Miten voit välttyä joutumasta osaksi rahanpesurikosta? Esitä kysymyksiä ja opi seuraamaan varoitusmerkkejä. Ethical Spotlight, kesäkuu 2019

Transkriptio

1 Miten voit välttyä joutumasta osaksi rahanpesurikosta? Esitä kysymyksiä ja opi seuraamaan varoitusmerkkejä Ethical Spotlight, kesäkuu 2019

2 Rahanpesuskandaalit voivat aiheuttaa yhtiöille ja niiden osakkeenomistajille huomattavia vahinkoja Sakot ja/tai rikosoikeudellinen vastuu yhtiölle Vahingot osakkeenomistajille Vahingot yhtiön maineelle (ns. bad-will, liikekumppanien menetys jne.) Joutuminen mustalle listalle hankinnoissa Sopimusehtojen rikkominen suhteessa kolmansiin osapuoliin Hallinnollisen ajan menetys Rahanpesussa voidaan käyttää hyväksi myös Stora Enson kaltaista teollisuusyritystä. Tämä saattaisi siten tapahtua myös meille, ei ainoastaan pankeille tai muille rahoituslaitoksille. Joissakin tapauksissa jopa henkilökohtainen rikosoikeudellinen vastuu 2

3 Mitä rahanpesu on? Rahanpesun perimmäisenä tavoitteena on aina kätkeä joko rahan lähde tai kohde. Rahanpesulla on kaksi päätavoitetta: Ensinäkin, muuttaa likainen raha (joka tulee laittomasta toiminnasta kuten laittomasta kaupankäynnistä tai talousrikoksista) puhtaaksi rahaksi ja saada rikollisen toiminnan tuotot näyttämään laillisilta, jotta niitä voidaan käyttää herättämättä viranomaisten huomiota Toiseksi, tarkoitus piilottaa rahan tai muiden taloudellisten resurssien siirtyminen laittoman toiminnan kuten terroristien (terrorismin rahoitus) tai rikollisjärjestön käyttöön, mukaan lukien huumekauppa. 3

4 Miten rahanpesu tapahtuu? Rahanpesuprosessi voi olla erilainen riippuen rahanpesun tarkoituksesta, mutta siinä on tyypillisesti erotettavissa kolme eri vaihetta: Likainen raha siirretään ensin lailliseen rahoituslaitokseen, useimmiten käteistalletuksen muodossa pankkiin (sijoitus). Sen jälkeen raha siirretään useiden tilisiirtojen kautta, jotka kattavat usein useita maita, jotta rahan alkuperää olisi vaikea jäljittää (kerrostus). Lopulta raha siirretään osaksi laillista taloudellista toimintaa (integraatio). Tämä viimeinen vaihe voi sisältää kalliiden kohteiden(kuten arvokorujen tai kiinteistöjen), jotka on alun perin ostettu likaisella rahalla, myyntiä tai sijoittamista lailliseen liiketoimintaan kerrostusketjun viimeisen pankkisiirron varoilla. 4 Tässä vaiheessa rahojen alkuperää on hyvin vaikea selvittää ja sitä voidaan käyttää ilman pelkoa kiinnijäämisestä. Likaisen rahan kerääminen 1. Sijoitus Likainen raha siirtyy rahoituslaitokseen 2. Kerrostus Tilisiirrot useiden offshore ja onshore -pankkien välillä 3. Integraatio Luksustuotteiden hankinta, sijoitukset, kaupalliset tai teolliset sijoitukset

5 Stora Enson politiikka rahanpesun estämiseksi Stora Enso kieltää ankarasti ryhtymästä tietoisesti kaikkiin sellaisiin liiketoimiin, jotka helpottavat rahanpesua ja terrorismin rahoittamista tai jotka muutoin johtavat varojen laittomaan siirtämiseen. Olemme sitoutuneet toimimaan ainoastaan laillista liiketoimintaa harjoittavien asiakkaiden kanssa, jotka käyttävät laillista alkuperää olevia varoja. Stora Enso luottaa henkilöstöönsä auttamaan tunnistamaan asiakassuhteita ja liiketoimia, joihin voi liittyä rahanpesua ja terrorismin rahoittamista seuratakseen tätä politiikkaa. Lisätietoja, katso tästä linkistä osio 9. 5

6 Erityisvarovaisuutta vaativa seikka: Liiketoiminta Veroparatiiseissa sijaitsevien vastapuolten kanssa Stora Enso harjoittaa liiketoimintaa Veroparatiisissa olevan vastapuolen kanssa ainoastaan, jos vastapuolen harjoittaman liiketoiminnan tarkoitus on laillinen. Yhteistyö vastapuolen kanssa, jonka kotipaikka sijaitsee Veroparatiisissa, on sallittua vasta asiaan soveltuvan arvioinnin jälkeen. Teetä itsearviointi niille vastapuolille, joiden kotipaikka on yhdessä tai useammassa Veroparatiisissa, joka toinen vuosi. Maksut Veroparatiisissa sijaitsevalle pankkitilille eivät ole koskaan sallittuja, jos kyseisen sopijapuolen kotipaikka ei ole samassa Veroparatiisissa. Lisätietoja liiketoiminnasta Veroparatiiseissa ja ohjeet arvioinnin tekemiseksi, katso tästä linkistä osio

7 Varoitusmerkit Stora Enson osalta rahanpesuun liittyvät riskit ovat erityisen suuria, jos annamme hyvityksiä tai muita taannehtivia palautuksia ei-asiakas osapuolille tai teemme liiketoimia, joissa tuotetta ei toimiteta tai jotka muuten täyttävät liiketoiminnan yhteydessä tehtävän rahanpesurikoksen tunnusmerkit. Seuraa seuraavia varoitusmerkkejä ja muuta epäilyttävää tai epätavallista käytöstä: asiakas, asiamies tai ehdotettu liikekumppani ei ole halukas antamaan kaikkia tietojaan tai antaa epäilyttäviä tietoja; maksujen pyytäminen tai vastaanottaminen käteisenä; liiketoimien järjestäminen niin, että yhtiö välttyy kirjanpito- tai raportointivelvollisuuksiltaan epätavallisen edulliset maksuehdot; tilaukset tai ostot, jotka poikkeavat asiakkaan normaaleista liiketoimintatavoista; pyynnöt suorittaa maksuja kolmansille osapuolille tai ottaa maksuja vastaan kolmansilta osapuolilta; normaalista poikkeavat varojen siirrot maista tai maihin, jotka eivät liity liiketoimeen; tavanomaista monimutkaisemmat toimintatavat liiketoimen yhteydessä tai maksukuviot, joilla ei voida katsoa olevan varsinaista liiketoiminnallista tarkoitusta; tai liiketoimet, joihin osallistuu Veroparatiiseissa sijaitsevia pankkeja (kuten määritelty linkissä osiossa 9.2) tai ilman toimilupaa toimivia rahansiirtopalvelujen tarjoajia. 7

8 Pidä silmat auki ja toimi oikein! On jokaisen tehtävä huolehtia, että toimimme oikein. Ennen toimittaja- tai asiakassuhteeseen ryhtymistä ja koko toimittaja/asiakassuhteen ajan on ryhdyttävä toimenpiteisiin ja esitettävä kysymyksiä tapahtumien tai toimintojen tunnistamiseksi, jotka voivat olla osoitus rahanpesusta ja/tai terrorismin rahoittamisesta. Liiketoimintaan Veroparatiiseissa toimivien yhtiöiden kanssa sovelletaan erityissääntöjä. Jos huomaat epäilyttävää toimintaa, sinun on välittömästi ilmoitettava asiasta Lakiosastolle. Sinun ei pidä edetä missään suhteessa tai liiketoimessa, jonka uskot aiheuttavan rahanpesuongelmia, ennen kuin Lakiosasto on tutkinut ja käsitellyt ongelmat ja sinulle on vahvistettu, että voit edetä suhteessa tai liiketoimessa. 8

9 Tapaus keskusteltavaksi Olet Stora Enson Sales & CRM -tiimin jäsen. Uusi asiakas (päällisin puolin asiallisen oloinen yhtiö) ottaa sinuun yhteyttä ja ilmaisee olevansa kiinnostunut ostamaan aaltopahvipakkauksia (irtotavarana). Asiakas ilmoittaa tarvitsevansa välittömästi tilaustyönä tehtäviä aaltopahvipakkauksia online-vähittäiskauppatoimintaansa varten, jonka liikeideana on myydä yksilöllisiä lahjoja. Sovitte tuotteiden hinnaksi 5000 puntaa, mutta asiakas ilmoittaakin, että voi maksaa ainoastaan käteisellä. Myöhemmin huomataan, että asiakas aikoi maksaa tuotteet Stora Ensolle rahoilla, jotka olivat peräisin huumekaupasta. Jos asiakas maksaisi Stora Ensolle tällaisillä rahoilla, se tarkoittaisi, että Stora Enso käsittelisi rikoksella saatua omaisuutta eli huumekaupasta peräisin olevia varoja. Miten sinun tulisi toimia? Olisitko voinut tehdä jotain toisin? 9