VAIHTOEHTOJA TALOUDEN TASAPAINOTTAMISEKSI

Koko: px
Aloita esitys sivulta:

Download "VAIHTOEHTOJA TALOUDEN TASAPAINOTTAMISEKSI"

Transkriptio

1 Kainuun maakunta -kuntayhtymä ( ) VAIHTOEHTOJA TALOUDEN TASAPAINOTTAMISEKSI 1. TAUSTAA 1.1. Maakunnan talouden tila Maakunnan vuosi 2005 Toimintatuotot kasvoivat vuoteen 2004 verrattuna 0,7 % eli yhteensä 1,8 milj. euroa. Tästä kuntien rahoitusosuuden kasvun osuus oli 1,6 milj. euroa. Kuntien rahoitusosuus kasvoi vastaavaan vuoden 2004 nettorahoitusosuuteen verrattuna 1,0 %. Toimintakulut kasvoivat vuoteen 2004 verrattuna 1,6 % eli yhteensä 3,9 milj. euroa. Lisäksi poistot, rahoituserät ja liikelaitoksen rahasointi kasvoivat aiempaa verrattuna 1,7 milj. euroa. Alijäämää syntyi ilman liikelaitoksia yhteensä 3,8 milj. euroa. Alijäämästä katettiin vanhoilla ylijäämillä 0,9 milj. euroa. Kattamatonta alijäämää oli vuoden lopussa yhteensä 2,9 milj. euroa. Menojen kasvulle asetettu tavoite 0-0,5 % oli liian tiukka ja näin myös rahoitusosuuden määritys ensimmäiselle toimintavuodelle oli alimitoitettu. Maakunnan vuosi 2006 Toimintatuotot kasvoivat vuoteen 2005 verrattuna 4,3 % eli yhteensä 10,5 milj. euroa. Tästä kuntien rahoitusosuuden kasvun osuus oli 6,9 milj. euroa. Kuntien rahoitusosuus kasvoi vuoteen 2005 verrattuna 4,0 %. Toimintakulut kasvoivat vuoteen 2005 verrattuna 5,6 % eli yhteensä 13,5 milj. euroa. Koska maakunnan kokonaismenot poistot mukaan lukien (ilman liikelaitoksen vaikutusta) kasvoivat 3,4 milj. euroa enemmän kuin maakunnan tulot ja vuodelta 2005 oli jo syntynyt rahoitusvajetta yhteensä 3,8 milj. euroa, syntyi vuodelta 2006 alijäämää yhteensä 7,2 milj. euroa. Tällä hetkellä kattamatonta alijäämää on syntynyt vuosina yhteensä 10,1 milj. euroa. Vuosien keskimääräinen menojen kasvu on 3,6 % vuodessa. Tämä on noin puolet valtakunnallisesta kasvusta ja tältä osin voidaankin todeta, että olemme vielä hallintokokeilulle asettamassamme tavoitteessa. Tavoitteessa pysyminen tulevina vuosina edellyttää kuitenkin, että vuoden 2007 menojen kasvu saadaan pysähtymään alle 4 %:n Mikäli rahoitusosuus olisi korjattu vuoden 2006 alussa vastamaan vuoden 2005 tilinpäätöstietoja, olisi kuntien rahoitusosuusprosentti ollut laskennallisesti 61,2 vähennettynä kunnille tarkoitettu kompensaatio 0,8 työmarkkinatukiuudistuksesta eli 60,4 prosenttia. Tällä rahoitusosuudella maakunnan tulos olisi ollut 1,5 milj. euroa alijäämäinen. Osoite Puhelin Telefax Internet PL kirjaamo@kainuu.fi KAINUU Y-tunnus etunimi.sukunimi@kainuu.fi

2 2 Kainuun maakunta TULOSLASKELMA Jos rahoitusprosentti olisi ollut ensimmäisen vuoden jälkeen kohdallaan Ei 0,3 %:n alennusta ja kunnille 2,4 milj. hyvitys työmarkkinatuen muutoksesta (= 0,8%) 61,20 % 60,40 % (58,8%) Kunnilta siirtyneet TP 2004 muutos % 2005 T A TP Toteutunut TP m-% 2004/ m-% 2005/2006 m-% TA/ Toimintatuotot , , ,0 2, Kuntien rahoitusosuus , , ,5 3, Tulot yhteensä , , ,6 3, Toimintakulut *** , , ,6 4, Toimintakate , , ,2-35, Verotulot Valtionosuudet ** Rahoitustuotot ja -kulut yht , , ,4-45,1-319 Vuosikate , , ,1-34, Poistot , , ,7 1, Satunnaiset tuotot ja kulut Tilikauden tulos Varausten lisäys- tai vähennys Rahastojen lisäys- tai vähennys + 0 Tulos KAOn ylijäämä -949 ( Vain KAOn käytössä) -949 Vanhat ylijäämät Katettava alijäämä ** OPM: valtionosuudet (toimintatuottoja) Lisätalousarvio 2007 maakuntavaltuusto KAINUUN MAAKUNTA - KUNTAYHTYMÄ Muutos Muutos (sis.liikelaitokset) Muutos Muutettu TP 2005 / TP 2006 / JOS KASVU JOS KASVU TP 2005 / MTA 2007 MTA TP 2005 TP 2006 TP 2006 % TA 2007 TA 2007 % % 6% 4% TOIMINTATUOTOT , ,4 3, Myyntituotot , ,1 3,3./. Jäsenkunnilta , ,7 3,5 Maksutuotot , ,7 10,8 Tuet ja avustukset , ,9 0,2 Muut tuotot , ,5-12,8 TOIMINTAKULUT , ,9 2, Henkilöstökulut , ,9 0,9 Asiakaspalvelujen ostot , ,4 0,4 Muut palvelujen ostot , ,3 10,1 Palvelujen ostot , ,9 5,3 Aineet ja tavarat , ,5-2,6 Avustukset , ,7 2,8 Vuokrat , ,4 10,7 Muut kulut , ,8 103,8 TOIMINTAKATE , Rahoituskulut ja -tuotot , VUOSIKATE , POISTOT , SATUNNAISET ERÄT TILIKAUDEN TULOS , VARAUSTEN JA RAHASTO , ALIJÄÄMÄN KATTAMINEN TILIKAUDEN ALIJÄÄMÄ , KERTYNYT ALIJÄÄMÄ

3 3 Maakunnan talousarviota on korjattu tilinpäätöstietojen perusteella siten, että menojen kasvutavoite vuodelle 2007 on 2,7 % ja alijäämää syntyy talousarvion mukaan n. 5 milj. euroa. Neuvottelu kunnanjohtajien kanssa ja Maakuntajohtaja ja kunnanjohtajat valmistelevat yhteisissä kokouksissaan maakunnan ja kuntien välisessä neuvottelussa käsiteltävät asiat. Kuntaneuvottelu Perussopimuksen 12 :n mukainen maakunnan ja kuntien välinen neuvottelu kuntien palvelutarpeista, maakunnan tarjoamien palveluiden rakenteesta sekä kuntien maksuosuudesta käydään vuosittain toukokuun loppuun mennessä Kainuun kuntien talouden tila Vuosikatteiden kehitys (2007) Vuosikate TP-2004 /as TP-2005 /as TP-2006 /as TA-2007 /as Hyrynsalmi Kajaani Kuhmo Paltamo Puolanka Ristijärvi Sotkamo Suomussalmi Vuolijoki Kunnat (Ilman Vaala) Maakunta YHTEENSÄ (ilman Vaala) Kainuun kuntien vuosikatteet ovat selkeästi parantuneet vuosina Vuosikatteiden yhteenlaskettu määrä on 2,4 kertaistunut vuoteen 2004 verrattuna. Talousarvioiden mukaan vuosi 2007 olisi vuosikatteen osalta vuoden 2005 tasolla, mutta kuitenkin selvästi parempi kuin vuonna Ongelma on se, että samanaikaisesti kun kuntien vuosikatteet ovat parantuneet, maakunnan vuosikate on muuttunut negatiiviseksi.

4 4 Ali- / ylijäämien kehitys vuosina (2007) Vanhat alijäämät Alijäämä TP-2004 /as TP-2005 /as TP-2006 /as TA-2007 /as Hyrynsalmi Kajaani Kuhmo Paltamo Puolanka Ristijärvi Sotkamo Suomussalmi Vuolijoki Kunnat (Ilman Vaala) Maakunta YHTEENSÄ (ilman Vaala) KATETTAVAA: Kuntien alijäämät Maakunta Bruttoalijäämät Kuntien ylijäämät Nettoalijäämät Kainuun kuntien yhteenlaskettu alijäämä bruttona on vuoden 2006 lopussa yhteensä 30,4 milj. euroa. Kun tähän lisätään maakunnan kertyneet alijäämät, on Kainuun kuntakentän katettavana yhteensä 39,6 milj. euroa vuoden 2006 lopussa. Vuosi 2007 näyttää myös talousarvioiden mukaan kerryttävän alijäämää lisää kuntien toiminnasta 4,7 milj. euroa ja maakunnan toiminnasta 4,9 milj. euroa. Vuoden 2007 lopussa katettavat alijäämät ovat arvioiden mukaan jo 49 milj. euroa. Ylijäämiä oli vuoden 2006 lopussa neljällä kunnalla ja ylijäämät ovat yhteensä 7,7 milj. euroa Verorahoituksen kehitys Verorahoituserien kasvu tulevina vuosina perustuu olettamukseen, että kuntien valtionosuusuudistus ei vaikuta Kainuun valtionosuuden kokonaisrahavirtaan, vaikka se ehkä vaikuttaakin yksittäisiin valtionosuus eriin ja kuntakohtaisiin osuuksiin. Valtion ja kuntien välinen kustannusten jako säilyy entisellään. Verotulojen kasvu on arvioitu maltilliseksi ja mahdollinen verotulojen ero valtakunnalliseen kasvuun verrattuna on arvioitu kompensoituvan verotuloihin perustuvalla valtionosuuksien tasauksella.

5 5 Verorahoituserien kehitys m-% 2006 % 2007 % 2008 % 2009 % 2010 % 2011 % 2012 % Yleinen , , , , , , , ,0 STM , , , , , , , ,0 Tasaus , , , , , , , ,0 Valtionosuudet , , , , , , , ,0 Tulovero , , , , , , , ,5 Kiinteistövero , , , , , , , ,9 Yhteisövero , , , , , , , ,9 Verot , , , , , , , ,7 Rahoituspohjan ka , , , , , , , ,1 Kunnan rahoitusos , , , , , , , ,1 Rahoitus-% 60,9 59,9 58,8 58,5 58,5 58,5 58,5 58,5 58,5 Kokonaisuutena maakunnan rahoitusosuuden pohjana olevan verorahoituksen arvioidaan kasvavan n. 4 % vuodessa Palvelutarpeeseen liittyviä taustatekijöitä Väestökehitys: Väestöennuste / trendilaskelma v KAINUU (Yli 75 v) v 2003 v 2004 v 2005 v 2006 v 2007 v 2008 v 2009 v 2010 v 2015 v 2020 Yli 75-vuotiaiden määrä kasvaa edelleen vuoteen 2020 mennessä. Kasvu on 10 seuraavan vuoden aikana keskimäärin 100 henkilö vuodessa. Suhteellinen muutos on vajaa kaksi prosenttia vuosittain.

6 Sairastavuus: 6

7 7 Terveydenhuollon ja vahustenhoivan nettomenot 2005 (80 % kok.menoista) Helsingin ja Uudenmaan sairaanhoitopiiri (HUS) Pohjois-Pohjanmaan sairaanhoitopiiri Porvoon sairaanhoitoalue Lapin sairaanhoitopiiri Pirkanmaan sairaanhoitopiiri Vaasan sairaanhoitopiiri Länsi-Pohjan sairaanhoitopiiri Varsinais-Suomen sairaanhoitopiiri Keski-Suomen sairaanhoitopiiri Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Satakunnan sairaanhoitopiiri Kymenlaakson sairaanhoitopiiri Kanta-Hämeen sairaanhoitopiiri Itä-Savon sairaanhoitopiiri Keski-Pohjanmaan sairaanhoitopiiri Etelä-Karjalan sairaanhoitopiiri Etelä-Pohjanmaan sairaanhoitopiiri Pohjois-Karjalan sairaanhoitopiiri Etelä-Savon sairaanhoitopiiri Päijät-Hämeen sairaanhoitopiiri Kainuun sairaanhoitopiiri Nettomenot Tarvevakioidut menot Väestön ikääntyminen selittää Stakesin tekemien tutkimusten mukaan n. 28 % terveysmenojen kasvusta luvulla koko maassa. Saman tutkimuksen mukaan Kainuussa palvelutarpeet 14 prosenttia suuremmat kuin koko maassa keskimäärin ja vuosina väestön vanheneminen selitti terveysmenojen kasvusta Kainuussa lähes 100 prosenttia. Lisäksi Stakesin tekemien tutkimusten mukaan laskennallinen ikä- ja sukupuolirakenteen vaikutus menoihin on ollut koko maassa vuosina keskimäärin 0,8 % ja Kainuussa vastaava kasvupaine on ollut 1,8 %.

8 8 2. RAHOITUSVAIHTOEHTOJA VUOSILLE Vaihtoehtoja Vaihtoehto 1: Lähtökohta tiedot: Menot kasvavat vuosittain 6 %. Kasvussa on huomioitu yleinen sosiaali- ja terveysmenojen kasvu koko maassa keskimäärin. Lisäksi Kainuun väestön ikärakenteen vanheneminen ja sairastavuus verrattuna koko maahan on keskimääräistä suurempi. Terveydenhuollon ja vanhustenhuollon yhdistetty tarvekerroin on Kainuussa 1,14, kun se vastaavasti koko maassa on keskimäärin 1. Tulojen kehitys on arviolta 4 % vuosittain. Kuntien rahoitusosuusprosenttiin tehdään vuonna ,3-prosenttiyksikön alennus ja rahoitusprosentti säilyy samalla tasolla (58,2 %) vuosina Kainuun maakunta Jos menojen kasvu 6 % / vuosi ja tulojen kasvu 4 % / vuosi Ver 1 Rahoitusprosentti ,2 % (-0,3%) Rahoituspohja Rahoituspohjan kasvu % 5,96 4,14 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 Rah.os-% 59,9 58,8 58,5 58,2 58,2 58,2 58,2 58,2 TULOSLASKELMA (pl. liikelaitokset) Kunnilta siirtyneet TP TP Ennuste TA TS Ts Ts Ts m-% 2006 m-% 2007 m-% 2008 m-% 2009 m-% 2010 m-% 2011 m-% 2012 m-% Toimintatuotot *** , , , , , , , ,0 Kuntien rahoitusosuus , , , , , , , ,0 Tulot yhteensä , , , , , , , ,0 Toimintakulut *** , , , , , , , ,0 Toimintakate , , , , , , , ,3 Rahoitustuotot ja -kulut yht , , , , , , , ,0 Vuosikate , , , , , , , ,4 Poistot , , , , , , , ,0 Satunnaiset tuotot ja kulut Tilikauden tulos Rahastojen lisäys- tai vähennys Vanhan alijäämän kattamin Ali-/ylijäämä Kumalatiivinen alijäämä Lopputulos: Koska menojen kasvu on suurempi kuin tulojen kasvu ja kuntien rahoitusosuutta ei muuteta, syntyy alijäämää, joka on vuosittain n. 5-7 milj. euroa. Tällä meno- / tulorakenteella ei voida kattaa vuosina kertyneitä alijäämiä. Mikäli tämä vaihtoehto toteutuu, alijäämien kertymä on vuoden 2012 lopussa n. 128 milj. euroa.

9 9 Vaihtoehto 2: Lähtökohta tiedot: Menot kasvavat vuosittain 6 %. Kasvussa on huomioitu yleinen sosiaali- ja terveysmenojen kasvu koko maassa keskimäärin. Lisäksi Kainuun väestön ikärakenteen vanheneminen ja sairastavuus verrattuna koko maahan on keskimääräistä suurempi. Terveydenhuollon ja vanhustenhuollon yhdistetty tarvekerroin on Kainuussa 1,14, kun se vastaavasti koko maassa on keskimäärin 1. Tulojen kehitys on arviolta 4 % vuosittain. Kuntien rahoitusosuusprosentti säilyy vuoden 2007 tasolla (58,5 %). Kainuun maakunta Jos menojen kasvu 6 % / vuosi ja tulojen kasvu 4 % / vuosi Ver 2 Rahoitusprosentti 2007 tasolla eli 58,5 % Rahoituspohja Rahoituspohjan kasvu % 5,96 4,14 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 Rah.os-% 59,9 58,8 58,5 58,5 58,5 58,5 58,5 58,5 TULOSLASKELMA (pl. liikelaitokset) Kunnilta siirtyneet TP TP Ennuste TA TS Ts Ts Ts m-% 2006 m-% 2007 m-% 2008 m-% 2009 m-% 2010 m-% 2011 m-% 2012 m-% Toimintatuotot *** , , , , , , , ,0 Kuntien rahoitusosuus , , , , , , , ,0 Tulot yhteensä , , , , , , , ,0 Toimintakulut *** , , , , , , , ,0 Toimintakate , , , , , , , ,5 Rahoitustuotot ja -kulut yht , , , , , , , ,0 Vuosikate , , , , , , , ,4 Poistot , , , , , , , ,0 Satunnaiset tuotot ja kulut Tilikauden tulos Rahastojen lisäys- tai vähennys Vanhan alijäämän kattamine Ali-/ylijäämä Kumalatiivinen alijäämä Lopputulos: Koska menojen kasvu on suurempi kuin tulojen kasvu ja kuntien rahoitusosuutta ei muuteta, syntyy alijäämää, joka on vuosittain n. 6 milj. euroa. Vaihtoehtoon 1 verrattuna alijäämä on n. 1 milj. euroa vuosittain pienempi. Myöskään tällä meno- / tulorakenteella ei voida kattaa vuosina kertyneitä alijäämiä. Mikäli tämä vaihtoehto toteutuu, alijäämien kertymä on vuoden 2012 lopussa n. 122 milj. euroa.

10 10 Vaihtoehto 3: Lähtökohta tiedot: Menot kasvavat vuosittain 6 %. Kasvussa on huomioitu yleinen sosiaali- ja terveysmenojen kasvu koko maassa keskimäärin. Lisäksi Kainuun väestön ikärakenteen vanheneminen ja sairastavuus verrattuna koko maahan on keskimääräistä suurempi. Terveydenhuollon ja vanhustenhuollon yhdistetty tarvekerroin on Kainuussa 1,14, kun se vastaavasti koko maassa on keskimäärin 1. Tulojen kehitys on arviolta 4 % vuosittain. Kuntien rahoitusosuusprosenttiin tehdään vuosittain menojen kehitystä vastaava korotus eli rahoitus prosentit ovat: ,5 61,5 62,9 64,4 65,8 67,3 Kainuun maakunta Jos menojen kasvu 6 % / vuosi ja tulojen kasvu 4 % / vuosi Ver 3 Rahoitusprosentti yleisen kasvun mukaan Rahoituspohja Rahoituspohjan kasvu % 5,96 4,14 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 Rah.os-% 59,9 58,8 58,5 61,5 62,9 64,4 65,8 67,3 TULOSLASKELMA (pl. liikelaitokset) Kunnilta siirtyneet TP TP Ennuste TA TS Ts Ts Ts m-% 2006 m-% 2007 m-% 2008 m-% 2009 m-% 2010 m-% 2011 m-% 2012 m-% Toimintatuotot *** , , , , , , , ,0 Kuntien rahoitusosuus , , , , , , , ,3 Tulot yhteensä , , , , , , , ,9 Toimintakulut *** , , , , , , , ,0 Toimintakate , , , , , , , ,0 Rahoitustuotot ja -kulut yht , , , , , , , ,0 Vuosikate , , , , , , , ,0 Poistot , , , , , , , ,0 Satunnaiset tuotot ja kulut Tilikauden tulos Rahastojen lisäys- tai vähennys Vanhan alijäämän kattamin Ali-/ylijäämä Kumalatiivinen alijäämä Lopputulos: Alijäämää ei synny, koska menojen kasvu huomioidaan rahoitusosuuden kasvulla. Vuoteen 2008 mennessä kertynyttä alijäämää n. 16 milj. euroa ei kuitenkaan näillä oletuksilla voitaisi kattaa.

11 11 Vaihtoehto 4: Lähtökohta tiedot: Menot kasvavat vuosittain 4 %. Tämä tarkoittaa menojen kasvun leikkaamista selkeästi valtakunnan keskiarvoihin verrattuna. Väestön ikärakenteen vanhenemisesta ja sairastavuuden lisääntymisestä aiheutuvat menojen kasvupaineet on pystyttävä kompensoimaan palvelurakennetta keskittämällä ja leikkaamalla. Toimenpiteistä laaditaan erillinen ohjelma. Tulojen kehitys on arviolta 4 % vuosittain. Kuntien rahoitusosuusprosentti määrätään siten, että talous on tasapainossa (60,1 %). Kainuun maakunta Jos menojen kasvu 4 % / vuosi ja tulojen kasvu 4 % / vuosi Ver 4 Rahoitusprosentti yleisen kasvun mukaan Rahoituspohja Rahoituspohjan kasvu % 5,96 4,14 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 Rah.os-% 59,9 58,8 58,5 60,1 60,1 60,1 60,1 60,1 TULOSLASKELMA (pl. liikelaitokset) Kunnilta siirtyneet TP TP Ennuste TA TS Ts Ts Ts m-% 2006 m-% 2007 m-% 2008 m-% 2009 m-% 2010 m-% 2011 m-% 2012 m-% Toimintatuotot *** , , , , , , , ,0 Kuntien rahoitusosuus , , , , , , , ,0 Tulot yhteensä , , , , , , , ,0 Toimintakulut *** , , , , , , , ,0 Toimintakate , , , , , , , ,8 Rahoitustuotot ja -kulut yht , , , , , , , ,0 Vuosikate , , , , , , , ,6 Poistot , , , , , , , ,0 Satunnaiset tuotot ja kulut Tilikauden tulos Rahastojen lisäys- tai vähennys Vanhan alijäämän kattamin Ali-/ylijäämä Kumalatiivinen alijäämä Lopputulos: Alijäämään kertyminen saadaan pysäytettyä, mutta vanhan alijäämän kattaminen ei onnistu mikäli lähtötieto-oletukset toteutuvat arvion mukaisesti.

12 12 Vaihtoehto 5: Lähtökohta tiedot: Menot kasvavat vuosittain 4 %. Tämä tarkoittaa menojen kasvun leikkaamista selkeästi valtakunnan keskiarvoihin verrattuna. Väestön ikärakenteen vanhenemisesta ja sairastavuuden lisääntymisestä aiheutuvat menojen kasvupaineet on pystyttävä kompensoimaan palvelurakennetta keskittämällä ja leikkaamalla. Toimenpiteistä laaditaan erillinen ohjelma. Tulojen kehitys on arviolta 4 % vuosittain. Kuntien rahoitusosuusprosentti määrätään siten, että talous on tasapainossa (60,1 %). Lisäksi vuosina syntynyt alijäämä katetaan vuosina seuraavasti: Rahoitus-% 60,1 61,2 61,2 61,2 61,2 Alijäämän kattaminen Kainuun maakunta Jos menojen kasvu 4 % / vuosi ja tulojen kasvu 4 % / vuosi Ver 5 Rahoitusprosentti yleisen kasvun mukaan / Alijäämä katetetaan vuosina Rahoituspohja Rahoituspohjan kasvu % 5,96 4,14 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 Rah.os-% 59,9 58,8 58,5 60,1 61,1 61,1 61,1 61,1 TULOSLASKELMA (pl. liikelaitokset) Kunnilta siirtyneet TP TP Ennuste TA TS Ts Ts Ts m-% 2006 m-% 2007 m-% 2008 m-% 2009 m-% 2010 m-% 2011 m-% 2012 m-% Toimintatuotot *** , , , , , , , ,0 Kuntien rahoitusosuus , , , , , , , ,0 Tulot yhteensä , , , , , , , ,0 Toimintakulut *** , , , , , , , ,0 Toimintakate , , , , , , , ,1 Rahoitustuotot ja -kulut yht , , , , , , , ,0 Vuosikate , , , , , , , ,5 Poistot , , , , , , , ,0 Satunnaiset tuotot ja kulut Tilikauden tulos Rahastojen lisäys- tai vähennys Ali-/ylijäämä Kumalatiivinen alijäämä Lopputulos: Alijäämään kertyminen saadaan pysäytettyä ja alijäämä katetaan vuosina nostamalla rahoitusprosenttia 1,0 prosenttiyksikköä tätä varten.

13 13 Vaihtoehto 6: Lähtökohta tiedot: Menot kasvavat vuosittain 4 %. Tämä tarkoittaa menojen kasvun leikkaamista selkeästi valtakunnan keskiarvoihin verrattuna. Väestön ikärakenteen vanhenemisesta ja sairastavuuden lisääntymisestä aiheutuvat menojen kasvupaineet on pystyttävä kompensoimaan palvelurakennetta keskittämällä ja leikkaamalla. Toimenpiteistä laaditaan erillinen ohjelma. Tulojen kehitys on arviolta 4 % vuosittain. Kuntien rahoitusosuusprosentti määrätään siten, että vuonna 2008 veroprosenttia lasketaan 0,3 prosenttiyksikköä ja talous on tasapainotetaan vuonna 2009 (61,6 %). Lisäksi vuosina syntynyt alijäämä katetaan vuosina seuraavasti: Rahoitus-% 58,2 61,6 61,6 61,6 61,6 Alijäämän kattaminen Kainuun maakunta Jos menojen kasvu 4 % / vuosi ja tulojen kasvu 4 % / vuosi Ver 6 Rahoitusprosentti 2008 ale 0,3 ja nosto 2009 / Alijäämä katetetaan vuosina Rahoituspohja Rahoituspohjan kasvu % 5,96 4,14 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 Rah.os-% 59,9 58,8 58,5 58,2 61,6 61,6 61,6 61,6 TULOSLASKELMA (pl. liikelaitokset) Kunnilta siirtyneet TP TP Ennuste TA TS Ts Ts Ts m-% 2006 m-% 2007 m-% 2008 m-% 2009 m-% 2010 m-% 2011 m-% 2012 m-% Toimintatuotot *** , , , , , , , ,0 Kuntien rahoitusosuus , , , , , , , ,0 Tulot yhteensä , , , , , , , ,0 Toimintakulut *** , , , , , , , ,0 Toimintakate , , , , , , , ,9 Rahoitustuotot ja -kulut yht , , , , , , , ,0 Vuosikate , , , , , , , ,2 Poistot , , , , , , , ,0 Satunnaiset tuotot ja kulut Tilikauden tulos Rahastojen lisäys- tai vähennys Ali-/ylijäämä Kumalatiivinen alijäämä Lopputulos: Alijäämään kertyminen saadaan pysäytettyä vuonna 2009 ja alijäämä katetaan vuosina nostamalla rahoitusprosenttia tasapainon saavuttamiseksi 1,9 % ja alijäämän kattamiseksi lisäksi 1,5 %. Korotus on yhteensä 3,4 %.

14 14 Vaihtoehto 7: Lähtökohta tiedot: Menot kasvavat vuosittain 4 %. Tämä tarkoittaa menojen kasvun leikkaamista selkeästi valtakunnan keskiarvoihin verrattuna. Väestön ikärakenteen vanhenemisesta ja sairastavuuden lisääntymisestä aiheutuvat menojen kasvupaineet on pystyttävä kompensoimaan palvelurakennetta keskittämällä ja leikkaamalla. Toimenpiteistä laaditaan erillinen ohjelma. Tulojen kehitys on arviolta 4 % vuosittain. Kuntien rahoitusosuusprosentti säilyy vuoden 2007 tasolla (58,5 %). Kainuun maakunta Jos menojen kasvu 4 % / vuosi ja tulojen kasvu 4 % / vuosi Ver 7 Rahoitusprosentti 2007 tasolla eli 58,5 % Rahoituspohja Rahoituspohjan kasvu % 5,96 4,14 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 Rah.os-% 59,9 58,8 58,5 58,5 58,5 58,5 58,5 58,5 TULOSLASKELMA (pl. liikelaitokset) Kunnilta siirtyneet TP TP Ennuste TA TS Ts Ts Ts m-% 2006 m-% 2007 m-% 2008 m-% 2009 m-% 2010 m-% 2011 m-% 2012 m-% Toimintatuotot *** , , , , , , , ,0 Kuntien rahoitusosuus , , , , , , , ,0 Tulot yhteensä , , , , , , , ,0 Toimintakulut *** , , , , , , , ,0 Toimintakate , , , , , , , ,9 Rahoitustuotot ja -kulut yht , , , , , , , ,0 Vuosikate , , , , , , , ,2 Poistot , , , , , , , ,0 Satunnaiset tuotot ja kulut Tilikauden tulos Rahastojen lisäys- tai vähennys Vanhan alijäämän kattamine Ali-/ylijäämä Kumalatiivinen alijäämä Lopputulos: Alijäämään kertymistä ei saada pysäytettyä vaan alijäämää kertyy vuosittain saman verran kuin talousarvion alijäämä on vuonna Vuoden 2012 lopussa kattamattomia alijäämiä on yhteensä n. 43 milj. euroa.

15 Vaihtoehtojen vaikutus kunnallisveroprosenttiin: Lähtökohta tiedot: Edellä esiteltyjen rahoitusvaihtoehtojen vaikutukset kuntien tuloveroprosentteihin on laskettu olettamuksella, että kunnallisveron maksuunpantavat verot kasvavat vuosittain 2,5 prosenttia. Lisäksi rahoituksen kuntakohtainen jako on tehty prosenttiosuuksina, jotka perustuvat ennakkolaskelmiin, joissa kuntakohtaisia eroavuuksia ei ole huomioitu. Eri vaihtoehtojen välisiä eroja laskettaessa o-versiona on käytetty olettamusta, että kuntien rahoitusprosentti on 58,2 ( ) eli vuosien taloussuunnitelmien mukainen. Yhteenveto: Vaihtoehto 1: Menojen kasvu on yleisen kasvun mukainen eli 6 % vuosittain. Rahoitusosuuksia ei muuteta. Näin vaihtoehdolla 1 ei ole vaikutusta kuntien rahoitusosuuteen eikä tuloveroprosenttiin vuosina Alijäämiä kertyy maakunnalle vuoden 2012 loppuun mennessä n. 128 milj. euroa. Mikäli hallintokokeilu puretaan 2012, alijäämät jaetaan kunnille peruspääoman osuuksien suhteessa. JOS KERTYNYT ALIJÄÄMÄ 2012: Jos alijäämä jaetaan asukasluvun / peruspääoman suhteessa Alijäämäosuus as.luvun suhteessa Alijäämäosuus peruspääoman suhteessa Kunta As.luku 2006 %- osuus Peruspääoma Yritys 1000 %-osuus Hyrynsalmi , ,25 3, , ,80 Kajaani , ,27 48, , ,62 Kuhmo , ,07 11, , ,65 Paltamo , ,88 5, , ,56 Puolanka , ,16 4, , ,76 Ristijärvi , ,23 2, , ,48 Sotkamo , ,86 11, , ,30 Suomussalmi , ,54 12, , ,42 Vaala , ,28 0, , ,42 Vuolijoki 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,54 100, , ,00 Vaihtoehto 2: Menojen kasvu on yleisen kasvun mukainen eli 6 % vuosittain. Kuntien rahoitusosuus on 58,5 vuoden 2012 loppuun saakka eli vuoden 2007 tasolla. Rahoituksen lisäys vuosittain on n. 1 milj. euroa, koska vertailuversiossa rahoitusprosentti on 58,2. Vaikutus kuntien tuloveroprosenttiin vaihtelee välillä 0,1 0,2 prosentti yksikköä ja on keskimäärin 0,1. Alijäämiä kertyy maakunnalle vuoden 2012 loppuun mennessä n. 122 milj. euroa.

16 16 Vaihtoehto 3: Menojen kasvu on yleisen kasvun mukainen eli 6 % vuosittain. Kuntien rahoitusosuus nostetaan menoja vastaavalle tasolle. Rahoitusprosentti nousee 58,5 prosentista 67,3 prosenttiin vuonna Näin alijäämän kertyminen saadaan pysäytettyä, mutta vuoden 2007 loppuun mennessä kertynyttä alijäämää 16 milj. euroa ei vielä saada katettua. Vaikutus kuntien tuloveroprosentteihin on seuraavanlainen: Nostopaine kunnallisveroon: Hyrynsalmi 1,7 0,8 0,9 0,9 1,0 Kajaani 1,0 0,5 0,5 0,5 0,6 Kuhmo 1,4 0,7 0,7 0,7 0,8 Paltamo 1,5 0,6 0,8 0,8 0,8 Puolanka 1,9 0,8 1,0 1,0 1,1 Ristijärvi 1,9 0,6 0,9 0,9 1,0 Sotkamo 1,2 0,6 0,6 0,6 0,7 Suomussalmi 1,4 0,8 0,8 0,8 0,9 1,2 0,6 0,6 0,6 0,7 Vaihtoehto 4: Maakunnan menojen kasvu painetaan 4 prosenttiin vuosittain, joka vastaa myös ennustettua verorahoituksen kasvua (verot + valtionosuudet). Rahoitusprosentti nousee 58,5 prosentista 60,1 prosenttiin. Näin alijäämän kertyminen saadaan pysäytettyä, mutta vuoden 2007 loppuun mennessä kertynyttä alijäämää 16 milj. euroa ei vielä saada katettua. Vaikutus kuntien tuloveroprosentteihin on seuraavanlainen: Nostopaine kunnallisveroon: Hyrynsalmi 1,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Kajaani 0,6 0,0 0,0 0,0 0,0 Kuhmo 0,8 0,0 0,0 0,0 0,0 Paltamo 0,9 0,0 0,0 0,0 0,0 Puolanka 1,1 0,0 0,0 0,0 0,0 Ristijärvi 1,1-0,1 0,0 0,0 0,0 Sotkamo 0,7 0,0 0,0 0,0 0,0 Suomussalmi 0,8 0,1 0,0 0,0 0,0 0,7 0,0 0,0 0,0 0,0 Vaihtoehto 5: Maakunnan menojen kasvu painetaan 4 prosenttiin vuosittain, joka vastaa myös ennustettua verorahoituksen kasvua (verot + valtionosuudet). Rahoitusprosentti nousee 58,5 prosentista 60,1 prosenttiin vuonna Lisäksi aiemmin kertynyt alijäämä katetaan vuosina Tämä vaatii rahoitusprosentin nostamista 61,1 prosenttiin vuosina Vaikutus kuntien tuloveroprosentteihin on seuraavanlainen:

17 17 Nostopaine kunnallisveroon: Hyrynsalmi 1,0 0,6 0,1 0,1 0,1 Kajaani 0,6 0,3 0,0 0,0 0,0 Kuhmo 0,8 0,5 0,0 0,0 0,1 Paltamo 0,9 0,4 0,1 0,1 0,1 Puolanka 1,1 0,5 0,1 0,1 0,1 Ristijärvi 1,1 0,4 0,1 0,1 0,1 Sotkamo 0,7 0,4 0,0 0,0 0,0 Suomussalmi 0,8 0,5 0,1 0,1 0,1 Vuolijoki 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,7 0,4 0,0 0,0 0,0 Vaihtoehto 6: Maakunnan menojen kasvu painetaan 4 prosenttiin vuosittain, joka vastaa myös ennustettua verorahoituksen kasvua (verot + valtionosuudet). Rahoitusprosentti laskee vuonna ,5 prosentista 58,2 prosenttiin ja nousee vuonna ,6 prosenttiin. Samalla aiemmin kertynyt alijäämä katetaan vuosina Vaikutus kuntien tuloveroprosentteihin on seuraavanlainen: Nostopaine kunnallisveroon: Hyrynsalmi 0,0 1,8 0,1 0,1 0,1 Kajaani 0,0 1,0 0,0 0,0 0,0 Kuhmo 0,0 1,5 0,1 0,1 0,1 Paltamo 0,0 1,5 0,1 0,1 0,1 Puolanka 0,0 1,9 0,1 0,1 0,1 Ristijärvi 0,0 1,8 0,1 0,1 0,1 Sotkamo 0,0 1,3 0,0 0,1 0,1 Suomussalmi 0,0 1,6 0,1 0,1 0,1 Vuolijoki 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1,3 0,0 0,0 0,1 Vaihtoehto 7: Maakunnan menojen kasvu painetaan 4 prosenttiin vuosittain, joka vastaa myös ennustettua verorahoituksen kasvua (verot + valtionosuudet). Rahoitusprosentti pidetään vuoden 2007 tasolla eli 58,5 prosentissa eli 0,3 prosenttiyksikön laskua rahoitusprosenttiin ei tehdä. Alijäämän kertymistä ei kuitenkaan saada pysäytettyä ja vuoden 2012 loppuun mennessä alijäämäkertymä on n. 43 milj. euroa. Vaikutus kuntien tuloveroprosentteihin on seuraavanlainen: Nostopaine kunnallisveroon: Hyrynsalmi 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 Kajaani 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 Kuhmo 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 Paltamo 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 Puolanka 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 Ristijärvi 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 Sotkamo 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 Suomussalmi 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 Vuolijoki 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0

18 Sosiaali- ja terveystoimen valtionosuuksien kehitys: Verorahoituserien suhteellinen osuus 2004 %-osuus 2005 %-osuus 2006 %-osuus 2007 %-osuus Yleinen , , , ,6 STM va , , , ,7 Tasaus , , , ,5 Valtionosuudet , , , ,8 Tulovero , , , ,1 Kiinteistövero , , , ,5 Yhteisövero , , , ,6 Verot , , , ,2 Rahoituspohja , , , ,0 STM:n valtionosuuksien osuus laskennallisesta rahoituspohjasta oli vuonna ,7 prosenttia. Vastaava osuus vuonna 2007 on 27,7 prosenttia. Eli STM:n valtionosuuksien osuus on kasvanut ko. vuosina suhteellisesti kaikkein eniten koko verorahoituspohjasta. Samanaikaisesti verotulojen osuus rahoituspohjasta on pienentynyt 64 prosentista 61,2 prosenttiin. Sote-menojen suhteellinen osuus Sote-menot (tot) STM valtionosuus STM vo / Sote-menot 37,8 40,1 40,9 42,9 Muu rahoitus 62,2 59,9 59,1 57,1 Jos suhde vakio= 37,8% Sote-menot (jos) ERO Rahoitus-% 61,2 59,9 58,8 58,5 Hyöty kunnille STM:n valtionosuuksien suhde toteutuneisiin sosiaali- ja terveystoimen nettomenoihin (pl. päivähoito) on kasvanut vuodesta 2004 vuoteen 2007 mennessä 37,8 prosentista 42,9 prosenttiin. Mikäli oletetaan, että STM:n valtionosuuden suhde sosiaali- ja terveysmenoista olisi samanaikaisesti säilynyt vuoden 2004 tasolla, olisi sosiaali- ja terveysmenot vuonna ,3 milj. euroa suuremmat kuin nykyinen talousarvio. Verrattaessa toteutuneista lukuja vuoteen 2004 eli lähtötasoon ennen hallintokokeilua, voidaan todeta, että järjestelmästä on ollut hyötyä kunnille kahta eri kautta. Ensinnäkin kuntien rahoitusprosentti on vuoden 2004 tasoa alhaisempi ja toiseksi STM:n valtionosuudet ovat kasvaneet suhteellisesti enemmän kuin rahoitusosuus maakunnalle. Vuonna 2005 valtionosuuksien kasvun tuoma laskennallinen hyöty kunnille oli 4,5 milj. euroa. Samana vuonna maakunta teki alijäämää 3,8 milj. euroa. Vuonna 2006 hyöty oli vähintään samaa tasoa, kun otetaan huomioon valtionosuuksissa työmarkkinatuen

19 19 aiheuttamat muutokset. Vuodelle 2007 laskennallinen hyöty on jo yli 10 milj. euroa, mikäli maakunnan menot pysyvät talousarvion raamissa. STM:n vo:t suhteessa SOTEn menoihin 100 % 90 % 80 % 70 % 62,2 57,1 60 % 50 % 40 % 30 % 20 % 37,8 42,9 10 % 0 % STM vo / Sote-menot Muu rahoitus Sote-menot suhteutettuna STM:n valtionosuuksiin Sote-menot (tot) Sote-menot (jos)

20 20 STM:n valtionosuuksien kasvun tuoma hyöty kunnille muutettuna tuloveroprosenteiksi: Vaikutus tuloveroprosenttiin Hyrynsalmi 0 0,8 0,4 0,8 1,9 Kajaani 0 0,4 0,2 0,4 1,1 Kuhmo 0 0,6 0,3 0,6 1,5 Paltamo 0 0,7 0,3 0,7 1,7 Puolanka 0 0,8 0,4 0,9 2,1 Ristijärvi 0 0,9 0,4 0,9 2,1 Sotkamo 0 0,5 0,2 0,5 1,3 Suomussalmi 0 0,6 0,3 0,6 1,6 Keskimääräinen vaikutus 0,5 0,3 0,5 1,3 3. TASAPAINOTTAMISOHJELMA TULOSALUEITTAIN 3.1. Linjaus Sovitaan kuntien kanssa yhteinen linjaus talouden tasapainottamiseksi ja alijäämien kattamiseksi 3.2. Toimenpiteet Tulosalueet tekevät tarkemman toimenpideohjelman, sen jälkeen kun talouden tasapainottamisen linjauksista on sovittu.

21 21 LIITE : Kuntien rahoitusosuudet eri vaihtoehdoissa ( laskelma perustuu kuntakohtaisiin prosenttiosuuksiin, ei erillisiin kuntakohtaisiin arvioihin) Versio 1: Kuntien osuus: Hyrynsalmi , , , , , , , ,4 Kajaani , , , , , , , ,6 Kuhmo , , , , , , , ,3 Paltamo , , , , , , , ,2 Puolanka , , , , , , , ,0 Ristijärvi , , , , , , , ,3 Sotkamo , , , , , , , ,4 Suomussalmi , , , , , ,8 Vuolijoki , , ,0 0 0,0 0 0,0 0 0, Versio 2: Kuntien osuus: Hyrynsalmi , , , , , , , ,4 Kajaani , , , , , , , ,6 Kuhmo , , , , , , , ,3 Paltamo , , , , , , , ,2 Puolanka , , , , , , , ,0 Ristijärvi , , , , , , , ,3 Sotkamo , , , , , , , ,4 Suomussalmi , , , , , ,8 Vuolijoki , , ,0 0 0,0 0 0,0 0 0, Versio 3: Kuntien osuus: Hyrynsalmi , , , , , , , ,4 Kajaani , , , , , , , ,6 Kuhmo , , , , , , , ,3 Paltamo , , , , , , , ,2 Puolanka , , , , , , , ,0 Ristijärvi , , , , , , , ,3 Sotkamo , , , , , , , ,4 Suomussalmi , , , , , ,8 Vuolijoki , , ,0 0 0,0 0 0,0 0 0,

22 22 Versio 4: Kuntien osuus: Hyrynsalmi , , , , , , , ,4 Kajaani , , , , , , , ,6 Kuhmo , , , , , , , ,3 Paltamo , , , , , , , ,2 Puolanka , , , , , , , ,0 Ristijärvi , , , , , , , ,3 Sotkamo , , , , , , , ,4 Suomussalmi , , , , , ,8 Vuolijoki , , ,0 0 0,0 0 0,0 0 0, Versio 5: Kuntien osuus: Hyrynsalmi , , , , , , , ,4 Kajaani , , , , , , , ,6 Kuhmo , , , , , , , ,3 Paltamo , , , , , , , ,2 Puolanka , , , , , , , ,0 Ristijärvi , , , , , , , ,3 Sotkamo , , , , , , , ,4 Suomussalmi , , , , , ,8 Vuolijoki , , ,0 0 0,0 0 0,0 0 0, Versio 6: Kuntien osuus: Hyrynsalmi , , , , , , , ,4 Kajaani , , , , , , , ,6 Kuhmo , , , , , , , ,3 Paltamo , , , , , , , ,2 Puolanka , , , , , , , ,0 Ristijärvi , , , , , , , ,3 Sotkamo , , , , , , , ,4 Suomussalmi , , , , , ,8 Vuolijoki , , ,0 0 0,0 0 0,0 0 0, Versio 7: Kuntien osuus: Hyrynsalmi , , , , , , , ,4 Kajaani , , , , , , , ,6 Kuhmo , , , , , , , ,3 Paltamo , , , , , , , ,2 Puolanka , , , , , , , ,0 Ristijärvi , , , , , , , ,3 Sotkamo , , , , , , , ,4 Suomussalmi , , , , , ,8 Vuolijoki , , ,0 0 0,0 0 0,0 0 0,

23 23 Yhteenveto kasvun ja rahoitusprosentin Vaikutuksista Rahoitus-% > 61 % 60,1% 58,5 % 58,2 % Ver 6 Ver 5: +/- 0 meur 60,1! 61,1 % k-vero: 1,1 % Ver 4: - 15 meur (ei uutta) k-vero: +0,7 Ver 7: - 43 meur k-vero: +0,1 Ver 3: +/- 0 meur 61,5! 67,3 % k-vero: +3,7 % Ver 2: meur Ver 1: meur 4 % 6 % Menojen kasvu= tulojen kasvu Menojen kasvu > tulojen kasvu Kasvu -%

TALOUDEN TASAPAINOTTAMISOHJELMA (luonnos)

TALOUDEN TASAPAINOTTAMISOHJELMA (luonnos) Kainuun maakunta -kuntayhtymä (mh 20.8.2007) TALOUDEN TASAPAINOTTAMISOHJELMA (luonnos) 1. TAUSTAA 1.1. Maakunnan taloudellinen tila 2 1.2. Kainuun kuntien talouden tila 4 1.3. Verorahoituksen kehitys 2004

Lisätiedot

Liite nro: TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA

Liite nro: TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA KAINUUN MAAKUNTA -KUNTAYHTYMÄ 1 Liite nro: TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA 1.1. 30.9.2010 Maakunnan talousarvio 2010 ja toimintasuunnitelma 2010 2013 hyväksyttiin maakuntavaltuustossa 14.12.2009 134.

Lisätiedot

MAAKUNNAN TALOUS VUOSILLE

MAAKUNNAN TALOUS VUOSILLE 1 Kuntaneuvottelu 26.5.2008 MAAKUNNAN TALOUS VUOSILLE 2009-2012 1. TAUSTAA 1.1. Maakunnan talouden kehitys vuosina 2005-2007 Maakuntakokeilun alussa yleiseksi talouden tavoitteeksi asetettiin ehto, että

Lisätiedot

Käyttötalousosa TOT 2014 TA 2015

Käyttötalousosa TOT 2014 TA 2015 1.12.2015 Käyttötalousosa TOT 2014 TA 2015 TA muutokset 2015 TA siirrot 2015 TA yhteensä 2015 TA 2016 TS 2017 TS 2018 TS 2019 Toimielin kaupunkisuunnittelu- ja ympäristölautakunt Määrärahat Käyttötalousosa

Lisätiedot

Valtuustoseminaari 11 10. 2011.

Valtuustoseminaari 11 10. 2011. Valtuustoseminaari 11.10.201110 Vuoden 2012 talousarvion lähtökohdat Talouden näkymät heikentyneet kesän jälkeen ja epävarmuus lisääntynyt. Valtion budjetti tehty tietyin t i kasvuodotuksin, k mutta silti

Lisätiedot

Kokonaistuotanto kasvoi tammikuussa ,7 % edelliseen vuoteen verrattuna ja teollisuustuotanto väheni 5,1 %.

Kokonaistuotanto kasvoi tammikuussa ,7 % edelliseen vuoteen verrattuna ja teollisuustuotanto väheni 5,1 %. TALOUDELLINEN TILANNE 1.1. - 31.3.2015 Yleinen tilanne USA:n talouskasvun arvioidaan olevan kuluvana vuonna noin 3,2-3,7 %. USA:n korkojen nosto saattaa alkaa siten arvioitua aikaisemmin eli viimeisimpien

Lisätiedot

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ ,05 94, , , ,

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ ,05 94, , , , 00001000 TARKASTUSLAUTAKUNTA (02) 4001 Henkilöstökulut -1.920-1.045,81 54,5-1.286,61 240,80-1.055,48-2.342-2.101-1.920 4300 Palvelujen ostot -8.200-8.880,87 108,3-5.240,33-3.640,54-5.792,97-11.033-14.674-14.260

Lisätiedot

Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Kunnanhallitus

Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Kunnanhallitus Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma 2015 2016 Kunnanhallitus 11.11. 12.11.2013 Vuosikate, poistot ja nettoinvestoinnit 2006 2016 (1000 euroa) 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0-2 000-4 000 2006

Lisätiedot

Budjetti Bu-muutos Budjetti + Toteutuma Poikkeama muutos

Budjetti Bu-muutos Budjetti + Toteutuma Poikkeama muutos Heinäveden kunta Sivu 1 00001000 TARKASTUSLAUTAKUNTA (02) 4001 Henkilöstökulut -1.920-1.920-1.045,81-874,19 4300 Palvelujen ostot -8.200-8.200-8.880,87 680,87 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -370-370

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011 Talousarvion tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu 2011 osa I Sisältää liikelaitoksen, sisältää sisäiset erät, keskinäiset sisäiset eliminoitu Alkuperäinen Talousarvio-

Lisätiedot

Tilinpäätös 2010 8.3.2011. Kainuun maakunta -kuntayhtymä

Tilinpäätös 2010 8.3.2011. Kainuun maakunta -kuntayhtymä Tilinpäätös 2010 8.3.2011 Kainuun maakunta -kuntayhtymä 1 Toiminta 2 Aluetalouden kehitys/ kärkialojen liikevaihdon ja työpaikkojen kehitys Kainuussa 3 Kainuun tilanne pähkinänkuoressa - viimevuosien takaiskut

Lisätiedot

Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2014 tilinpäätösarviot sekä talousarviot ja taloussuunnitelmat vuosille 2015-2017

Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2014 tilinpäätösarviot sekä talousarviot ja taloussuunnitelmat vuosille 2015-2017 Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2014 tilinpäätösarviot sekä talousarviot ja taloussuunnitelmat vuosille 2015-2017 Tiedotustilaisuus 11.2.2015 Toimitusjohtaja Kari-Pekka Mäki-Lohiluoma 8,0 Kuntasektorin

Lisätiedot

31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014

31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014 31.3.2015 Minna Uschanoff Tilinpäätös 2014 Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluku nousi hieman. Valkeakoskelaisia oli vuoden 2014 lopussa 21 162 eli 33 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin. Valkeakosken

Lisätiedot

Tilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen

Tilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen Tilinpäätös 2010 14.4.2011 Jukka Varonen Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluvun kasvu voimistui: valkeakoskelaisia oli vuoden lopussa 20 844 eli 213 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin Työttömyysaste

Lisätiedot

Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 4.8.2014/JP

Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 4.8.2014/JP 1 Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 4.8.2014/JP TALOUSARVION 2014 TOTEUTUMINEN AJALTA Tilikauden 1-5/2013 jaksotettu tulos on 3.367 euroa positiivinen. Poistoero- ja investointien toteutumisvarausten jälkeen

Lisätiedot

Budjetti Bu-muutos Budjetti + Toteutuma Poikkeama muutos

Budjetti Bu-muutos Budjetti + Toteutuma Poikkeama muutos Heinäveden kunta Sivu 1 00001000 TARKASTUSLAUTAKUNTA (02) 4001 Henkilöstökulut -3.050-3.050-3.050,00 4300 Palvelujen ostot -12.770-12.770-1.522,10-11.247,90 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -280-280

Lisätiedot

Rahan yksikkö: tuhatta euroa TP 2016 TA 2017 Kehys Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys

Rahan yksikkö: tuhatta euroa TP 2016 TA 2017 Kehys Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys Rahan yksikkö: tuhatta euroa 1 000 TP 2016 TA 2017 Kehys 2018 2019 2020 2021 2022 Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys 2018 2019 2020 2021 2022 TOIMINTATUOTOT 72 115 84 291 80 261 63 621 63 535 63 453 63

Lisätiedot

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ ,87 58, ,13 884, ,

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ ,87 58, ,13 884, , 00001000 TARKASTUSLAUTAKUNTA (02) 4001 Henkilöstökulut -3.050-1.286,61 42,2-1.338,83 52,22-658,83-1.998-1.945-2.100 4300 Palvelujen ostot -7.690-5.180,88 67,4-5.731,55 550,67-4.047,46-9.779-9.228-6.000

Lisätiedot

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ ,04 44, ,72-673, ,

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ ,04 44, ,72-673, , 00001000 TARKASTUSLAUTAKUNTA (02) 4001 Henkilöstökulut -3.050-1.997,66-1.998-1.998-2.100 4300 Palvelujen ostot -7.690-4.971,72 64,7-4.032,56-939,16-5.746,45-9.779-10.718-6.000 4500 Aineet, tarvikkeet ja

Lisätiedot

Kajaanin kaupungin talouden kehitys ja raamit Kaupunginvaltuusto

Kajaanin kaupungin talouden kehitys ja raamit Kaupunginvaltuusto Kajaanin kaupungin talouden kehitys ja raamit 2020-2022 Kaupunginvaltuusto 21.5.2019 2 3 4 5 6 ? 8 10 11 Kajaani 1 000 S Yhteenveto TILIVUOSI 2017 2018 2019** 2020** 2021** 2022** Verolaji Kunnallisvero

Lisätiedot

TILINPÄÄTÖS 2014 Shp:n valtuusto 8.6.2015

TILINPÄÄTÖS 2014 Shp:n valtuusto 8.6.2015 POHJOIS-POHJANMAAN SAIRAANHOITOPIIRI TILINPÄÄTÖS 2014 Shp:n valtuusto 8.6.2015 Väestö 31.12.2014 405.635 kasvu ed. v. 0,52% Talousjohtaja Jarkko Raatikainen Sairaanhoitopiirin talouden tavoitteet Talouden

Lisätiedot

Kuntatalouden ennakointi 2014 tilinpäätöstietojen pohjalta

Kuntatalouden ennakointi 2014 tilinpäätöstietojen pohjalta LIITEOSA (liite 16) Kuntatalouden ennakointi 2014 tilinpäätöstietojen pohjalta Selvitysalue, Keuruu, Multia ja Mänttä-Vilppula Lähde: Miettinen/FCG 5/2015 Lähtötiedot Kuntatalouden trendiennusteen lähtötiedot

Lisätiedot

TALOUSLUKUJEN VERTAILUA

TALOUSLUKUJEN VERTAILUA TALOUSLUKUJEN VERTAILUA Keuruu vs. selvitysalue Tero Mäkelä LUVUT ON LASKETTU SEURAAVASTI: Tuloslaskelmista on poistettu kertaluonteiset erät, koska ne eivät ole pysyviä Verotulot on laskettu Keuruun veroprosenteilla,

Lisätiedot

Sairaanhoitopiirin vuosi Kuntatilaisuus

Sairaanhoitopiirin vuosi Kuntatilaisuus Sairaanhoitopiirin vuosi 2016 Kuntatilaisuus 15.11.2016 Vuodesta 2016 Jatkettu rakenteellisia ja toiminnallisia uudistuksia Hoidettujen potilaiden määrä kasvanee n. 2,5 % edellisestä vuodesta Hoidon kysynnän

Lisätiedot

TALOUSARVION 2015 SEURANTARAPORTTI

TALOUSARVION 2015 SEURANTARAPORTTI TALOUSARVION 2015 SEURANTARAPORTTI 30.4.2015 Kumulatiivinen toteuma 33,33 % TULOSLASKELMA TA 2015 Toteuma 30.4.2015 Tot-% Tilinpäätösennuste Ulkoinen TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 1 311 095 311 090 23,7

Lisätiedot

TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA 1.1. 31.10.2007

TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA 1.1. 31.10.2007 KAINUUN MAAKUNTA -KUNTAYHTYMÄ 1 TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA 1.1. 31.1.27 Liite nro: 1 TOIMINTATUOTOT Maakunnan talousarvion (MV 23.4.7) (ilman liikelaitoksia) mukaan toimintatuotot ovat vuodelle 27

Lisätiedot

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -16.363-12.018,66 73,5-13.391,54 1.372,88-3.933,38-17.325-15.952-15.610

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -16.363-12.018,66 73,5-13.391,54 1.372,88-3.933,38-17.325-15.952-15.610 00001000 TARKASTUSLAUTAKUNTA (02) 4001 Henkilöstökulut -3.060-1.318,92 43,1-1.487,56 168,64-738,33-2.226-2.057-2.660 4300 Palvelujen ostot -12.460-9.774,01 78,4-11.261,05 1.487,04-3.084,21-14.345-12.858-12.000

Lisätiedot

TALOUSARVION 2016 SEURANTARAPORTTI

TALOUSARVION 2016 SEURANTARAPORTTI TALOUSARVION 2016 SEURANTARAPORTTI 31.8.2016 Kumulatiivinen toteuma 66,67 % TULOSLASKELMA TA 2016 Toteuma 31.8.2016 Tot-% Tilinpäätösennuste Ulkoinen TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 1 047 172 734 796 70,2

Lisätiedot

Talousarvio 2008 ja taloussuunnitelma MV

Talousarvio 2008 ja taloussuunnitelma MV Talousarvio 2008 ja taloussuunnitelma 2008-2011 MV 13.12.2007 Tulot Menot Yhteenveto 2008 292,6 milj., kuntien rahoitusosuus 205,4 milj. (71 %) Kasvu 10,3 % (8,3%) (verorahoituspohja + 6,7%, rahoitusosuus

Lisätiedot

TULOSLASKELMA PHKK 1 PHKK YHTEENSÄ

TULOSLASKELMA PHKK 1 PHKK YHTEENSÄ TULOSLASKELMA PHKK 1 PHKK YHTEENSÄ Toimintatuotot 131 560 173 120 560 112 118 608 123 124 373 835 128 387 026 4 013 191 3,2 Myyntituotot 121 894 210 111 817 005 110 311 606 118 661 161 121 513 475 2 852

Lisätiedot

Palvelualuekohtaiset alustavat kehykset

Palvelualuekohtaiset alustavat kehykset Palvelualuekohtaiset alustavat kehykset 2019-2023 29.5.2018 1 Järvenpään kaupunki ja Järvenpään Vesi yhteensä, tuloslaskelma TP 2017 TPE 2018 Kehys 2019 2020 2021 2022 2023 Tuloslaskelma TP 2017 TPE 2018

Lisätiedot

Tilinpäätös Kainuun maakunta -kuntayhtymä

Tilinpäätös Kainuun maakunta -kuntayhtymä Tilinpäätös 2009 17.3.2010 Kainuun maakunta -kuntayhtymä 1 Talous 2005-2009 Menojen kasvua pystytty leikkaamaan 2005 2009 : ka. 4,8 % (vrt. 6 7 %) Hyöty n. 60-100 milj. euroa Menojen kasvu alle kuntien

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015 Keskeiset tunnusluvut 2015 TP 2014 TP 2015 TA 2016 Tuloveroprosentti 21,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,65 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen

Lisätiedot

TA 2013 Valtuusto

TA 2013 Valtuusto TA 2013 Valtuusto 12.11.2012 26.11.2012 www.kangasala.fi 1 26.11.2012 www.kangasala.fi 2 TALOUSARVIO 2013 Muutos % ml. vesilaitos TA 2013 TA 2012/ milj. TA 2013 Kokonaismenot 220,3 5,7 ulkoiset Toimintakulut

Lisätiedot

Lisätietoa kuntien taloudesta

Lisätietoa kuntien taloudesta Lisätietoa kuntien taloudesta 1 Tilikauden tulos 2018, euroa/asukas Suurimmat arvot (Manner-Suomi): 1. Viitasaari (1 783 / as.) 2. Taivassalo (827 / as.) 3. Luhanka (676 / as.) 4. Pyhäranta (664 / as.)

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012 Tuloslaskelma 2012 2011, ulkoinen koko kunta osa I 2012 2011 kasvu % Toimintatuotot Myyntituotot 51 644 46 627 10,8 % Maksutuotot 8 451 8 736-3,3 % Tuet ja avustukset

Lisätiedot

Budjetti Bu-muutos Budjetti + Toteutuma Poikkeama muutos

Budjetti Bu-muutos Budjetti + Toteutuma Poikkeama muutos Heinäveden kunta Sivu 1 00001000 TARKASTUSLAUTAKUNTA (02) 4001 Henkilöstökulut -3.050-3.050-1.338,83-1.711,17 4300 Palvelujen ostot -12.770-12.770-8.144,47-4.625,53 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -280-280

Lisätiedot

Tilinpäätös Talousjohtaja Eija Tolonen-Manninen. Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä

Tilinpäätös Talousjohtaja Eija Tolonen-Manninen. Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä Tilinpäätös 2013 Talousjohtaja Eija Tolonen-Manninen Tilikauden tulos 2013 Tilinpäätös on 3,4 miljoonaa euroa ylijäämäinen sen jälkeen, kun on huomioitu kunnille palautettava maksuosuus 3,4 miljoonaa euroa

Lisätiedot

Kuntien taloudellisen aseman muutoksia Sote uudistuksessa

Kuntien taloudellisen aseman muutoksia Sote uudistuksessa Kuntien taloudellisen aseman muutoksia Sote uudistuksessa Kymenlaakson kunnat Luonnos 5.4.2016 Heikki Miettinen 2014tp_2014ktal_2015 väestöenn_v52 Lähtökohdat Lähtökohdat Tavoitteena arvioida kuntien jäljelle

Lisätiedot

Kinnulan kunta, talousraportti 1-4/2014

Kinnulan kunta, talousraportti 1-4/2014 Kinnulan kunta, talousraportti 1-4/2014 Tuloslaskelma ja graafiset seurantaraportit TULOSLASKELMA 1.1.-30.4.2014 Kinnulan kunta 01-04/2012 01-04/2013 TA 2014 Toteuma Toteuma- % 01- TOIMINTATUOTOT 01-04/2014

Lisätiedot

Talousarvion toteuma kk = 50%

Talousarvion toteuma kk = 50% Talousarvion toteuma 1.1.-30.6.2019 6kk = 50% Verotulojen kertymä 30.6.2018 Talousarvio 30.6.2019 30.6.2019 Tot. % Kunnallisverot 3 846 943 3 456 000 3 727 292 53,9 Kiinteistöverot 35 134 373 500 8 904

Lisätiedot

TALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2016

TALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2016 TALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2016 SIIKAJOEN KUNTA Kunnanhallitus 24.8.2015 TALOUSARVION 2016 SEKÄ VUOSIEN 2017 2018 TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMAN VALMISTELU- JA KÄSITTELYAIKATAULU Yleistä Palkat Kunnanhallitus

Lisätiedot

Kouvolan talouden yleiset tekijät

Kouvolan talouden yleiset tekijät Tilinpäätös 2012 2 Kouvolan talouden yleiset tekijät 3 Väestökehitys Kouvolassa 2001-2020 31.12. As.lkm Muutos, lkm % 2001 91 226-324 -0,35 2002 90 861-365 -0,40 2003 90 497-364 -0,40 2004 90 227-270 -0,30

Lisätiedot

Rahoitusmalli 2013 2.12.2009. asta.tolonen@kainuu.fi

Rahoitusmalli 2013 2.12.2009. asta.tolonen@kainuu.fi Rahoitusmalli 2013 2.12.2009 asta.tolonen@kainuu.fi 2010 2012 Kunnan rahoitusosuus Kainuun maakunnalle: Kuntien rahoitusosuudet maakuntahallinnolle määritellään prosenttiosuutena kuntiin kertyvästä laskennallisesta

Lisätiedot

TALOUSARVION 2017 SEURANTARAPORTTI

TALOUSARVION 2017 SEURANTARAPORTTI TALOUSARVION 2017 SEURANTARAPORTTI 31.5.2017 SIIKAJOEN KUNTA Kumulatiivinen toteuma 41,67 % TULOSLASKELMA TA 2017 + muutokset Toteuma 31.5.2017 Tot-% Tilinpäätösennuste Ulkoinen TOIMINTATUOTOT Myyntituotot

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.10.2018 31.3.2013 131.10.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 28.11.2018 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.10.2018 Ulvilan kaupungin toimintatulot

Lisätiedot

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi marraskuu Kh Nettomaahanmuutto. lähtömuutto

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi marraskuu Kh Nettomaahanmuutto. lähtömuutto Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 10.2.2014 Tammi marraskuu Kh. 17.2.2014 Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys

Lisätiedot

Kinnulan kunta, talousraportti 1-3/2014

Kinnulan kunta, talousraportti 1-3/2014 Kinnulan kunta, talousraportti 1-3/2014 Tuloslaskelma ja graafiset seurantaraportit TULOSLASKELMA 1.1.-31.3.2014 Kinnulan kunta 01-03/2012 01-03/2013 TA 2014 Toteuma Toteuma- % 01- TOIMINTATUOTOT 01-03/2014

Lisätiedot

Talouskatsaus

Talouskatsaus Salon kaupunki 235/00.04.01/2016 Talouskatsaus 2016-2017 Henkilöstö- ja talouspäällikkö Seppo Juntti Toiminnan ja talouden tasapaino Salon kaupungin toimintaympäristö on muuttunut merkittävästi viime vuosina.

Lisätiedot

Painelaskelmat. Porin kaupunkiseudun kuntarakenneselvitys Page 1

Painelaskelmat. Porin kaupunkiseudun kuntarakenneselvitys Page 1 Painelaskelmat Porin kaupunkiseudun kuntarakenneselvitys 28.5.2014 Page 1 Laskelmien lähtötiedot 2012 tilinpäätöstiedot (Tilastokeskus) Hoitoilmoitustiedot (THL) Väestöennuste (Tilastokeskus 2012) Painelaskelmat

Lisätiedot

Kuva Pirkko Kinnunen TALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2018 SIIKAJOEN KUNTA

Kuva Pirkko Kinnunen TALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2018 SIIKAJOEN KUNTA Kuva Pirkko Kinnunen TALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2018 SIIKAJOEN KUNTA Kunnanhallitus 21.8.2017 TALOUSARVION 2018 SEKÄ VUOSIEN 2019 2020 TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMAN VALMISTELU- JA KÄSITTELYAIKATAULU

Lisätiedot

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-elokuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-elokuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 30.9.2013 Tammi-elokuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku

Lisätiedot

Talouden seurantaraportti tammimaaliskuu Tähän tarvittaessa otsikko

Talouden seurantaraportti tammimaaliskuu Tähän tarvittaessa otsikko Talouden seurantaraportti tammimaaliskuu Tähän tarvittaessa otsikko 2016 Talousjohtaja Anne Arvola 25.4.2016 Tuloslaskelma *TP 2016 (vain todelliset kustannukset) ULKOISET ERÄT TOT 2011 TOT 2012 TOT 2013

Lisätiedot

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2016 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Tasekirja Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät

Lisätiedot

Yhteensä kunnat / maakunta

Yhteensä kunnat / maakunta LIITE 3 MAAKUNNAN TALOUS VUOSILLE 2011-2014 1. TAUSTAA Maakunnan ja kuntien talouden kehitys vuosina 2005-2009 Maakuntakokeilun alussa yleiseksi talouden tavoitteeksi asetettiin ehto, että menojen kasvu

Lisätiedot

Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2013 tilinpäätösarviot

Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2013 tilinpäätösarviot Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2013 tilinpäätösarviot Tiedotustilaisuus 12.2.2014 Toimitusjohtaja Kari-Pekka Mäki-Lohiluoma Kuntien ja kuntayhtymien tilinpäätösten keskeisiä eriä vuosilta 2012 ja 2013

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2016 Talous- ja hallinto-osasto 3.1.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot ovat ajalla 1.1.

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1.-30.6.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 12.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.6.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot olivat 1.1-30.6.2017

Lisätiedot

Talousarvion toteuma kk = 50%

Talousarvion toteuma kk = 50% Talousarvion toteuma 1.1.-30.6.2018 6kk = 50% Verotulojen kertymä Kunnallisverot 3 859 476 3 300 000 3 846 943 58,3 Kiinteistöverot 9 718 367 500 35 134 4,8 Yhteisöverot 533 625 382 500 356 007 46,5 Yhteensä

Lisätiedot

Kuva Pirkko Kinnunen TALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2019 SIIKAJOEN KUNTA

Kuva Pirkko Kinnunen TALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2019 SIIKAJOEN KUNTA Kuva Pirkko Kinnunen TALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2019 SIIKAJOEN KUNTA Kunnanhallitus 20.8.2018 TALOUSARVION 2019 SEKÄ VUOSIEN 2019 2021 TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMAN VALMISTELU- JA KÄSITTELYAIKATAULU

Lisätiedot

Nurmes pääsi vuonna 2018 hyvään tulokseen kaupungin vahvalla toiminnalla

Nurmes pääsi vuonna 2018 hyvään tulokseen kaupungin vahvalla toiminnalla Nurmes pääsi vuonna 2018 hyvään tulokseen kaupungin vahvalla toiminnalla Nurmeksen kaupungille vuosi 2018 vahvan perustoiminnan ansiosta hieman odotuksia parempi. Nurmeksen kaupungin tilinpäätös oli talousarviota

Lisätiedot

Yhteenveto vuosien talousarviosta

Yhteenveto vuosien talousarviosta Yhteenveto vuosien 219- talousarviosta Kaupunginhallitus 29.11.218 talous- ja hallintojohtaja Antti Peltola 7.9.218 Talousarvioesityksen pääkohdat Varaudutaan Keski-Uudenmaan sote-kuntayhtymän palvelutuotannon

Lisätiedot

Toimintakate , ,58-22,1

Toimintakate , ,58-22,1 Sairaanhoitopiiri yhteensä MK 1.1. - 31.12.2000 1.1. - 31.12.1999 Muutos Myyntituotot 1 638 734 148,85 1 539 127 273,53 Maksutuotot 103 910 751,60 105 268 535,84 Tuet ja avustukset 38 921 683,48 36 776

Lisätiedot

Vuoden 2009 talousarvion toteutuma Kaupunginjohtaja Mauri Gardin

Vuoden 2009 talousarvion toteutuma Kaupunginjohtaja Mauri Gardin Vuoden 2009 talousarvion toteutuma 31.8.2009 Kaupunginjohtaja Mauri Gardin Budjettivertailua vuoteen 2008 25.9.2009 Ulkoinen laskelma 2008 2009 Muutos % Tilanne 31.8.2009 8kk 8kk Toimintatuotot 36 536

Lisätiedot

Kaupungin talouden ohjaus. Luottamushenkilökoulutus

Kaupungin talouden ohjaus. Luottamushenkilökoulutus Kaupungin talouden ohjaus Luottamushenkilökoulutus 9.8.2017 Talousarvio ja suunnitelma Kuntalaki 110 Valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio

Lisätiedot

Kaupunkikehityslautakunta&kp=50&kk=03...

Kaupunkikehityslautakunta&kp=50&kk=03... Sivu 1/8 Tuloslaskelma / ulkoiset Tammikuu-Maaliskuu 2019 50 Kaupunkikehityslautakunta Summatasot: Vastuualue Ta Toteutunut 2019 Jäljellä Tot% Ta/Tot Tot kuluva kausi TP2018 Ennuste TP 2019 5000 Tekn toimen

Lisätiedot

Kaupunkikehityslautakunta&kp=50&kk=07...

Kaupunkikehityslautakunta&kp=50&kk=07... Sivu 1/2 Tuloslaskelma / ulkoiset Tammikuu-Heinäkuu 2019 50 Kaupunkikehityslautakunta Ta Toteutunut 2019 Jäljellä Tot% Ta/Tot Tot kuluva kausi TP2018 Ennuste TP 2019 Toimintatuotot 7 737 545 4 737 639

Lisätiedot

Ta 2018 Tot Tot. % Tot. 2017

Ta 2018 Tot Tot. % Tot. 2017 Tuloslaskelma Tammikuu-Elokuu 2018 Tulosalue: 660, 690 Summatasot: Vastuualue 7.9.2018 Ta 2018 Tot. 2018 Tot. % Tot. 2017 Muutos% 2017-2018 Ennuste 31.12.2018 TP 2017 6610 Yhteiset palvelut Toimintatuotot

Lisätiedot

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2017 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät Luettelot

Lisätiedot

TA Etelä-Savon sosiaali- ja terveyspalvelujen kuntayhtymä

TA Etelä-Savon sosiaali- ja terveyspalvelujen kuntayhtymä TA-2017 Etelä-Savon sosiaali- ja terveyspalvelujen kuntayhtymä TA17 LÄHTÖKOHDAT Perustamissuunnitelma 1/2016: Kuntayhtymän tavoitteena on saavuttaa keskiarvoisesti ennakoitavaan kustannuskehitykseen nähden

Lisätiedot

Väestömuutokset, tammi-huhtikuu

Väestömuutokset, tammi-huhtikuu Iitin kunta Talouskatsaus Tammi-huhtikuu 715/.1./16 31.5.16 Kunnanhallitus 6.6.16 Väestön kehitys ja väestömuutokset 16 Luonnollinen väestön lisäys Syntyn Kuolleet eet vuosi15 63 15 tammi16 helmi16 6 Kuntien

Lisätiedot

UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI ENNAKKO- TILINPÄÄTÖS 2017

UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI ENNAKKO- TILINPÄÄTÖS 2017 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI ENNAKKO- TILINPÄÄTÖS Kaupunginhallitus 12.2.2018 SISÄLLYSLUETTELO Sitovuustason olennaiset ylitykset... 1 Yhdistelmä... 2 Pitkä- ja lyhytaikaiset lainat... 3 Verotulot... 4 Palkat

Lisätiedot

Kuntatalouden trendit ja painelaskelmat. Raahen selvitysalue 1.9.2014 Heikki Miettinen

Kuntatalouden trendit ja painelaskelmat. Raahen selvitysalue 1.9.2014 Heikki Miettinen Kuntatalouden trendit ja painelaskelmat Raahen selvitysalue 1.9.2014 Heikki Miettinen Kuntatalouden trendiennusteen lähtötiedot ja oletukset Lähtötiedot 2012 tilinpäätöstiedot ja 2013 tilinpäätösten ennakkotiedot(tilastokeskus)

Lisätiedot

Kuntatalouden trendi. Oulun selvitysalue Heikki Miettinen

Kuntatalouden trendi. Oulun selvitysalue Heikki Miettinen Kuntatalouden trendi Oulun selvitysalue 7.5.2014 Heikki Miettinen Miten kuntalaisten palvelutarpeet muuttuvat? Väestökehityksen vaikutukset voidaan karkeasti laskea: pohjana ikäluokittaiset palvelujen

Lisätiedot

Käyttötalousosa TP 2010 TA 2011

Käyttötalousosa TP 2010 TA 2011 Käyttötalousosa TP 2010 TA 2011 TA muutokset 2011 TA yhteensä 2011 TA 2012 TS 2013 TS 2014 TS 2015 Toimielin Liikuntalautakunta Määrärahat Käyttötalousosa Toimintatuotot 0 2 289 519 0 2 289 519 3 717 708

Lisätiedot

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-syyskuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-syyskuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 28.11..2013 Tammi-syyskuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.3.2018 3131.10.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 17.4.2018 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.3.2018 Ulvilan kaupungin toimintatulot aikavälillä

Lisätiedot

Keski-Suomen kuntien tilinpäätökset 2015

Keski-Suomen kuntien tilinpäätökset 2015 17.6.2016 Kirsi Mukkala Keski-Suomen kuntien tilinpäätökset 2015 Pohjatietojen lähde: Tilastokeskus ja Kuntaliitto Väestömuutos 2015 (suluissa muutos henkilömääränä) -0,4 % (-18) -0,6 % (-60) -0,9 % (-13)

Lisätiedot

Yhteenveto Pohjois-Savon kuntien tilinpäätöksistä v Lähde: Kysely Pohjois-Savon kunnilta

Yhteenveto Pohjois-Savon kuntien tilinpäätöksistä v Lähde: Kysely Pohjois-Savon kunnilta Yhteenveto Pohjois-Savon kuntien tilinpäätöksistä v. 2009 Lähde: Kysely Pohjois-Savon kunnilta 12.4.2010 Pohjois-Savon kuntien tilinpäätökset v. 2009 - vertailua edelliseen vuoteen Lähde: Kyselyt kuntien

Lisätiedot

Yleistä vuoden 2018 talousarviosta

Yleistä vuoden 2018 talousarviosta KH 28.11.2017 Yleistä vuoden 2018 talousarviosta Suomen kuntien taloudellisessa tilanteessa näkyy selvä kahtiajako hyvin toimeentuleviin kuntiin ja vaikeuksissa oleviin kuntiin. Osa kunnista suunnittelee

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014 Keskeiset tunnusluvut 2014 TP2013 TP 2014 TA 2015 Tuloveroprosentti 20,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,50 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen

Lisätiedot

kk=75%

kk=75% 1 Talousarvion toteutuminen 01.01. - 30.09.2017 9 kk=75% Kokonaisuutena syyskuun lopun toteuma näyttää varsin hyvältä. Viime vuoteen verrattuna vuosikate on toteutunut noin 800 000 euroa paremmin ja tilikauden

Lisätiedot

14187 PORIN PALVELULIIKELAITOS

14187 PORIN PALVELULIIKELAITOS 1) Tuloslaskelma * MKS = muutettu käyttösuunnitelma ** TA = alkuperäinen talousarvio Kum. MKS* Ennuste Tot. Jäljellä Tot.-% Kum. Tot.-% Muutos Muutos 1 1/219 219 219 Erotus 1/219 MKS 219* MKS 219* 1/218

Lisätiedot

Harjavallan kaupunki

Harjavallan kaupunki Tuloslaskelma Huhtikuu 2017 31.5.2017 400 Harjavallan kaupunki Ta 2017 Tot. Jäljellä Tot % Tot. 2016 Muutos 16-17 Muutos% 16-17 Toimintatuotot 10 701 196 3 002 512 7 698 684 28,1 % 3 712 015-709 503-19,1

Lisätiedot

Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös. Mediatiedote

Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös. Mediatiedote Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös Mediatiedote 6. huhtikuuta 2017 Vuoden 2016 tilinpäätös ennustettua parempi ja mahdollistaa jonkin verran myös varautumista tulevaan Tilinpäätös on 0,2 miljoonaa

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 30.9.2016 Talous- ja hallinto-osasto 26.10.2016 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.9.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot ovat ajalla 1.1.

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.8.2017 Talous- ja hallinto-osasto 26.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.8.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä 1.1.

Lisätiedot

Talousarvion toteumaraportti..-..

Talousarvion toteumaraportti..-.. Talousarvion toteumaraportti..-.. 4kk = 33,3% Kokonaisuutena huhtikuun lopussa talousarvio on toteutunut taloudellisesti ja toiminnallisesti pitkälti arvion mukaisesti. Viime vuoteen verrattuna vuosikate

Lisätiedot

Väestömuutokset, tammi-syyskuu

Väestömuutokset, tammi-syyskuu Iitin kunta Talouskatsaus Tammi-syyskuu 71/2.1.2/216 2.1.216 Kunnanhallitus 31.1.216 Väestön kehitys ja väestömuutokset 216 Luonnollinen väestön lisäys Syntyn Kuolleet eet vuosi21 63 1 1 nelj. 16 2 nelj

Lisätiedot

Keski-Suomen kuntien tilinpäätökset 2016

Keski-Suomen kuntien tilinpäätökset 2016 12.6.2017 Kirsi Mukkala Keski-Suomen kuntien tilinpäätökset 2016 Pohjatietojen lähde: Tilastokeskus ja Kuntaliitto Väestömuutos 2016 (suluissa muutos henkilömääränä) -0,1 % (-4) -0,3 % (-4) -0,3 % (-15)

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.7.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 12.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.7.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä 1.1.

Lisätiedot

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 4/2013

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 4/2013 Talouden ja toiminnan seurantaraportti 4/2013 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 2012 TA 2013 TA 2013 Erotus TA 2013 Enn. enn. 4/13 ed. enn. muutos Tulot 1 356 1 387 1 378-9 1 375 3 Menot

Lisätiedot

Talouden seurantaraportti tammikesäkuu Tähän tarvittaessa otsikko

Talouden seurantaraportti tammikesäkuu Tähän tarvittaessa otsikko Talouden seurantaraportti tammikesäkuu Tähän tarvittaessa otsikko 2016 Talousjohtaja Anne Arvola 8.8.2016 *TP ENNUSTE 2016 ULKOISET ERÄT TOT 2012 TOT 2013 TOT 2014 TOT 2015 TA2016 ENNUSTE 2016 Toimintatuotot

Lisätiedot

Käyttö B + M Käyttö Käyttö %

Käyttö B + M Käyttö Käyttö % Kittilän kunta Sivu 1 00000010 *KESKUSVAALILAUTAKUNTA* Tuet ja avustukset 20800 20800 Henkilöstökulut -16980.74-47130 -20834.75 44.2 Palvelujen ostot -9056.44-15900 -2952.78 18.6 Aineet, tarvikkeet ja

Lisätiedot

KARKKILAN KAUPUNKI TALOUSRAPORTTI 8/2016

KARKKILAN KAUPUNKI TALOUSRAPORTTI 8/2016 KARKKILAN KAUPUNKI TALOUSRAPORTTI 8/2016 1 KÄYTTÖTALOUS 1.1 Raportointi talousarvion toteutumasta Talousarvion toteutumista seurataan kuukausittaisella raportoinnilla, joka toteutetaan kaupunginhallitus

Lisätiedot

244 KEMPELE TALOUSARVION TULOSLASKELMA Koko kunta, ulkoiset tuotot ja kulut. TP 2016 TA+MUUT. 1. vaihe 2018 Ero% 2017 TOIMINTATUOTOT

244 KEMPELE TALOUSARVION TULOSLASKELMA Koko kunta, ulkoiset tuotot ja kulut. TP 2016 TA+MUUT. 1. vaihe 2018 Ero% 2017 TOIMINTATUOTOT TALOUSARVION TULOSLASKELMA 218 Koko kunta, ulkoiset tuotot ja kulut TP 216 TA+MUUT. 1. vaihe 218 Ero% 217 MYYNTITUOTOT 2 234 138 1 636 596 1 9 738 16,1 MAKSUTUOTOT 4 78 463 4 323 687 4 478 368 3,6 TUET

Lisätiedot

Väestömuutokset 2016

Väestömuutokset 2016 Iitin kunta 715/2.1.2/216 Talouskatsaus 21.11.216 Tammi-lokakuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 216 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku Syntyn

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2017 3131.10.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 2.1.2018 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä

Lisätiedot

Väestömuutokset 2016

Väestömuutokset 2016 Iitin kunta 715/2.1.2/216 Talouskatsaus 29.12.216 Tammi-marraskuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 216 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku

Lisätiedot

RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2015

RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2015 RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2015 Kaupunginhallitus 18.5.2015 Kaupunginvaltuusto 25.5.2015 Asukasluvun ja työttömyysasteen kehitys vv. 2013 2015 As.luku 25 800 Raahen asukasluku kuukausittain vv.

Lisätiedot