41 Kokouksen avaus 42 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus 43 Tilintarkastussuunnitelma 2018

Transkriptio

1 Laihia Pöytäkirja 6/ ( 15) Aika , klo 14:03-15:45 Paikka Käsitellyt asiat Kunnanhallituksen kokoushuone 41 Kokouksen avaus 42 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus 43 Tilintarkastussuunnitelma Sopimus Laihian kunnan hallinnon ja talouden tarkastuspalveluista /päätös optiovuosien käytöstä 45 Arvioinnin ennakkokysymykset 46 Arviointisuunnitelma Arviointikertomuksen 2017 havaintojen ja suositusten seuranta 48 Sidonnaisuusrekisteri 49 Muut asiat 50 Pöytäkirjan nähtävillä pitäminen ja kokouksen päättäminen

2 Laihia Pöytäkirja 6/ ( 15) Saapuvilla olleet jäsenet Heikki Mäkinen, puheenjohtaja Lea Ranne, 1. varapuheenjohtaja Marja-Liisa Harri Ville Holkko Heikki Riippi Muut saapuvilla olleet Ilari Karhu, sihteeri Kati Mäntylä, vastuullinen tilintarkastaja JHT, HT 43 Sinikka Alamylläri, talousjohtaja, sihteeri 44 Allekirjoitukset Heikki Mäkinen Puheenjohtaja Ilari Karhu Sihteeri Pöytäkirjan nähtävänäolo Pöytäkirja on julkaistu Laihian kunnan kotisivuilla Satu Tuurihalme, toimistosihteeri

3 Laihia Pöytäkirja 6/ ( 15) 41 Kokouksen avaus Puheenjohtaja avaa kokouksen. Puheenjohtaja avasi kokouksen klo

4 Laihia Pöytäkirja 6/ ( 15) 42 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus Valmistelija / lisätiedot: Ilari Karhu ilari.karhu@kpmg.fi Hallintosäännön 126 mukaan: Kokouskutsun antaa puheenjohtaja tai hänen estyneenä ollessa varapuheenjohtaja. Kokouskutsussa on ilmoitettava kokouksen aika ja paikka sekä käsiteltävät asiat. Kokouskutsu on lähetettävä vähintään neljää päivää ennen kokousta. Puheenjohtaja toteaa kokouksen laillisesti kokoon kutsuksi ja päätösvaltaiseksi. Todettiin kokous laillisesti kokoon kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi.

5 Laihia Pöytäkirja 6/ ( 15) 43 Tilintarkastussuunnitelma 2018 LAIDno Valmistelija / lisätiedot: Ilari Karhu ilari.karhu@kpmg.fi Tilintarkastusyhteisö KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy on laatinut tilintarkastussuunnitelman tilivuosien 2018 tarkastamista varten. Vastuullinen tilintarkastaja JHT, HT Kati Mäntylä oli kokouksessa esittelemässä suunnitelmaa. Tarkastuslautakunta merkitsee tilintarkastussuunnitelman tiedoksi. Merkittiin tilintarkastussuunnitelma tiedoksi. Merkitään, että tilintarkastaja, JHT, HT Kati Mäntylä saapui kokoukseen asiantuntijaksi ja poistui kokouksesta ennen päätöksentekoa.

6 Laihia Pöytäkirja 6/ ( 15) Kunnanvaltuusto, 24, Tarkastuslautakunta, 44, Sopimus Laihian kunnan hallinnon ja talouden tarkastuspalveluista/päätös optiovuosien käytöstä LAIDno

7 Laihia Pöytäkirja 6/ ( 15) Kunnanvaltuusto, , 24 Tarkastuslautakunta PÄÄTÖS Tarkastuslautakunta kävi keskustelua ja hyväksyi liitteenä olevan tarjouspyynnön tilintarkastuspalvelujen hankinnasta (liite 3). Tarkastuslautakunta Laihian kunnan ja kuntayhtiöiden tilintarkastuspyyntö on julkaistu julkisessa Hilma- järjestelmässä Tarjoukset on pitänyt jättää perjantaihin klo mennessä. Tarjoukset on avattu perjantaina klo Tarjousten avaamisesta tehtiin avauspöytäkirja. Avauspöytäkirja oli kokouksessa nähtävänä. Hilman lisäksi lähetettiin myös viidelle toimijalle kirjallisesti (Julkispalvelut E&Y, BDO Audiator Oy, KPMG julkishallinnon palvelut Oy, Deloitte&Touche Oy sekä PwC Julkistarkstus Oy). Tarjous saatiin määräaikaan mennessä kolmelta; Julkispalvelut E&Y, BDO Audiator Oy sekä KPMG julkishallinnon palvelut Oy. Deloitte&Touche Oy ilmoitti sähköpostilla, ettei se jätä tarjousta. PwC Julkistarkastus Oy ei jättänyt tarjousta. Kaikki tarjouksen jättäneet täyttivät tarjouspyynnön kriteerit. ESITYS Tarkastuslautakunnan pj. ehdottaa tarkastuslautakunnalle, että tilintarkastusyhteisöksi vuosille valitaan edullisimman tarjouksen (liite 2) tehnyt KPMG Julkishallinnon palvelut Oy. PÄÄTÖS Tarkastuslautakunta päätti pj. esityksen mukaisesti. Tarkastuslautakunta esittää kunnanvaltuustolle valittavaksi kunnan tilintarkastusyhteisöksi vuosille KPMG Julkishallinnon palvelut Oy:tä. Tarkastuslautakunta suosittelee myös kuntayhtiöiden valitsevan saman tilintarkastusyhteisön. Kunnanvaltuusto Tarkastuslautakunta esittää kunnanvaltuustolle, että kunnan tilintarkastusyhteisöksi vuosille valitaan KPMG Julkishallinnon palvelut Oy. Kunnanvaltuusto hyväksyi yksimielisesti tarkastuslautakunnan tekemän ehdotuksen. Tarkastuslautakunta, , 44 Liitteet Valmistelija / lisätiedot: Sinikka Alamylläri sinikka.alamyllari@laihia.fi talousjohtaja

8 Laihia Pöytäkirja 6/ ( 15) 1 Allekirjoitettu sopimus Allekirjoitettu sopimus on voimassa vuodet Lisäksi Laihian kunnalla on mahdollisuus käyttää optiota vuosien 2019 ja 2020 tarkastuspalveluista. Sopimuksen mukaan mahdollisesta option käytöstä on neuvoteltava mennessä. KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy:n tarjouksen mukaan lakisääteisen tilintarkastuksen hinta pysyy mahdollisten optiovuosien aikana samana kuin varsinaisina sopimusvuosina. Talousjohtaja Sinikka Alamylläri oli kokouksessa esittelemässä asiaa. Tarkastuslautakunta ehdottaa kunnanvaltuustolle, että Laihian kunta käyttää option käyttöotto- oikeuttaan ja jatkaa sopimusta KPMG Julkishallinon Palvelut Oy:n kanssa entisin ehdoin vv Tarkastuslautakunta hyväksyi yksimielisesti esittelijän tekemän ehdotuksen. Merkitään, että sihteeri Ilari Karhu poistui kokouksesta esteellisenä eikä esteellisenä ottanut osaa tämän asian käsittelyyn ja päätöksentekoon. Merkitään, että Karhu palasi kokoukseen päätöksenteon jälkeen. Merkitään, että talousjohtaja Sinikka Alamylläri saapui kokoukseen asiantuntijaksi ja toimi samalla sihteerinä tämän asian kohdalla. Merkitään, että Alamylläri poistui kokouksesta päätöksenteon jälkeen.

9 Laihia Pöytäkirja 6/ ( 15) 45 Arvioinnin ennakkokysymykset LAIDno Liitteet Valmistelija / lisätiedot: Ilari Karhu ilari.karhu@kpmg.fi 1 Arviointikysymykset-lomake Kuntalain 110 :n mukaan kunnanvaltuusto hyväksyy kunnan ja kuntakonsernin taloudelliset ja toiminnalliset tavoitteet. Kuntalain 121 :n mukaan tarkastuslautakunnan tehtävä on arvioida, ovatko valtuuston asettamat toiminnan ja talouden tavoitteet kunnassa ja kuntakonsernissa toteutuneet ja onko toiminta järjestetty tuloksellisella ja tarkoituksenmukaisella tavalla. Kuntalain 124 :n mukaan tarkastuslautakunnalla on salassapitoa koskevien säännösten estämättä oikeus saada kunnan viranomaisilta tiedot ja nähtävikseen asiakirjat, joita se pitää tarpeellisina arviointitehtävän hoitamiseksi. Tarkastuslautakunta hyväksyy ja ottaa käyttöön arvioinnin ennakkokysymykset- lomakkeen liitteen mukaisesti. Hyväksyttiin arviointilomake.

10 Laihia Pöytäkirja 6/ ( 15) 46 Arviointisuunnitelma 2018 LAIDno Valmistelija / lisätiedot: Ilari Karhu ilari.karhu@kpmg.fi Kuntalain 121 :n 4. momentin mukaan tarkastuslautakunta laatii arviointisuunnitelman ja antaa valtuustolle kultakin vuodelta arviointikertomuksen, jossa esitetään arvioinnin tulokset. Lautakunta voi jakaa kunnan toimintoja arvioitavaksi eri tilivuosille valtuustokauden ajalle. Tarkastuslautakunta päättää arviointisuunnitelmasta. Tarkastuslautakunta hyväksyy kokousaikataulun. Hyväksyttiin arviointisuunnitelma 2018 ja syksyn kokousaikataulu.

11 Laihia Pöytäkirja 6/ ( 15) 47 Arviointikertomuksen 2017 havaintojen ja suositusten seuranta LAIDno Valmistelija / lisätiedot: Ilari Karhu ilari.karhu@kpmg.fi Kuntalain 121 :n mukaan kunnanhallitus antaa valtuustolle lausunnon toimenpiteistä, joihin arviointikertomus antaa aihetta. Tarkastuslautakunta on pyytänyt kyseisen lausunnon valtuuston käyttöön mennessä. Tarkastuslautakunta valmistelee esityksen valtuustolle. Päätettiin jatkaa asian käsittelyä seuraavassa kokouksessa

12 Laihia Pöytäkirja 6/ ( 15) 48 Sidonnaisuusrekisteri LAIDno Liitteet Valmistelija / lisätiedot: Tarja Vilmunen tarja.vilmunen@laihia.fi hallintojohtaja 1 Sidonnaisuusilmoitukset Kuntalain 84 :n mukaan kunnan luottamushenkilön ja viranhaltijan on tehtävä sidonnaisuusilmoitus johtotehtävistään sekä luottamustoimistaan elinkeinotoimintaa harjottavissa yrityksissä ja muissa yhteisöissä, merkittävästä varallisuudesta sekä muista sidonnaisuuksista, joilla voi olla merkitystä luottamus- ja virkatehtävien hoitamisessa. Velvollisuus ilmoittaa sidonnaisuuksista koskee kunnanhallituksen ja maankäyttö- ja rakennuslaissa (132/1999) tarkoitettuja tehtäviä hoitavan toimielimen jäseniä, valtuuston ja lautakunnan puheenjohtajaa ja varapuheenjohtajaa, kunnanjohtajaa, pormestaria ja apulaispormestaria sekä kunnanhallituksen ja lautakunnan esittelijää. Ilmoitus on tehtävä kahden kuukauden kuluessa siitä, kun henkilö on valittu tehtäväänsä. Sidonnaisuusilmoitus tehdään tarkastuslautakunnalle, joka valvoo ilmoitusvelvollisuuden noudattamista ja saattaa ilmoitukset valtuustolle tiedoksi. Tiedot sidonnaisuuksista on koottu sidonnaisuusrekisteriin, joka julkaistaan Laihian kunnan verkkosivulla tarkastuslautakunnan käsittelyn jälkeen. Tarkastuslautakunnan tehtävänä on valvoa, että ilmoitetut tiedot sisältävät ainoastaan lain edellyttämiä tietoja, ja että salassa pidettävää tietoa taikka tarpeettomia henkiötietoja ei viedä yleiseen tietoverkkoon. Liitteenä sidonnaisuusilmoitukset ja luottamustehtävistä eroamiset ajalta Tarkastuslautakunta tarkistaa saapuneet sidonnaisuusilmoitukset. Tarkastuslautakunta valtuuttaa hallintojohtajan poistamaan ilmoituksenalaisista luottamustehtävistä eronneiden luottamushenkilöiden ao. tiedot sidonnaisuusrekisteristä. Hyväksyttiin saapuneet sidonnaisuusilmoitukset ja viedään valtuustolle tiedoksi.

13 Laihia Pöytäkirja 6/ ( 15) 49 Muut asiat Todettiin, että muita asioita ei ollut.

14 Laihia Pöytäkirja 6/ ( 15) 50 Pöytäkirjan nähtävillä pitäminen ja kokouksen päättäminen KuntaL 140 mukaan lautakunnan pöytäkirja siihen liitettyine oikaisuvaatimusohjeineen tai valitusosoituksineen pidetään tarkastamisen jälkeen nähtävänä yleisessä tietoverkossa, jollei salassapitoa koskevista säännöksistä muuta johdu. Pöytäkirjassa julkaistaan ainoastaan tiedonsaannin kannalta välttämättömät henkilötiedot. Pöytäkirjan sisältämät henkilötiedot on poistettava tietoverkosta oikaisuvaatimus- tai valitusajan päättyessä. Kunnan jäsenen ja 137 :n 2 momentissa tarkoitetun kunnan katsotaan saaneen päätöksestä tiedon seitsemän päivän kuluttua siitä, kun pöytäkirja on nähtävänä yleisessä tietoverkossa. Tarkastuslautakunta päättää, että tämän kokouksen tarkistettu pöytäkirja julkaistaan Laihian kunnan kotisivuilla tarkastuslautakunnan seuraavan kokouksen jälkeisenä arkipäivänä. Puheenjohtaja päättää kokouksen. Päätettiin, että tämän kokouksen tarkistettu pöytäkirja julkaistaan Laihian kunnan kotisivuilla tarkastuslautakunnan seuraavan kokouksen jälkeisenä arkipäivänä. Puheenjohtaja päätti kokouksen klo

15 Laihia Pöytäkirja 6/ ( 15) Muutoksenhakukielto Muutoksenhakukielto 41, 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49, 50 Tästä päätöksestä ei saa tehdä kuntalain 136 mukaan oikaisuvaatimusta eikä kunnallisvalitusta, koska päätös koskee vain valmistelua tai täytäntöönpanoa. Lisätietoja muutoksenhakukiellosta: hallintojohtaja, puh , s- posti: laihian.kunta@laihia.fi