Jokioisten kunta Pöytäkirja 1(5) Tarkastuslautakunta Kunnanvirasto, kunnanhallituksen kokoushuone

Transkriptio

1 Jokioisten kunta Pöytäkirja 1(5) Tarkastuslautakunnan kokous Aika Perjantai klo 9.00 Paikka Käsiteltävät asiat Kunnanvirasto, kunnanhallituksen kokoushuone Asia Otsikko 1. Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus 2. Edellisen kokouksen pöytäkirjan tarkastaminen 3. Esteellisyydet 4. Jäsenille säännönmukaisesti toimitettavat asiakirjat 5. Tilintarkastajan väliraportti / Aino Lepistö 6. Tilintarkastuksen sopimuksen jatkaminen 7. Tarjous sidonnaisuusrekisteristä 8. Kunnan toiminnallinen ja taloudellinen katsaus / kunnanjohtaja 9. Kuntastrategian seuranta 10. Tarkastuslautakunnan koulutukset 11. Muut asiat 12. Seuraava kokous 13. Oikaisuvaatimus ja valitusosoitus Osallistujat Nimi Tehtävä Lisätiedot Rami Lehtinen Jukka Heinämäki Eeva Lääveri Marja Widén Susanna Rokka puheenjohtaja vara sihteeri 1 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus Aino Lepistö tilintarkastaja 1 5, 8 Jarmo Määttä kunnanjohtaja 1, 8 Mika T. Rantala hallinto- ja talousjohtaja 7 Puheenjohtaja avasi kokouksen klo Kokous todettiin lailliseksi ja päätösvaltaiseksi.

2 Jokioisten kunta Pöytäkirja 2(5) 2 Edellisen kokouksen pöytäkirjan tarkastaminen Läsnäolijat allekirjoittivat edellisen kokouksen pöytäkirjan. 3 Esteellisyydet Esteellisyyksiä ei todettu. 4 Jäsenille säännönmukaisesti toimitettavat asiakirjat Sovitut asiakirjat on toimitettu ille. 5 Tilintarkastajan väliraportti / Aino Lepistö 6 Tilintarkastuksen sopimuksen jatkaminen Tilintarkastaja Aino Lepistö esitteli väliraporttia, joka on lähetetty lautakunnan ille kokouskutsun yhteydessä. Sisäisen tarkastelun kohteena olivat matkalaskut ja ostoreskontraprosessi. Tarkastuksessa havaittiin vähäisiä toimintatapoihin liittyviä riskejä, joiden poistaminen vaatisi pieniä muutoksia ohjeisiin ja työtapoihin. Vanha tilintarkastussopimus päättyi vuoden 2016 lopussa eikä sisällä enää vuoden 2017 tilintarkastusta. Aiemmin tilintarkastuspalvelut on kilpailutettu seudullisesti. Tällä kertaa yhteistä seudullista kilpailutusta ei nähty tarkoituksenmukaiseksi. Tilintarkastajat voidaan valita enintään kuuden tilikauden hallinnon ja talouden tarkastamista varten. Tilintarkastuspalveluiden hankinnassa noudatetaan hankintalakia. Mikäli palveluiden kokonaishinta alittaa euroa, voidaan hankintalain näkökulmasta tehdä suorahankinta seuraavalle sopimuskaudelle ilman kilpailutusta. BDO Audiator Oy on tarjonnut kunnalle uutta sopimusta, perustuen aiemman tilintarkastussopimuksen ehtoihin. Kuntalain mukainen tilintarkastus maksaa vastuunalaisen tilintarkastajan osalta 677 euroa/pv (vanha sopimus 650 euroa/pv) ja avustavan tarkastajan osalta 521 euroa/pv (vanha sopimus 500 euroa/pv). Alv 0 %. Jokioisten kunta käyttää vuodessa yhteensä 8 tilintarkastuspäivää, sisältäen molemmat tarkastajat. Hinnat

3 Jokioisten kunta Pöytäkirja 3(5) sisältävät matka- ja muut kulut. Tarkemmat hintaerittelyt ovat tarjouksessa. Näin kunnan lakisääteisen tilintarkastuksen kokonaishinnaksi muodostuu keskimäärin 5000 euroa vuodessa (alv 0 %), riippuen miten työaika vastuunalaisen ja avustavan tilintarkastajan välillä jakautuu. Mahdolliset tarvittavien lisäpäivien tai projektitarkastusten hinnat tulevat erikseen. BDO Audiator Oy:n päivätty tarjous hallinnon ja talouden tarkastuspalveluista on esityslistan oheismateriaalina. Ehdotus Päätös ehdottaa, että valtuusto 1. hyväksyy Jokioisten kunnan tilintarkastajan toimikaudeksi vuodet , 2. hyväksyy päivätyn tarjouksen mukaisesti BDO Audiator Oy:n tarjouksen sekä yhtiön Jokioisten kunnan vuosien tilintarkastusyhteisöksi ja 3. hyväksyy vastuunalaiseksi tilintarkastajaksi JHT, HT Aino Lepistön ja avustavaksi tarkastajaksi Leena Ahosen sekä 4. oikeuttaa tarkastuslautakunnan Jokioisten kunnan puolesta hyväksymään ja allekirjoittamaan BDO Audiator Oy:n kanssa tehtävän hankintasopimuksen. hyväksyi yksimielisesti päätösehdotuksen. 7 Tarjous sidonnaisuusrekisteristä Sidonnaisuusrekisterin ylläpitoon on tullut useita tarjouksia. Hallintojohtaja Mika T. Rantala valmistelee esityksen saatujen tarjousten perusteella seuraavaan kokoukseen. 8 Kunnan toiminnallinen ja taloudellinen katsaus / kunnanjohtaja Kunnanjohtaja Jarmo Määttä avasi kunnan toiminnallista ja taloudellista tilannetta. Seudun väkiluku on laskussa ja tähän yritetään puuttua seudullisella yhteistyöllä. Sote-ratkaisun viivästyminen aiheuttaa edelleen epävarmuutta palvelujen tulevasta järjestelystä. Taloustilanne on kehittymässä verotulojen vähentyessä ylijäämistä alijäämiin. Kuntastrategian huomioiminen tavoitteiden asettelussa tarkastellaan keväällä valtuustoseminaarissa. Hallintosäännön uudistus on työn alla.

4 Jokioisten kunta Pöytäkirja 4(5) 9 Kuntastrategian seuranta 10 Tarkastuslautakunnan koulutukset Strategian seurannan mittareita ei ole kehitetty. Strategian seuranta on suunniteltu otettavan huomioon valtuustoseminaarissa toukokuussa. käy läpi strategian toteutumista arviointikertomuksen laadinnan yhteydessä. 11 Muut asiat 12 Seuraava kokous Rami Lehtinen kertoi terveiset BDO:n järjestämästä Auditiokoulutuksesta, johon hän osallistui Tampereella. Tarkastuslautakunnan tulee valmistella hallintosäännön muutoksessa tarkastuksen osio. Seuraava kokous pidetään perjantaina klo 9. Kokouksessa kuullaan kunnanhallituksen puheenjohtajaa. Puheenjohtaja päätti kokouksen klo Oikaisuvaatimus ja valitusosoitus Pöytäkirjaan liitettävässä oikaisuvaatimusohjeessa annetaan tarpeelliset ohjeet oikaisuvaatimuksen tekemiseksi. Pöytäkirjaan liitettävässä valitusosoituksessa on mainittava valitusviranomainen, valitusaika ja mitä valituskirjaan on liitettävä. Päätökseen, josta ei saa tehdä oikaisuvaatimusta eikä valitusta, on liitettävä tästä ilmoitus ja samalla mainittava, mihin lain tai asetuksen kohtaan kielto perustuu. Lähinnä poikkeustapauksissa tarkastuslautakunnan päätöksistä voi olla valitusoikeus. Esitys Päätös Merkitään tiedoksi ja liitetään pöytäkirjaan oikaisuvaatimusohje sekä valitusosoitus. Esityksen mukaan.

5 Jokioisten kunta Pöytäkirja 5(5) Allekirjoitukset Rami Lehtinen puheenjohtaja Eeva Lääveri Marja Widen vara Jukka Heinämäki Susanna Rokka sihteeri