Kaupparaportoinnin raportointiesimerkit

Koko: px
Aloita esitys sivulta:

Download "Kaupparaportoinnin raportointiesimerkit"

Transkriptio

1 Versio (38) Kaupparaportoinnin raportointiesimerkit

2 Versio (38) Dokumentin muutoshistoria Versio Muutos Päiväys Versio 1.0 Lausunnolle lähetettävä versio Liittyy TREM 3.0 versioon Versio 1.1 Liittyy TREM 3.0 versioon Huomioitu lausuntokierrokselta saatuja kommentteja Tarkennuksia lukuun 2 "Raportoitavat ra- hoitusvälineet". Lisätty uudet raportointiesimerkit 9b, (edelleenvälittäjien ketju) 12b (edelleenvälitys) ja 18b (yritys jonka postitoimipaikka YRITYS) Muutettu raportointiesimerkeissä 11, 12a ja 12b (edelleenvälitys) transaktioiden aikaleimoja koskevaa kohtaa. Yhdenmukaistettu raportointiesimerkeissä 14a ja 14 b kellonaikoja yhteneväksi muiden raportointiesimerkkien kanssa. Tarkennettu ulkomaisten osoitetietojen raportointia (esimerkit 20 ja 21). Muutettu raportointiesimerkeissä 23 ja 24 varainhoitajan hetu sijoituspalvelun tarjoajan y-tunnukseksi. Versio 1.2 Liittyy TREM 3.0 versioon Versio 1.3 Liittyy TREM 3.0 versioon Täsmennetty osoitetietojen raportointia omaisuudenhoitajan välittäessä asiakastiedot, esi merkki 23. Lisätty esimerkit 1c ja

3 Versio (38) Sisällysluettelo 1 Johdanto Raportoitavat rahoitusvälineet Raportointiesimerkit - transaktiotiedot... 5 Raportointiesimerkki 1a - Kauppa asiakkaan lukuun säännellyllä markkinalla... 6 Raportointiesimerkki 1b - Kauppa asiakkaan lukuun säännellyllä markkinalla... 7 Raportointiesimerkki 1c - Kauppa asiakkaan lukuun säännellyllä markkinalla... 8 Raportointiesimerkki 2 - Asiakaskauppa oman tilin kautta säännellyllä markkinalla... 9 Raportointiesimerkki 3 - Kaupankäynti omaan lukuun Raportointiesimerkki 4 - Asiakaskauppa oman tilin kautta jvk-lainoilla Raportointiesimerkki 5 - Sijoituspalveluyritys toteuttaa kahden eri asiakkaan kaupat säännellyllä markkinalla (internal cross) Raportointiesimerkki 6 - Sopimuskauppa asiakkaan lukuun NASDAQ OMX Helsingissä Raportointiesimerkki 7 - OTC osakekauppa asiakkaan lukuun Raportointiesimerkki 8 - Sijoituspalveluyritys välittää edelleen toimeksiannon ja toteuttaja raportoi.. 15 Raportointiesimerkki 9a - Sijoituspalveluyritys välittää edelleen toimeksiannon ja raportoi itse asiakastiedot Raportointiesimerkki 9b - Useamman sijoituspalveluyrityksen ketju, asiakastietoja ei välitetä Raportointiesimerkki 10 - Sijoituspalveluyritys toteuttaa toimeksiannon, jossa monta asiakasta ja toimeksianto toteutuu useana transaktiona Raportointiesimerkki 11 - Sijoituspalveluyritys välittää edelleen toimeksiannon ja raportoi itse asiakastiedot, monta asiakasta Raportointiesimerkki 12a - Sijoituspalveluyritys välittää edelleen toimeksiannon ja raportoi itse asiakastiedot, monta asiakasta ja toimeksianto toteutuu useana transaktiona Raportointiesimerkki 12b - Sijoituspalveluyritys välittää edelleen toimeksiannon ja raportoi itse asiakastiedot, yksi asiakas ja toimeksianto toteutuu useana transaktiona Raportointiesimerkki 13 - Sijoituspalveluyritys välittää edelleen toimeksiannon ja toteuttaja raportoi 22 Raportointiesimerkki 14a - Kaupankäynti AII-johdannaisilla, optiot Raportointiesimerkki 14b - Kaupankäynti AII-johdannaisilla, futuuri Raportointiesimerkki 15a - Kaupankäynti OTC-optioilla omaan lukuun Raportointiesimerkki 15b - Kaupankäynti OTC-optioilla asiakkaan lukuun Raportointiesimerkki 16 - Sijoituspalveluyritys toteuttaa warehousing-toimeksiannon, jossa monta asiakasta ja toimeksiannon toteutuminen kestää useita päiviä Raportointiesimerkit - asiakastiedot Raportointiesimerkki 17 - Asiakastietojen raportointi, suomalainen yksityishenkilö asiakkaana Raportointiesimerkki 18 - Asiakastietojen raportointi, suomalainen yksityishenkilö vastapuolena Raportointiesimerkki 19a - Asiakastietojen raportointi, suomalainen yritys asiakkaana Raportointiesimerkki 19b - Asiakastietojen raportointi, suomalainen yritys asiakkaana Raportointiesimerkki 20 - Asiakastietojen raportointi, suomalainen sijoituspalveluyritys asiakkaana. 33 Raportointiesimerkki 21 - Asiakastietojen raportointi, ulkomaalainen yksityishenkilö asiakkaana Raportointiesimerkki 22 - Asiakastietojen raportointi, ulkomaalainen yritys asiakkaana Raportointiesimerkki 23 - Asiakastietojen raportointi, vastapuolena yritys jolla BIC-koodi Raportointiesimerkki 24 - Asiakastietojen raportointi täydenvaltakirjan omaisuudenhoitokaupoissa, edelleenvälittäjä(omaisuudenhoitaja) välittää asiakastiedot Raportointiesimerkki 25 - Asiakastietojen raportointi täydenvaltakirjan omaisuudenhoitokaupoissa, edelleenvälittäjä(omaisuudenhoitaja) ei välitä asiakastietoja... 38

4 Versio (38) 1 Johdanto Tämän dokumentin tarkoituksena on selventää kaupparaportointivaatimuksia raportointiesimerkkien avulla. Dokumentissa kuvattujen esimerkkien lista ei ole tyhjentävä, vaan pyrkii kattamaan yleisimmät kaupankäyntitilanteet. Yksityiskohtaisempia ohjeita raportoinnin teknisestä toteutuksesta löytyy "Kaupparaportoinnin konekielisen tietojenvälityksen kuvauksesta" Esimerkeissä 1a - 16 käsitellään transaktiotietojen raportoimista tavallisimmissa kaupankäyntitilanteissa. Kyseisissä esimerkeissä ei ole esitetty yksityiskohtaista asiakastietojen raportointia. Esimerkeissä käsitellään puolestaan asiakastietojen raportointia yksityiskohtaisella tasolla ilman muita transaktiotietoja. Kaupparaportoinnissa transaktio- ja asiakastiedot raportoidaan samassa tietueessa. 2 Raportoitavat rahoitusvälineet Kaupparaportointivelvoitteen piiriin kuuluvat seuraavat rahoitusvälineet: Säännellyllä markkinalla kaupankäynnin kohteena olevat rahoitusvälineet Suomessa monenkeskisessä kaupankäyntijärjestelmässä kaupankäynnin kohteena olevat rahoitusvälineet Rahoitusvälineet, joiden arvo riippuu säännellyllä markkinalla tai Suomessa monenkeskisessä kaupankäyntijärjestelmässä kaupankäynnin kohteena olevasta rahoitusvälineestä riippumatta siitä, missä liiketoimi on toteutettu (rahoitusväline, jonka arvo määräytyy yhden yksittäisen arvopaperin tai johdannaissopimuksen perusteella. Tarkempi ohjeistus löytyy CESR:n ohjeesta How to report transactions on OTC derivative instruments (CESR/10-661)) Kaupparaportointivelvoitteen piiriin eivät kuulu seuraavat: Liiketoimet, jotka toteutetaan ensisijaisilla markkinoilla (esimerkiksi liikkeeseenlasku, jakaminen tai merkintä) Optioiden tai warranttien toteuttaminen Termiinien ja muiden futuurien sekä osakeyhtiölain tarkoittamien optio-oikeuksien toteuttaminen. Arvopapereilla toteutettavat rahoitustoimet, kuten osakkeiden lainaksiottaminen tai -antaminen tai muiden rahoitusvälineiden lainaksiottaminen tai -antaminen, takaisinostosopimukset ja käänteiset takaisinostosopimukset sekä buy-sell back- ja sell-buy back -sopimukset Hyödyke-,valuutta- sekä korkojohdannaissopimukset eli johdannaissopimukset, joiden kohdeetuus ei ole suoraan tai välillisesti arvopaperi.

5 Versio (38) 3 Raportointiesimerkit - transaktiotiedot Tässä luvussa esimerkeissä 1a - 16 käsitellään transaktiotietojen raportoimista tavallisimmissa kaupankäyntitilanteissa. Kyseisissä esimerkeissä ei ole esitetty yksityiskohtaista asiakastietojen raportointia. Alla olevassa taulukossa on yhteenveto kaupparaportointiesimerkkien soveltamisesta, kun sijoituspalveluyritys toteuttaa kaupan asiakkaan lukuun säännellyllä markkinalla: Kauppa asiakkaan lukuun Toimeksiannon toteuttaja raportoi omasta puolesta Toimeksiannon toteuttaja raportoi asiakastiedot edelleenvälittäjän puolesta Edelleenvälittäjä raportoi asiakastiedot yksi asiakas ja yksi kauppa 1a) 1a) 9a) yksi asiakas ja monta kauppaa 1b) 1b) 12b) monta asiakasta ja yksi kauppa 1c) monta asiakasta ja monta kauppaa 10) 13) 12a) 1c) tai 13) 11)

6 Versio (38) Raportointiesimerkki 1a - Kauppa asiakkaan lukuun säännellyllä markkinalla Asiakas 1 antaa toimeksiannon ostaa 1 000kpl osaketta. Sijoituspalveluyritys A toteuttaa toimeksiannon asiakkaan lukuun säännellyllä markkinalla (Pörssissä E). Sijoituspalveluyritys B myy asiakkaan 2 lukuun osakkeet säännellyllä markkinalla (Pörssissä E). Toimeksianto toteutuu yhtenä kauppana. Kaupat raportoidaan seuraavasti: 1. A raportoi: Osto 1 29,45 2. B raportoi: Myynti 1 29,45 *Kaupankäyntiajassa (TradingTimestamp) tulee huomioida kesä- ja talviajat. Suomessa kesäajassa määritellään parametrille "timezonehour" arvo +3 ja talviajassa +2. **Kauppapaikan antama kauppanumero (VenueReferenceNumber) on pakollinen Suomessa säännellyllä markkinalla tai monenkeskisessä kaupankäyntijärjestelmässä toteutetuissa kaupoissa. Muiden markkinapaikkojen osalta vapaaehtoinen tieto.

7 Versio (38) Raportointiesimerkki 1b - Kauppa asiakkaan lukuun säännellyllä markkinalla Asiakas 1 antaa toimeksiannon ostaa 1 000kpl osaketta. Sijoituspalveluyritys A toteuttaa toimeksiannon asiakkaan lukuun säännellyllä markkinalla (Pörssissä E) ja toimeksianto toteutuu kahtena kauppana. Sijoituspalveluyritys B toimii asiakkaansa 2 lukuun myyjänä molemmissa kaupoissa säännellyllä markkinalla (Pörssissä E). Kaupat raportoidaan seuraavasti: 1. A raportoi a. Osto 29,45 b. Osto 29,39 2. B raportoi a. Myynti 29,45 b. Myynti 29,39

8 Versio (38) Raportointiesimerkki 1c - Kauppa asiakkaan lukuun säännellyllä markkinalla Sijoituspalveluyritys A toteuttaa toimeksiannon asiakkaan 1 ja 2 lukuun säännellyllä markkinalla (Pörssissä E). Sijoituspalveluyritys B myy asiakkaan 3 lukuun osakkeet säännellyllä markkinalla (Pörssissä E). Toimeksianto toteutuu yhtenä kauppana. Kaupat raportoidaan seuraavasti: 1. A raportoi: Osto 1 29,45 a. Osto 29,45 b. Osto 29,45 2. B raportoi: Myynti 1 29,45

9 Versio (38) Raportointiesimerkki 2 - Asiakaskauppa oman tilin kautta säännellyllä markkinalla Asiakas 1 antaa toimeksiannon ostaa 1 000kpl osaketta. Sijoituspalveluyritys A ostaa ensin osakkeet omaan lukuunsa säännellyltä markkinalta (Pörssissä E) ja myy sitten osakkeet omalta kaupankäyntitililtään asiakkaalle. Sijoituspalveluyritys B myy säännellyllä markkinalla omaan lukuunsa. Kaupat raportoidaan seuraavasti: 1. A raportoi a. Osto 29,45 b. Myynti 29,45 2. B raportoi a. Myynti 29,45

10 Versio (38) Raportointiesimerkki 3 - Kaupankäynti omaan lukuun Sijoituspalveluyritys A käy kauppaa omaan lukuunsa. Sijoituspalveluyritys A ostaa ensin osakkeet omaan lukuunsa säännellyltä markkinalta (Pörssissä E) ja myy sitten osakkeet säännellyllä markkinalla. Kaupat raportoidaan seuraavasti (esimerkissä ei ole esitetty vastapuolen raportointia): A raportoi a. Osto 29,39 b. Myynti 29,45

11 Versio (38) Raportointiesimerkki 4 - Asiakaskauppa oman tilin kautta jvk-lainoilla Asiakas 1 antaa toimeksiannon ostaa nimellisarvoista joukkovelkakirjalainaa. Sijoituspalveluyritys A ostaa ensin joukkovelkakirjalainat omaan lukuunsa sijoituspalveluyritys B:ltä (OTC) ja myy sitten joukkovelkakirjalainat omalta kaupankäyntitililtään asiakkaalle. Kaupat raportoidaan seuraavasti: 1. A raportoi a. Osto ,44 b. Myynti ,44 2. B raportoi a. Myynti ,44

12 Versio (38) Raportointiesimerkki 5 - Sijoituspalveluyritys toteuttaa kahden eri asiakkaan kaupat säännellyllä markkinalla (internal cross) Asiakas 1 antaa toimeksiannon ostaa kpl osaketta. Asiakas 2 antaa toimeksiannon myydä kpl osaketta. Sijoituspalveluyritys A toteuttaa kaupat säännellyllä markkinalla asiakkaiden lukuun tulematta vastapuoleksi kaupoissa Kaupat raportoidaan seuraavasti (esimerkissä ei ole esitetty vastapuolen raportointia): A raportoi a. Osto 1 10,00 b. Myynti 10,00

13 Versio (38) Raportointiesimerkki 6 - Sopimuskauppa asiakkaan lukuun NASDAQ OMX Helsingissä Asiakas 1 antaa toimeksiannon ostaa kpl osaketta. Sijoituspalveluyritys A sopii kaupasta sijoituspalveluyritys B:n kanssa ja kauppa tallennetaan sopimuskauppana säännellylle markkinalle (Nasdaq OMX Helsinki). Koska kauppa toteutetaan pörssin sääntöjen mukaisena sopimuskauppana, se tulkitaan markkinapaikan kaupaksi. Sijoituspalveluyritys A ostaa asiakkaan 1 lukuun ja B myy omaan lukuunsa. Kaupat raportoidaan seuraavasti: 1. A raportoi a. Osto 10 9,10 2. B raportoi a. Myynti 10 9,10 * Sopimuskaupan kauppanumero (VenueRefenceNumber) eroaa normaalista tarjouskirjassa tehtävästä kaupasta NASDAQ OMX Helsingissä. Sopimuskauppanumero on muotoa V+9 numeroa.

14 Versio (38) Raportointiesimerkki 7 - OTC osakekauppa asiakkaan lukuun Asiakas 1 antaa toimeksiannon ostaa kpl osaketta OTC:nä. Sijoituspalveluyritys A toteuttaa OTC kaupat asiakkaan lukuun, kaupan vastapuolena sijoituspalveluyritys B, joka käy kauppaa omaan lukuunsa. Kaupat raportoidaan seuraavasti: 1. A raportoi a. Osto 10 9,10 2. B raportoi a. Myynti 10 9,10

15 Versio (38) Raportointiesimerkki 8 - Sijoituspalveluyritys välittää edelleen toimeksiannon ja toteuttaja raportoi Sijoituspalveluyritys B (edelleenvälittäjä) välittää asiakkaan 1 toimeksiannon ostaa 1000 kpl osaketta sijoituspalveluyritykselle A toteutettavaksi. Sijoituspalveluyritys B toimittaa asiakastiedot sijoituspalveluyritys A:lle, joka raportoi kaupat asiakastietoineen Finanssivalvonnalle. 1. Sijoituspalveluyritys A toteuttaa kaupan markkinapaikalla E 9,10 euroa) 2. Sijoituspalveluyritys B toimittaa asiakastiedot (client 1) sijoituspalveluyritys A:lle Kauppa raportoidaan seuraavasti (huom. kaupan vastapuolen raportointia ei ole esitetty esimerkissä) 1. A raportoi (toteuttaja) a. Osto 9,10 (markkinakauppa) 2. B:n ei tarvitse raportoida koska loppuasiakkaan asiakastiedot on välitetty A:lle ja A on raportoinut ne Finanssivalvonnalle

16 Versio (38) Raportointiesimerkki 9a - Sijoituspalveluyritys välittää edelleen toimeksiannon ja raportoi itse asiakastiedot Sijoituspalveluyritys B (edelleenvälittäjä) välittää asiakkaan 1 toimeksiannon ostaa 1000 kpl osaketta sijoituspalveluyritykselle A toteutettavaksi. Sijoituspalveluyritys B ei toimita asiakastietoja sijoituspalveluyritys A:lle, ja on siten velvollinen raportoimaan toteutuneet kaupat asiakastietoineen Finanssivalvonnalle. 1. Sijoituspalveluyritys A toteuttaa kaupan markkinapaikalla E 9,10 euroa) 2. Sijoituspalveluyritys B kirjaa kaupan asiakkaalle 1 Kauppa raportoidaan seuraavasti (kaupan vastapuolen raportointia ei ole esitetty esimerkissä): 1. A raportoi (toteuttaja) a. Osto 9,10 (markkinakauppa) 2. B raportoi (edelleenvälittäjä) a. Osto 9,10 (asiakaskauppa)

17 Versio (38) Raportointiesimerkki 9b - Useamman sijoituspalveluyrityksen ketju, asiakastietoja ei välitetä Sijoituspalveluyritys C (edelleenvälittäjä) välittää asiakkaan 1 toimeksiannon ostaa 1000 kpl osaketta sijoituspalveluyritykselle B:lle joka välittää toimeksiannon sijoituspalveluyritykselle A toteutettavaksi. Sijoituspalveluyritys C ei toimita asiakastietoja eteenpäin. Kauppa raportoidaan seuraavasti (kaupan vastapuolen raportointia ei ole esitetty esimerkissä): 1. A raportoi (toteuttaja) a. Osto 9,10 (markkinakauppa) 2. B raportoi (edelleenvälittäjä) a. Osto 9,10 (asiakas sijoituspalveluyritys C) 3. C raportoi (edelleenvälittäjä) a. Osto 9,10 (asiakas 1)

18 Versio (38) Raportointiesimerkki 10 - Sijoituspalveluyritys toteuttaa toimeksiannon, jossa monta asiakasta ja toimeksianto toteutuu useana transaktiona Sijoituspalveluyrityksen A ostotoimeksianto 1000kpl toteutuu kahtena eri kauppana. Samassa toimeksiannossa on 2 eri asiakasta. Sijoituspalvelun tarjoaja toteuttaa kaupat itse säännellyllä markkinalla (ei edelleenvälitystä). Sijoituspalvelun tarjoaja kirjaa osakkeet kaupintatilille ennen allokointia keskihinnalla asiakkaalle Kaupat raportoidaan seuraavasti (kaupan vastapuolen raportointia ei ole esitetty esimerkissä): A raportoi a. Osto 500kpl säännellyltä markkinalta hintaan 10,04 b. Osto 500kpl säännellyltä markkinalta hintaan 10,34 c. Osto 500kpl (XOFF) keskihintaan 10,19 asiakkaana client 1 d. Oston 500kpl (XOFF) keskihintaan 10,19 asiakkaana client 2 *Sijoituspalveluyrityksen A keskihinnalla raportoimissa asiakaskaupoissa (raportit 3 ja 4) kauppojen aikaleima on viimeisimmän markkinapaikalla toteutuneen kaupan ajankohta. Kaupat raportoidaan saman päivän aikana. **Kaupparaporteilla ClientCode ja CounterPartyCode kentissä oleva tieto "INTERNAL" on vakioteksti, ts. ei ole asiakkaan sisäinen koodi

19 Versio (38) Raportointiesimerkki 11 - Sijoituspalveluyritys välittää edelleen toimeksiannon ja raportoi itse asiakastiedot, monta asiakasta Sijoituspalveluyritys B (edelleenvälittäjä) välittää toimeksiannon ostaa 1000 kpl osaketta sijoituspalveluyritys A:lle toteutettavaksi. Toimeksiannon taustalla on kaksi asiakasta ja sijoituspalveluyritys B ei toimita asiakastietoja, ja on siten velvollinen itse raportoimaan toteutuneet kaupat asiakastietoineen Finanssivalvonnalle. 1. Sijoituspalveluyritys A toteuttaa kaupan markkinapaikalla E 39,03 euroa) 2. Sijoituspalveluyritys B kirjaa toteutuneet kaupat asiakkaille 1 ja 2 Kaupat raportoidaan seuraavasti (kaupan vastapuolen raportointia ei ole esitetty esimerkissä): 1. A raportoi (toteuttaja) a. Osto 39,03 (markkinakauppa) 2. B raportoi (edelleenvälittäjä) a. Osto 39,03 (asiakaskauppa 1) b. Osto 39,03 (asiakaskauppa 2) *Sijoituspalveluyrityksen B raportoimissa asiakaskaupoissa (raportit 2 ja 3) kauppojen aikaleimana voidaan käyttää koontikaupan aikaleimaa, jos alkuperäisten kauppojen toteutusaika ei ole edelleenvälittäjän tiedossa.

20 Versio (38) Raportointiesimerkki 12a - Sijoituspalveluyritys välittää edelleen toimeksiannon ja raportoi itse asiakastiedot, monta asiakasta ja toimeksianto toteutuu useana transaktiona Sijoituspalveluyritys B (edelleenvälittäjä) välittää toimeksiannon ostaa 1000 kpl osaketta sijoituspalveluyritykselle A toteutettavaksi. Toimeksianto toteutuu kahtena kauppana. Toimeksiannon taustalla on kaksi asiakasta. Sijoituspalveluyritys B ei toimita asiakastietoja ja on siten velvollinen itse raportoimaan toteutuneet kaupat asiakastietoineen Finanssivalvonnalle. 1. Sijoituspalveluyritys A toteuttaa toimeksiannon markkinapaikalla E ( kaupat: 10,04 euroa ja 10,34 euroa) 2. Sijoituspalveluyritys B kirjaa kaupat keskihinnalla asiakkaille 1 ja 2 Kaupat raportoidaan seuraavasti (vastapuolen raportointia ei ole esitetty esimerkissä): 1. A raportoi (toteuttaja) a. Osto 10,04 (markkinakauppa) b. Osto 10,34 (markkinakauppa) 2. B raportoi (edelleenvälittäjä) a. Osto 10,19 (asiakaskauppa 1, XOFF) b. Osto 10,19 (asiakaskauppa 2, XOFF) *Sijoituspalveluyrityksen B raportoimissa asiakaskaupoissa (raportit 3 ja 4) kauppojen aikaleimana voidaan käyttää koontikaupan aikaleimaa, jos alkuperäisten kauppojen toteutusaika ei ole edelleenvälittäjän tiedossa.

21 Versio (38) Raportointiesimerkki 12b - Sijoituspalveluyritys välittää edelleen toimeksiannon ja raportoi itse asiakastiedot, yksi asiakas ja toimeksianto toteutuu useana transaktiona Sijoituspalveluyritys B (edelleenvälittäjä) välittää toimeksiannon ostaa 1000 kpl osaketta sijoituspalveluyritykselle A toteutettavaksi. Toimeksianto toteutuu kahtena kauppana. Toimeksiannon taustalla on yksi asiakas. Sijoituspalveluyritys B ei toimita asiakastietoja ja on siten velvollinen itse raportoimaan toteutuneet kaupat asiakastietoineen Finanssivalvonnalle. 1. Sijoituspalveluyritys A toteuttaa toimeksiannon markkinapaikalla E ( kaupat: 10,04 euroa ja 10,34 euroa) 2. Sijoituspalveluyritys B kirjaa kaupat keskihinnalla asiakkaalle 1 Kaupat raportoidaan seuraavasti (vastapuolen raportointia ei ole esitetty esimerkissä): 1. A raportoi (toteuttaja) a. Osto 10,04 (markkinakauppa) b. Osto 10,34 (markkinakauppa) 2. B raportoi (edelleenvälittäjä) a. Osto 10,19 (asiakaskauppa 1, XOFF) *Sijoituspalveluyrityksen B keskihinnalla raportoimassa asiakaskaupassa (raportti 3) kauppojen aikaleimana voidaan käyttää koontikaupan aikaleimaa, jos alkuperäisten kauppojen toteutusaika ei ole edelleenvälittäjän tiedossa.

22 Versio (38) Raportointiesimerkki 13 - Sijoituspalveluyritys välittää edelleen toimeksiannon ja toteuttaja raportoi Sijoituspalveluyritys B (edelleenvälittäjä) välittää toimeksiannon ostaa 1000 kpl osaketta sijoituspalveluyritykselle A toteutettavaksi. Sijoituspalveluyritys B toimittaa asiakastiedot sijoituspalveluyritys A:lle, joka raportoi kaupat asiakastietoineen Finanssivalvonnalle. 1. Sijoituspalveluyritys A toteuttaa kaupan markkinapaikalla E 39,03 euroa) 2. Sijoituspalveluyritys B toimittaa asiakastiedot sijoituspalveluyritys A:lle Kaupat raportoidaan seuraavasti (vastapuolen raportointia ei ole esitetty esimerkissä): A raportoi (toteuttaja) a. Osto 39,03 (markkinakauppa) b. Osto 39,03 (asiakaskauppa 1) c. Osto 39,03 (asiakaskauppa 2) *Sijoituspalveluyrityksen A raportoimissa asiakaskaupoissa (raportit 2 ja 3) kauppojen aikaleima on viimeisimmän markkinapaikalla toteutuneen kaupan ajankohta. Kaupat raportoidaan saman päivän aikana. **Kaupparaporteilla ClientCode ja CounterPartyCode kentissä oleva tieto "INTERNAL" on vakioteksti, ts. ei ole asiakkaan sisäinen koodi

23 Versio (38) Raportointiesimerkki 14a - Kaupankäynti AII-johdannaisilla, optiot Sijoituspalveluyritys A ostaa asiakkaan 1 lukuun Nokian osto-optiota säännellyltä markkinalta (Eurex). Jokainen osto-optio vastaa 100 kohde-etuutena olevaa osaketta, toteutushinta 1,80 euroa. Sopimuksen päättymispäivä on ja preemio 0,25 euroa osaketta kohden. Kaupat raportoidaan seuraavasti (vastapuolen raportointia ei ole esitetty esimerkissä): A raportoi a. Osto 0,25 *Kauppapaikan antama kauppanumero (VenueReferenceNumber) on pakollinen Suomessa säännellyllä markkinalla tai monenkeskisessä kaupankäyntijärjestelmässä toteutetuissa kaupoissa. Muiden markkinapaikkojen osalta vapaaehtoinen tieto.

24 Versio (38) Raportointiesimerkki 14b - Kaupankäynti AII-johdannaisilla, futuuri Sijoituspalveluyritys A ostaa asiakkaan 1 lukuun 100 DAX futuuria säännellyltä markkinalta (Eurex). Sopimuksen päättymispäivä on Kaupat raportoidaan seuraavasti: A raportoi a. Osto 6547,5 *Kauppapaikan antama kauppanumero (VenueReferenceNumber) on pakollinen Suomessa säännellyllä markkinalla tai monenkeskisessä kaupankäyntijärjestelmässä toteutetuissa kaupoissa. Muiden markkinapaikkojen osalta vapaaehtoinen tieto.

25 Versio (38) Raportointiesimerkki 15a - Kaupankäynti OTC-optioilla omaan lukuun Sijoituspalveluyritykset A ja B käyvät kauppaa omaan lukuunsa OTC-optioilla. Sijoituspalveluyritys A ostaa OTC osto-optiota sijoituspalveluyritys B:ltä. Jokainen johdannaissopimus vastaa 100 kohde-etuutena olevaa osaketta, toteutushinta 90 SEK. Sopimuksen päättymispäivä on ja preemio 9,5 SEK osaketta kohden. Kaupat raportoidaan seuraavasti: 1. A raportoi a. Osto 9,5 vastapuoli sijoituspalveluyritys B 2. B raportoi a. Myynti 9,5 vastapuoli sijoituspalveluyritys A

26 Versio (38) Raportointiesimerkki 15b - Kaupankäynti OTC-optioilla asiakkaan lukuun Sijoituspalveluyritys A ostaa OTC-optiota asiakkaan 1 lukuun sijoituspalveluyritys B:ltä. Jokainen johdannaissopimus vastaa 100 kohde-etuutena olevaa osaketta, toteutushinta 90 SEK. Sopimuksen päättymispäivä on ja preemio 9,5 SEK osaketta kohden. Kaupat raportoidaan seuraavasti: 1. A raportoi a. Osto 9,5 vastapuoli sijoituspalveluyritys B ja asiakkaana client 1 2. B raportoi a. Myynti 9,5 vastapuoli sijoituspalveluyritys A

27 Versio (38) Raportointiesimerkki 16 - Sijoituspalveluyritys toteuttaa warehousing-toimeksiannon, jossa monta asiakasta ja toimeksiannon toteutuminen kestää useita päiviä Sijoituspalveluyrityksen A warehousing-toimeksianto toteutuu neljänä eri kauppana kahden päivän aikana. Warehousing-toimeksiannossa on kaksi asiakasta. Sijoituspalvelun tarjoaja toteuttaa kaupat säännellyllä markkinalla. Sijoituspalvelun tarjoaja kirjaa osakkeet kaupintatilille ennen allokointia keskihinnalla asiakkaalle. Warehousing-toimeksianto, jossa on monta asiakasta ja toimeksiannon toteutuminen kestää useita päiviä, voidaan raportoida kahdella tavalla: Raportointiesimerkin 10 mukaisesti kaupat asiakastietoineen raportoidaan kunkin kauppapäivän jälkeen (suositeltava tapa) Raportointiesimerkin 16 mukaisesti asiakastiedot raportoidaan koko toimeksiannon toteutumisen jälkeen (vaihtoehtoinen tapa) Kaupat raportoidaan seuraavasti (kaupan vastapuolen raportointia ei ole esitetty esimerkissä): A raportoi a) Osto 1000kpl säännellyltä markkinalta hintaan 15,05 b) Osto 1000kpl säännellyltä markkinalta hintaan 15,01 c) Osto 1000kpl säännellyltä markkinalta hintaan 14,99 d) Osto 1000kpl säännellyltä markkinalta hintaan 15,03 e) Osto 1000kpl (XOFF) keskihintaan 15,02 asiakkaana client 1 f) Oston 3000kpl (XOFF) keskihintaan 15,02 asiakkaana client 2

28 Versio (38) *Sijoituspalveluyrityksen A keskihinnalla raportoimissa asiakaskaupoissa (raportit 5 ja 6) kauppojen aikaleima on viimeisimmän markkinapaikalla toteutuneen kaupan ajankohta. Kaupat raportoidaan warehousing-toimeksiannon toteutumisen jälkeen. **Kaupparaporteilla ClientCode ja CounterPartyCode kentissä oleva tieto "INTERNAL_WH_" on vakioteksti. Vakiotekstin jälkeen on warehousing-toimeksiannon antaneen sijoituspalveluyrityksen BIC-koodi. Esimerkki: INTERNAL_WH_SIPAFIHHXXX.

29 Versio (38) 4 Raportointiesimerkit - asiakastiedot Tässä luvussa esimerkeissä esitetään ainoastaan asiakastietojen raportointi ilman muita transaktioon liittyviä tietoja. Raportointiesimerkki 17 - Asiakastietojen raportointi, suomalainen yksityishenkilö asiakkaana Suomalainen yksityishenkilö antaa ostotoimeksiannon sijoituspalveluyritys A:lle. Sijoituspalveluyritys A ostaa osakkeet asiakkaan lukuun (trading capacity= A) säännellyltä markkinalta (vastapuoli CCP). Asiakastiedot raportoidaan seuraavasti:

30 Versio (38) Raportointiesimerkki 18 - Asiakastietojen raportointi, suomalainen yksityishenkilö vastapuolena Suomalainen yksityishenkilö ostaa Jvk-lainoja. Sijoituspalveluyritys A ostaa jvk-lainan ensin omalle tililleen sijoituspalveluyritys B:ltä ja myy lainan sitten omasta salkustaan asiakkaalle, jolloin asiakas tulee kaupan vastapuoleksi. Sijoituspalveluyritys A raportoi asiakastiedot seuraavasti:

31 Versio (38) Raportointiesimerkki 19a - Asiakastietojen raportointi, suomalainen yritys asiakkaana Suomalainen yritys antaa ostotoimeksiannon sijoituspalveluyritys A:lle. Sijoituspalveluyritys A ostaa osakkeet asiakkaan lukuun (trading capacity= A) säännellyltä markkinalta (vastapuoli CCP) Asiakastiedot raportoidaan seuraavasti: Huom! Yritysasiakkaan paikallisena tunnuksena (ClientIdentificationLocal) käytettävä y-tunnus sisältää väliviivan

32 Versio (38) Raportointiesimerkki 19b - Asiakastietojen raportointi, suomalainen yritys asiakkaana Suomalainen yritys, jonka osoitetiedoissa postitoimipaikkana on kyseinen yritys, antaa ostotoimeksiannon sijoituspalveluyritys A:lle. Sijoituspalveluyritys A ostaa osakkeet asiakkaan lukuun (trading capacity= A) säännellyltä markkinalta (vastapuoli CCP) Asiakastiedot raportoidaan seuraavasti: Huom! Yritysasiakkaan paikallisena tunnuksena (ClientIdentificationLocal) käytettävä y-tunnus sisältää väliviivan

33 Versio (38) Raportointiesimerkki 20 - Asiakastietojen raportointi, suomalainen sijoituspalveluyritys asiakkaana Suomalainen sijoituspalveluyritys B antaa asiakkaana ostotoimeksiannon sijoituspalveluyritys A:lle. Sijoituspalveluyritys A ostaa osakkeet asiakkaan sijoituspalveluyritys B:n lukuun (trading capacity= A) säännellyltä markkinalta (vastapuoli CCP). Asiakkaana olevalla sijoituspalveluyritys B:llä on BIC tunnus SIPAFIHH. Asiakastiedot raportoidaan seuraavasti: Huom! Suomalaisen sijoituspalveluyrityksen kansallisena tunnuksena (ClientIdentificationLocal) raportoidaan Y-tunnus

34 Versio (38) Raportointiesimerkki 21 - Asiakastietojen raportointi, ulkomaalainen yksityishenkilö asiakkaana Ulkomaalainen yksityishenkilö antaa ostotoimeksiannon sijoituspalveluyritys A:lle. Sijoituspalveluyritys A ostaa osakkeet asiakkaan lukuun (trading capacity= A) säännellyltä markkinalta (vastapuoli CCP). Ulkomaisella asiakkaalla ei ole suomalaista henkilötunnusta, jolloin yksilöintitunnuksena voidaan käyttää asiakkaan syntymäaikaa muodossa YYYY-MM-DD 1. Asiakastiedot raportoidaan seuraavasti: Jos kyseisessä maassa on käytössä postinumero, se voidaan raportoida vaihtoehtoisesti "ClientZipCode"-kentässä tai "ClientCity"- kentässä. "ClientCountry"-kenttään tulee ISO 3166 standardin mukainen asiakkaan osoitemaan tunnus. 1 Ulkomaisille asiakkaille asiakastunnuksena käytetty syntymäaika on esitetty aiemmin muodossa DDMMYYYY. Uusi esitystapa YYYY-MM-DD vastaa ISO 8601 standardia.

35 Versio (38) Raportointiesimerkki 22 - Asiakastietojen raportointi, ulkomaalainen yritys asiakkaana Ulkomaalainen yritys antaa myyntitoimeksiannon sijoituspalveluyritys A:lle. Ulkomaisella yrityksellä ei ole suomalaista y-tunnusta, mutta Euroclear Finlandin antama tunnus on olemassa. Sijoituspalveluyritys A myy osakkeet asiakkaan lukuun (trading capacity= A) säännellyltä markkinalta (vastapuoli CCP) Asiakastiedot raportoidaan seuraavasti: Jos kyseisessä maassa on käytössä postinumero, se voidaan raportoida vaihtoehtoisesti "ClientZipCode"-kentässä tai "ClientCity"- kentässä. "ClientCountry"-kenttään tulee ISO 3166 standardin mukainen asiakkaan osoitemaan tunnus.

36 Versio (38) Raportointiesimerkki 23 - Asiakastietojen raportointi, vastapuolena yritys jolla BIC-koodi Sijoituspalveluyritykset A ja B käyvät kauppaa omaan lukuunsa OTC-markkinalla. Sijoituspalveluyritys A ostaa sijoituspalveluyritys B:ltä. Asiakastiedot raportoidaan seuraavasti:

37 Versio (38) Raportointiesimerkki 24 - Asiakastietojen raportointi täydenvaltakirjan omaisuudenhoitokaupoissa, edelleenvälittäjä(omaisuudenhoitaja) välittää asiakastiedot Sijoituspalveluyritys B (edelleenvälittäjä) välittää täydenvaltakirjan omaisuudenhoitotoimeksiantona ostaa 1000 kpl osaketta sijoituspalveluyritykselle A toteutettavaksi. Sijoituspalveluyritys B toimittaa asiakastiedot sijoituspalveluyritys A:lle, joka raportoi toteutuneet kaupat asiakastietoineen Finanssivalvonnalle. 1. Sijoituspalveluyritys A toteuttaa kaupan markkinapaikalla E 2. Sijoituspalveluyritys B toimittaa asiakastiedot sijoituspalveluyritys A:lle Kauppa raportoidaan seuraavasti: 1. A raportoi (toteuttaja) oston 1000kpl 2. B:n ei tarvitse raportoida koska loppuasiakkaan asiakastiedot on välitetty A:lle ja A on raportoinut ne Finanssivalvonnalle. Asiakastiedot raportoidaan seuraavasti: ProxyHolder kenttään tulee toimeksiannon antaneen sijoituspalveluyrityksen Y-tunnus. Vaihtoehtoisesti edelleenvälittäjän toimittaessa asiakastiedot toteuttaja voi raportoida omaisuudenhoitajan osoitetiedot seuraavasti: ClientStreet - kenttään: c/o Omaisuudenhoitaja (Sipa B), omaisuudenhoitajan katuosoite. Postinumero- ja postitoimipaikka-kenttiin tulee vastaavasti omaisuudenhoitajan osoitetiedot. Raportilla tulee olla loppuasiakkaan nimi ClientName -kentässä ja loppuasiakkaan yksilöinti ClientIdentificationLocal -kentässä.

Määräykset ja ohjeet 12/2013

Määräykset ja ohjeet 12/2013 Määräykset ja ohjeet 12/2013 Kaupparaportointi Dnro FIVA 13/01.00/2013 Antopäivä 10.6.2013 Voimaantulopäivä 1.7.2013 FINANSSIVALVONTA puh. 010 831 51 faksi 010 831 5328 etunimi.sukunimi@finanssivalvonta.fi

Lisätiedot

Kaupparaportointi-infotilaisuus

Kaupparaportointi-infotilaisuus Kaupparaportointi-infotilaisuus 31.01.2013 Kaupparaportointi-infotilaisuus 31.1.2013 Ohjelma klo 9.00 n. 10.30 Kaupparaportoinnin muutokset markkinavalvoja Jyrki Kiviniemi EMIR ja johdannaissopimusten

Lisätiedot

Standardi RA5.1. Kaupparaportointi. Määräykset ja ohjeet

Standardi RA5.1. Kaupparaportointi. Määräykset ja ohjeet Standardi RA5.1 Kaupparaportointi Määräykset ja ohjeet Miten luet standardia Standardi on aihealueittainen määräysten ja ohjeiden kokonaisuus, joka velvoittaa tai ohjaa valvottavia ja muita rahoitusmarkkinoilla

Lisätiedot

Näissä esimerkessä kuvataan PS-kyselyssä esiintulevia tilanteita. Esimerkeillä on tarkoitus havainnollistaa raportointivaatimuksia.

Näissä esimerkessä kuvataan PS-kyselyssä esiintulevia tilanteita. Esimerkeillä on tarkoitus havainnollistaa raportointivaatimuksia. äissä esimerkessä kuvataan PS-kyselyssä esiintulevia tilanteita. Esimerkeillä on tarkoitus havainnollistaa raportointivaatimuksia. Raportointi aloitetaan aina erätietueella ja lisäksi raportoidaan sisältötietueet

Lisätiedot

Toimeksiantojen toteutusperiaatteet Nordea Bank AB:n (publ) konsernijohtaja on hyväksynyt nämä periaatteet konsernin johtoryhmässä.

Toimeksiantojen toteutusperiaatteet Nordea Bank AB:n (publ) konsernijohtaja on hyväksynyt nämä periaatteet konsernin johtoryhmässä. Toimeksiantojen toteutusperiaatteet Nordea Bank AB:n (publ) konsernijohtaja on hyväksynyt nämä periaatteet konsernin johtoryhmässä. 1. Laajuus Varmistuakseen siitä, että asiakkaiden rahoitusvälineitä koskevat

Lisätiedot

Soveltaminen (luku 1)

Soveltaminen (luku 1) Palaute 1 (5) Palaute saaduista lausunnoista: Rahoituspalvelun tarjoamisessa noudatettavat menettelytavat - standardi 2.1 sekä rahoituspalvelujen ja -välineiden markkinointi -standardi 2.2 Lausuntopyynnössä

Lisätiedot

VUOSI-ILMOITUS PITKÄAIKAISSÄÄSTÄMISVARALLISUUTEEN KUULUVIEN ARVOPAPEREIDEN JA JOHDANNAISTEN OSTO- JA MYYNTIERITTELYT (VSAPPSPS)

VUOSI-ILMOITUS PITKÄAIKAISSÄÄSTÄMISVARALLISUUTEEN KUULUVIEN ARVOPAPEREIDEN JA JOHDANNAISTEN OSTO- JA MYYNTIERITTELYT (VSAPPSPS) VEROHALLINTO 1.1.2017 A143/200/2016 1.0 VUOSI-ILMOITUS PITKÄAIKAISSÄÄSTÄMISVARALLISUUTEEN KUULUVIEN ARVOPAPEREIDEN JA JOHDANNAISTEN OSTO- JA MYYNTIERITTELYT (VSAPPSPS) SISÄLTÖ TIETUEKUVAUS 2017 1 YLEISKUVAUS...

Lisätiedot

UB OMAISUUDENHOITO OY:N TOIMEKSIANTOJEN HOITAMISTA KOSKEVAT PERIAATTEET

UB OMAISUUDENHOITO OY:N TOIMEKSIANTOJEN HOITAMISTA KOSKEVAT PERIAATTEET Päivitetty 22.1.2015 UB OMAISUUDENHOITO OY:N TOIMEKSIANTOJEN HOITAMISTA KOSKEVAT PERIAATTEET 1. Johdanto UB Omaisuudenhoito Oy ( UB ) noudattaa seuraavia toimintaperiaatteita toteuttaessaan tai välittäessään

Lisätiedot

Määräys arvopaperikauppojen ilmoittamisesta

Määräys arvopaperikauppojen ilmoittamisesta lukien toistaiseksi 1 (5) Arvopaperipörsseille, sijoituspalveluyrityksille, luottolaitoksille, ulkomaisille luottolaitoksille ja sijoituspalveluyrityksille sekä muun julkisen kaupankäynnin järjestäjille

Lisätiedot

OP-eTraderin käyttöopas

OP-eTraderin käyttöopas OP-eTraderin käyttöopas Tämä käyttöopas on lyhennetty versio virallisesta englanninkielisestä käyttöoppaasta, joka löytyy etrader - sovelluksen Help-valikosta tai painamalla sovelluksessa F1 -näppäintä.

Lisätiedot

VUOSI-ILMOITUS PITKÄAIKAISSÄÄSTÄMISVARALLISUUTEEN KUULUVIEN ARVOPAPEREIDEN JA JOHDANNAISTEN OSTO- JA MYYNTIERITTELYT (VSAPPSPS)

VUOSI-ILMOITUS PITKÄAIKAISSÄÄSTÄMISVARALLISUUTEEN KUULUVIEN ARVOPAPEREIDEN JA JOHDANNAISTEN OSTO- JA MYYNTIERITTELYT (VSAPPSPS) VEROHALLINTO 1.1.2017 A143/200/2016 1.0 VUOSI-ILMOITUS PITKÄAIKAISSÄÄSTÄMISVARALLISUUTEEN KUULUVIEN ARVOPAPEREIDEN JA JOHDANNAISTEN OSTO- JA MYYNTIERITTELYT (VSAPPSPS) SISÄLTÖ TIETUEKUVAUS 2017 1 YLEISKUVAUS...

Lisätiedot

Määräykset ja ohjeet X/2013

Määräykset ja ohjeet X/2013 Määräykset ja ohjeet X/2013 Kolmansien maiden kaupankäyntiosapuolet Dnro x/01.00/2013 Antopäivä x.x.2013 Voimaantulopäivä x.x.2013 FINANSSIVALVONTA puh. 010 831 51 faksi 010 831 5328 etunimi.sukunimi@finanssivalvonta.fi

Lisätiedot

Ohjeen jakson määräykset hankintojen määristä ovat väljempiä kuin asetuksen turvasatamalle asettamat enimmäisrajat.

Ohjeen jakson määräykset hankintojen määristä ovat väljempiä kuin asetuksen turvasatamalle asettamat enimmäisrajat. 1(5) OMIEN OSAKKEIDEN HANKINTA JA LUOVUTUS 1 Ohjeen tarkoitus ja soveltamisala 1.1 Tämä ohje täydentää omien osakkeiden hankintaa koskevia :n (Pörssi) sääntöjen luvun 2.4.1 ja sääntökohtien 2.3.5.9 2.3.5.12

Lisätiedot

REMIT ja mankala-yhtiöt

REMIT ja mankala-yhtiöt REMIT ja mankala-yhtiöt REMIT-päivä Mankala-yhtiöille 19.3.2014 Markkinavalvoja Timo Lankinen Sisältö REMITin soveltaminen mankala-järjestelyyn Markkinaosapuolten tunnistaminen Markkinaosapuolet mankala-järjestelyssä

Lisätiedot

EUROOPAN YHTEISÖJEN KOMISSIO. Luonnos: KOMISSION ASETUS

EUROOPAN YHTEISÖJEN KOMISSIO. Luonnos: KOMISSION ASETUS FI FI FI EUROOPAN YHTEISÖJEN KOMISSIO Bryssel (LUONNOS) 6.2.2006 [Toimielinten välinen viite] Luonnos: KOMISSION ASETUS Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2004/39/EY täytäntöönpanosta tietojen

Lisätiedot

Yksityiskohtainen luettelo luokittelukriteereistä on tämän muistion alla. 2. HAKEMUS TULLA LUOKITELLUKSI TOISESSA ASIAKASLUOKASSA

Yksityiskohtainen luettelo luokittelukriteereistä on tämän muistion alla. 2. HAKEMUS TULLA LUOKITELLUKSI TOISESSA ASIAKASLUOKASSA ASIAKKAIDEN LUOKITTELU 1. YLEISTÄ ASIAKKAIDEN LUOKITTELUSTA Sijoituspalvelulain mukaan sijoituspalveluyrityksen on ilmoitettava asiakkaalle tämän luokittelusta ei-ammattimaiseksi asiakkaaksi, ammattimaiseksi

Lisätiedot

Yksityiskohtainen luettelo luokittelukriteereistä on liitteenä.

Yksityiskohtainen luettelo luokittelukriteereistä on liitteenä. LISÄTIETOA ASIAKASLUOKITTELUSTA JA SEN VAIKUTUKSISTA: 1. YLEISTÄ ASIAKKAIDEN LUOKITTELUSTA Sijoituspalvelulain mukaan sijoituspalvelun tarjoajan, kuten esimerkiksi pankin tai sijoituspalveluyrityksen,

Lisätiedot

Nordea Toimeksiantojen toteutusperiaatteet

Nordea Toimeksiantojen toteutusperiaatteet Nordea Toimeksiantojen toteutusperiaatteet Marraskuu 2015 Nordea Bank AB:n (publ) konsernijohtaja on hyväksynyt nämä periaatteet konsernin johtoryhmässä. Periaatteet on päivitetty viimeksi marraskuussa

Lisätiedot

Arvopapereiden ja johdannaisten osto- ja myyntierittelyt sekä tiedot luovutusvoittojen ja -tappioiden laskemiseksi 2016 (VSAPUUSE)

Arvopapereiden ja johdannaisten osto- ja myyntierittelyt sekä tiedot luovutusvoittojen ja -tappioiden laskemiseksi 2016 (VSAPUUSE) Arvopapereiden ja johdannaisten osto- ja myyntierittelyt sekä tiedot luovutusvoittojen ja -tappioiden laskemiseksi 2016 (VSAPUUSE) YLEISTÄ 1 ARVOPAPERINVÄLITTÄJÄN tiedonantovelvollisuus (ilmoittajarooli

Lisätiedot

Määräykset ja ohjeet X/2013

Määräykset ja ohjeet X/2013 Määräykset ja ohjeet X/2013 Epäilyttävien liiketoimien ilmoittaminen Dnro x/01.00/2013 Antopäivä x.x.2013 Voimaantulopäivä x.x.2013 FINANSSIVALVONTA puh. 010 831 51 faksi 010 831 5328 etunimi.sukunimi@finanssivalvonta.fi

Lisätiedot

Viputuotteet yksityissijoittajan näkökulmasta. Pörssin avoimet ovet , Miikka Kuusi, Meklari

Viputuotteet yksityissijoittajan näkökulmasta. Pörssin avoimet ovet , Miikka Kuusi, Meklari Viputuotteet yksityissijoittajan näkökulmasta Pörssin avoimet ovet 31.8.2016, Miikka Kuusi, Meklari 1 Vastuunrajoitus Tämä esitys on yleisesitys. Sijoittajaa kehotetaan perehtymään tarkemmin materiaalissa

Lisätiedot

Suurten asiakasriskien ilmoittamiseen liittyvät konekielisen tietojenvälityksen ohjeet

Suurten asiakasriskien ilmoittamiseen liittyvät konekielisen tietojenvälityksen ohjeet 1(6) Suurten asiakasriskien ilmoittamiseen liittyvät konekielisen tietojenvälityksen ohjeet 1 Tietojen esitystapa ja tietoväline Toimitettavat tiedostot koostuvat vaihtuvanmittaisista tietueista. Tietueiden

Lisätiedot

EUROOPAN YHTEISÖJEN KOMISSIO. Ehdotus: KOMISSION ASETUS, annettu [ ] päivänä [ ]kuuta [ ],

EUROOPAN YHTEISÖJEN KOMISSIO. Ehdotus: KOMISSION ASETUS, annettu [ ] päivänä [ ]kuuta [ ], FI 10830 rev. 3 EUROOPAN YHTEISÖJEN KOMISSIO Bryssel KOM(2003) Ehdotus: KOMISSION ASETUS, annettu [ ] päivänä [ ]kuuta [ ], Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2003/6/EY täytäntöönpanosta takaisinosto-ohjelmille

Lisätiedot

Osoite ja postinumero, kotipaikka

Osoite ja postinumero, kotipaikka Dnro 4/120/2005 Sivu 1 (5) PERUSILMOITUS MUUTOSILMOITUS (Täytetään vain kohdat 1, 2, 6 sekä muuttuvat kohdat) Rahoitustarkastuksen sisäpiiristandardista 5.3 löytyvät taustaohjeet * -merkittyihin kohtiin.

Lisätiedot

Näissä esimerkessä kuvataan PS-kyselyssä esiintulevia tilanteita. Esimerkeillä on tarkoitus havainnollistaa raportointivaatimuksia.

Näissä esimerkessä kuvataan PS-kyselyssä esiintulevia tilanteita. Esimerkeillä on tarkoitus havainnollistaa raportointivaatimuksia. äissä esimerkessä kuvataan P-kyselyssä esiintulevia tilanteita. Esimerkeillä on tarkoitus havainnollistaa raportointivaatimuksia. Raportointi aloitetaan aina erätietueella ja lisäksi raportoidaan sisältötietueet

Lisätiedot

VUOSI-ILMOITUS VÄLITETYISTÄ ULKOMAISISTA OSINGOISTA (VSULKOSE) TIETUEKUVAUS 2017

VUOSI-ILMOITUS VÄLITETYISTÄ ULKOMAISISTA OSINGOISTA (VSULKOSE) TIETUEKUVAUS 2017 VEROHALLINTO 1.1.2017 A152/200/2016 1.0 VUOSI-ILMOITUS VÄLITETYISTÄ ULKOMAISISTA OSINGOISTA (VSULKOSE) TIETUEKUVAUS 2017 SISÄLTÖ 1 YLEISKUVAUS... 2 2 TIETOVIRRAN ANTAMISTA TARKENTAVAA KUVAUSTA... 2 3 TIETOJEN

Lisätiedot

1 (6) Toimituskirja Finanssivalvonnan johtokunnan päätöksestä. Dnro 7/413/ Julkinen. Jan Michael Streng

1 (6) Toimituskirja Finanssivalvonnan johtokunnan päätöksestä. Dnro 7/413/ Julkinen. Jan Michael Streng Toimituskirja Finanssivalvonnan johtokunnan päätöksestä 1 (6) Jan Michael Streng Asia huomautus arvopaperimarkkinalain (495/1989) 5 luvun 12 :n 1 momentin sekä 2 momentin 1 ja 2 kohdan vastaisesta menettelystä

Lisätiedot

TIETOA ASIAKASLUOKITTELUSTA JA LUOKITTELUKRITEERIT

TIETOA ASIAKASLUOKITTELUSTA JA LUOKITTELUKRITEERIT TIETOA ASIAKASLUOKITTELUSTA JA LUOKITTELUKRITEERIT Sijoituspalvelulain mukaan sijoituspalveluyrityksen on ilmoitettava asiakkaalle tämän luokittelusta ei-ammattimaiseksi asiakkaaksi, ammattimaiseksi asiakkaaksi

Lisätiedot

SÄÄNNÖT [1] Sijoitusrahasto. Rahaston voimassa olevat säännöt on vahvistettu 12.1.2016. Säännöt ovat voimassa 1.3.2016 alkaen.

SÄÄNNÖT [1] Sijoitusrahasto. Rahaston voimassa olevat säännöt on vahvistettu 12.1.2016. Säännöt ovat voimassa 1.3.2016 alkaen. SÄÄNNÖT [1] Sijoitusrahasto Rahaston voimassa olevat säännöt on vahvistettu 12.1.2016. Säännöt ovat voimassa 1.3.2016 alkaen. -sijoitusrahaston säännöt Rahaston säännöt muodostuvat näistä rahastokohtaisista

Lisätiedot

Tietoa hyödykeoptioista

Tietoa hyödykeoptioista Tietoa hyödykeoptioista Tämä esite sisältää tietoa Danske Bankin kautta tehtävistä hyödykeoptiosopimuksista. Hyödykkeet ovat jalostamattomia tuotteita tai puolijalosteita, joita tarvitaan lopputuotteiden

Lisätiedot

Laki. Finanssivalvonnan valvontamaksusta annetun lain 1 ja 6 :n muuttamisesta

Laki. Finanssivalvonnan valvontamaksusta annetun lain 1 ja 6 :n muuttamisesta Laki Finanssivalvonnan valvontamaksusta annetun lain ja 6 :n muuttamisesta Eduskunnan päätöksen mukaisesti muutetaan Finanssivalvonnan valvontamaksusta annetun lain (879/2008) :n momentin 20 kohta ja 6

Lisätiedot

Rahoitusriskit ja johdannaiset Matti Estola. luento 2 Termiini- ja futuurihintojen määräytyminen

Rahoitusriskit ja johdannaiset Matti Estola. luento 2 Termiini- ja futuurihintojen määräytyminen Rahoitusriskit ja johdannaiset Matti Estola luento 2 ermiini- ja futuurihintojen määräytyminen 1. ermiinien hinnoittelusta Esimerkki 1 Olkoon kullan spot -hinta $ 300 unssilta, riskitön korko 5 % vuodessa

Lisätiedot

EMIR ja johdannaissopimusten ilmoittaminen

EMIR ja johdannaissopimusten ilmoittaminen EMIR ja johdannaissopimusten ilmoittaminen EMIR asetus (European Market Infrastucture Regulation) Euroopan parlamentin ja neuvoston asetus (EU) N:0 648/2012 OTC-johdannaisista, keskusvastapuolista ja kauppatietorekistereistä

Lisätiedot

VARAINSIIRTOVEROILMOITUS (6012) Asunto-osakeyhtiön ja keskinäisen kiinteistöosakeyhtiön

VARAINSIIRTOVEROILMOITUS (6012) Asunto-osakeyhtiön ja keskinäisen kiinteistöosakeyhtiön VARAINSIIRTOVEROILMOITUS (6012) Asunto-osakeyhtiön ja keskinäisen kiinteistöosakeyhtiön osakkeet TIETUEKUVAUS SISÄLTÖ 1 YLEISKUVAUS... 2 1.1 Rajauksia... 2 2 VOIMASSAOLO... 3 3 TUNNUS-TIETO LUETTELO...

Lisätiedot

SÄÄNNÖT [1] Sijoitusrahasto. Rahaston voimassa olevat säännöt on vahvistettu Säännöt ovat voimassa alkaen.

SÄÄNNÖT [1] Sijoitusrahasto. Rahaston voimassa olevat säännöt on vahvistettu Säännöt ovat voimassa alkaen. SÄÄNNÖT [1] Sijoitusrahasto Rahaston voimassa olevat säännöt on vahvistettu 12.1.2016. Säännöt ovat voimassa 1.3.2016 alkaen. -sijoitusrahaston säännöt Rahaston säännöt muodostuvat näistä rahastokohtaisista

Lisätiedot

Ylläpitopalvelu. Tietuekuvaus. Tietuekuvaus 1 (8) Ylläpitopalvelu. Julkinen - Public

Ylläpitopalvelu. Tietuekuvaus. Tietuekuvaus 1 (8) Ylläpitopalvelu. Julkinen - Public Tietuekuvaus 1 (8) Tietuekuvaus Tietuekuvaus 2 (8) Sisällysluettelo 1 Johdanto... 2 2 Yleiset vaatimukset... 2 3 Uusien henkilöiden lisäys kohderyhmään... 2 3.1 Huollettavat tiedot (yritys => Posti)...

Lisätiedot

Tammikuu ennätys johdannaismarkkinoilla ja osakekauppojen määrässä

Tammikuu ennätys johdannaismarkkinoilla ja osakekauppojen määrässä Lehdistötiedote 1.2. ennätys johdannaismarkkinoilla ja osakekauppojen määrässä Pohjoismaisessa Pörssissä tehtiin tammikuussa ennätys osakekauppojen määrässä. n 22. päivänä tehtyjen kauppojen määrä oli

Lisätiedot

Elisa Kassa-taustajärjestelmän välilehdeltä raportit voidaan aukaista haluttuun tapahtumaan liittyvän raportin.

Elisa Kassa-taustajärjestelmän välilehdeltä raportit voidaan aukaista haluttuun tapahtumaan liittyvän raportin. Elisa Kassa Raportit Elisa Kassa tarjoaa oletusarvoisesti kymmeniä eri raportteja, jotka antavat informaatiota lähtien aina tuntikohtaisesta tapahtumien erittelystä, aina koko vuoden kattavaan tapahtumien

Lisätiedot

Muu kuin ammattimainen asiakas tai hyväksyttävä vastapuoli.

Muu kuin ammattimainen asiakas tai hyväksyttävä vastapuoli. 1(5) ASIAKKAIDEN LUOKITTELUKRITEERIT A. Ei-ammattimainen asiakas Muu kuin ammattimainen asiakas tai hyväksyttävä vastapuoli. B. Ammattimainen asiakas 1. Yhteisöt Rahoitusmarkkinoilla toimiluvan nojalla

Lisätiedot

Sijoituspalvelun tarjoaja Pohjola Corporate Finance Oy ("Pohjola Corporate Finance") osoite: Teollisuuskatu 1 b, Helsinki

Sijoituspalvelun tarjoaja Pohjola Corporate Finance Oy (Pohjola Corporate Finance) osoite: Teollisuuskatu 1 b, Helsinki 1 (3) TIETOJA PALVELUNTARJOAJASTA JA TARJOTTAVISTA SIJOITUSPALVELUISTA Tähän asiakirjaan on koottu arvopaperimarkkinalain 4 luvun 4 :n edellyttämät tiedot, jotka tulee antaa asiakkaalle ennen sijoituspalvelun

Lisätiedot

Standardi RA2.1. Nimi ja nro 2

Standardi RA2.1. Nimi ja nro 2 Standardi RA2.1 Epäilyttävien arvopaperikauppojen ja muiden liiketoimien ilmoittaminen Rahoitustarkastukselle Määräykset ja ohjeet Nimi ja nro 2 Pääjakso 2 2 (13) SISÄLLYSLUETTELO 1 Soveltaminen 3 1.1

Lisätiedot

ELINKEINOYHTYMÄN OSAKASSELVITYS (35)

ELINKEINOYHTYMÄN OSAKASSELVITYS (35) ELINKEINOYHTYMÄN OSAKASSELVITYS (35) TIETUEKUVAUS 2016 SISÄLTÖ 1 YLEISKUVAUS... 2 2 VOIMASSAOLO... 2 3 MUUTOKSET EDELLISEEN VUOTEEN... 2 4 TUNNUS-TIETO LUETTELO... 2 5 TARKISTUKSET... 4 6 HUOMAUTUKSET...

Lisätiedot

Määräykset ja ohjeet X/2013

Määräykset ja ohjeet X/2013 Määräykset ja ohjeet X/2013 Markkinaosapuolten ja rahastoyhtiöiden julkinen sisäpiirirekisteri Dnro x/01.00/2013 Antopäivä x.x.2013 Voimaantulopäivä x.x.2013 FINANSSIVALVONTA puh. 010 831 51 faksi 010

Lisätiedot

KIINTEISTÖVÄLITTÄJÄN ILMOITUS VARAINSIIRTOVEROSTA (6012)

KIINTEISTÖVÄLITTÄJÄN ILMOITUS VARAINSIIRTOVEROSTA (6012) KIINTEISTÖVÄLITTÄJÄN ILMOITUS VARAINSIIRTOVEROSTA (6012) TIETUEKUVAUS SISÄLTÖ 1 YLEISKUVAUS... 2 2 VOIMASSAOLO... 2 3 MUUTOKSET EDELLISEEN VUOTEEN... 2 4 TUNNUS-TIETO LUETTELO... 2 5 TARKISTUKSET... 4

Lisätiedot

Pörssijohdannaiset TUOTELEHTI

Pörssijohdannaiset TUOTELEHTI Pörssijohdannaiset TUOTELEHTI Kiitämme mielenkiinnostanne Pohjola Pankki Oyj:n tarjoamia pörssijohdannaisia kohtaan. Pyydämme Teitä tutustumaan tähän tuotelehteen, niin saatte tietoa Pohjola Pankki Oyj:stä,

Lisätiedot

Seurantaryhmän kokous nro 4

Seurantaryhmän kokous nro 4 Seurantaryhmän kokous nro 4 Kokouksen esityslista 1. Kokouksen avaus ja esityslistan hyväksyntä 2. Edellisen kokouksen pöytäkirja 3. Projektin tilannekatsaus 4. Muut asiat 5. Seuraava kokous 2 Projektin

Lisätiedot

SÄÄNNÖT [1] Sijoitusrahasto. Rahaston voimassa olevat säännöt on vahvistettu Säännöt ovat voimassa alkaen.

SÄÄNNÖT [1] Sijoitusrahasto. Rahaston voimassa olevat säännöt on vahvistettu Säännöt ovat voimassa alkaen. SÄÄNNÖT [1] Sijoitusrahasto Rahaston voimassa olevat säännöt on vahvistettu 12.1.2016. Säännöt ovat voimassa 1.3.2016 alkaen. -sijoitusrahaston säännöt Rahaston säännöt muodostuvat näistä rahastokohtaisista

Lisätiedot

Sijoitusrahasto/kuukausiraportti

Sijoitusrahasto/kuukausiraportti W03 Sijoituksien perustiedot Osuus Riski- Arvo rahaston luku, arvosta, % % 05 10 15 Rivino Tno 03 5 Sijoitusrahaston arvo 12 6 Osuudenomistajien lukumäärä 14 8 SRL:n 69 ja 71 :ssä tarkoitetut arvopaperit

Lisätiedot

SIJOITUSRAHASTOJEN RAPORTOINTI

SIJOITUSRAHASTOJEN RAPORTOINTI Standardi RA 4.3 / Liite 2 18.2.2005 SIJOITUSRAHASTOJEN RAPORTOINTI Konekielisen tietojenvälityksen ohjeet Sisällys Konekielisen tietojenvälityksen ohjeet... 1 1. Yleistä... 1 2. Yhteenveto raportoitavista

Lisätiedot

Komission ilmoitus. annettu 16.12.2014, Komission ohjeet asetuksen (EU) N:o 833/2014 tiettyjen säännösten soveltamisesta

Komission ilmoitus. annettu 16.12.2014, Komission ohjeet asetuksen (EU) N:o 833/2014 tiettyjen säännösten soveltamisesta EUROOPAN KOMISSIO Strasbourg 16.12.2014 C(2014) 9950 final Komission ilmoitus annettu 16.12.2014, Komission ohjeet asetuksen (EU) N:o 833/2014 tiettyjen säännösten soveltamisesta FI FI Komission ohjeet

Lisätiedot

MÄÄRÄYS ASIAKASVAROISTA

MÄÄRÄYS ASIAKASVAROISTA lukien toistaiseksi 1 (5) Arvopaperinvälittäjille MÄÄRÄYS ASIAKASVAROISTA Rahoitustarkastus antaa arvopaperimarkkinalain 4 luvun 5 a :n 5 momentin nojalla arvopaperinvälittäjille tämän määräyksen asiakkaan

Lisätiedot

Arvopaperin osto- ja myynti- 1 (5) toimeksiannon yleiset ehdot 03.2015

Arvopaperin osto- ja myynti- 1 (5) toimeksiannon yleiset ehdot 03.2015 Arvopaperin osto- ja myynti- 1 (5) 1. Soveltamisala sekä sovellettavat säännökset ja sopimukset Ehtoja sovelletaan sekä ammattimaisen että ei-ammattimaisen Asiakkaan ja Nordea Pankki Suomi Oyj:n (pankki)

Lisätiedot

NASDAQ OMX:n pohjoismaisten pörssien tilastoraportti, helmikuu 2011

NASDAQ OMX:n pohjoismaisten pörssien tilastoraportti, helmikuu 2011 1. maaliskuuta NASDAQ OMX:n pohjoismaisten pörssien tilastoraportti, helmikuu Ennätys suomalaisjohdannaisten vaihdossa Helmikuussa syntyi ennätys myös suomalaisten johdannaisten vaihdossa Eurexissa: kuukauden

Lisätiedot

r1 2 (1 0,02) 1 0,027556 (1 0, 0125) A250A0100 Finanssi-investoinnit 6. harjoitukset 21.4.2015 Futuuri, termiinit ja swapit

r1 2 (1 0,02) 1 0,027556 (1 0, 0125) A250A0100 Finanssi-investoinnit 6. harjoitukset 21.4.2015 Futuuri, termiinit ja swapit A50A000 Finanssi-investoinnit 6. harjoitukset.4.05 Futuuri, termiinit ja swapit Tehtävä 6. Mikä on kahden vuoden bonditermiinin käypä markkinahinta, kun kohdeetuutena on viitelaina, jonka nimellisarvo

Lisätiedot

SIJOITTAJAN OPAS ETF-rahastoihin

SIJOITTAJAN OPAS ETF-rahastoihin SIJOITTAJAN OPAS ETF-rahastoihin Pörssinoteerattu rahasto eli ETF (Exchange-Traded Fund) on rahasto, jolla voidaan käydä kauppaa pörssissä. ETF:ien avulla yksityissijoittajalla on mahdollisuus sijoittaa

Lisätiedot

VEROILMOITUS; YHTEISETUUS, VALTION LAITOS, KUNTA, SEURAKUNTA, ULKOMAINEN KUOLINPESÄ YMS. (6)

VEROILMOITUS; YHTEISETUUS, VALTION LAITOS, KUNTA, SEURAKUNTA, ULKOMAINEN KUOLINPESÄ YMS. (6) VEROILMOITUS; YHTEISETUUS, VALTION LAITOS, KUNTA, SEURAKUNTA, ULKOMAINEN KUOLINPESÄ YMS. (6) TIETUEKUVAUS 2016 SISÄLTÖ 1 YLEISKUVAUS... 2 2 VOIMASSAOLO... 2 3 MUUTOKSET EDELLISEEN VUOTEEN... 2 4 TUNNUS-TIETO

Lisätiedot

SÄÄNNÖT [1] Sijoitusrahasto. Rahaston voimassa olevat säännöt on vahvistettu 12.1.2016. Säännöt ovat voimassa 1.3.2016 alkaen.

SÄÄNNÖT [1] Sijoitusrahasto. Rahaston voimassa olevat säännöt on vahvistettu 12.1.2016. Säännöt ovat voimassa 1.3.2016 alkaen. SÄÄNNÖT [1] Sijoitusrahasto Rahaston voimassa olevat säännöt on vahvistettu 12.1.2016. Säännöt ovat voimassa 1.3.2016 alkaen. -sijoitusrahaston säännöt Rahaston säännöt muodostuvat näistä rahastokohtaisista

Lisätiedot

FOURTON OY MERKINTÄLOMAKE

FOURTON OY MERKINTÄLOMAKE MERKINTÄLOMAKE Fourton Rahastoyhtiön rahastoja voitte merkitä kaksi kertaa kuukaudessa. Merkintäpäivät ovat jokaisen kuukauden 15. päivä ja viimeinen pankkipäivä. Jos 15. päivä ei ole pankkipäivä, merkintäpäivä

Lisätiedot

Sijoitusrahasto Aktia Emerging Market Local Currency Frontier Bond+:n rahastokohtaiset säännöt

Sijoitusrahasto Aktia Emerging Market Local Currency Frontier Bond+:n rahastokohtaiset säännöt 1 (5) Sijoitusrahasto Aktia Emerging Market Local Currency Frontier Bond+:n rahastokohtaiset säännöt Finanssivalvonnan 4.11.2015 vahvistamat säännöt. 1 Sijoitusrahasto Sijoitusrahaston nimi on Sijoitusrahasto

Lisätiedot

RAHOITUSTARKASTUKSEN ESITEREKISTERIN KÄYTTÖOHJE. Esiterekisterissä olevat esitteet

RAHOITUSTARKASTUKSEN ESITEREKISTERIN KÄYTTÖOHJE. Esiterekisterissä olevat esitteet VALVOTTAVATIEDOTE 1 (5) RAHOITUSTARKASTUKSEN ESITEREKISTERIN KÄYTTÖOHJE Esiterekisterissä olevat esitteet Rahoitustarkastus (Rata) julkaisee esiterekisterissä ne arvopaperitarjouksista ja arvopaperien

Lisätiedot

LISTAUTUMISANNIN EHDOT Listautumisannin ehdoissa käytetyt isoilla alkukirjaimilla olevat termit vastaavat Yhtiöesitteessä määriteltyjä termejä.

LISTAUTUMISANNIN EHDOT Listautumisannin ehdoissa käytetyt isoilla alkukirjaimilla olevat termit vastaavat Yhtiöesitteessä määriteltyjä termejä. LISTAUTUMISANNIN EHDOT Listautumisannin ehdoissa käytetyt isoilla alkukirjaimilla olevat termit vastaavat Yhtiöesitteessä määriteltyjä termejä. Listautumisanti Osakeannissa ja Osakemyynnissä tarjotaan

Lisätiedot

Mielenkiintoisimmat kasvutarinat löytyvät listaamattomista yrityksistä

Mielenkiintoisimmat kasvutarinat löytyvät listaamattomista yrityksistä Mielenkiintoisimmat kasvutarinat löytyvät listaamattomista yrityksistä Privanet Group Oyj Lyhyesti Suomalainen vuonna 2000 perustettu sijoituspalveluyritys Listaamattomien arvopaperien tunnetuin kaupankäyntipaikka

Lisätiedot

WARRANTTIKOHTAISET EHDOT 40/2004 SHORT

WARRANTTIKOHTAISET EHDOT 40/2004 SHORT 1(8) WARRANTTIKOHTAISET EHDOT 40/2004 SHORT Nämä warranttikohtaiset ehdot muodostavat yhdessä 19.04.2004 päivätyn Alfred Berg Finland Oyj Abp:n warranttiohjelmaa koskevan listalleottoesitteen perusosan

Lisätiedot

SOCIÉTÉ GÉNÉRALE HINNOITTELULIITE

SOCIÉTÉ GÉNÉRALE HINNOITTELULIITE SOCIÉTÉ GÉNÉRALE HINNOITTELULIITE liittyen 5.000.000 kappaleeseen Suomessa liikkeeseen laskettavia myyntiwarrantteja, joiden kohde-etuutena on STORA ENSO OYJ:n osake Päättymispäivänä automaattisesti toteutettavat

Lisätiedot

MIFID II MIFIR JA EU:N PÄÄOMAMARKKINAUNIONI

MIFID II MIFIR JA EU:N PÄÄOMAMARKKINAUNIONI MIFID II MIFIR JA EU:N PÄÄOMAMARKKINAUNIONI EU:n sijoitus- ja arvopaperimarkkinasääntelyn kehitys TELA Hallinnon ajankohtaisseminaari 1.3.2016 Tuomas Majuri 1 MIFID EU:N RAHOITUSMARKKINALAINSÄÄDÄNNÖN KULMAKIVI

Lisätiedot

SISÄLLYSLUETTELO. Standard Taloushallinto Verkkolaskutus Sivu 1/9

SISÄLLYSLUETTELO. Standard Taloushallinto Verkkolaskutus Sivu 1/9 SISÄLLYSLUETTELO Johdanto... 2 Käyttöönotto... 3 Verkkolaskutuksen aktivointi... 3 Järjestelmän asetukset ja liikekumppanitiedot... 3 Yritystiedot -asetus... 3 Liitteet verkkolaskuille...7 Verkkolaskujen

Lisätiedot

Liiketoimien raportointi TRUM -Transaction Reporting User Manual REMIT-keskustelutilaisuus

Liiketoimien raportointi TRUM -Transaction Reporting User Manual REMIT-keskustelutilaisuus Liiketoimien raportointi TRUM -Transaction Reporting User Manual REMIT-keskustelutilaisuus 9.9.2015 Merja Rantala, Energiavirasto Sisältö Täytäntöönpanoasetuksen mukainen raportointiaikataulu Käsitteitä

Lisätiedot

Johdannaiskaupankäynnissä saavutettiin ennätys myös 20.3.2008, jolloin tehtiin 2 127 958 sopimusta (entinen ennätys 21.4.2006: 1 989 325 sopimusta).

Johdannaiskaupankäynnissä saavutettiin ennätys myös 20.3.2008, jolloin tehtiin 2 127 958 sopimusta (entinen ennätys 21.4.2006: 1 989 325 sopimusta). LEHDISTÖTIEDOTE S 1.4. OMX Pohjoismaisessa Pörssissä tehtiin maaliskuussa ennätys johdannaiskaupankäynnissä Helsinki, 1.4. OMX Pohjoismaisessa Pörssissä, joka kuuluu NASDAQ OMX Group, Inc:iin (NASDAQ:

Lisätiedot

MAATALOUDEN VEROILMOITUS (2)

MAATALOUDEN VEROILMOITUS (2) MAATALOUDEN VEROILMOITUS (2) TIETUEKUVAUS 2015 SISÄLTÖ 1 YLEISKUVAUS... 2 2 VOIMASSAOLO... 2 3 MUUTOKSET EDELLISEEN VUOTEEN... 2 4 TUNNUS-TIETO LUETTELO... 3 5 TARKISTUKSET... 8 6 HUOMAUTUKSET... 12 Muutoshistoria

Lisätiedot

SISÄLTÖOHJE SIJOITUSRAHASTOT - KYSELYN RAPORTOINTIA VARTEN

SISÄLTÖOHJE SIJOITUSRAHASTOT - KYSELYN RAPORTOINTIA VARTEN SIRA-KYSELYN OHJE 1 (35) SISÄLTÖOHJE SIJOITUSRAHASTOT - KYSELYN RAPORTOINTIA VARTEN Versio 1.4.1 Voimassa alkaen 1.1.2011 SIRA-KYSELYN OHJE 2 (35) Sisällys 1 RAPORTOINTI KÄYTÄNNÖSSÄ... 4 2 PERUSKÄSITTEITÄ...

Lisätiedot

Nordnetin luottowebinaari

Nordnetin luottowebinaari Nordnetin luottowebinaari Tervetuloa webinaariin! Webinaarissa opit käyttämään luottoa kaupankäynnissä. Lisää ostovoimaa luotolla, käytä salkkuasi luoton vakuutena ja paranna tuottomahdollisuuksia. Webinaarissa

Lisätiedot

Määräys sisäpiirirekistereistä

Määräys sisäpiirirekistereistä lukien toistaiseksi 1 (6) Arvopaperipörsseille, julkisen kaupankäynnin järjestäjille, optioyhteisöille, arvopaperinvälittäjille, liikkeeseenlaskijoille, arvopaperikeskuksille sekä selvitysosapuolille Määräys

Lisätiedot

WARRANTTIKOHTAISET EHDOT 76/2004

WARRANTTIKOHTAISET EHDOT 76/2004 1(6) WARRANTTIKOHTAISET EHDOT 76/2004 Nämä warranttikohtaiset ehdot muodostavat yhdessä 19.04.2004 päivätyn Alfred Berg Finland Oyj Abp:n warranttiohjelmaa koskevan listalleottoesitteen perusosan ja siihen

Lisätiedot

MARKKINOIDEN VÄÄRINKÄYTTÖASETUS

MARKKINOIDEN VÄÄRINKÄYTTÖASETUS MARKKINOIDEN VÄÄRINKÄYTTÖASETUS YHTIÖN HALLINNON JÄSENEN NÄKÖKULMA Työeläkevakuuttajat TELA 23.8.2016 Lakiasiainjohtaja Leena Siirala Ilmarinen Hallintoelinten roolista TYÖELÄKEYHTIÖN HALLINTOJÄRJESTELMÄ

Lisätiedot

SISÄLTÖOHJE KYSELY ARVO- PAPEREIDEN TILIN- JA OMAISUUDEN- HOITOPALVELUJA TARJOAVILLE TALLETUSPANKEILLE JA SIJOITUS- PALVELUYRITYKSILLE (TIHA)

SISÄLTÖOHJE KYSELY ARVO- PAPEREIDEN TILIN- JA OMAISUUDEN- HOITOPALVELUJA TARJOAVILLE TALLETUSPANKEILLE JA SIJOITUS- PALVELUYRITYKSILLE (TIHA) SISÄLTÖOHJE KYSELY ARVO- PAPEREIDEN TILIN- JA OMAISUUDEN- HOITOPALVELUJA TARJOAVILLE TALLETUSPANKEILLE JA SIJOITUS- PALVELUYRITYKSILLE (TIHA) Versio 1.4 Voimassa alkaen OHJE 2 (24) Versio Päivämäärä Voimassaolo

Lisätiedot

SOCIÉTÉ GÉNÉRALE LISTALLEOTTOESITTEEN PERUSOSAN TÄYDENNYSOSA TEKNISET EHDOT WARRANTEILLE, JOIDEN KOHDE-ETUUTENA ON VALUUTTAKURSSI

SOCIÉTÉ GÉNÉRALE LISTALLEOTTOESITTEEN PERUSOSAN TÄYDENNYSOSA TEKNISET EHDOT WARRANTEILLE, JOIDEN KOHDE-ETUUTENA ON VALUUTTAKURSSI SOCIÉTÉ GÉNÉRALE LISTALLEOTTOESITTEEN PERUSOSAN TÄYDENNYSOSA TEKNISET EHDOT WARRANTEILLE, JOIDEN KOHDE-ETUUTENA ON VALUUTTAKURSSI Tämä Listalleottoesitteen perusosan täydennysosa ( Täydennysosa ) täydentää

Lisätiedot

Anja Ahola (EK), Kari Nissinen, Jaana Lustig 23.3.2006 1( 5)

Anja Ahola (EK), Kari Nissinen, Jaana Lustig 23.3.2006 1( 5) Anja Ahola (EK), Kari Nissinen, Jaana Lustig 23.3.2006 1( 5) TIETOJEN SIIRTO ESIJÄRJESTELMISTÄ COMMUNITYYN SISÄLTÖ 1 Yleistä 2 Tiedoston rakenne 2.1 Yhteenvetotietue 2.2 Laskun otsikkotietue 2.3 Laskutustapahtuman

Lisätiedot

Määräykset ja ohjeet 6/2016

Määräykset ja ohjeet 6/2016 Määräykset ja ohjeet 6/2016 Määräyksiä ja ohjeita tiedonantovelvollisuudesta Dnro FIVA 6/01.00/2016 Antopäivä 7.6.2016 Voimaantulopäivä 3.7.2016 FINANSSIVALVONTA puh. 010 831 51 faksi 010 831 5328 etunimi.sukunimi@finanssivalvonta.fi

Lisätiedot

NORDEA BANK AB:N (PUBL) OSAKETALLETUSTODISTUSTEN YLEISET EHDOT

NORDEA BANK AB:N (PUBL) OSAKETALLETUSTODISTUSTEN YLEISET EHDOT NORDEA BANK AB:N (PUBL) OSAKETALLETUSTODISTUSTEN YLEISET EHDOT 1. Yleistä Nordea Bank AB (publ) (jäljempänä Yhtiö ) on nimennyt Nordea Pankki Suomi Oyj:n (jäljempänä Liikkeeseenlaskija ) Yhtiön osaketalletustodistuksen

Lisätiedot

Laki. Finanssivalvonnan valvontamaksusta annetun lain muuttamisesta

Laki. Finanssivalvonnan valvontamaksusta annetun lain muuttamisesta Laki Finanssivalvonnan valvontamaksusta annetun lain muuttamisesta Eduskunnan päätöksen mukaisesti muutetaan Finanssivalvonnan valvontamaksusta annetun lain (879/2008) 1 :n 1 momentin 9 kohta, 4 :n 1 momentti,

Lisätiedot

KAUPANKÄYNTIOHJEET PRIVANET SECURITIES OY

KAUPANKÄYNTIOHJEET PRIVANET SECURITIES OY 1 / 7 KAUPANKÄYNTIOHJEET Tammikuu 2016 2 / 7 SISÄLLYSLUETTELO 1. YLEISTÄ...3 2. KAUPANKÄYNNIN EHDOT...3 2.1. Kaupankäyntiajat...3 2.2. Toimeksiantojen jättämisen edellytykset...3 2.3. Toimeksiannon antaminen...3

Lisätiedot

MAR:lla tarkoitetaan Euroopan Parlamentin ja Neuvoston asetusta N:o 596/2014 markkinoiden väärinkäytöstä.

MAR:lla tarkoitetaan Euroopan Parlamentin ja Neuvoston asetusta N:o 596/2014 markkinoiden väärinkäytöstä. 1 (5) METSÄ BOARD OYJ:N SISÄPIIRIOHJE 1. Tausta ja sääntelypohja 2. Määritelmät Metsä Board Oyj ja sen konserniyhtiöt (jäljempänä yhdessä Metsä Board tai yhtiö) noudattavat sisäpiiriasioissa Suomen lainsäädäntöä,

Lisätiedot

Nordea Securities Oyj

Nordea Securities Oyj Warranttikohtaiset ehdot 13/2004 Nordea Securities Nämä warranttikohtaiset ehdot ovat osa :n 3.6.2004 päivättyä ja sen warranttiohjelmaa koskevaa listalleottoesitettä. Tämän warrantin liikkeeseenlaskun

Lisätiedot

Määräykset ja ohjeet 6/2016

Määräykset ja ohjeet 6/2016 Määräykset ja ohjeet 6/2016 Määräyksiä ja ohjeita tiedonantovelvollisuudesta Dnro FIVA 6/01.00/2016 Antopäivä 7.6.2016 Voimaantulopäivä 3.7.2016 FINANSSIVALVONTA puh. 010 831 51 faksi 010 831 5328 etunimi.sukunimi@finanssivalvonta.fi

Lisätiedot

VUOSI-ILMOITUS KORKOTULON LÄHDEVERON ALAISET KOROT (VSKTVYSL)

VUOSI-ILMOITUS KORKOTULON LÄHDEVERON ALAISET KOROT (VSKTVYSL) VEROHALLINTO 1.1.2016 A98/200/2016 versio 1.1. VUOSI-ILMOITUS KORKOTULON LÄHDEVERON ALAISET KOROT (VSKTVYSL) TIETUEKUVAUS 2016 SISÄLTÖ 1 YLEISKUVAUS... 2 2 TIETOVIRRAN ANTAMISTA TARKENTAVAA KUVAUSTA...

Lisätiedot

Aktia Pankki Oyj YHTIÖKOKOUSKUTSU

Aktia Pankki Oyj YHTIÖKOKOUSKUTSU Aktia Pankki Oyj YHTIÖKOKOUSKUTSU Aktia Pankki Oyj:n osakkeenomistajat kutsutaan varsinaiseen yhtiökokoukseen, joka pidetään 13. huhtikuuta 2015 kello 16.00 Pörssitalolla, Fabianinkatu 14, Helsinki. Kokoukseen

Lisätiedot

TIETUEMUOTO - KYSELY SIJOITUSRAHASTOILLE (SIRA)

TIETUEMUOTO - KYSELY SIJOITUSRAHASTOILLE (SIRA) TIETUEMUOTO - KYSELY SIJOITUSRAHASTOILLE (SIRA) Versio 1.6 Voimassa: Tammikuu 2014 - Minkä raportointijakson tietoja tietuemuoto koskee Julkaistu: 5.6.2013 (päivitetty 17.1.2014) Käytössä: 1.2.2014 Tietuemuodon

Lisätiedot

Rakentamisenilmoituksiin vuodenvaihteessa muutoksia. Ohjelmistotalopäivät Pirkko Vuori

Rakentamisenilmoituksiin vuodenvaihteessa muutoksia. Ohjelmistotalopäivät Pirkko Vuori Rakentamisenilmoituksiin vuodenvaihteessa muutoksia Ohjelmistotalopäivät 26.11.2015 Rakentamisilmoituksissa on ollut liian paljon puutteellisuuksia Urakkatiedot Tilaaja on antanut ilmoituksen vain toiminnan

Lisätiedot

SÄÄNNÖT [1] Sijoitusrahasto. Rahaston voimassa olevat säännöt on vahvistettu Säännöt ovat voimassa alkaen.

SÄÄNNÖT [1] Sijoitusrahasto. Rahaston voimassa olevat säännöt on vahvistettu Säännöt ovat voimassa alkaen. SÄÄNNÖT [1] Sijoitusrahasto Rahaston voimassa olevat säännöt on vahvistettu 12.1.2016. Säännöt ovat voimassa 1.3.2016 alkaen. -sijoitusrahaston säännöt Rahaston säännöt muodostuvat näistä rahastokohtaisista

Lisätiedot

Julkinen LUONNOS HALLITUKSEN ESITYKSEKSI EDUSKUNNALLE ARVOPAPERIMARKKINALAIN JA ERÄIDEN SIIHEN LIITTYVIEN LAKIEN MUUTTAMISESTA

Julkinen LUONNOS HALLITUKSEN ESITYKSEKSI EDUSKUNNALLE ARVOPAPERIMARKKINALAIN JA ERÄIDEN SIIHEN LIITTYVIEN LAKIEN MUUTTAMISESTA Lausunto 1 (6) Valtiovarainministeriö valtiovarainministerio@vm.fi Lausuntopyyntönne VM004:00/2009 LUONNOS HALLITUKSEN ESITYKSEKSI EDUSKUNNALLE ARVOPAPERIMARKKINALAIN JA ERÄIDEN SIIHEN LIITTYVIEN LAKIEN

Lisätiedot

WARRANTTIKOHTAISET EHDOT 51/2004

WARRANTTIKOHTAISET EHDOT 51/2004 1(6) WARRANTTIKOHTAISET EHDOT 51/2004 Nämä warranttikohtaiset ehdot muodostavat yhdessä 19.04.2004 päivätyn Alfred Berg Finland Oyj Abp:n warranttiohjelmaa koskevan listalleottoesitteen perusosan ja siihen

Lisätiedot

VEROHALLINTO A153/200/

VEROHALLINTO A153/200/ VEROHALLINTO 1.1.2017 A153/200/2016 1.0 VUOSI-ILMOITUS LAINA- JA KORKOTIETOJEN LUOVUTTAMISESTA (Luotto- ja rahoituslaitokset, Vakuutuslaitokset, Kunnat, Työnantajat) (VSLAINAE) TIETUEKUVAUS 2017 SISÄLTÖ

Lisätiedot

TEEMAHANKKEEN SEURANTALOMAKKEET (Yleisohje)

TEEMAHANKKEEN SEURANTALOMAKKEET (Yleisohje) Etelä-Suomen maakuntien EU-yksikkö Päijät-Hämeen liitto Päivitetty: 30.3.2009 (korvaa ohjeen 30.12.2008) TEEMAHANKKEEN SEURANTALOMAKKEET (Yleisohje) Teemahankkeen seurantatiedot (indikaattoritiedot) tallennetaan

Lisätiedot

Määräykset ja ohjeet 13/2013

Määräykset ja ohjeet 13/2013 Määräykset ja ohjeet 13/2013 Markkinaosapuolten ja rahastoyhtiöiden julkinen sisäpiirirekisteri Dnro FIVA 14/01.00/2013 Antopäivä 10.6.2013 Voimaantulopäivä 1.7.2013 FINANSSIVALVONTA puh. 010 831 51 faksi

Lisätiedot

VUOSI-ILMOITUS APURAHAT (Apurahan maksajat) (VSAPURAE) TIETUEKUVAUS 2017

VUOSI-ILMOITUS APURAHAT (Apurahan maksajat) (VSAPURAE) TIETUEKUVAUS 2017 VEROHALLINTO 1.1.2017 A149/200/2016 1.0 VUOSI-ILMOITUS APURAHAT (Apurahan maksajat) (VSAPURAE) TIETUEKUVAUS 2017 SISÄLTÖ 1 YLEISKUVAUS... 2 2 TIETOVIRRAN ANTAMISTA TARKENTAVAA KUVAUSTA... 2 3 TIETOJEN

Lisätiedot

VUOSI-ILMOITUS JULKISET ELINKEINOTUET (VSJTUETE) TIETUEKUVAUS 2017

VUOSI-ILMOITUS JULKISET ELINKEINOTUET (VSJTUETE) TIETUEKUVAUS 2017 VEROHALLINTO 1.1.2017 A156/200/2016 1.1 VUOSI-ILMOITUS JULKISET ELINKEINOTUET (VSJTUETE) TIETUEKUVAUS 2017 SISÄLTÖ 1 YLEISKUVAUS... 2 2 TIETOVIRRAN ANTAMISTA TARKENTAVAA KUVAUSTA... 2 3 TIETOJEN KORJAAMINEN...

Lisätiedot

Liiketoimien raportointi TRUM -Transaction Reporting User Manual

Liiketoimien raportointi TRUM -Transaction Reporting User Manual Liiketoimien raportointi TRUM -Transaction Reporting User Manual REMIT-keskustelutilaisuus 27.4.2015 Marina Congress Center Merja Rantala, Energiavirasto Sisältö Täytäntöönpanoasetuksen mukainen raportointiaikataulu

Lisätiedot

Liiketoimien raportointi ACERille. Keskustelutilaisuus REMIT-asetuksen täytäntöönpanosta Hilton Helsinki Kalastajatorppa Timo Lankinen

Liiketoimien raportointi ACERille. Keskustelutilaisuus REMIT-asetuksen täytäntöönpanosta Hilton Helsinki Kalastajatorppa Timo Lankinen Liiketoimien raportointi ACERille Keskustelutilaisuus REMIT-asetuksen täytäntöönpanosta 3.6.2014 Hilton Helsinki Kalastajatorppa Timo Lankinen Sisältö Raportointivelvollisuus Raportoivat tahot Raportoitavat

Lisätiedot

Rakentamisen tiedonantomenettely / Työntekijätiedot

Rakentamisen tiedonantomenettely / Työntekijätiedot EROHALLINTO 3.10.2014 A76/200/2013 versio 1.2H Rakentamisen tiedonantomenettely / Työntekijätiedot TIETUEKUAUS SRAKYHT ja STYONTE EROHALLINTO TIETUEKUAUS 2 (18) SISÄLTÖ 1 JOHDANTO... 3 1.1 Yleistä tietojen

Lisätiedot

VUOSI-ILMOITUS OSAKEYHTIÖN ANTAMAT LUONNOLLISEN HENKILÖN PÄÄOMATULOKSI LUETTAVAT OSAKASLAINAT JA NIIDEN TAKAISINMAKSUT (VSOSLAIE) TIETUEKUVAUS 2017

VUOSI-ILMOITUS OSAKEYHTIÖN ANTAMAT LUONNOLLISEN HENKILÖN PÄÄOMATULOKSI LUETTAVAT OSAKASLAINAT JA NIIDEN TAKAISINMAKSUT (VSOSLAIE) TIETUEKUVAUS 2017 VEROHALLINTO 1.1.2017 A148/200/2016 1.0 VUOSI-ILMOITUS OSAKEYHTIÖN ANTAMAT LUONNOLLISEN HENKILÖN PÄÄOMATULOKSI LUETTAVAT OSAKASLAINAT JA NIIDEN TAKAISINMAKSUT (VSOSLAIE) TIETUEKUVAUS 2017 SISÄLTÖ 1 YLEISKUVAUS...

Lisätiedot