. Tässä vaiheessa lakimuutoksesta on muodostunut käsitys, että se ei aiheuta mitään sellaista isoa muutosta urheiluopiston tai kesäyliopiston toiminnassa, joka vaikuttaisi radikaalisti tulevaan toimintaan tai rahoitukseen. Lapin Urheiluopiston toimitusjohtaja on ollut yhteydessä Urheiluopistojen Yhdistyksen pääsihteeriin sekä puheenjohtajaan ja rehtori on ollut yhteydessä Kesäyliopistojen yhdistyksen pääsihteeriin, jotka totesivat, että eivät ole löytäneet lakimuutosesityksestä mitään sellaista, jolla olisi suurta merkitystä toimintaan tai rahoitukseen. Pieniä asioita löytyy, mutta lakiesityksessä olevat asiat ovat linjassa jo aikaisemmin sovittuihin rahoitus- ja rakennetyöryhmissä sekä kesäyliopistojaossa sovittuun. Urheiluopistojen ja Kesäyliopistojen Yhdistykset käsittelevät asiaa lokakuun aikana siten, että kysyvät kannanottoja urheiluopistoista ja kesäyliopistoista tarvitaanko oikaisua tai muunlaista lakiesityksen asiaan tai tekstiin puuttumista. Sen jälkeen yhdistykset käsittelevät kannanotot ja antavat lausunnon, joka toimitetaan urheiluopistojen ja kesäyliopistojen rehtoreille kommentoitavaksi. Johtaja: Hallitus merkitsee lausuntopyynnön tiedoksi ja antaa johtajalle evästystä lausunnon laatimiselle. Johtajalle myönnetään valtuudet laatia kesäyliopiston ja liikunnan koulutuskeskuksen ylläpitäjänä lausunto OKM:lle pyydetyssä aikataulussa. Jätetty lausunto tuodaan tiedoksi hallituksen seuraavaan kokoukseen.

21 8/2014 Sivu VASTAUS VALTUUSTOALOITTEESEEN: KUNTAYHTYMÄN YLEISHALLINNON PALKKAKULUJEN KASVUN SYYN SELVITTÄMINEN Henkilöstöpäällikkö: Valtuustoaloitteen laskelmassa on verrattu henkilöstöraportti 2013:n taulukossa 21 esitettyjä palkkoja (liite 8a). Laskelman mukaan Lapin ammattiopisto (LAO) tulosalueen maksetut palkat vuonna ovat pienentyneet: - 19 % vuodesta 2010 Laskukaava: 100 % * ((Palkat 2013 Palkat 2010) / Palkat 2010) - 11 % vuodesta 2011 Laskukaava: 100 % * ((Palkat 2013 Palkat 2011) / Palkat 2011) - 10 % vuodesta 2012 Laskukaava: 100 % * ((Palkat 2013 Palkat 2012) / Palkat 2012) Ensimmäinen prosenttiluku kertoo muutosta kolmessa vuodessa, toinen kahdessa ja viimeinen yhdessä vuodessa. Myös aloitteessa esitetyt hallinnon palkkojen muutokset on laskelmassa laskettu samalla tavalla. Aloitteen laskelmassa on jäänyt huomioimatta Rovaniemen koulutuskuntayhtymän organisaatiossa vuoden 2011 alusta tapahtuneen muutoksen vaikutukset palkkakustannusten jakautumisessa. Vuoden 2011 alusta alkaen LAO:n matkailu-, ravitsemis- ja talousalan koulutustoiminta ja sen palkkakustannukset siirtyivät uuteen Lapin matkailuopisto (LAMO) -tulosalueeseen. Tämä muutos on pienentänyt LAO:n palkkakustannuksia vuonna 2011 yli 2,8 miljoonaa euroa ja seuraavina vuosina yli 2,7 miljoonaa euroa. LAMO:oon siirtyneiden palkkakustannusten osuus LAO:n ja LAMO:n yhteenlasketusta palkkasummasta on %. Kun laskelmassa otetaan huomioon tapahtunut organisaatiomuutos siten, että laskennan kohteena on vuodesta 2011 alkaen LAO:n ja LAMO:n toiminta yhteensä, voidaan todeta tulosalueiden palkkakustannusten nousseen 2010

22 8/2014 Sivu 21 vuodesta 2011 vuoteen euroa eli 3 %. Lisäksi kun laskemme palkkakustannusten muutokset prosentteina aloitteen mukaisilla laskentakaavoilla, voidaan todeta, että. LAO:n ja LAMO:n palkkakustannukset yhteensä ovat vähentyneet merkittävästi vähemmän, kuin aloitteessa oli esitetty. Eli palkkakustannukset tulosalueilla olivat vähentyneet: 6 % vuodesta 2010 Laskukaava: 100 % * ((Palkat 2013 Palkat 2010) / Palkat 2010) 10 % vuodesta 2011 Laskukaava: 100 % * ((Palkat 2013 Palkat 2011) / Palkat 2011) 8 % vuodesta 2012 Laskukaava: 100 % * ((Palkat 2013 Palkat 2012) / Palkat 2012) Liite 8b sisältää aloitteessa pyydetyn tarkennetun kustannuserittelyn hallinnon kustannuspaikkojen palkkakustannusten jakautumisesta. Liitteessä on esitelty yhteenveto hallinnon palkkakuluista kirjapidon kustannuspaikoittain vuosilta sekä kuinka monelle henkilölle on palkkoja ja palkkioita maksettu ko. kustannuspaikoilta. Liitteessä 8d (ei julkinen) on lisäksi lueteltu kaikki henkilöt kustannuspaikoittain eriteltynä, joille on maksettu palkkoja tai palkkioita hallinnon kustannuspaikoilta. Kuntayhtymän yhteisen hallinnon merkittävimmät palkkakustannusten nousut vuodesta 2010 vuoteen 2013 ovat tapahtuneet seuraavilla kustannuspaikoilla (liite 8b): Tilintarkastuksen kustannukset ovat nousseet 83,1 % Valtuuston kustannukset ovat nousseet 45,1 % Työsuojeluorganisaation kustannukset ovat nousseet 58,9 % Hallintopalvelujen kustannukset ovat nousseet 53,0 % Koulutuskuntayhtymä on myös lisännyt yhteistä kehittämistä ja yhteisiä kehittämishankkeita merkittävästi vuodesta 2010 vuoteen Kehittämistoiminnan palkkakustannukset yhteensä ovat nousseet eurosta euroon eli muutosta 2746 %. Tämä kehittämistoiminta sisältää hallinnon ja johdon ulkoisen arvioinnin vuosina sekä uuden, vuonna 2013 toteutetun hallinto- ja johtamisjärjestelmän suunnittelu- ja valmistelutyön Kuntayhtymän uusi hallinto- ja johtamisjärjestelmä otettiin käyttöön asteittain vuoden 2013 aikana, jolloin aikaisemmin LAO- ja LAMO-tulosalueiden hallinnoista siirtyi kuntayhtymän yhteisiin hallintopalveluihin 12 henkilöä. Tässä muutoksessa aiemmin tulosalueiden hallinnossa toimineiden 12 henkilön henkilöstökustannuksia siirtyi yhteisen hallinnon kustannuksiin, mikä näkyi 33 % kustannusten nousuna vuodesta 2012 vuoteen 2013 hallintopalvelujen kustannuksissa ja vastaavan suuruisena kustannusten vähenemisenä LAO- ja LAMO-tulosalueiden yhteenlasketuissa henkilöstökustannuksissa. Liite 8c sisältää aloitteessa pyydetyt tarkennetun listan niistä 12 henkilöistä ja tehtävistä, joiden palkkakustannukset ovat siirtyneet kuntayhtymän yhteiseen hallintoon vuonna 2013 toteutetussa hallinnon ja johdon muutoksessa. Liitteessä

23 8/2014 Sivu 22 on esitetty myös ko. henkilöiden aiempi yksikkö ja tehtävät, joista selviää, että kyseessä oli henkilöstön ja tehtävien siirto tulosalueiden ja niiden sisäisten yksiköiden/toimialakokonaisuuksista omista hallinto eli yhteiset palvelut -yksiköistä kuntayhtymän yhteiseen hallintoon. Tämä tehtävien ja henkilöiden sekä heidän palkkakustannusten siirto tapahtui hyväksytyn hallinnon ja johtamisen kehittämissuunnitelman ja TA-2013 mukaisesti. LIITE 8a: Henkilöstöraportti 2013 taulukko 21 LIITE 8b: Hallinnon palkkakustannukset ja henkilömäärät kustannuspaikoittain LIITE 8c: Hallintopalveluihin siirtyneet 2013 LIITE 8d: Hallintopalveluihin kustannuspaikoilta palkkoja ja palkkiota saaneet henkilöt (ei julkinen) Johtaja: Hallitus esittää valtuustolle em. selvityksen vastauksena jätettyyn valtuustoaloitteeseen.

24 8/2014 Sivu VASTAUS VALTUUSTOALOITTEESEEN: LAPIN URHEILUOPISTON ALV:N LASKEMINEN Talouspäällikkö: Rovaniemen koulutuskuntayhtymän valtuuston kokouksessa on jätetty aloite Lapin Urheiluopiston ALV: laskemisesta. Lapin Urheiluopisto on Rovaniemen koulutuskuntayhtymän liikelaitos. Liikelaitoksesta pidetään erillinen kirjanpito ja laaditaan liikelaitoksen tilinpäätös. Arvonlisäverolaskelmat laaditaan kuukausittain liikelaitoksen kirjapidosta ja yhdistetään kuntayhtymän arvonlisäveroilmoitukseen. Lapin Urheiluopistoliikelaitoksella ei ole omaa Y-tunnusta. Kuntayhtymästä lähtee yksi arvonlisäveroilmoitus verottajalle, johon on yhdistetty liikelaitoksen tiedot. Liitteenä ovat liikelaitoksen kirjanpidon alv-yhteenveto syyskuulta 2013 ja Alvlaskentataulukko yhdistelystä samalta kuukaudelta esimerkkinä kuukausittain tehtävistä laskelmista. Kuntayhtymän pankkitililtä maksetaan Lapin Urheiluopiston pankkitilille arvonlisäveropalautukset tai peritään maksettavat arvonlisäverot tilitysten mukaan. Liitteenä olevassa selvityksessä näkyvät Lapin Urheiluopiston arvonlisäverojen palautukset ja maksut vuosilta LIITE 9a: Aloite: Lapin Urheiluopiston alv:n laskeminen LIITE 9b: Lapin Urheiluopiston arvonlisäveroselvitys LIITE 9c: Lapin Urheiluopiston Alv-yhteenveto 09/2013 LIITE 9d: Rovaniemen koulutuskuntayhtymän alv-laskentataulukko 09/2013 Johtaja: Hallitus esittää valtuustolle vastauksenaan jätettyyn valtuustoaloitteeseen edellä esitetyn selvityksen.

25 8/2014 Sivu VASTAUS VALTUUSTOALOITTEESEEN: LAPIN URHEILUOPISTON YHTIÖITTÄMINEN Kehitysjohtaja: Yhtymävaltuuston kokouksessa jätettiin aloite Lapin Urheiluopiston yhtiöittämisestä. Syyskuun alussa voimaan tulleen kuntalain muutosten (KuntaL 2a, 2b ja 66a ) mukaan kunnan on annettava pääsääntöisesti osakeyhtiön, osuuskunnan, yhdistyksen tai säätiön hoidettavaksi tehtävät, joita se on hoitanut kilpailutilanteessa markkinoilla. Yhtiöittämisvelvoitteen piiristä rajataan eräitä tehtäviä, joita ei katsota hoidettavan kilpailutilanteessa markkinoilla. Kilpailutilanteen ulkopuolelle on rajattu kunnan lakisääteiset tehtävät mm. kun kunta järjestää laissa tarkoitettua opetuksen tai koulutuksen järjestämislupaa, toimilupaa tai oppilaitoksen ylläpitämislupaa edellyttävää koulutusta, edellä mainitussa luvassa määrättyjä muita tehtäviä tai tuottaa palveluja tällaiseen opetukseen kiinteästi liittyvinä oppilas- ja opiskelijatöinä, yhteistoimintana hoidetut sekä monopolin muodostavat tehtävät. Kunta voi edelleen toimia vähäisessä määrin markkinoilla sekä silloin, kun se erityislain perusteella olisi nimenomaan mahdollista. Poikkeussäännöksen perusteella kunta voisi lisäksi tuottaa tukipalveluja kuntakonserniin kuuluville

26 8/2014 Sivu 25 tytäryhteisöille sekä palvelussuhteeseen liittyviä palveluja tytäryhteisöjen palveluksessa oleville henkilöille sekä laajemminkin palveluja sidosyksiköille. Tällöin hinnoittelun tulee olla markkinaperusteista. Hallitus päättää, että Rovaniemen koulutuskuntayhtymässä käynnistetään Kuntalain muutosta vastaava yhtiöittämisselvitys. Rovaniemen koulutuskuntayhtymä on pyytänyt KPMG:ltä selvitystyötä yhtiöittämisvelvollisuudesta koulutuskuntayhtymässä. Vastuullisena selvittäjä senior manager Antti-Pekka Keränen. Yhtiöittämisselvityksessä esitetyn mukaan kuntayhtymässä tulee käynnistää yhtiöittämisprosessi, jossa minimissään liiketoimintana kilpailutilanteessa markkinoilla oleva toiminta yhtiöitetään. Selvitystyön mukaan yhtiöittämiskynnys ylittyy Lapin Urheiluopiston (Santasport) harjoittaman vapaa-ajan liiketoiminnan osalta. Yhtiöittäminen mahdollistaa myös muun ulkopuolisille myytävän koulutuksen ja muiden liiketoimintana tarjottavien palvelujen myymisen, mikäli yhtiöittämiskynnys näiden toimintojen osalta ylittyy. Selvitystyön mukaan näiden osuus on vähäinen, eikä yhtiöittäminen ole ensisijaista. Työvoimapoliittisen koulutuksen osalta yhtiöittäminen tulee ajankohtaiseksi vasta mennessä. Kuntalain mukaan lakisääteistä tai koulutuksen järjestämisluvan mukaista toimintaa yhtiöittäminen ei myöskään selvitystyön mukaan koske. Koulutuksen järjestämisluvan siirtäminen koulutuskuntayhtymästä yhtiöön ei ole mahdollinen kuntayhtymän omilla päätöksillä. Koulutuksen järjestämisluvista päättää Opetus- ja kulttuuriministeriö. Koulutustoiminta on pääosin verotonta toimintaa. Kuntayhtymä saa verottomaan toimintaan liittyvien hyödykkeiden ostohintaan sisältyvän arvonlisäveron vähentää kuntien ja kuntayhtymien arvonlisäveron palautusjärjestelmän kautta. Yhtiö on arvonlisäverollinen elinkeinonharjoittaja, joka vähentää verollista liiketoimintaansa varten hankkimien hyödykkeiden ostohintaan sisältyvän arvonlisäveron vähennysjärjestelmän kautta. Verottomaan koulutustoimintaan liittyvien hyödykkeiden ostohintaan sisältyvää arvonlisäveroa yhtiö ei voi vähennysjärjestelmän kautta vähentää. Opetus- ja kulttuuriministeriö maksaa korotettua yksikköhintaa (5,13 %/2014) arvonlisäverollisille toimijoille. Yksikköhinnan korotus - kuten yhtiöittämisselvityksessäkin on esitetty - ei riitä kompensoimaan vähentämättä jäävää arvonlisäveroa. Näin ollen verottomaan toimintaan liittyvien ostojen arvonlisävero jää yhtiölle lopulliseksi kuluksi ja olisi taloudellisesti epäedullinen. Johtaja: Hallitus esittää yhtymävaltuustolle, että se merkitsee tiedoksi edellä esitetyn selvityksen jätettyyn aloitteeseen.

27 8/2014 Sivu KUNTAYHTYMÄN EHDOKKAAN NIMEÄMINEN DOMUS ARCTICA -SÄÄTIÖN HALLITUKSEEN Hallintosihteeri: Domus Arctica -säätiö on pyytänyt päivätyssä kirjeessä nimeämään ehdokkaan kuntayhtymän edustajaksi säätiön hallitukseen toimikaudeksi Kuntayhtymän edustajana on kuluvalla kaksivuotiskaudella ollut kiinteistöjohtaja Hannu Kerkelä. Ote säätiön päivätystä kirjeestä: Johtaja: Hallitus nimeää Domus Arctica -säätiön hallitusehdokkaaksi kuntayhtymän edustajana kiinteistöjohtaja Hannu Kerkelän toimikaudeksi

28 8/2014 Sivu VIRANHALTIJAPÄÄTÖKSET Hallintosäännön 6 pykälän mukaan: Henkilöstöä koskevista ja muista päätöksistä tehdään viranhaltijapäätös. Päätökset kirjataan päätösluetteloon. Hallituksen ottokelpoiset päätökset tuodaan hallituksen tietoon oikaisuvaatimusajan kuluessa päätöksen tekemisestä. Hallitukselle on jätetty tiedoksi liitteestä 10 ilmenevät viranhaltijapäätösluettelot: - listat erillisistä viranhaltijapäätöksistä - luettelot virkavalinnoista, työsuhteista ja sijaisuuksista sekä virkavapauksista/työlomista, joihin ei ole automaattista VES/TES:iin perustuvaa oikeutta (WebTallennus) - ulkomaan matkamääräykset (epopulus matkalaskuohjelma) Hallituksen puheenjohtaja: Hallitus merkitsee liitteessä 10 ilmoitetut kuntayhtymän johtajan päätökset tiedokseen. Johtaja: Hallitus merkitsee liitteessä 10 ilmoitetut viranhaltijapäätökset tiedokseen.